УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" квітня 2022 р. слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 , захисника підозрюваного ОСОБА_6 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Другого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_7 , яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 червня 2021 року за №0000034 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364, ч. 2 ст. 367 КК України, про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Куп`янськ Харківської області, українця, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , працює на посаді головного державного інспектора МП «Умань» Черкаської митниці ДМС України, раніше не судимого,
підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Другого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_7 , звернувся до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси з вказаним клопотанням.
В обґрунтування заявлених в клопотанні вимог зазначає, що Четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Черкаси) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 25 червня 2021 року за ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 367 КК України.
Наказом виконувача обов`язків начальника Київської митниці ДМС України № 9-о від 05 грудня 2019 року ОСОБА_5 призначений на посаду головного державного інспектора митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України.
ОСОБА_5 , має спеціальне звання радника митної служби ІІІ рангу, згідно Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» є працівником правоохоронного органу, постійно здійснює функції представника влади та, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, з моменту призначення на вказану посаду являється службовою особою правоохоронного органу.
З супровідним листом ДМС України № 24/24-03/7/54 від 16 червня 2020 року до Київської регіональної митниці ДМС України надійшов актуальний Перелік індикаторів ризику, які необхідно вживати для запобігання або мінімізації ризиків посадовими особами митних органів. ( надалі по тексту «Перелік індикаторів ризику»).
Переліком індикаторів ризику передбачено систему нарахування балів за кожен з існуючих ризиків, які в сумі встановлюють рівень ризику.
Згідно Переліку індикаторів ризику, 30 і більше балів є високим рівнем ризику, за наявності якого необхідним є здійснення митного огляду (переогляду) товарів та інших формальностей, направлених на недопущення порушень законодавства з питань митної справи.
ОСОБА_5 , який є службовою особою та працівником правоохоронного органу і зобов`язаний забезпечувати та здійснювати контроль за дотриманням підприємствами і громадянами установленого законодавством порядку переміщення товарів, транспортних засобів через митний кордон України, несумлінно поставився до виконання своїх службових обов`язків, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження о державного бюджету України грошових коштів в сумі 13 394 428 гривень 12 копійок.
11 лютого 2021 року для митного оформлення на митний пост «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація №UA100670/2021/100966, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC RXT X RS 300 11 штук. (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC GTX Pro IBR Rental 130 1 штука. (задекларована вартість 4650,00 доларів США), PWC GTR STD 230 3 штуки (задекларована вартість 6200,00 доларів США), PWC GTI STD 130 1 штука (задекларована вартість 4550,00 доларів США), PWC Spark 3up IBR Trixx 90 10 штук (задекларована вартість 3000,00 доларів США), PWC GTX STD 170 4 штуки (задекларована вартість 5250,00 доларів США), PWC RXP X RS 300 5 штук (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC GTX Pro Rental 130 1 шт. (задекларована вартість 4600,00 доларів США). Відправником товару являється підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10), що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації №UA100670/2021/100966 від 11 лютого 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXT X RS 300 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становила 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року, становить 403 562 гривні 47 копійок.
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Pro IBR Rental 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 559,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 320 957 гривень 14 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTR STD 230 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 389,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 316 236 гривень 83 копійки;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTI STD 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становить 8 584,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 238 351 гривня 80 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Spark Зuр IBR Тrіхх 90 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становить 6 629,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року, становить 184 068 гривень 29 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX STD 170 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 559,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 320 957 гривень 14 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXP X RS 300 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 403 562 гривні копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, у базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Pro Rental 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 134,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 309 156 гривень 37 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД №UA100670/2021/100966 від 11 лютого 2021 становить 1 693 593 гривні 39 копійок.

17 лютого 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київськиї митниці ДМС України надійшла МД № UA100670/2021/101087, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввозено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: GTX LTD 300 12 штуки (задекларована вартість 7200,00 доларів США). Відправником товару є підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
17 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10), що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/101087 від 17 лютого 2021 року товарів та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034, вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель GTX LTD 300 станом на дату митного оформлення 17 лютого 2021 року становить складала 15 299,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 17 лютого 2021 року становить 425 781 гривня 46 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101087 від 17 лютого 2021 року становить 822 672 гривні 33 копійки.

