ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/6298/21
провадження № 1-кс/753/2416/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"23" червня 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000039 від 13.03.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві, старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), про зв`язок абонента надання телекомунікаційних послуг, щодо абонентських номерів НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_5 за період часу з початку 2018 по дату винесення ухвали, із обов`язковим зазначенням: адрес розташування базових станцій та азимут сигналу; типів з`єднання та передачі даних, (вхідні та вихідні дзвінки, SMS, MMS, доступ до мережі Internet, переадресація); дати, часу та тривалості з`єднань, послуг з передачі даних, ІР-адрес для послуги передачі даних; ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонентських номерів (ICCID, IMSI, IMEI); дату, час, спосіб зарахування та суму зарахованих на рахунок абонента коштів, номери карток поповнення рахунку; дату, час, спосіб перерахування (витрати коштів з балансу) у будь-якій формі, інші відомості про рух коштів по балансу; за наявності контрактної угоди надати відомості про особу абонента.
З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що у провадженні другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 0000039 від 13.03.2020 за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) шляхом заниження доходів отриманих від реалізації у період 2018року гр. ОСОБА_6 об`єктів нерухомості, що розташовані за адресами АДРЕСА_1 ) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до повідомлення про вчинення злочину від 13.03.2020р. № 271/ДЗН громадянину ОСОБА_7 стало відомо про відчуження у 2018 об`єктів не рухомості нежитлових приміщень № 172,173 (літера «А») за адресою АДРЕСА_2 та об`єктів нерухомості нежитлових приміщень за адресою АДРЕСА_2 . Під час допиту в якості світка громадянин ОСОБА_7 повідомив, що ним та гр. ОСОБА_8 в 2006 році прийнято рішення про реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) з метою подальшого здійснення господарської діяльності в сфері будівництва. Реєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), займався ОСОБА_9 , керівником призначено ОСОБА_10 проте фактичну діяльність здійснював ОСОБА_9 . Після того як підприємство стало офіційно здійснювати господарську діяльність було прийняте рішення про придбання земельної ділянки з недобудовою за адресою АДРЕСА_2 загальною площею 0,57га. вказана ділянка реалізовувалася через систему відкритих торгів оголошених ІНФОРМАЦІЯ_3 , грошові кошти на придбання вказаної земельної ділянки надавав останній у сумі 15 000 доларів США та ОСОБА_9 у сумі 30 000 доларів США. В подальшому розроблено проектну документацію по будівництві житлового дому та офісного центру розробкою документації займалося ПП « ОСОБА_11 ».

Будівництво розпочато у 2006 році та закінчено зведення житлового будинку у 2009 році, також у 2009 році прийнято рішення про будівництво офісного центру за адресою АДРЕСА_2 , будівництво якого було завершено 2013 році. Після завершення будівництва у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) знаходилося технічний поверх, розташований на 25 поверсі житлового будинку та офісного

АДРЕСА_3 вирішив віддати підприємство на банкрутство, а майно передати у власність своєї матері ОСОБА_12 , яка проживає на території м. Луганську. В подальшому в 2018 році перед процесом банкрутства керівником підприємства призначено ОСОБА_13 , який є довіреною особою ОСОБА_14 , в свою чергу ОСОБА_13 постійно проживає на території м. Луганськ та періодично приїздить на територію м. Києва за вказівкою ОСОБА_15 .

До того як розпочати процедуру банкрутства ОСОБА_16 дав вказівку ОСОБА_13 здійснити продаж наявної нерухомості ОСОБА_12 для цього були укладені договори купівлі - продажу нерухомості за заниженою вартістю, оцінка майна робилася умисно заниженою, з метою ухилення від сплати податків. В подальшому підприємство визнано банкрутом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та назначеного арбітражного керуючого.

Додатково ОСОБА_7 надав наявні фото копії договорів купівлі - продажу об`єктів нерухомості укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та ОСОБА_17 відповідно до інформації, що відображена в наданих фото копіях вбачається реалізація службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) об`єктів нерухомості в адресу ОСОБА_12 за наступними цінами: Договір №517, предмет договору: група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453, 40 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 ,ціна договору 348 747 грн. Договір №518, предмет договору: група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118,70 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 ,ціна договору 153 767 грн. Договір №516, предмет договору торгівельна адміністративна-будівля загальна площа 3760,90 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 ,ціна договору 175 129грн.

Майно реалізовувалося за оціночною вартістю, оцінку вказаного майна здійснювали фахівці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ).

17.03.2020р. ОСОБА_7 подав заяву про долучення до матеріалів кримінального провадження фото-копії матеріалів, щодо реєстрації приміщень 25 поверху за адресою: АДРЕСА_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ).

