печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6968/22-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 лютого 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:
10.02.2022 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора першого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0001130 від 07.09.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень у кримінальному провадженні №0001130, відомості щодо яких внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2021, за фактом заволодіння бюджетними коштами групою осіб за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Будівництво та меблі» та іншими юридичними особами, що діють на території м. Києва та Київської обл., тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У судове засідання прокурор не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином, слідчий через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримує та просить задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, встановив наступні обставини і прийшов до наступних висновків.

Обгрунтовуючи клопотання прокурор зазначив наступне:

З клопотання вбачається, що з матеріалів кримінального провадження встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє протиправний фінансовий механізм, члени якого причетні до впровадження на базі ГУ ДПС у м. Києві протиправної фінансової схеми, направленої на розкрадання державних/бюджетних коштів, незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Заходами оперативного характеру встановлено, що членами угрупування ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , та іншими організовано діяльність ряду підконтрольних підприємств (ТОВ «Будівництво та меблі» (), ТОВ «Утіл груп» (), ТОВ «Кт буд Україна» (), ТОВ «Клінінгові-технології» (), ТОВ «Автономія сервіс» (), ТОВ «БК «Сектор» (), ТОВ «Б.А.У.» (), ТОВ «БК «Гарант 2007» (), ТОВ «Провіаль» (), ТОВ «Ротеарт» (), ТОВ аудиторська фірма «Порадник» (), ТОВ «Топ аккаунтінг» () та інші), що зареєстровані на підконтрольних керівників та засновників, які фактичного відношення до їх діяльності не мають.

Так, оперативним шляхом та згідно офіційних даних державного інтернет-ресурсу «Prozorro публічні закупівлі» ( ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ТОВ «Будівництво та меблі» систематично визнається переможцем в низці закупівель, які проводяться ІНФОРМАЦІЯ_2 () за державні/бюджетні кошти. Крім того, ТОВ «Будівництво та меблі» визнавалось переможцем у закупівлях за державні/бюджетні кошти, які проводились Військовою частиною НОМЕР_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , укладено 3 договори на загальну суму 2,8 млн.грн.) та Київським міським військовим комісаріатом (, укладено 2 договори на загальну суму 0,2 млн.грн).

Всього, в період з 2016 року по теперішній час, ТОВ «Будівництво та меблі» визнано переможцем у 137 закупівлях на загальну суму 131,74 млн.грн. щодо проведення будівельних/ремонтних робіт, постачання меблів, а також послуг із збору та встановлення меблів.

Так, з метою протиправного заволодіння бюджетними коштами, учасниками протиправного фінансового механізму з числа осіб, яким фактично підконтрольне ТОВ «Будівництво та меблі», здійснюється внесення неправдивої інформації до офіційних документів (договори підряду, акти приймання виконаних робіт за формою КБ-2В, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за формою КБ-3 та інші фінансово-господарські документи), що фактично не відповідає дійсності, з метою подальшого подання даних підроблених документів до структурних підрозділів Державної казначейської служби України, на підставі яких здійснюється перерахування бюджетних коштів на банківські рахунки ТОВ «Будівництво та меблі», більша частина яких в подальшому привласнюється.

ТОВ «Будівництво та меблі» під час проведення будівельних та ремонтних робіт на об`єктах Міністерства оборони України використовують будівельні матеріали не належної якості (переважно вживані), що за своїми ціновими та якісними характеристиками не відповідають умовам тендерної документації.

Також слідством встановлено, що фактичні організатори протиправної фінансової схеми з розкрадання державних/бюджетних коштів, під час здійснення будівельних та ремонтних робіт об`єктів, балансоутримувачем яких являється Київське КЕУ, залучають осіб, які офіційно не працевлаштовані на ТОВ «Будівництво та меблі», в тому числі неповнолітніх осіб. Заробітна плата таким особам видається готівковими коштами, отриманими внаслідок проведення незаконних фінансових оборудок та їх протиправного обготівкування.

Крім того, слідством виявлено наявність офіційно працевлаштованих осіб, які фактично не здійснюють будь-якої діяльності пов`язаної із функціонування та фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Будівництво та меблі».