17 лютого 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла МД № UA100670/2021/101088, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: GTX LTD 300 12 штук (задекларована вартість 7200,00 доларів США). Відправником товару є підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
17 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації №UA100670/2021/101088 від 17 лютого 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034, вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель GTX LTD 300 станом на дату митного оформлення 17 лютого 2021 року становить 15 299,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 17 лютого 2021 року становить 425 7 гривня 46 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101088 від 17 лютого 2021 року становить 822 672 гривні 33 копійки.

04 березня 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація № UA100670/2021/101468, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC RXT X RS 300 1 штука (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC RXP X RS 300 8 штук (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC Wake STD 170 1 штука (задекларована вартість 5350,00 доларів США), PWC GTR STD 230 2 штуки (задекларована вартість 6200,00 доларів США). Відправник товару - підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/101468 від 04 березня 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXT X RS 300 станом на дату митного оформлення - 04.03.2021, складала 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 403 562 гривні 47 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXP X RS 300 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року становить 14 364,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 400 008 гривень 54 копійки;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Wake STD 170 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року становить 11 134,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 310 060 гривень 47 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTR STD 230 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року складала 10 709,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 298 225 гривень 19 копійок;
Згідно висновку експерта № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101468 від 04 березня 2021 року становить 666 397 гривень 04 копійки.

14 червня 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація № UA100670/2021/103646, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC GTX STD 230 6 штук (задекларована вартість 6150,00 доларів США), PWC GTX Fish 170 1 штука (задекларована вартість 6150,00 доларів США), PWC Spark 2up IBR Trixx 90 1 штука (задекларована вартість 2850,00 доларів США). Відправник товару - підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/103646 від 14 червня 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX STD 230 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 12 409,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 335 548 гривень 38 копійок.
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Fish 170 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 13 939,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 376 920 гривень 19 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Spark 2up IBR Trixx 90 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 6 119,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 165 464 гривні 26 копійок.
Згідно висновку експерта № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/103646 від 14 червня 2021 року становить 381 015 гривень 57 копійок.
За таких обставин, внаслідок вчинення кримінальних правопорушень Державі завдано збитки в розмірі 4 386 350,66 гривень, що є тяжкими наслідками.
18 квітня 2022 року ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України.
Згідно ч.2 ст. 367 КК України, службова недбалість, тобто невиконання або неналежне виконання службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб, якщо воно спричинило тяжкі наслідки, -
карається позбавленням волі на строк від двох до п`яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від двохсот п`ятдесяти до семисот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або без такого.
Відповідно до ч.4 ст. 12 КК України, нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у вигляді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.
Відповідно до п.175 рішення Європейського суду з прав людини у справі «Нечипорук і Йонкало проти України» від 21 квітня 2011 року, слідчий суддя (суд), оцінюючи докази на предмет доведеності обставин, передбачених пунктом 1 частини першої статті 194 КПК України, повинен виходити з того, що підозра визнається обґрунтованою лише у тому випадку, якщо існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення.
Причетність ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , до вчинення інкримінованого останньому кримінального правопорушення повністю підтверджується зібраними у ході досудового розслідування доказами у їх сукупності, а саме:
- рапортом про виявлення ознак кримінального правопорушення від 24 червня 2021 року;
- експертним висновком експерта Черкаської ТПП ОСОБА_8 № О-615 від 09 липня 2021 року;
- матеріалами виконаного доручення слідчого від 06 липня 2021 року;
- матеріалами виконаного доручення слідчого від 03 серпня 2021 року;
- протоколом огляду від 02 серпня 2021 року;
- протоколом обшуку від 19 серпня 2021 року;
- протоколом огляду від 26 серпня 2021 року;
- висновком експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034;
- висновком експерта №1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034;
- посадовою інструкцією, затвердженої в.о. начальника Київської митниці Держмитслужби;
- переліком митних формальностей за ВМД № UA100670/2021/100966 (від 11 лютого 2021 року;
- наказом виконувача обов`язків начальника Київської митниці ДМС України № 9-о від 05 грудня 2019 року про призначення ОСОБА_5 на посаду головного державного інспектора митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України;
- рапортом старшого оперуповноваженого Третього оперативного відділу (з дислокацією у м. Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, Д.Поліщук, начальника оперативного відділу (з дислокацією у м Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, О Шевченко, заступника Директора ТУ ДБР, розташованого у м Києві, Є.Терлецького;
- рапортом старшого оперуповноваженого Третього оперативного відділу (з дислокацією у м. Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, Д.Поліщук від 13 грудня 2021 року;
- іншими матеріалами кримінального провадження.
