Справа № 526/1164/22
Провадження № 1-кп/526/239/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2022 року Гадяцький районний суд Полтавської області у складі:
головуючої судді ОСОБА_1
секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Гадяч клопотання про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000313 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст. 358, ч.2 ст.28, ч.4 ст.358 Кримінального кодексу України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності,

в с т а н о в и в:

До Гадяцького районного суду надійшло клопотання прокурора про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000313 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст. 358, ч.2 ст.28, ч.4 ст.358 Кримінального кодексу України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
В судове засідання прокурор не з`явився, направив до суду заяву про розгляд справи без його участі.
Судом встановлено, що досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000313 було здійснене слідчими ГУ ДФС в Полтавській області, якими внесені відомості до ЄРДР про те, що невстановлені досудовим розслідуванням особи від імені директора ТОВ «Вімес АгроТрейд» (код 37741286) ОСОБА_3 та директора ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323) ОСОБА_4 внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку та на додану вартість за жовтень, листопад, грудень 2016 року - щодо відсутності фінансово- господарських операцій із придбання зерна кукурудзи; довідок експортера зерна - щодо походження зерна кукурудзи; листів зміни експортера ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) від 12.11.2016 № 525, № 526, які стали підставою для подальшого незаконного здійснення експортних операцій з постачання сільськогосподарської продукції за межі митної території України.
31.01.2017 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000036.
Службові особи ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), за попередньою змовою із невстановленими досудовим розслідуванням особами, які використовували реквізити ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) для прикриття незаконної діяльності із ухилення ві сплати податків, видали завідомо неправдиві офіційні документи: податкові декларації з податку та на додану вартість серпень-грудень 2016 року, річну декларацію з податку на прибуток підприємства за 2016 рік щодо відсутності фінансово-господарських операцій із придбання та продажу зерна кукурудзи у кількості 468,8 тонн. Указане зерно фактично придбано у сільськогосподарських виробників за готівку, без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, та поміщено до зернового складу ПрАТ «Полтавське ХПП» (код 05581898) за адресою: Полтавська область, м. Карлівка, вул. Заводська, 1, як таке, що належить ПП «Кольчуга-С». У подальшому, без відображення у податкових деклараціях поставки зерна на користь ТОВ «Бест-Полтава» та здійснення банківських розрахунків, зазначені особи внесли завідомо неправдиві відомості до залізничних накладних №44726370, №44737161 щодо належності зерна кукурудзи ТОВ «Бест-Полтава», та транспортували його 26.10.2016 та 27.10.2016 залізничними вагонами № 95681813, 95619235, 95524567, 95543534, 95449914, 95154027, 95632469, до морського порту ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446), де оформили від імені ТОВ «Бест-Полтава» незаконні експортні операції із постачання зерна кукурудзи за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Великобританія).
15.02.2017 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000065
Службові особи ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446), за попередньою змовою із особами, які використовували фіктивні підриємства ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «Вімес Агро Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі» та «Plus Ultra L.P.» з метою прикриття умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та маскування незаконного походження зерна кукурудзи, розтратили майно, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 14.11.2016, зерно кукурудзи 3-го класу українського походження врожаю 2016 року в кількості 1 952 780 кг, яке 2016 року завезено від імені експортера ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) залізничним транспортом, залізничними вагонами 5328225, №95796314, №95829602, №95523759, №95939567, №95794749, №95793733, №95751582, №95678827, №95398913, 5694477, №95389946, №95361630, №95377370, №95751426, №95669263, №95753810, №95798542, №95379475, №95539854, 5448759, №95390381, №95336681, №95712477, №95366472, №95371878, №95531760, №95651261, №95619144.
20.07.2017 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000239.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи здійснили підроблення документів, які посвідчуються нотаріусом, з метою їх використання для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335)
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000030.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно підробили офіційні документи товарно-транспортні накладні (Форма № 1-ТН) шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції), одержаного злочинним шляхом унаслідок ухилення від сплати податків, підприємству ПП «Кольчуга-С» (код 33250937).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000032.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, діючи повторно, умисно підробили офіційні документи товарно-транспортні накладні (Форма № 1-ТН) шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції), одержаного злочинним шляхом унаслідок ухилення від сплати податків, підприємству ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000033.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно підробили офіційні документи митного оформлення: митні декларації, рахунки-проформи, рахунки-фактури, зовнішньо-економічні контракти, тощо, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо належності товару (сільськогосподарської продукції) та його експортера ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000034.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, діючи повторно, умисно підробили офіційні документи митного оформлення: митні декларації, рахунки проформи, рахунки-фактури, зовнішньо-економічні контракти, тощо, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо належності товару (сільськогосподарської продукції) та його експортера ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000036.