10.08.2020р. допитано ОСОБА_18 який довгий час обіймав посаду бухгалтера та фінансового директор на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) в ході допиту останній підтвердив намір кінцевих власників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) реалізувати вказані об`єкти за значно заниженими цінами, та з метою зменшення ризиків на момент реалізації даного майна змінити керівника на ОСОБА_13

19.08.2020р. допитано ОСОБА_19 колишня дружина ОСОБА_20 засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) яка вході допиту повідомила про те, що ОСОБА_20 систематично використовує ОСОБА_13 як номінального керівника з метою уникнення відповідальності за свої дії, повідомила, що саме за таким механізмом було виведено з балансу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) велику кількість об`єктів нерухомості.

Додатково повідомила, що фактично керував діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_20 , а ОСОБА_13 приїздив до м. Києва за вказівкою ОСОБА_20 коли було потрібно підписати документи, що накопилися у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ).

21.08.2020р. отримано відомості з бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон України» відповідно до якої вбачається, що ОСОБА_13 постійно перебуває на непідконтрольній території України на території м. Луганськ та в період з 2015р. по 2020р. здійснив в`їзд на територію України лише 7 разів. З 03.03.2020р. ОСОБА_13 виїхав з території України та на сьогоднішній час більше не заїздив. Крім того в рамках кримінального провадження допитано ліквідаторів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), які повідомили, що не отримували жодних документів фінансового характеру.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження вбачається, що договори за яким службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) реалізували в адресу гр. ОСОБА_6 об`єкти нерухомості, були посвідченні приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_21 , що підтверджується матеріалами кримінального провадження, а саме інформацією з витягу з реєстру прав на нерухоме майно, фото-копіями документів наданими заявником, показами свідків.

20.11.2020р. з метою отримання документів, а саме договорів купівлі продажу об`єктів нерухомості, що були предметом договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та ОСОБА_12 проведено тимчасовий доступи до речей і документів, що перебувають у володінні приватного нотаріусу ОСОБА_21 .

За результатом проведених заходів по кримінальному провадженні слідчим в даному кримінальному провадженні ініційовано проведення незалежної оцінки об`єктів нерухомості, що були предметом договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та ОСОБА_12 проведення вказаної оцінки доручено фахівцям ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), супровідний лист № 9305/10/26-97-03-0615 від 26.11.2020 результати вказаної оцінки будуть використанні під час проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення фактичних збитків в даному кримінальному провадженні.

За результатом проведення незалежної оцінки по кримінальному провадженню оцінювачами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) встановлено ймовірну реальну ринкову ціну об`єктів нерухомості, що були предметом договорів купівлі продажу укладених між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та гр. ОСОБА_12 відповідно до отриманих звітів про незалежну оцінку майна група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453,40 кв. м. за адресою: АДРЕСА_2 - ринкова вартість майна станом на 27.06.2018р. становить 6 718 500 грн. (Без ПДВ) - (ціна за квадратний метр 14 818 грн.).; група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118,70 кв. м. за адресою: АДРЕСА_2 - ринкова вартість майна станом на 27.06.2018р. становить 1 874 200 грн. (Без ПДВ) - (ціна за квадратний метр 15 789,3 грн.); торгівельна адміністративна-будівля літера (А) загальна площа 3760,90 кв. м. за адресою: АДРЕСА_2 - ринкова вартість майна станом на 19.06.2018р. становить 60 753 600 грн. (Без ПДВ) - (ціна за квадратний метр 16 154 грн.).

Крім того, відповідно до отриманих звітів з єдиної бази даних звітів про оцінку майна, затвердженого Наказом ФДМ України від 17.05.2018р. № 658 встановлено вартість за квадратний метр, що використовувалася підчас реалізації вищевказаного майна. Інформація про вартість квадратного метру відповідно до звітів з єдиної бази даних звітів про оцінку майна: № 3309935_27062018_KR001 складений 27 червня 2018 року об`єкт оцінки «група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118,70 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 » загальна вартість 153 767,00 грн. вартість за квадратний метр 1295,43 грн./кв. м.; № 3310032_27062018_KR001 складений 27 червня 2018 року об`єкт оцінки «група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453,40 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 » загальна вартість 348 747,00 грн. вартість за квадратний метр 769,18 грн./кв. м.; № 3256941_27062018_KR001 - складений 19.06.2018 об`єкт оцінки «група приміщень адміністративно торгівельна будівля (А) загальна площа 3760,90 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 » загальна вартість 175 129,00 грн. вартість за квадратний метр 46,57 грн./кв. м.

Загальна вартість об`єктів нерухомості визначена за результатом проведення оцінки суб`єктом оціночної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) відображена в звітах № 3309935_27062018_KR001; № 3310032_27062018_KR001; № 3256941_27062018_KR001 та використовувалася для визначення ціни договорах купівлі продажу укладених між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та гр. ОСОБА_12 .