Враховуючи викладене, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України, що згідно ч.4 ст. 12 КК України, класифікуються як нетяжкий злочин.
Згідно ч.1 ст.177 КПК України, метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку з речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.
Відповідно до ч.2 ст.177 КПК України, підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті. Слідчий, прокурор не мають права ініціювати застосування запобіжного заходу без наявності для цього підстав, передбачених цим Кодексом
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено наявність ризиків, передбачених у ч. 1 ст. 177 КПК України, а саме: 1) переховування від органів досудового розслідування та/або суду; 3) незаконний вплив на свідків, потерпілих, експертів у цьому ж кримінальному провадженні.
Доцільність застосування до підозрюваного запобіжного заходу у вигляді застави пов`язана з тим, що ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, що спричинило тяжкі наслідки на загальну суму 4 386 350,66 грн. У разі доведення вини, підозрюваному ОСОБА_5 загрожує покарання на строк до п`яти років позбавлення волі з зобов`язанням відшкодувати завдані збитки, що є достатнім стимулюючим фактором переховуватись від органу досудового розслідування та суду з метою уникнення кримінальної відповідальності.
Враховуючи викладене, існує ризик, передбачений п.1) ч.1 ст. 177 КПК України переховування підозрюваного від органів досудового розслідування та/або суду.

Враховуючи викладене, слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про обрання підозрюваному ОСОБА_5 , міри запобіжного заходу у вигляді застави в розмірі 20 (двадцяти) розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.
В судовому засіданні прокурор та слідчий заявлені в клопотанні вимоги підтримали та просили їх задовольнити з викладених в ньому підстав.
Захисник ОСОБА_6 в судовому засіданні заперечив проти задоволення заявлених в клопотанні вимог в зв`язку з їх необґрунтованістю та безпідставністю.
Зазначив, що розмір застави не є співмірним із заявленими ризиками; слідчим та прокурором не доведено належними достатніми достовірними доказами наявність ризиків, передбачених ч.1 ст. 177 КПК України.
Підозрюваний ОСОБА_5 офіційно працевлаштований; має зареєстроване місце проживання; раніше не судимий; за місцем роботи та проживання характеризується позитивно.
Вина підозрюваного ОСОБА_5 у вчиненні останнім кримінальних правопорушень спростовується висновками за результатами перевірки щодо митних оформлень товарів, що імпортовані ТОВ «Фірма «Шарк Лтд», ТОВ «Активспорт», ТОВ «Креативспорт»; надав слідчому судді копії «Довідки про результати тематичної перевірки щодо митних оформлень протягом 2019 2021 років, товарів ( транспортних засобів), що імпортовані ТОВ «Фірма Шарк ЛТД», ТОВ Активспорт», ТОВ «Креативспорт», та оформлені у митному відношенні в зоні діяльності Черкаської митниці» від 25 серпня 2021 року та «Довідки про результати тематичної перевірки щодо митних оформлень товарів та транспортних засобів, що надійшли на адреси ТОВ «Фірма Шарк ЛТД», ТОВ Активспорт», ТОВ «Креативспорт», митне оформлення яких здійснено у 2020 2021 роках ( до 01 липня 2021 року) у зоні діяльності митного поста «Умань» Київської митниці Держмитслужби» від 28 жовтня 2021 року.
Просив обрати підозрюваному ОСОБА_5 , міру запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання.
В судовому засіданні підозрюваний ОСОБА_5 вину у вчиненні інкримінованого останньому кримінального правопорушення не визнав; проти задоволення заявлених в клопотанні вимог заперечив підтримав доводи захисника.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя приходить до наступного.
Четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Черкаси) Територіального управління Державного бюро розслідувань розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 25 червня 2021року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 367 КК України.
Наказом виконувача обов`язків начальника Київської митниці ДМС України № 9-о від 05 грудня 2019 року ОСОБА_5 призначений на посаду головного державного інспектора митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України.
ОСОБА_5 , має спеціальне звання радника митної служби ІІІ рангу, згідно Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» є працівником правоохоронного органу, постійно здійснює функції представника влади та, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, з моменту призначення на вказану посаду являється службовою особою правоохоронного органу.
З супровідним листом ДМС України № 24/24-03/7/54 від 16 червня 2020 року до Київської регіональної митниці ДМС України надійшов актуальний Перелік індикаторів ризику, які необхідно вживати для запобігання або мінімізації ризиків посадовими особами митних органів. ( надалі по тексту «Перелік індикаторів ризику»).
Переліком індикаторів ризику передбачено систему нарахування балів за кожен з існуючих ризиків, які в сумі встановлюють рівень ризику.
Згідно Переліку індикаторів ризику, 30 і більше балів є високим рівнем ризику, за наявності якого необхідним є здійснення митного огляду (переогляду) товарів та інших формальностей, направлених на недопущення порушень законодавства з питань митної справи.
ОСОБА_5 , який є службовою особою та працівником правоохоронного органу і зобов`язаний забезпечувати та здійснювати контроль за дотриманням підприємствами і громадянами установленого законодавством порядку переміщення товарів, транспортних засобів через митний кордон України, несумлінно поставився до виконання своїх службових обов`язків, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження о державного бюджету України грошових коштів в сумі 13 394 428 гривень 12 копійок.
11 лютого 2021 року для митного оформлення на митний пост «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація №UA100670/2021/100966, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC RXT X RS 300 11 штук. (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC GTX Pro IBR Rental 130 1 штука. (задекларована вартість 4650,00 доларів США), PWC GTR STD 230 3 штуки (задекларована вартість 6200,00 доларів США), PWC GTI STD 130 1 штука (задекларована вартість 4550,00 доларів США), PWC Spark 3up IBR Trixx 90 10 штук (задекларована вартість 3000,00 доларів США), PWC GTX STD 170 4 штуки (задекларована вартість 5250,00 доларів США), PWC RXP X RS 300 5 штук (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC GTX Pro Rental 130 1 шт. (задекларована вартість 4600,00 доларів США). Відправником товару являється підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10), що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації №UA100670/2021/100966 від 11 лютого 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXT X RS 300 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становила 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року, становить 403 562 гривні 47 копійок.
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Pro IBR Rental 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 559,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 320 957 гривень 14 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTR STD 230 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 389,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 316 236 гривень 83 копійки;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTI STD 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становить 8 584,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 238 351 гривня 80 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Spark Зuр IBR Тrіхх 90 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року становить 6 629,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року, становить 184 068 гривень 29 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX STD 170 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 559,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 320 957 гривень 14 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXP X RS 300 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 403 562 гривні копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, у базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Pro Rental 130 станом на дату митного оформлення 11 лютого 2021 року, становить 11 134,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 11 лютого 2021 року становить 309 156 гривень 37 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД №UA100670/2021/100966 від 11 лютого 2021 становить 1 693 593 гривні 39 копійок.

17 лютого 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київськиї митниці ДМС України надійшла МД № UA100670/2021/101087, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввозено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: GTX LTD 300 12 штуки (задекларована вартість 7200,00 доларів США). Відправником товару є підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
17 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10), що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/101087 від 17 лютого 2021 року товарів та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034, вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель GTX LTD 300 станом на дату митного оформлення 17 лютого 2021 року становить складала 15 299,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 17 лютого 2021 року становить 425 781 гривня 46 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101087 від 17 лютого 2021 року становить 822 672 гривні 33 копійки.

