печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5550/22-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 лютого 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходиться інформація.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000245 від 19.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.
Відомості про вказане правопорушення внесені до ЄРДР на підставі аналітичного дослідження проведеного ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) уклали низку форвардних контрактів на придбання базових активів на нерухоме майно, вартість яких була занижена в декілька разів від реальної вартості нерухомого майна, та в подальшому в рамках купівлі-продажу деривативу із ПППВФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) в порушення вимог Закону України «Про інститути спільного інвестування» та п.п. 141.6.1. Податкового кодексу України продали даний базовий актив за реальною вартістю, отримавши при цьому шляхом обману фізичних осіб, прибуток на загальну суму 220 423 062 грн.
Відповідно до ст.12 КК України вказаний злочин є тяжким злочином.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що юридичні особи приватного права, зокрема ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ін., здійснюють інвестиційну діяльність з купівлі-продажу корпоративних прав, акцій, деривативів, опціонів, форвардів, наданні позик, тощо та здійснюють посередницьку діяльність у фінансуванні об`єктів будівництва на території міста Києва.
Так, висновком аналітичного дослідження, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_15 , за № 300/26-15-08-04-20/36177661 від 22.12.2021 встановлено, що ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), в порушення п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу, безпідставно застосовано пільгу з податку на прибуток підприємства по отриманим грошовим коштам від юридичних осіб.
Таким чином, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) спричинили збитки державі у вигляді ненадходження коштів до бюджету в порушення п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу.
Поряд із цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) проводило фінансові операції:
з питань надання позики ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), з метою виводу та легалізації коштів на підприємство, яке не генерує доходи, анульована ліцензія, закриті банківські рахунки, та яке має кредиторську заборгованість перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );
з питань продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) мають ознаки виводу грошових коштів з вищезазначених венчурних фондів, шляхом купівлею неліквідних корпоративних прав підприємства, з метою ухилення від оподаткування та легалізації коштів;
з питань продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) мають ознаки виводу грошових коштів з вищезазначених венчурних фондів, шляхом купівлею неліквідних корпоративних прав підприємства, з метою ухилення від оподаткування та легалізації коштів;
з питань продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) мають ознаки виводу грошових коштів з вищезазначених венчурних фондів та товариства з обмеженою відповідальністю, шляхом купівлею неліквідних корпоративних прав підприємства, з метою ухилення від оподаткування та легалізації коштів.
Загальні правові, економічні та соціальні умови інвестиційної діяльності на території України визначає Закон України від 18 вересня 1991 року № 1560-ХІІ «Про інвестиційну діяльність» із змінами та доповненнями (далі - Закон № 560-ХІІ).
Так, абзацом 3 статті 4 Закону 560-ХІІ визначено, що інвестування та фінансування будівництва об`єктів житлового будівництва з використанням недержавних коштів, залучених від фізичних та юридичних осіб, у тому числі в управління, може здійснюватися виключно через фонди фінансування будівництва, фонди операцій з нерухомістю, інститути спільного інвестування, а також шляхом емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов`язань за якими здійснюється шляхом передачі об`єкта (частини об`єкта) житлового будівництва. Інші способи фінансування будівництва таких об`єктів визначаються виключно законами.
Нормативним актом, який спрямований на забезпечення процесу залучення та ефективного розміщення фінансових ресурсів інвесторів і визначає правові та організаційні основи створення, діяльності, припинення суб`єктів спільного інвестування, особливості управління активами зазначених суб`єктів, встановлює вимоги до складу, структури та зберігання таких активів, особливості емісії, обігу, обліку та викупу цінних паперів інститутів спільного інвестування (далі - ІСІ), а також порядок розкриття інформації про їх діяльність, є Закон України від 05 липня 2012 року № 5080-VI «Про інститути спільного інвестування» (Закон № 5080-VI) із змінами та доповненнями (далі - Закон № 5080).
