Провадження № 1-кс/761/5978/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 червня 2022 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 квітня 2022 року за №0000507

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням у кримінальному провадженні №0000507, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно, а саме об`єкти нерухомості, які належать та використовуються для збагачення громадянином російської федерації ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), а саме: нежитлову будівлю "Торговий дім "Імперіал", площею 2345 кв. м., розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 43).

З долучених до клопотання документів вбачається, що період 2021-2022 років громадяни російської федерації ОСОБА_6 постійно проживає на території російської федерації, є громадянином рф, має паспорт громадянина російської федерації № НОМЕР_2 , виданий 14.08.2018 РВУМВС росії по м. москва та, згідно відкритих інформаційних реєстрів країни агресора, зареєстрований в якості індивідуального підприємця у місті москві (29.04.2005 року ОСОБА_6 , як громадянину рф присвоєно індивідуальний податковий номер НОМЕР_3 та основний державний реєстраційний номер ( НОМЕР_4 , перебуває на податковому обліку у міжрайонній інспекції федеральної податкової служби №46 по місту москва) має посвідку на постійне проживання в Україні від 13.07.2011 ВН020607, видана УМВС України у Вінницькій області, присвоєно індивідуальний податковий номер , адреса реєстрації в Україні АДРЕСА_2 та ОСОБА_5 , згідно відкритих інформаційних реєстрів країни агресора, зареєстрований в якості індивідуального підприємця у місті москві (04.09.2015 року ОСОБА_5 як громадянину рф присвоєно індивідуальний податковий номер НОМЕР_5 та основний державний реєстраційний номер ( НОМЕР_6 , перебуває на податковому обліку у міжрайонній інспекції федеральної податкової служби №46 по місту москва) має посвідку на постійне проживання в Україні від 03.07.2012 ВН021949, видана УМВС України у Вінницькій області, присвоєно індивідуальний податковий номер , адреса реєстрації в Україні АДРЕСА_2 , від початку повномасштабної збройної агресії не припинили економічну діяльність та сплату податків на території країни агресора, чим фінансують державу агресора.

Так слідством встановлено, що громадянин російської федерації ОСОБА_5 на території України, використовуючи об`єкти комерційної нерухомості, що перебуває в його власності, а саме: нежитлову будівлю "Торговий дім "Імперіал", площею 2345 кв. м., розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 43), здійснював отримання неконтрольованого доходу шляхом не відображення у документах податкової звітності фактично отриманих обсягів доходів від здачі в оренду об`єктів нерухомості.

Досудовим розслідуванням встановлено, що допомогу у здійсненні господарських та фінансових операцій з оренди нерухомості на території України ОСОБА_6 та ОСОБА_5 надає громадянка України ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний номер: НОМЕР_7 , зареєстрована: АДРЕСА_3 ), яка здійснює ведення офіційного та «чорнового» бухгалтерського обліку по операціях із нерухомим майном, безпосередньо спілкується з орендарями та здійснює укладення договорів, контролює банківські платежі та здійснює збір готівкових коштів за послуги оренди для подальшої передачі ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , які постійно перебувають на території російської федерації.

Слідством встановлено, що для цілей здійснення зазначених господарських операцій ОСОБА_6 після початку збройної агресії російської федерації було передано ОСОБА_7 . корпоративні права у вигляді 100% статутного капіталу ТОВ Торговий Дім Европейський (, адреса місцезнаходження Вінницька область, м. Гайсин, вул. 1 Травня, буд. 70А). Також на даний час ОСОБА_7 є директором та головним бухгалтером даного підприємства.

При цьому, для виведення отриманих від надання в оренду приміщень коштів до російської федерації, ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 створено схему, за якою з орендарями укладаються з ТОВ Торговий Дім Европейський () договори із значним заниженням вартості оренди, а фактично 50% вартості оренди сплачується готівкою та в подальшому переводиться ОСОБА_7 на підконтрольні ОСОБА_6 та ОСОБА_5 рахунки із використанням електронних платіжних систем та криптовалюти.

Наявні в матеріалах кримінального провадження відомості свідчать, що із врахуванням середньої вартості оренди торгівельних приміщень в ТРЦ Вінницької області у 2021 році в сумі 250 гривень за м. кв. на місяць, сума отриманого ОСОБА_6 та ОСОБА_5 неконтрольованого доходу у вигляді 50% орендної плати за наявні торгівельні площі трьох ТРЦ (46712,95 кв. м.) має складати 70 069 425 гривень за період 2021 року. Таким чином, згідно діючих норм Податкового кодексу України, зобов`язання зі сплати податку на доходи фізичних осіб громадянами російської федерації ОСОБА_6 та ОСОБА_5 у разі декларування фактично отриманого ними доходу від здачі в оренду власного нерухомого майна, мали б скласти 18% від суми отриманого прибутку, що становить 12 612 496,5 грн.

Таким чином, існують підстави вважати, що майно, яке знаходься у власності громадянина російської федерації ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушення та використовуватиметься для вчинення інших кримінальних правопорушень (подальшим фінансуванням держави агресора російської федерації, ухилення від сплати податків шляхом заниження, приховування об`єктів оподаткування).

Виходячи з вищевикладеного на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність в накладенні арешту на об`єкти нерухомості, які належать та використовуються для збагачення громадянином російської федерації ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), а саме: нежитлову будівлю "Торговий дім "Імперіал", площею 2345 кв. м., розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 43).

Прокурор надав до суду заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності та задовольнити його з підстав, які у ньому наведені.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не відбувалось на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст.167 цього Кодексу.

Положеннями п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів.

При цьому, ч. 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України визначено що речовими доказами є матеріальні об`єкти які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення зберегли на собі його сліди або містять інші відомості які можуть бути використані як доказ факту чи обставин ще встановлюються під час кримінального провадження в тому числі предмети що були об`єктом кримінально протиправних дій гроші цінності та інші речі набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

При цьому, незастосування заходів забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна може призвести до його зникнення або втрати та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Як вбачається з матеріалів провадження, прокурор, звертаючись до слідчого судді із клопотанням про арешт майна зазначив, що метою накладення арешту на майно є забезпечення збереження речових доказів.

Аналізуючи наведені правові норми та враховуючи, що до клопотання додані документи та матеріали, якими ініціатор клопотання обґрунтовує доводи клопотання, і враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт, відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, відтак, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання прокурора.

Керуючись ст. ст. 167, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на майно, а саме на нежитлову будівлю "Торговий дім "Імперіал", площею 2345 кв. м., розташована за адресою: АДРЕСА_1 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 43), яка належать та використовується для збагачення громадянином російської федерації ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1