17 лютого 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла МД № UA100670/2021/101088, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: GTX LTD 300 12 штук (задекларована вартість 7200,00 доларів США). Відправником товару є підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
17 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації №UA100670/2021/101088 від 17 лютого 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034, вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель GTX LTD 300 станом на дату митного оформлення 17 лютого 2021 року становить 15 299,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 17 лютого 2021 року становить 425 7 гривня 46 копійок.
Згідно висновку експерта КНДІСЕ № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101088 від 17 лютого 2021 року становить 822 672 гривні 33 копійки.

04 березня 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація № UA100670/2021/101468, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC RXT X RS 300 1 штука (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC RXP X RS 300 8 штук (задекларована вартість 7300,00 доларів США), PWC Wake STD 170 1 штука (задекларована вартість 5350,00 доларів США), PWC GTR STD 230 2 штуки (задекларована вартість 6200,00 доларів США). Відправник товару - підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/101468 від 04 березня 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXT X RS 300 станом на дату митного оформлення - 04.03.2021, складала 14 534,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 403 562 гривні 47 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC RXP X RS 300 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року становить 14 364,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 400 008 гривень 54 копійки;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Wake STD 170 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року становить 11 134,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 310 060 гривень 47 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTR STD 230 станом на дату митного оформлення 04 березня 2021 року складала 10 709,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 04 березня 2021 року становить 298 225 гривень 19 копійок;
Згідно висновку експерта № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/101468 від 04 березня 2021 року становить 666 397 гривень 04 копійки.

14 червня 2021 року для митного оформлення на МП «Умань» Київської митниці ДМС України надійшла митна декларація № UA100670/2021/103646, згідно якої ТОВ «Креативспорт» ввезено на митну територію гідроцикли торгової марки «Sea-Doo» виробництва підприємства «BRP» (Мексика), а саме: PWC GTX STD 230 6 штук (задекларована вартість 6150,00 доларів США), PWC GTX Fish 170 1 штука (задекларована вартість 6150,00 доларів США), PWC Spark 2up IBR Trixx 90 1 штука (задекларована вартість 2850,00 доларів США). Відправник товару - підприємство «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize).
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , до повноважень якого, згідно Посадової інструкції, входить перевірка поданих до митного оформлення товаросупровідних документів, контроль правильності визначення митної вартості товарів, проявив недбалість при вивченні змісту наданих для митного оформлення документів, у яких зокрема містилась інформація про відправника товару - «Plusten Trading Corp.» із місцем реєстрації у Белізі, що є явним застереженням для визначення митної вартості за основним методом, та визнав задекларовану митну вартість вказаних товарів за ціною контракту.
Головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , не врахував відсутності в товаро-супровідних документах відміток митного органу країни-імпортера, факту поставки з залученням компаній-посередників, одна з яких зареєстрована у офшорній зоні, тобто наявності ризиків, передбачених Переліком індикаторів ризику, які в сукупності становили суму у 35 балів, що становить високий рівень ризику, в тому числі:
п. 1.1.4. в транспортних документах відсутні відмітки митних органів іноземних держав, які повинні проставлятись при перетині митного кордону (кількість балів, що нараховуються 15);
п. 2.3.5. імпорт за зовнішньоекономічними договорами з країни, що входять до переліку офшорних зон (кількість балів, що нараховуються 10);
п. 3.2.7. товар слідує з країни виробництва товарів, однак при цьому продавцем виступає посередницька фірма з іншої країни (кількість балів, що нараховуються 10),
що призвело до заниження митної вартості вказаних в митній декларації № UA100670/2021/103646 від 14 червня 2021 року та внесення головним державним інспектором митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 , через несумлінне ставлення до своїх службових обов`язків, до АСАУР неправильних відомостей про митну вартість імпортованих товарів.
При цьому, АСАУР вже не генерувала обов`язкових до виконання митних формальностей щодо визначення митної вартості вказаних імпортованих товарів, оскільки раніше, 11 лютого 2021 року головний державний інспектор митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 вніс хибні дані про митну вартість таких товарів за МД №UA100670/2021/100966, а тому АСАУР при наступних митних оформленнях «вважала» вказану митну вартість правильною.