Відповідно до п.п. 14.1.86 п.14.1 ст.14 Податкового кодексу України інститути спільного інвестування (далі - ІСІ) - інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, корпоративні інвестиційні фонди та пайові інвестиційні фонди, створені відповідно до законодавства.
Згідно зі ст.8 Закону № 5080 корпоративний фонд - юридична особа, яка утворюється у формі акціонерного товариства і провадить виключно діяльність із спільного інвестування.
У відповідності до Закону України «Про інститути спільного інвестування» та нормативно-правових актів НКЦПФР, активи ІСІ складаються з грошових коштів, у тому числі в іноземній валюті, на поточних та депозитних рахунках, відкритих у банківських установах, банківських металів, об`єктів нерухомості, цінних паперів, визначених Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок», цінних паперів іноземних держав та інших іноземних емітентів, корпоративних прав, виражених в інших, ніж цінні папери, формах, майнових прав і вимог, а також інших активів, дозволених законодавством України, з урахуванням обмежень, установлених Законом України «Про інститути спільного інвестування» безпосередньо для конкретних типів та видів інвестиційних фондів.
Пунктом 1 частини 1 статті 1 Закону № 5080 визначено, що активи ІСІ - сформовані за рахунок коштів спільного інвестування сукупність майна, корпоративних прав, майнових прав і вимог та інших активів, передбачених законами та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).
Інвестори - це особи, які розміщують вільні кошти з метою отримання прибутку, шляхом придбання цінних паперів ІСІ. Залучені таким чином кошти, інститут спільного інвестування направляє на будівництво об`єктів нерухомості.
Відповідно до підпункту 13 пункту 1 статті 1 Закону № 5080, кошти спільного інвестування - кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та у випадках, передбачених цим Законом, інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, зараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо). Кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, вважаються коштами спільного інвестування після внесення такого фонду до Реєстру.
Учасник інституту спільного інвестування - особа, яка є власником цінних паперів інституту спільного інвестування, (пункт 1 статті 4 Закону № 5080).
Учасники цивільних відносин набувають статус учасника інституту спільного інвестування з моменту набуття права власності на цінні папери інституту спільного інвестування відповідно до законодавства про депозитарну систему.
ІНФОРМАЦІЯ_28 , емітентом якого є корпоративний інвестиційний фонд (далі корпоративний фонд) та який посвідчує майнові права його власника (учасника корпоративного фонду), включаючи право на отримання дивідендів (для закритого корпоративного фонду), частини майна корпоративного фонду у разі його ліквідації, право на управління корпоративним фондом, а також немайнові права, передбачені цим Законом;
Відносини, що виникають у сфері справляння податків і зборів, регулюються нормами Податкового кодексу України (пункт 1.1 статті розділу І кодексу).
При цьому пунктом 44.1 статті 44 розділу II Кодексу передбачено, що для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством.
Особливості оподаткування інститутів спільного інвестування та суб`єктів недержавного пенсійного забезпечення встановлені пунктом 141.6 статті 141 Кодексу.
Звільняються від оподаткування кошти спільного інвестування, а саме: кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо) (підпункт 141.6.1 пункту 141.6 статті 141 розділу ІІІ ПКУ).
Закон України «Про захист персональних даних» регулює правові відносини, пов`язані із захистом і обробкою персональних даних, і спрямований на захист основоположних прав і свобод людини і громадянина, зокрема права на невтручання в особисте життя, у зв`язку з обробкою персональних даних.
Цей Закон поширюється на діяльність з обробки персональних даних, яка здійснюється повністю або частково із застосуванням автоматизованих засобів, а також на обробку персональних даних, що містяться у картотеці чи призначені до внесення до картотеки, із застосуванням неавтоматизованих засобів.
Відповідно до ст. 2 Закону України «Про захист персональних даних», персональні дані - відомості чи сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована; розпорядник персональних даних - фізична чи юридична особа, якій володільцем персональних даних або законом надано право обробляти ці дані від імені володільця.
