У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.02.2021 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у рамках кримінального провадження № 0000344, відомості про яке 21.10.2019 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 - ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Закарпатській області здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, відомості щодо яких внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000344 від 21.10.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 - ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до прокуратури Закарпатської області надійшла заява від ОСОБА_5 , у якій він повідомив про те, що учасники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою його усунення як спадкоємця зі складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », подали до державного реєстратора пакет документів, який містив завідомо неправдиві відомості.

Відомості по даному факту слідчим СУ ГУНП в Закарпатській області 21.10.2019 року було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000344, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 - ч. 1 ст. 191 КК України.

Крім того, ОСОБА_5 повідомив про те, що учасники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою його усунення як спадкоємця зі складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили дії, спрямовані на привласнення його майна.

Відомості по даному факту слідчим СУ ГУНП в Закарпатській області 21.10.2019 року було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000345, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальних провадженнях, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000344 та № 0000345, встановлено, що до вчинення вказаних кримінальних правопорушень можуть бути причетні одні і ті ж особи, а тому 02.12.2019 року дані кримінальні провадження були об`єднані в одне провадження.

Слідчий зазначає, що 25.01.2021 року у даному кримінальному провадженні було призначено судово-економічну експертизу, виконання якої було доручено експертам Закарпатського НДЕКЦ МВС України.
Як зауважує слідчий, 03.02.2021 року до матеріалів кримінального провадження надійшло клопотання експерта № СЕ-19/107-21/723-ЕК від 01.02.2021 року, з якого встановлено, що відповідно до ст. 69 КПК України у зв`язку з відсутністю об`єктів дослідження оригіналів бухгалтерських документів або завірених належним чином копій первинних документів, заявлено клопотання про надання наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2020 роки, а саме: статут, протокол про заснування товариства, протоколи загальних зборів учасників товариства; рішення (протокол) учасників товариства про надання товариству позички для виплати частки із статутного капіталу; первинні документи, підтверджуючі реалізацію товарів (договори реалізації товарів, робіт, послуг, рахунки за надані товари, роботи, послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, ТТН, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи, пов`язані з формуванням собівартості реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи для підтвердження інших операційних витрат (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи, пов`язані із здійсненням готівкових розрахунків (прибуткові/видаткові касові ордери, звіти про використання коштів, виданих під звіт (авансові звіти) з підтверджуючими документами до них, журнали-ордери прибуткових та видаткових касових ордерів, касові звіти касира, касові книги, чеки, бухгалтерські довідки, тощо); банківські виписки, платіжні доручення, де відображено рух грошових коштів від здійснення господарської діяльності; податкові декларації з всіма додатками до них; оборотно-сальдові відомості за період з 01.01.2017 по 31.12.2020; журнали-ордери за аналітичними рахунками до них, зокрема 43 «Резервний капітал», 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 30 «Готівка», 31 «Рахунки в банках», 33 «Інші кошти», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», 68 «Розрахунки за іншими операціями», 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи», 791 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 97 «Інші витрати» та інші, що використовувалися при здійсненні господарської діяльності за період з 01.01.2017 по 31.12.2020.

Слідчий вказує, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин даного кримінального правопорушення, для забезпечення проведення призначеної судово-економічної експертизи виникла необхідність у вилученні документів, зазначених у клопотанні експерта.

Крім того, вказані відомості можуть мати значення речових доказів, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження (ст. 98 КПК України).

На підставі наведеного, слідчий просить надати стороні кримінального провадження тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ), за період 2016-2020 роки, а саме:

статут, протокол про заснування товариства, протоколи загальних зборів учасників товариства;

рішення (протокол) учасників товариства про надання товариству позички для виплати частки із статутного капіталу;

первинні документи, підтверджуючі реалізацію товарів (договори реалізації товарів, робіт, послуг, рахунки за надані товари, роботи, послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, ТТН, бухгалтерські довідки, тощо);

первинні документи, пов`язані з формуванням собівартості реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо);

первинні документи для підтвердження інших операційних витрат (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо);

первинні документи, пов`язані із здійсненням готівкових розрахунків (прибуткові/видаткові касові ордери, звіти про використання коштів, виданих під звіт (авансові звіти) з підтверджуючими документами до них, журнали-ордери прибуткових та видаткових касових ордерів, касові звіти касира, касові книги, чеки, бухгалтерські довідки тощо);

банківські виписки, платіжні доручення де відображено рух грошових коштів від здійснення господарської діяльності;

податкові декларації з всіма додатками до них;

оборотно-сальдові відомості за період з 01.01.2017 по 31.12.2020;

журнали-ордери за аналітичними рахунками до них, зокрема 43 «Резервний капітал», 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 30 «Готівка», 31 «Рахунки в банках», 33 «Інші кошти», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», 68 «Розрахунки за іншими операціями», 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи», 791 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 97 «Інші витрати» та інші, що використовувалися при здійсненні господарської діяльності за період з 01.01.2017 по 31.12.2020, з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, при цьому подав клопотання, згідно з яким просить розглянути клопотання про тимчасовий доступ до документів без його участі, зазначивши, що подане клопотання підтримує та просить задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, у судове засідання не з`явився, хоча про розгляд даного клопотання повідомлявся, що підтверджується повідомленням слідчого, що долучено до матеріалів клопотання, однак його неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши клопотання та додані та нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Як встановлено слідчим суддею, згідно з доданим до клопотання витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером кримінального провадження 0000344 органом досудового розслідування ГУНП в Закарпатській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 21.10.2019 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 - ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до викладу обставин, що можуть свідчить про вчинення кримінальних правопорушень, до прокуратури Закарпатської області надійшла заява від ОСОБА_5 , у якій він повідомив про те, що учасники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою його усунення як спадкоємця зі складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили дії, спрямовані на привласнення його майна, та подали до державного реєстратора пакет документів, який містив завідомо неправдиві відомості.