Згідно висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034:
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX STD 230 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 12 409,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 335 548 гривень 38 копійок.
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC GTX Fish 170 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 13 939,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 376 920 гривень 19 копійок;
- вартість ввезеного з Північної Америки, нового, 2021 року виготовлення, в базовій комплектації гідроцикла торгової марки «Sea-Doo» модель PWC Spark 2up IBR Trixx 90 станом на дату митного оформлення 14 червня 2021 року становить 6 119,15 $, що згідно офіційного курсу НБУ станом на 14 червня 2021 року становить 165 464 гривні 26 копійок.
Згідно висновку експерта № 1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034, загальна сума заниження розмірів ввізного мита та ПДВ за МД № UA100670/2021/103646 від 14 червня 2021 року становить 381 015 гривень 57 копійок.
За таких обставин, внаслідок вчинення кримінальних правопорушень Державі завдано збитки в розмірі 4 386 350,66 гривень, що є тяжкими наслідками.
18 квітня 2022 року ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України.
Згідно ч.2 ст. 367 КК України, службова недбалість, тобто невиконання або неналежне виконання службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб, якщо воно спричинило тяжкі наслідки, -
карається позбавленням волі на строк від двох до п`яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від двохсот п`ятдесяти до семисот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або без такого.
Відповідно до ч.4 ст. 12 КК України, нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.
Згідно з практикою ЄСПЛ, вимога розумної підозри передбачає наявність доказів, які об`єктивно зв`язують підозрюваного з певним злочином і вони не повинні бути достатніми, щоб забезпечити засудження, але мають бути достатніми, щоб виправдати подальше розслідування або висунення звинувачення. Відповідно до практики ЄСПЛ у справі «Нечипорук і Йонкало проти України» від 21 квітня 2011 року термін «обґрунтована підозра» означає, що існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення (також рішення від 30 серпня 1990 року у справі «Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства», п.32, Series A, № 182).
Відповідно до п.175 рішення Європейського суду з прав людини у справі «Нечипорук і Йонкало проти України» від 21 квітня 2011 року, слідчий суддя (суд), оцінюючи докази на предмет доведеності обставин, передбачених пунктом 1 частини першої статті 194 КПК України, повинен виходити з того, що підозра визнається обґрунтованою лише у тому випадку, якщо існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення.
Відомості, викладені в:
- витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань;
- повідомленні про підозру від 18 квітня 2022 року;
- рапорті про виявлення ознак кримінального правопорушення від 24 червня 2021 року;
- експертному висновку експерта Черкаської ТПП ОСОБА_8 № О-615 від 09 липня 2021 року;
- матеріалах виконаного доручення слідчого від 06 липня 2021 року;
- матеріалах виконаного доручення слідчого від 03 серпня 2021 року;
- протоколу огляду від 02 серпня 2021 року;
- протоколу обшуку від 19 серпня 2021 року;
- протоколу огляду від 26 серпня 2021 року;
- висновку експертів КНДІСЕ № 28254/21-54/32124?32167/21-54 від 03 листопада 2021 року за результатами проведення судової комісійної транспортно товарознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 000034;
- висновку експерта №1491/1494-1503/21-23 від 16 листопада 2021 року за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 000034;
- посадовій інструкцієї, затвердженій в.о. начальника Київської митниці Держмитслужби;
- переліку митних формальностей за ВМД № UA100670/2021/100966 (від 11 лютого 2021 року;
- наказом виконувача обов`язків начальника Київської митниці ДМС України № 9-о від 05 грудня 2019 року про призначення ОСОБА_5 на посаду головного державного інспектора митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України;
- рапорті старшого оперуповноваженого Третього оперативного відділу (з дислокацією у м. Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, Д.Поліщук, начальника оперативного відділу (з дислокацією у м Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, О Шевченко, заступника Директора ТУ ДБР, розташованого у м Києві, Є.Терлецького;
- рапорті старшого оперуповноваженого Третього оперативного відділу (з дислокацією у м. Черкасах) ТУ ДБР, розташованого у м. Києві, Д.Поліщук від 13 грудня 2021 року;
Свідчать про обгрунтованість підозри, повідомленої ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні останнім кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України, що згідно ч.4 ст. 12 КК України, класифікуються як нетяжкий злочин, за вчинення якого передбачене покарання у вигляді позбавлення волі на строк від двох до п`яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від двохсот п`ятдесяти до семисот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або без такого.