На підставі вищевикладеного слідчим 27.04.2021 року внесено до ЄРДР відомості, щодо вчинення оцінювачами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.358 КК України №0000229 від 27.04.2021, 28.04.2021 кримінальне провадження №0000229 об`єднано з матеріалами кримінального провадження №0000039.

З метою доказування механізму вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) слідчими здійснюються заходи направлені на встановлення можливого місця перебування звітів про оцінку, що були складені оцінювачами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), з метою проведення їхньої рецензії та підтвердження не достовірності відомостей, що були внесенні до вказаних звітів.

Так відповідно до інформації отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що фахівцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) здійснювалася оцінка нерухомості, що була предметом договорів купівлі продажу укладених між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_12 . вказаним оцінювачем виступав ОСОБА_5 кваліфікаційне свідоцтво оцінювача МФ№ 128 від 02.06.2016 року.

В період з 2020 року слідчими в даному кримінальному провадженні здійснювалися неодноразові заходи направлені на виклик ОСОБА_5 з метою проведення за його участі слідчих (розшукових) дій, проте вищевказана особа ігнорую виклики, за останнім місцем перебування (реєстрації) не знаходиться, юридична особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за юридичною адресою не знаходиться, вказане підприємство перереєстровано на підставну особу.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 використовує мобільний номер телефону НОМЕР_2 надання телекомунікаційних послуг яким здійснює ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Крім того вході здійснення досудового розслідування встановлено та допитано свідка, який надав покази, що останній особисто здійснював пошук оцінювача, хто може здійснити оцінку майна за найнижчими цінами.

Так інформація, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по абонентському номеру телефону НОМЕР_2 яким користується ОСОБА_5 дозволить отримати органам досудового розслідування наступні відомості: адрес розташування базових станцій та азимут сигналу (дозволить встановити територіальне місце знаходження вказаного абонентського номеру); типи з`єднання та передачі даних, (вхідні та вихідні дзвінки, SMS, MMS, доступ до мережі Internet, переадресація) (дозволить органам досудового розслідування встановити, абонентів здійснювали зв`язок з вказаним абонентським номером); дату, час та тривалості з`єднань, послуг з передачі даних, ІР-адрес для послуги передачі даних; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонентських номерів (ICCID, IMSI, IMEI); дату, час, спосіб зарахування та суму зарахованих на рахунок абонента коштів, номери карток поповнення рахунку; дату, час, спосіб перерахування (витрати коштів з балансу) у будь-якій формі, інші відомості про рух коштів по балансу; за наявності контрактної угоди надати відомості про особу абонента.

Інформація, яка буде отримана за результатом проведення тимчасового доступу, дозволить встановити абонентські номери, що на постійній основі здійснюють обмін інформації з вказаним абонентом, засіб електронного зв`язку, що використовуються вказаним абонентом, місце знаходження електронного пристрою, інформацію про засоби та способи поповнення абонентського номеру, підтвердити чи спростувати раніше отриману інформацію отриману вході проведення допитів свідків вданому кримінальному провадженні.

У зв`язку з чим виникає необхідність в отримані вищевказаної інформації, яку можливо отримати за результатом проведення тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по абонентському номеру телефону НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_5 .

У судове засідання слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікаційних послуг, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, тощо.

Відповідно до п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.
Як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів, вказаних у ньому, обумовлений тим, що відображені у них дані, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні оператора стільникового мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159, 162-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов`язати службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати групі слідчих у кримінальному провадженні, а саме старшому слідчому другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_22 , а також за їх дорученням оперативним працівникам ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містить охоронювану законом таємницю, передбачену п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, із можливістю її вилучення, яка перебуває у володінні оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_4 про зв`язок абонента надання телекомунікаційних послуг, щодо абонентських номерів НОМЕР_2 яким користується ОСОБА_5 за період часу з початку 2018 по дату винесення ухвали, із обов`язковим зазначенням:

- адрес розташування базових станцій та азимут сигналу;

- типів з`єднання та передачі даних, (вхідні та вихідні дзвінки, SMS, MMS, доступ до мережі Internet, переадресація);

- дати, часу та тривалості з`єднань, послуг з передачі даних, ІР-адрес для послуги передачі даних;

- ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонентських номерів (ICCID, IMSI, IMEI);

- дату, час, спосіб зарахування та суму зарахованих на рахунок абонента коштів, номери карток поповнення рахунку;

- дату, час, спосіб перерахування (витрати коштів з балансу) у будь-якій формі, інші відомості про рух коштів по балансу;

- за наявності контрактної угоди надати відомості про особу абонента.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: