Провадження №1-кс/523/4005/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2021 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Суворовської окружної прокуратури м.Одеси у кримінальному провадженні за №0000015 від 25.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання слідчого, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами проведених публічних закупівель протягом 2020 року укладено 42 договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо надання послуг, виконання робіт, придбання товарів на загальну суму 26 802 688,99 гривень, а саме: ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-15-002567-a «Ремонт допоміжного устаткування котлотурбінного цеху. КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 994 943,99 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-16-000916-c «Капітальний ремонт покрівлі машинного відділення головного корпусу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в осях 30-37/В-Б (Інв. № 28.0) на суму 980 230,26 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-16-002509-b «Ремонт фасаду будівлі прохідної теплоцентралі, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 (інв. №53 0) на суму 979 903,20 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-13-003375-b «Капітальний ремонт залізобетонного перекриття на відмітці +7.0 м. головного корпусу в осях 13-16/В-Д КТЦ на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Інв.№22.0) на суму 898 334,05 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-09-002222-b «Заміна трубопроводу обов язки Na-катіонітового фільтру №1-5 I ступені та лінії водопровідної води на КОСВ. ХЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 886 509,56 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-27-000542-c«Ремонт ізоляції живильних магістралей КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 643 798,06 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-28-000327-a «Заміна арматури високого тиску КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 636 546,06 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-11-000750-c «Відновлення захисного шару гарячого водопостачання до санітарно-побутових приміщень турбінного відділення КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 60 753,61 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-27-002223-a «Ремонт циркводоводів КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 554 704, 32 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-15-001324-c «Ремонт деаєраційно-живильної установки (ДЖУ) І та ІІ черги. КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 502 156, 99 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-27-002056-a «Підготовка під контроль металу живильних магістралей КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 491 787,94 грн..; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-23-000553-b «Заміна фронтової частини Іступені парового котла ТП-47 ст. №10. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 4892 511,10 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-31-001003-a «Заміна приймальних баків фосфату №1, 2 КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 426 301,52 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-31-000539-b «Ремонт газоохолоджувача ТГ-3, ТГ-4, ТГ-6, КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 422 259,79 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-28-000058-c «Заміна ділянок трубопроводів тепломережі в районі другої та третьої бойлерної на новій колекторній АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 413 566,93 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-05-000316-a «Ремонт м'якої покрівлі будівлі хімічного цеху очисних споруд. ХЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». 366 196, 42грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-13-001078-c «Відновлення захисного шару пікового бойлера №2, №3 та паропроводів подачі пари до пікових бойлерів №1, 2, 3. КТЦ на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Інв. №16133.0;16192.0) на суму 351 661,55 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-31-000914-a «Ремонт приміщення акумуляторної. ЕЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».337 312,80 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-000754-b «Поточний ремонт деаератора ДС-220 ст.№ 5. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». 301 076,41 грн.;ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-001515-a «Поточний ремонт основного бойлера ПСВ-500-3-23 ст.№ 6. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 251 006,38 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-000687-b «Поточний ремонт основного бойлера ПСВ-500-3-23 ст.№ 2. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 250 814,14 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-001450-a «Поточний ремонт основного бойлера ПСВ-500-3-23 ст.№ 5. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». 248 695,55 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-11- 000798-c «Відновлення захисного шару тепломережі подачі опалення на адміністративну будівлю КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 242 495.66 грн.;ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-15-002901-b «Ремонт системи опалення ВГК. КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 205 333,64 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-13-001028-c «Ремонт теплової ізоляції теплової мережі. КТЦ на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». 194 061,28 грн.; ідентифікатор закупівлі UA- 2020-01-30-000850-b «Поточний ремонт деаератора ДС-220 ст.№ 6. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 193 571.88 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-31-001844-a «Ремонт пайол в районі турбогенератора №4, ряд А. КТЦ на ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 188 066,69 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020- 03-31-000973-b «Підготовка для проведення робіт з контролю металу мережевих трубопроводів КТЦ на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 171 907,18грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-23-001901-c «Заміна змійовиків підігрівача високого тиску (ПВТ), ПВСС-200 №4