Відповідно до ст.177 КПК України, метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам:
- 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду;
- 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку з речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення;
- 3)незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні;
- 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином;
- 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.
Підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді вважати, що підозрюваний може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті.
Відповідно до п.п.3 і 4 ст.5 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, обмеження права особи на свободу і особисту недоторканність можливе лише в передбачених законом випадках за встановленою процедурою. При цьому, ризик переховування обвинуваченого від правосуддя не може оцінюватися виключно на підставі суворості можливого судового рішення, його необхідно оцінювати з урахуванням низки відповідних фактів, які можуть підтверджувати існування такого ризику, або свідчити про такий його незначний ступінь, який не може бути підставою для запобіжного ув`язнення.
Відповідно до п.1 ст.5 Європейської конвенції з прав людини, кожен має право на свободу та особисту недоторканність. Нікого не може бути позбавлено свободи, крім випадків і відповідно до процедури, встановлених законом.
Доцільність застосування до підозрюваного запобіжного заходу у вигляді застави орган досудового розслідування обґрунтовує тим, що ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, що спричинило тяжкі наслідки на загальну суму 4 386 350,66 грн. У разі доведення вини, підозрюваному ОСОБА_5 загрожує покарання на строк до п`яти років позбавлення волі з зобов`язанням відшкодувати завдані збитки, що є достатнім стимулюючим фактором переховуватись від органу досудового розслідування та суду з метою уникнення кримінальної відповідальності.
Враховуючи викладене, існує ризик, передбачений п.1) ч.1 ст. 177 КПК України переховування підозрюваного від органів досудового розслідування та/або суду.
В судовому засіданні органом досудового розслідування не доведено достатніми доказами наявність ризиків, передбачених п 1.1.4 та п. 2.3.5 Переліку індикаторів ризику, внаслідок існування яких виник високий рівень ризику, який головний державний інспектор митного поста «Умань» Київської митниці ДМС України ОСОБА_5 був зобов`язаний враховувати при митному оформленні вказаних товарів (транспортних засобів).
Згідно з п.п.4,5 ч.1 ст.178 КПК України, при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім наявності ризиків, зазначених у статті 177 цього Кодексу, слідчий суддя, суд на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів, зобов`язаний оцінити в сукупності всі обставини, у тому числі: міцність соціальних зв`язків підозрюваного, обвинуваченого в місці його постійного проживання, у тому числі наявність в нього родини й утриманців; наявність у підозрюваного, обвинуваченого постійного місця роботи або навчання.
Підозрюваний ОСОБА_5 офіційно працевлаштований; має зареєстроване місце проживання; раніше не судимий; за місцем роботи та проживання характеризується позитивно.
В судовому засіданні захисник підозрюваного надав разом з супровідним листом Черкаської митниці Держмитслужби України від 28 жовтня 2021 року за вих. № 7.27-1/15-02/8.19/804 копії «Довідки про результати тематичної перевірки щодо митних оформлень протягом 2019 2021 років, товарів ( транспортних засобів), що імпортовані ТОВ «Фірма Шарк ЛТД», ТОВ Активспорт», ТОВ «Креативспорт», та оформлені у митному відношенні в зоні діяльності Черкаської митниці» від 25 серпня 2021 року та «Довідки про результати тематичної перевірки щодо митних оформлень товарів та транспортних засобів, що надійшли на адреси ТОВ «Фірма Шарк ЛТД», ТОВ Активспорт», ТОВ «Креативспорт», митне оформлення яких здійснено у 2020 2021 роках ( до 01 липня 2021 року) у зоні діяльності митного поста «Умань» Київської митниці Держмитслужби» від 28 жовтня 2021 року, про відсутність порушень при митному оформленні вказаних в клопотанні слідчого товарів ( транспортних засобів).
