Справа № 953/8309/20
н/п 1-кс/953/1234/21
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"25" лютого 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
10.02.2021 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів та інших носіїв інформації, з можливістю вилучення їх копій, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), яка має банківські рахунки, відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції (руху грошових коштів) по рахунках ОСОБА_4 , в прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу, місця операцій, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період з 01.01.2016 по 31.12.2018.
Згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) умисно ухилилась від сплати податків у великих розмірах.
Підставою для реєстрації кримінального провадження послугували матеріали відповідно до яких встановлено, що управлінням податків і зборів з фізичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідно до яких встановлено, що управлінням податків і зборів з фізичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено документальну позапланову невиїзну перевірку платника податків ОСОБА_4 . За результатом даної перевірки було виявлено, серед іншого наступні порушення: заниження податкового зобов`язання з ПДФО на загальну суму 2 399 171,76 грн; заниження податкових зобов`язань з ПДВ на загальну суму 2 397 586,40 грн; заниження податкового зобов`язання з військового збору на суму 199 930,98 грн.
Так, будучи співвласницею торгової марки « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_4 організувала онлайн магазин продажу натурального взуття, одягу та аксесуарів ручної роботи. Крім того, остання є власницею інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та здійснює продаж товару через соціальні мережі «instagram» та « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з використанням послуг транспортної компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Грошові кошти за придбаний товар покупці перераховують на ім`я ОСОБА_4 у вигляді грошових переказів за системою « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
При цьому, згідно відомостей, якими володіє орган досудового розслідування ОСОБА_4 є VIP клієнтом « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та відповідно має відкриті банківські рахунки.
З метою встановлення, порядку здійснення та обсягів розрахункових операцій з покупцями товарів, виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по карткам ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Слідчий зазначає, що у запитуваних документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до:
документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), яка має банківські рахунки, відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 , а саме до документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції (руху грошових коштів) по рахунках ОСОБА_4 , в прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу, місця операцій, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 25.04.2021 року включно.
Роз`яснити АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1