турбогенератора ст. №4. КТЦ.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 1 510 377,43 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-23-002801-a «Заміна змійовиків підігрівача високого тиску (ПВТ) ПВСС-200 №5 турбогенератора ст. №4. КТЦ. Турбінне відділення. АТ«ОДЕСЬКА ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 1 509 530,88 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-001870-a «Підготовка під контроль металу обладнання ІНФОРМАЦІЯ_4 » на суму 142 439,52 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-15-001199-c «Заміна лінії зливу охолоджувальної води з димососів котлів №6, 8, 10. КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 125 294,36 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-15-001391-c «Відновлення захисного шару трубопроводів деаєраторної етажерки т/в КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму121 194,82 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-03-11-002537-b Відновлення захисного шару трубопроводів опалення до механічного та електричного цехів КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». 111 339,40 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-28-000264-a «Поточний ремонт охолоджувачів масла МОТ-4А і МОТ-4Б, типу МП-37М турбогенератора ст.№4 КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 108 405,26 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-30-001695-a «Поточний ремонт підігрівача високого тиску ПВСС-200 № 5 ТГ ст.№3. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 106 901,62 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-02-27-000472-b «Поточний ремонт охолоджувачів маслаМОТ-6Б і МОТ-6В, типу МП-37М турбогенератора ст.№6 КТЦ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 106 300,90 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-04-13-002930-b«Ремонт опалення в побутових приміщеннях. КТЦ на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(Інв. №70,0) на суму 103 855,36 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-01-29-002169-a «Заміна латунних трубок пікового бойлера №2. КТЦ. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму 2 496 776,34 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-07-24-006350-b «Послуги з поточного ремонту по заміні елементів живильних магістралей високого тиску в котлотурбінному цеху на суму 3 000 900,00 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-09-23-002695-c «Послуги з поточногоремонту скління будівлі котлотурбінного цеху АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму165 433,14 грн.; ідентифікатор закупівлі UA-2020-07-28-002151-c «Послуги з поточного ремонту по заміні пожежно-питного водопроводу на третьому поверсі виробничої будівлі на суму 107 433,00 грн..Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є юридичною особою,створене на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_6 від 16липня 2001 року №326 шляхом перетворення державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у відкрите акціонерне підприємство відповідно до УказуПрезидента України від 15.06.1996 №210-93 «Про корпоратизацію підприємств». В подальшому відкрите акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перейменовано у публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі - ІНФОРМАЦІЯ_3 »). Засновником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є держава в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 . Акціонерами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі ІНФОРМАЦІЯ_7 ,яке володіє пакетом акцій у розмірі 99,989 % акцій товариства згідно із постановою Кабінету Міністрів України від 15.04.2013 №266 та фізичні особи,які придбали акції відповідно до Порядку проведення пільгового продажу акційакціонерних товариств, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_8 від 03.07.2000 №1268. Відповідно до статуту ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі - Статут), затвердженого наказом Національної акціонерної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_9 » №513 від 03.11.2010 метою діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є одержання прибутку від здійснення господарської діяльності, виробництва та постачання теплової та електричної енергії для розвитку

Товариства та забезпечення інтересів його акціонерів. Суворовською окружною прокуратурою м. Одеси 31.05.2021 направлено лист до ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо проведення аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

За результатами розгляду вищевказаного листа, 29.06.2021 управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_11 надано висновок № 100/15-32-08-01-20/42780327 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 29.01.2019 по 31.12.2020.

Згідно висновку аналітичного дослідження встановлено, що протягом2020 року ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу AT « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , виписано податкові накладні на загальну суму 25 822 786 грн., в т.ч. ПДВ 4 311 798 грн. та на адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 виписано податкові накладні на загальну суму 48 000 грн., в т.ч. ПДВ 8000 грн..Крім цього, згідно даних ІС «Автоматизоване співставлений» ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) отримано податкові накладні з номенклатурою «Газвуглеводний скраплений» протягом 2020 року на загальну суму 20 836 628грн., в т.ч. ПДВ 3 472 771, 32 грн..Згідно п.п.14.1.36 п.14.1. ст.14 Податкового Кодексу України № 2755-УІ від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями) - «Господарська діяльність -діяльність особи, що повязана з виробництвом (виготовленням) та/абореалізацією товарів, виконанням робіт, наданням послуг, спрямована на отримання доходу і проводиться такою особою самостійно та/або через свої відокремлені підрозділи, а також через будь- яку іншу особу, що діє на користь першої особи, зокрема за договорами комісії, доручення та агентськими договорами». Згідно п.п. 14.1.231 п.14.1. ст.14 Податкового Кодексу України № 2755-УІ від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями): «Розумна економічна причина (ділова мета) - причина, яка може бути наявна лише за умови, що платник податків має намір одержати економічний ефект у результаті господарської діяльності»;

