Провадження № 1-кс/344/6959/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2021 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в залі суду м.Івано-Франківська клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області капітана поліції ОСОБА_3 погоджене начальником відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання покликався на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області розслідується кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 14.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «АПФ «Родник Плюс», та за ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Варто». Так, з матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ТОВ «АПФ «Родник Плюс» упродовж 2017-2018 років ухилилися від сплати понад 11 млн грн податків шляхом документального оформлення безтоварних операцій з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 та іншими. Крім того, досудовим розслідуванням досліджуються обставини щодо службових осіб ТОВ «Варто», яке є пов`язаним з ТОВ «АПФ «Родник Плюс» на предмет ухилення від сплати 4,1 млн грн податків шляхом відображення упродовж 2018-2019 років неіснуючих операцій з придбання товару в ТОВ «Фудреформ», ТОВ «Т енд Т Трейд Україна» та інших.

Слідчий вказує в клопотанні, що в ході проведення досудового розслідування органом досудового розслідування було проведено ряд слідчих (розшукових) дій та застосовано заходи забезпечення кримінального провадження, зокрема, за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ«АПФ «Родник Плюс» проведено обшук, результатом якого було виявлення та вилучення документів щодо сумнівних операцій з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 ; вилучено відомості про рух коштів від виробника до кінцевого споживача товару та їх огляд; допитано осіб, що числилися найманими працівниками ОСОБА_5 та які не підтвердили знайомства з нею та здійснення підприємницької діяльності; допитано як свідків осіб, що згідно товарно-транспортних накладних перевозили товар, які заперечили таке перевезення від ОСОБА_5 , однак вказали кінцеве місце призначення територію ТОВ «АПФ «Родник Плюс» та ТОВ «Варто»; проведено почеркознавчу експертизу підписів ОСОБА_5 на первинних документах, якою спростовано їх підписання останньою; проведено огляд товарно-транспортних накладних та відомостей інформаційної підсистеми «Гарпун», яким встановлено окремі розбіжності, а також відсутність фіксації деяких автомобілів зазначеною підсистемою; допитано службових осіб ТОВ«АПФ «Родник Плюс» та ТОВ «Варто», які надали показання щодо проведених операцій з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 та іншими постачальниками.

У зазначеному кримінальному провадженні повідомлення про підозру не вручалося, однак необхідно провести додаткові слідчі дії, зокрема провести контрольно-перевірочні заходи органом податкової служби (документальні перевірки), які не могли бути проведені через введення мораторію, встановити та допитати свідків, провести огляди вилучених документів, призначити та провести необхідні судові експертизи, зокрема судову економічну та почеркознавчу, а також ряд інших слідчих (розшукових) та процесуальних дій, спрямованих на встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, закінчення досудового розслідування та прийняття законного процесуального рішення у кримінальному провадженні.

Перебіг строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні розпочався 14.05.2019, а строки, визначені ст. 219 КПК України спливають 14.11.2021.

З урахуванням вище зазначеного, на теперішній час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування кримінального провадження на 6 місяців.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування злочинів тяжких або особливо тяжких, до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців.

Слідчий зазначає, що на даний час підозра не пред`явлена, а для повного завершення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні та прийнятті кінцевого процесуального рішення виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування у кримінальному провадженні

Завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій, спрямованих на закінчення досудового розслідування та прийняття законного процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовують клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Відомості по кримінальному провадженню №0000052 від 14.05.2019, внесені за ознаками злочину, відповідальність за який передбачена ч. 3 ст. 212 КК України, тобто у кримінальному провадженні щодо тяжкого злочину.

У відповідності до ч. 2 ст. 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно до ч. 4 ст. 219 КПК України встановлено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України визначено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Системний аналіз вищевказаних норм закону в їх сукупності, передбачає можливість неодноразового продовження слідчим суддею строків досудового розслідування в кримінальному провадженні, до моменту пред`явлення підозри на строк, встановлений пунктами 2-3 частини четвертої статті 219 КПК України, тобто:

- до шести місяців у вчиненні нетяжкого злочину;

- до дванадцяти місяців у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Слідчий суддя приходить до висновку, що стороною обвинувачення доведено, що на даний час слід провести ряд слідчих та процесуальних дій, що матиме важливе значення для з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення та може мати доказове значення у кримінальному провадженні під час судового розгляду, а виконання вказаних дій потребує додаткового часу і вони об`єктивно не могли бути проведені раніше.

В даному випадку мова йде про тяжкий злочин, з огляду на конкретні слідчі і процесуальні дії, необхідність проведення яких на даний час існує та їх обсяг, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, а строк досудового розслідування необхідно продовжити на шість місяців. На переконання слідчого судді даного часу повинно бути достатньо для проведення всіх необхідних дій і завершення досудового розслідування у встановленому законом порядку.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. ст.115, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному №0000052 від 14.05.2019 до шести місяців, тобто до 14.05.2022 року.

Ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1