Відповідно до статті 182 КПК України застава полягає у внесенні коштів у грошовій одиниці України на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з метою забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків, під умовою звернення внесених коштів у доход держави в разі невиконання цих обов`язків. Розмір застави визначається слідчим суддею, судом з урахуванням обставин кримінального правопорушення, майнового та сімейного стану підозрюваного, обвинуваченого, інших даних про його особу та ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу. Розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього.
Розмір застави, відповідно до вимог п. 1 ч. 5 ст. 182 КПК України, щодо особи, підозрюваної чи обвинуваченої у вчиненні нетяжкого злочину, - від одного до двадцяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.
Відповідно до ст. 7 Закону України «Про державний бюджет України на 2022 рік» прожитковий мінімум для працездатних осіб з 01 січня становить 2481 гривня.
Згідно п.4 ст. 182 КПК України розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього.
Враховуючи майновий стан та особу підозрюваного ОСОБА_5 , який обгрунтовано підозрюється органом досудового розслідування у вчиненні кримінальних правопорушень, що згідно ч.4 ст. 12 КК України, класифікуються як нетяжкий злочин і розмір застави визначається в межах від одного до двадцяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, необхідно визначити розмір застави - 10 (десять) прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 24 810 гривень .
На підставі вищевикладеного, згідно ст.3 Конституції України, ст.ст. 4, 5, 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод та керуючись ст.ст. 23, 84, 92, 177, 178, 182, 183 - 187, 193, 194, 309, 369 - 372, 376 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Другого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_7 , яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 червня 2021 року за № 0000034 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364, ч. 2 ст. 367 КК України, про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, - задовольнити частково.
Застосувати до ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 10(десять) розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що становить 24 810 гривень (двадцять чотири тисячі вісімсот десять гривень).
Покласти на підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , починаючи з дня обрання міри запобіжного заходу, наступні обов`язки:
1. прибувати до слідчого, прокурора, суду за кожною вимогою;
2. не відлучатися за межі Черкаської області без дозволу слідчого, прокурора або суду;
3. повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;
4. утримуватися від спілкування зі свідками сторони обвинувачення, експертами у вказаному кримінальному провадженні.
Підозрюваний не пізніше п`яти днів з дня обрання запобіжного заходу у вигляді застави зобов`язаний внести кошти на відповідний рахунок або забезпечити їх внесення заставодавцем та надати документ, що це підтверджує, слідчому, прокурору, слідчому судді (суду). Зазначені дії можуть бути здійснені пізніше п`яти днів з дня обрання запобіжного заходу у вигляді застави, якщо на момент їх здійснення не буде прийнято рішення про зміну запобіжного заходу. З моменту обрання запобіжного заходу у вигляді застави щодо особи, яка не тримається під вартою, в тому числі до фактичного внесення коштів на відповідний рахунок підозрюваний, обвинувачений, заставодавець зобов`язаний виконувати покладені на них обов`язки, пов`язані із застосуванням запобіжного заходу у вигляді застави.
У разі невиконання обов`язків заставодавцем, а також, якщо підозрюваний, обвинувачений, будучи належним чином повідомлений, не з`явився за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду без поважних причин чи не повідомив про причини своєї неявки, або якщо порушив інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов`язки, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору.
У разі звернення застави в дохід держави слідчий суддя, суд вирішує питання про застосування до підозрюваного, обвинуваченого запобіжного заходу у вигляді застави у більшому розмірі або іншого запобіжного заходу з урахуванням положень частини сьомої статті 194 цього Кодексу.
Застава, що не була звернена в дохід держави, повертається підозрюваному, обвинуваченому, заставодавцю після припинення дії цього запобіжного заходу; при цьому застава, внесена підозрюваним, обвинуваченим, може бути повністю або частково звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень; застава, внесена заставодавцем, може бути звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень тільки за його згодою.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 .
Ухвала може бути оскаржена до Черкаського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів після її оголошення.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строків на її оскарження, а в разі оскарження, після розгляду справи апеляційним судом, якщо її не буде скасовано.
Повний текст ухвали складений 20 квітня 2022 року.

Слідчий суддя - ОСОБА_1