В ході проведеного дослідження не надалося можливим встановити «Розумну економічну причину (ділову мету) щодо закупівлі палива (Газ вуглеводний скраплений. Газ нафтовий скраплений) у кількості 1204,94 т. на загальну суму 20 836 628,01 грн., в т.ч. ПДВ 3 472 771,32 грн. та не дають змогу фактично довести їх використання. Згідно

висновку аналітичного дослідження встановлено що за період з 29.01.2019 по 31.12.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можливо порушено п. 198.1. ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями) в частині формування податкового кредиту на суму 3 472 771,32 грн. за рахунок документального оформлення постачання ТМЦ (Газ вуглеводний скраплений. Газ нафтовий скраплений) без можливого фактичного їх постачання, що в свою чергу призвело до несплати податку на додану вартість на зазначену суму та може свідчити про недостовірність даних, що містяться у податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Податкова декларація з податку на додану вартість за жовтень 2020 року № від 16.11.2020, Податкова декларація з податку на додану вартість за вересень 2020 року №39315649 від 19.10.2020, Податкова декларація з податку на додану вартість за червень 2020 року №28975316 від 17.07.2020, Податкова декларація з податку на додану вартість за травень 2020 року №25537934 від 16.06.2020, Податкова декларація з податку на додану вартість за квітень 2020 року №22871232 від 19.05.2020, Податкова декларація з податку на додану вартість за січень 2020 року №11574075 від 17.02.2020). Правомірність формування податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за рахунок документального оформлення постачання ТМЦ (Газ вуглеводний скраплений, Газ нафтовий скраплений) у сумі 3 472 771,32 грн. має ознаки сумнівності. Зазначені операції можуть бути пов`язаними з протиправним ухиленням від сплати податкових зобов`язань з ПДВ та легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.

За даним фактом відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.1 КК України 25.05.2021 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015.

У своєму клопотанні прокурор просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » МФО НОМЕР_7 місцезнаходження юридичної особи АДРЕСА_2 , з метою встановлення всіх фактів розтрати та привласнення державних коштів, осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та проведення відповідних слідчих дій, в тому числі оглядів за участю спеціалістів відповідних криміналістичних та судових експертиз.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до положень 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З матеріалів клопотання вбачається, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » МФО НОМЕР_7 , можуть знаходитись документи (відомості), які мають значення для справи та які можуть бути доказами у ній, зокрема така інформація необхідна для встановлення осіб причетних до вчинення даного злочину, про що свідчать надані суду матеріали. Для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження є необхідність у отриманні вищевказаних документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з клопотання та долучених до нього матеріалів вбачається, що вищезазначені відомості самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб причетних до ймовірної події злочину, іншим способом отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні неможливо, слідчий суддя приходить до висновку, що доводи прокурора належним чином обґрунтовані та підтверджені відповідними доказами. В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність підстав вважати, що вказані документи можуть сприяти встановленню істини по справі, суд вважає за необхідне задовольнити клопотання та надати прокурору Суворовської окружної прокуратури м.Одеси тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » МФО НОМЕР_7 .
На підставі ст. 163 ч.2 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, та з метою досягнення дієвості кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 163165, 309, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Суворовської окружної прокуратури м.Одеси ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділення відділення поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 та/або іншому слідчому із складу слідчої групи у кримінальному провадженні, прокурору Суворовської окружної прокуратури м.Одеси ОСОБА_3 , прокурору Суворовської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_5 , прокурору Суворовської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » МФО НОМЕР_7 , з наданням можливості вилучення завірених належним чином копій(проведення виїмки) стосовно підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 29.09.2021, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ),

призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунку НОМЕР_8 (українська гривня) з 05.02.2019 по 29.09.2021;

- завірених належним чином копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при розпорядженні рахунками;

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по зазначеним рахункам;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

- протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта;

- заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з зазначених рахунків.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали складає 2 місяці з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1