З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), винних осіб, з метою визначення обсягу наслідків, спричинених висвітленою вище діяльністю, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення комплексної судово-економічної експертизи.
Враховуючи викладене, у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Підставою вважати, що вказані документи знаходяться у ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), крім наведених вище є ще те, що відповідно до п. 2 ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність» від 16.07.2013 № 996-XIV, бухгалтерський облік є обов`язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, ґрунтуються на даних бухгалтерського обліку. Згідно ст. 9 цього ж Закону, підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Підприємство забезпечує їх належне зберігання протягом встановленого строку. Відповідно до «Переліку типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів», затвердженого Наказом Міністерства юстиції України від 12.04.2012 № 578/5, строк зберігання первинних документів і додатки до них, що фіксують факт виконання господарських операцій і стали підставою для записів у регістрах бухгалтерського обліку та податкових документах, становить 3 роки.
Засвідчені належним чином копії, документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), від імені та в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), необхідні для забезпечення проведення криміналістичних експертиз та встановлення осіб, які їх складали та підписували; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати прокурору у провадженні заступнику начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів у вказаному провадженні, слідчим групи слідчих, чи за їх дорученням іншим уповноваженим особам відповідно до КПК України, тимчасовий доступ до документів з можливістю копіювання та вилучення, належно засвідчених копій документів акціонерного товариства ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-оборотно-сальдові відомості за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);
-оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);
-в тому числі оборотно-сальдові відомості та картки рахунків по 14, 141, 143, 31, 311, 33, 333, 35, 352, 36, 361, 362, 37, 371, 3711, 373, 377, 3771, 3779, 379, 38, 381, 384, 386, 40, 401, 42, 421, 44, 441, 442, 45, 451, 46, 63, 631, 64, 641, 6411, 642, 65, 651, 68, 682, 685, 6851, 6852, 6859, 71, 710, 72, 721, 73, 732, 74, 741, 742, 746, 79, 791, 792, 793, 90, 903, 92, 94, 940, 95, 952, 97, 970, 971 (окремо за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);
-аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (окремо за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);
-договори відповідно до яких ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) набував нерухоме майно чи права на нього, придбане у третіх осіб, окрім забудовника, замовника будівництва тощо;
-первинні документи на підтвердження отримання від забудовника активів в рамках укладених ЗНВКІФ договорів із забудовниками;
-договори (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні та інші) за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-первинні документи на підтвердження передачі від ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) до фізичних та юридичних осіб майнових прав, деривативів, нерухомості в рамках укладених договорів;
-документи по кожному факту придбання цінних паперів, корпоративних прав, деривативів, опціонів, форвардних контрактів, ф`ючерсів та ін., в тому числі:
?аналіз активів, які планується придбати за рахунок коштів спільного інвестування. Розрахунок ризиків та доходності відповідного активу;
?аналіз продавця/покупця цінних паперів, корпоративних прав на предмет його ділової репутації, документи на підтвердження проведення ідентифікації клієнта та дотримання вимог фінансового моніторингу;
?договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав/ деривативів/опціонів/форвардних контрактів/ф`ючерсів та ін.;
-договори про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-договори/документи щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарюваня за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
- договори/документи щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-документи щодо розрахунків проведених дооцінок, оцінок та визначення справедливої вартості об`єктів нерухомого майна за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-договори консультаційних, агентських юридичних послуг тощо за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-індивідуальні податкові консультації (листи-роз?яснення, тощо) надані ДФС чи ДПС України на адресу ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );
-договори продажу цінних паперів випущених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік;
-договори викупу цінних паперів випущених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік;
-розрахунок сум, які задекларовані в звіті про суми податкових пільг;
-регламенти та інвестиційні декларації;
-проспекти емісії цінних паперів та тексти змін до нього;
-виписки про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік).
-договори купівлі-продажу прав вимог ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 " за період з 01.01.2018 по 24.01.2022;
-тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження
Примірник № 2 наданий прокурору
Слідчий суддя: ОСОБА_1