З метою мінімізації обов`язкових податкових платежів та зборів, розкрадання коштів, їх протиправного обготівкування та привласнення, отриманих в результаті виконання будівельних/ремонтних робіт (з використанням вживаних будівельних матеріалів та неналежної якості виконання таких робіт), замовником яких є Київське КЕУ, фактичними власниками ТОВ «Будівництво та меблі» організовано протиправний фінансовий механізм із незаконного формування податкового кредиту за рахунок підконтрольних СГД (ТОВ «Утіл груп» (), ТОВ «Клінінгові-технології» (), ТОВ «Автономія сервіс» (), ТОВ «БК «Сектор» (), ТОВ «Будівництво та архітектура України» () та інші), а також за рахунок реальнодіючих підприємств (ТОВ «Місттрансбуд» (), ТОВ «Гарант енерджи» (), ТОВ «Електробудсервіс» (), ТОВ «БК плюс» (), ТОВ «Дор вектор» (), ТОВ «Стаутнес профіт» (), ТОВ «МС-білд» (), ТОВ «Шовковий шлях України» (), ТОВ «Сіларк» (), ПП «Агро-пласт» (), ПП «Модена» (), ПП «Техкомплект» (), та інші), які за специфікою власної діяльності отримують невраховані готівкові кошти та потребують документального відображення «фіктивної» реалізації власних товарів за безготівковий розрахунок, що насправді реалізується поза межами податкового обліку.

Також слідством встановлено, що фактичними організаторами вказаного протиправного фінансового механізму налагоджено власний механізм незаконного часткового обготівкування грошових коштів із використанням реквізитів та рахунків підконтрольних СГД, а саме: ТОВ «Кт буд Україна» (), ТОВ «Клінінгові-технології» (), ТОВ «Автономія сервіс» (), ТОВ «БК «Сектор» (), ТОВ «БК «Гарант 2007» (), ТОВ «Провіаль» (), ТОВ аудиторська фірма «Порадник» (), ТОВ «Топ аккаунтінг» (), ТОВ «БК «Львівпроектбуд» (), а також низки фізичних осіб-підприємців ( ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_5 ) та інші), використовуючи фінансові інструменти АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526, ).

При цьому, отримані протиправним шляхом готівкові грошові кошти використовуються для закупівлі вживаних та неналежної якості будівельних матеріалів, виплати заробітної плати необлікованим співробітникам, надання неправомірної вигоди керівництву Київського КЕУ, а також з метою власного незаконного збагачення.

Крім того, згідно матеріалів, отриманих оперативним шляхом, представники ТОВ «Будівництво та меблі» здійснюють передачу неправомірної вигоди для керівництва Київського КЕУ через ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , директор ТОВ «Утіл груп» (), який являється рідним братом директора Київського КЕУ ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ).

При цьому, організаторами вищезазначеного протиправного фінансового механізму надається сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати обов`язкових податкових платежів та зборів до Державного бюджету України та відповідного зменшення податкового навантаження, за відповідну матеріальну винагороду. Тобто, учасники протиправного фінансового механізму підшуковують клієнтів-замовників протиправних фінансових послуг, які зацікавлені в документальному підтвердженні придбаних товарів/робіт/послуг поза межами податкового контролю та здійснюють їх співставлення із іншими суб`єктами реального сектору економіки, які, навпаки, здійснюють реалізацію таких товарів/робіт/послуг за готівкові кошти та потребують документального відображення таких операцій. Проведеними заходами оперативного характеру встановлено зазначених клієнтів-замовників протиправних фінансових послуг

В ході виконання доручення оперативними співробітниками СБ України встановлено банківські установи, в яких відкриті розрахункові рахунки підконтрольних угрупуванню ОСОБА_4 підприємств, що за наявними даними, зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які відношення до їх діяльності не мають та управління рахунками не здійснюють. На рахунки вищевказаних підконтрольних підприємств налагоджено надходження коштів від підприємств-замовників протиправних фінансових послуг, які зацікавлені в тому числі в незаконній мінімізації податкових платежів, переведення їх в готівку та подальшому привласненні. Отримані безготівкові кошти члени угрупування переводять на рахунки інших підконтрольних учасникам протиправного механізму суб`єктів господарювання, з яких, в свою чергу, на рахунки невстановлених фізичних осіб, відкриті у вищевказаних банківських установах. З рахунків останніх кошти знімаються готівкою через мережу відділень та банкоматів зазначених банківських установ та використовуються за власним розсудом організаторами незаконного фінансового механізму.

Грошові кошти, які знаходяться на вказаних розрахункових рахунках визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, з метою забезпечення збереження речових доказів, набутих кримінально-противоправним шляхом, в органу досудового розслідування виникла необхідність на час досудового розслідування накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках зазначених суб`єктів господарської діяльності, задіяних у протиправній схемі.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, у випадку, передбаченому ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання та накладенню арешту на кошти, які знаходяться на банківських рахунках, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, оскільки при розгляді клопотання встановлено достатньо даних для висновку, що ці грошові кошти можуть бути предметом вчинення кримінального правопорушення або набуті в результаті його вчинення, тобто відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунки, які знаходяться на розрахункових рахунках, що відкриті у вказаних банківських установах наступними юридичними особами, а саме:

- АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100): ТОВ «Автономія сервіс» () № НОМЕР_6 (українська гривня) відкритий 14.08.2018, № НОМЕР_7 (українська гривня) відкритий 14.08.2018, № НОМЕР_8 (українська гривня) відкритий 15.10.2019, № НОМЕР_9 (українська гривня) відкритий 15.10.2019; ТОВ «БК «Сектор» () № НОМЕР_10 (українська гривня) відкритий 11.07.2019; ТОВ «Кт буд Україна» () № НОМЕР_11 (українська гривня) відкритий 06.05.2020; ТОВ «Топ аккаунтінг» () № НОМЕР_12 (українська гривня) відкритий 11.11.2020; ТОВ «Б.А.У.» (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 (українська гривня) відкритий 30.11.2020; ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3 ) № НОМЕР_15 (українська гривня) відкритий 23.12.2019, № НОМЕР_16 (долар США) відкритий 23.12.2019, № НОМЕР_17 (українська гривня) відкритий 23.12.2019, № НОМЕР_18 (українська гривня) відкритий 24.12.2019, № НОМЕР_19 (українська гривня) відкритий 31.12.2020; ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_5 ) № НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий 24.12.2020, № НОМЕР_21 (українська гривня) відкритий 24.12.2020, № НОМЕР_22 (українська гривня) відкритий 17.05.2021;

- АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526, код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , що розташовано за адресою: м. Київ, провулок Куренівський, буд. 19/5): ТОВ «БК «Сектор» () № НОМЕР_24 (українська гривня) відкритий 24.06.2021; ТОВ «Клінінгові-технології» () № НОМЕР_25 (українська гривня) відкритий 30.07.2020; ТОВ «Утіл груп» () № НОМЕР_26 (українська гривня) відкритий 19.04.2017, № НОМЕР_26 (долар США) відкритий 21.07.2020; ТОВ «Будівництво та меблі» () № НОМЕР_27 (українська гривня) відкритий 06.12.2018, № НОМЕР_28 (українська гривня) відкритий 01.10.2015, № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий 01.10.2020; ТОВ аудиторська фірма «Порадник» () № НОМЕР_30 (українська гривня) відкритий 28.10.2016, № НОМЕР_31 (українська гривня) відкритий 28.10.2016, № НОМЕР_32 (українська гривня) відкритий 06.12.2018;

- АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9): ТОВ «Кт буд Україна» () № НОМЕР_33 (долар США) відкритий 27.12.2017, № НОМЕР_34 (євро) відкритий 27.12.2017, № НОМЕР_35 (українська гривня) відкритий 27.12.2017;

- АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12): ТОВ «Кт буд Україна» () № НОМЕР_36 (українська гривня) відкритий 14.01.2020, № НОМЕР_37 (українська гривня) відкритий 14.01.2020, № НОМЕР_38 (українська гривня) відкритий 14.01.2020; ТОВ «Топ аккаунтінг» () № НОМЕР_39 (українська гривня) відкритий 06.04.2021, № НОМЕР_40 (українська гривня) відкритий 06.04.2021; ТОВ аудиторська фірма «Порадник» () № НОМЕР_41 (українська гривня) відкритий 15.06.2018, № НОМЕР_42 (українська гривня) відкритий 15.06.2018, № НОМЕР_43 (українська гривня) відкритий 19.06.2018;

- Маріупольська філія АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 335429, , що розташовано за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. А.Куїнджі, буд. 56): ТОВ «Кт буд Україна» () № НОМЕР_44 (українська гривня) відкритий 16.08.2021, № НОМЕР_45 (українська гривня) відкритий 16.08.2021;

- АТ «Сбербанк» (МФО 320627, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46): ТОВ «БК «Львівпроектбуд» () № НОМЕР_46 (українська гривня) відкритий 26.02.2021, № НОМЕР_47 (українська гривня) відкритий 26.02.2021;

- Філія «Розрахунковий центр» АТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649, , що розташовано за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 65): ТОВ «Утіл груп» () № НОМЕР_48 (українська гривня) відкритий 20.04.2021, № НОМЕР_49 (українська гривня) відкритий 20.04.2021;

- Київське ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 12/16): ТОВ «Будівництво та меблі» () № НОМЕР_50 (українська гривня) відкритий 06.08.2018, № НОМЕР_51 (українська гривня) відкритий 04.12.2019;

- АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, , що розташовано за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д): ТОВ «Будівництво та меблі» () № НОМЕР_52 (українська гривня) відкритий 19.01.2021.

Зобов`язати банківські установи повідомити орган досудового розслідування про залишки коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення ухвали.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Зобов`язати слідчого/прокурора надати особі, на майно якої накладено арешт копію ухвали.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1