СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6352/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 серпня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 0000063 від 25.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ :
03.08.2021 року старший слідчий з ОВС 3-го відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних проваджень, що посягають на функціонування економіки держави, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 та просить надати старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , заступнику начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Говного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_9 , слідчим слідчої групи оперативним співробітникам Державної фіскальної служби України тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, про рух грошових коштів за період з 01.01.2019 по дату оголошення ухвали та SWIFT- переказів - виписок у форматі SWIFT - повідомлення по рахунках:

№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ). АДРЕСА_1 , володільцем яких являється ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), з моменту відкриття банківських рахунків по дату оголошення ухвали, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години,. хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичний) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР;

-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших доку ментів, направлених банком службовим осбам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів. наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.
Клопотання обґрунтовано тим, що в період 2019-2020 років, невстановлені особи, створивши та фактично контролюючи ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також ряд інших суб`єктів господарської діяльності, за рахунок використання податкових пільг, які підприємствами отримано шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей ще до працевлаштування людей з інвалідністю, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах. А також, з метою заволодіння чужим майном - грошовими коштами державного бюджету шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, незаконно тримали в 2020 році відшкодування ПДВ в сумі 53 млн. грн. за рахунок неправомірного використання податкових пільг.
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення копій документів, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 0000063 від 25.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , заступнику начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Говного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_9 , слідчим слідчої групи оперативним співробітникам Державної фіскальної служби України тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, про рух грошових коштів за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 року та SWIFT- переказів - виписок у форматі SWIFT - повідомлення по рахунках:

№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ). АДРЕСА_1 , володільцем яких являється ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), з моменту відкриття банківських рахунків по 31.12.2020, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години,. хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичний) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР;

-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших доку ментів, направлених банком службовим осбам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів. наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.
В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя ОСОБА_1