КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6539/19
Провадження № 1-кс/552/582/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13.04.2021 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановив:
Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційної справи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №000039 за ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) разом з невстановленими особами в період часу з 2017 по 2020 роки, під час здійснення діяльності по зберіганню, купівлі-продажу скрапленого газу з метою ухилення від сплати податків через представників юридичних фірм створили ряд підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, реквізити яких використовувалися для ухилення від сплати податків шляхом заниження фактично отриманого доходу від реалізації скрапленого газу.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_4 , під час імпорту скрапленого газу на територію України в період 2016-2019 років, відповідальними підприємствами за фінансове врегулювання були вказані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », а одержувачем скрапленого газу вказувалося ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». При цьому, слідством встановлено, що одні й ті самі особи замовляли брокерські послуги від вказаним вище підприємств, що вказує на загальну підконтрольність групи підприємств одним і тим самим особам.

Крім цього, в ході взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » для розрахунків використовувалися прості векселі, емітовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 4 159 245,59 грн., які на даний час не погашені, хоча ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » припинило свою діяльність, а особи-отримувачі вказані в акті приймання-передачі векселів не отримували такі векселі, у зв`язку з чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинно було відобразити суму відповідного доходу. Станом на 12.04.2021 інформації про погашення векселів немає, у зв`язку з чим в слідства є необхідність перевірки вказаних обставин.

Крім цього, 17.03.2021 в ході обшуку за адресою АДРЕСА_2 виявлена печатка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , про походження якої службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нічого не змогли пояснити. Перевіркою реєстрації вказаного підприємства встановлено, що воно зареєстровано на втрачений паспорт на ім`я ОСОБА_5 , а місцем реєстрації вказаного підприємства вказана адреса проживання ОСОБА_6 , АДРЕСА_3 . Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 запечеречив перебування підприємства за місцем свого проживання. У зв`язку з чим є підстави вважати, що реквізити підприємства можуть використовуватися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для прикриття незаконної діяльності.

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів реєстраційних справ: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 з моменту реєстрації суб`єктів господарської діяльності по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , оскільки вказані документи нададуть можливість встановити повне коло осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського та податкового обліків вказаних СГД та отримати зразки їх почерку та підписів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав викладених у ньому, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС України в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000039 від 05.04.2019 за ч.3 ст. 212 КК України.

З метою повного та всебічного проведення досудового слідства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів та інформації, що перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчим суддею враховано вимоги ч. 5 ст. 163 КПК України та той факт, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційної справи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб з моменту реєстрації підприємства по дату винесення ухвали слідчого судді, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів надати: старшому слідчому з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику ОСОБА_7 .

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1