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для перевезень вантажів автомобільним транспортом та здійснення вантажно-розвантажувальних операцій завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні(Форма №1-ТН), які містили завідомо неправдиві відомості щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції) підприємству ПП «Кольчуга-С»(код 33250937).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.4 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000037.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для перевезень вантажів автомобільним транспортом та здійснення вантажно-розвантажувальних операцій завідомо підроблені офіційні документи товарно-транспортні накладні (Форма №1-ТН), які містили завідомо неправдиві відомості щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції) підприємству ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433)
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.4 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000038.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.4 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000039.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «Вімес» Агро Трейд»(код 37741286).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.4 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000040.
Невстановлені досудовим розслідуванням особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «АВМ Технолоджі»(код 40058323).
09.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.4 ст. 358 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000041.
Службові особи ТдВ «Гадяцький елеватор» (код 00955650) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), TOB «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 08.12.2017 №552/7976/17 - зерно кукурудзи 3-го класу в кількості 281 088 кг, зерно сої нестандартної в кількості 126 992 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405).
28.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000047.
Службові особи Філії ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» «Дніпровський річковий порт»» (код 00017733) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 309433), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм , відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 29.12.2017 №552/8633/17 - зерно кукурудзи 3-го класу в кількості 433 841 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Метал Союз» (код 25477192).
28.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000046.
Службові особи ТОВ «Новомиколаївський елеватор» (код 38199598) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.12.2017 №552/798/17 - зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке зберігалося на елеваторі під документами ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).
28.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000045.
Службові особи ТОВ «Верховцевський елеватор» (код 36906202) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), TOB «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, (здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали Апеляційного суду Полтавської області від 27.12.2017 №552/7982/17 - зерно соняшнику урожаю 2017 року некласного в кількості 273 219 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).
28.08.2018 відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, внесено до ЄРДР за № 0000044.
В подальшому вказані кримінальні провадження прокуратурою Полтавської області об`єднані в одне провадження за № 0000313.
По справі проводились всі необхідні слідчі та оперативно розшукові дії.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку. Відповідно до ч. 4 ст. 284 КПК України закриття кримінального провадження з підстави, передбаченої пунктом 31 частини першої ст. 284 КПК України, здійснюється судом за клопотанням прокурора.
У відповідності до п.31 ч.1 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається в разі, якщо не встановлено особу, яка вчинила кримінальне правопорушення, у разі закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, крім випадків вчинення особливо тяжкого злочину проти життя чи здоров`я особи або злочину, за який згідно із законом може бути призначено покарання у виді довічного позбавлення волі.
Відповідно до п.п. 2, 3 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини.
Судом встановлено, що кримінальні правопорушення, які були вчинені з попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.4 ст.358 КК України є злочинами невеликої тяжкості, ч.4 ст.358 КК України є проступком.
У кримінальному провадженні проводились необхідні оперативно розшукові міроприємства та слідчі дії, однак встановити особу, яка вчинила вказані кримінальні правопорушення не вдалось, підозра жодній особі вручена не була.
Відповідно до ч.4 ст. 12 КК України нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.
Таким чином, кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 388, ч. 3 ст. 358 КК України є нетяжкими злочинами, а ч.1 та ч.4 ст. 358 КК України кримінальними проступками.
Зважаючи, що останнє кримінальне правопорушення було вчинено у серпні 2018 року, відомості до ЄРДР внесені 28 серпня 2018 року, отже на час розгляду клопотання про закриття кримінального провадження не пройшло п`ять років з часу підроблення та використання підроблених документів, тому в задоволенні клопотання слід відмовити.
Керуючись ст. 12, ч.2 ст. 28, 49, ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч. 3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України, ст.284 КПК України, суд,

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Гадяцького відділу Миргородської місцевої прокуратури про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000313 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч. 3 ст. 358, ч.2 ст. 28,ч. 4 ст. 358 у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності залишити без задоволення.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Полтавського апеляційного суду протягом семи днів з моменту її проголошення.

Головуюча: ОСОБА_1