Постановою слідчого від 25.01.2021 року у даному кримінальному провадженні призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_2 .

03.02.2021 року слідчому надійшло клопотання судового експерта від 01.02.2021 року № СЕ-19/107-21/723-ЕК, згідно з яким відповідно до ст. 69 КПК України у зв`язку з відсутністю об`єктів дослідження оригіналів бухгалтерських документів або завірених належним чином копій первинних документів, заявлено клопотання про надання наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2020 роки, а саме: статут, протокол про заснування товариства, протоколи загальних зборів учасників товариства; рішення (протокол) учасників товариства про надання товариству позички для виплати частки із статутного капіталу; первинні документи, підтверджуючі реалізацію товарів (договори реалізації товарів, робіт, послуг, рахунки за надані товари, роботи, послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, ТТН, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи, пов`язані з формуванням собівартості реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи для підтвердження інших операційних витрат (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки, тощо); первинні документи, пов`язані із здійсненням готівкових розрахунків (прибуткові/видаткові касові ордери, звіти про використання коштів, виданих під звіт (авансові звіти) з підтверджуючими документами до них, журнали-ордери прибуткових та видаткових касових ордерів, касові звіти касира, касові книги, чеки, бухгалтерські довідки, тощо); банківські виписки, платіжні доручення, де відображено рух грошових коштів від здійснення господарської діяльності; податкові декларації з всіма додатками до них; оборотно-сальдові відомості за період з 01.01.2017 по 31.12.2020; журнали-ордери за аналітичними рахунками до них, зокрема 43 «Резервний капітал», 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 30 «Готівка», 31 «Рахунки в банках», 33 «Інші кошти», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», 68 «Розрахунки за іншими операціями», 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи», 791 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 97 «Інші витрати» та інші, що використовувалися при здійсненні господарської діяльності за період з 01.01.2017 по 31.12.2020.

Статтею 84 КПК України визначено, що доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до ч. 1 ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, на потерпілого.

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

За змістом ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

За приписами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як закріплено в ч. ч. 1, 2 ст. 245 КПК України, у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Враховуючи наведене та беручи до уваги, що слідчим доведено, що під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000344 з метою встановлення важливих обставин, які мають значення доказів у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, та підтверджено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає, що внесене клопотання є підставним та підлягає до задоволення.

Разом з тим, оскільки слідчим не доведено необхідності надання тимчасового доступу до запитуваних документів з можливістю вилучення їх оригіналів на даному етапі досудового розслідування, виходячи з обставин вчинення можливих кримінальних правопорушень, а також з огляду на клопотання експерта про надання оригіналів бухгалтерських документів або завірених належним чином копій первинних документів, необхідних для проведення судової економічної експертизи, не підтверджено такої необхідності, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів слід надати з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій.

Таким чином, приймаючи до уваги викладене і загальні засади кримінального провадження, приписи п. п. 2, 3 ч. 3 ст. 132 КПК України стосовно недопущення застосування заходів забезпечення кримінального провадження у разі не доведення слідчим, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, а також те, що може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з даним клопотанням, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні решти вимог клопотання та з урахуванням встановлених обставин дане клопотання задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 245, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у рамках кримінального провадження № 0000344, відомості про яке 21.10.2019 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 - ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження № 0000344 старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів за період 2016-2020 років, що перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

статуту, протоколу про заснування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протоколів загальних зборів учасників товариства;

рішення (протоколу) учасників товариства про надання товариству позички для виплати частки із статутного капіталу;

первинних документів, підтверджуючих реалізацію товарів (договори реалізації товарів, робіт, послуг, рахунки за надані товари, роботи, послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, ТТН, бухгалтерські довідки);

первинних документів, пов`язаних з формуванням собівартості реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки);

первинних документів для підтвердження інших операційних витрат (договори постачання товарів/надання послуг, рахунки за поставлені товари/надані послуги, акти виконаних робіт/наданих послуг, ТТН, прибуткові/видаткові накладні, акти звіряння з контрагентами, бухгалтерські довідки);

первинних документів, пов`язаних із здійсненням готівкових розрахунків (прибуткові/видаткові касові ордери, звіти про використання коштів, виданих під звіт (авансові звіти) з підтверджуючими документами до них, журнали-ордери прибуткових та видаткових касових ордерів, касові звіти касира, касові книги, чеки, бухгалтерські довідки тощо);

банківських виписок, платіжних доручень, де відображено рух грошових коштів від здійснення господарської діяльності;

податкових декларацій з всіма додатками до них;

оборотно-сальдових відомостей за період з 01.01.2017 року по 31.12.2020 року;

журналів-ордерів за аналітичними рахунками до них, зокрема 43 «Резервний капітал», 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 30 «Готівка», 31 «Рахунки в банках», 33 «Інші кошти», 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», 68 «Розрахунки за іншими операціями», 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи», 791 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 97 «Інші витрати», що використовувалися при здійсненні господарської діяльності за період з 01.01.2017 року по 31.12.2020 року.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Наслідки невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з якою у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду
Закарпатської області ОСОБА_1