Справа №766/5664/21
н/п 1-кс/766/3405/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.04.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив надати старшому слідчому з ОВС ВРКП слідчого управління Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за її дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документи статистичної звітності за період з 01.01.2017 по 01.03.2021 років.

-баланс підприємства ( форма №1);

-звіт про фінансові результати ( форма №2);

-звіт про рух грошових коштів ( форма №3);

-звіт про власний капітал ( форма №4);

-примітки до річної фінансової звітності ( форма №5);

-звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) ( форма №11-ОЗ);

-обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма №1-інновація);

-звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма №1-Б);

-звіт з праці ( форма № ПВ);

-звіт про стан умов праці, пільг та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці

(форма №1-ПВ(умови праці);

- звіт про використання робочого часу ( форма № 3-ПВ);

Якщо подання окремих форм звітності до органів статистики не передбачено, зазначити про це у відповіді. Також за наявності:

-рішення суду про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) основної суми боргу, відсотків, штрафів, пені та неустойки щодо цього боргу;

-офіційну заяву власника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або службової особи підприємства-боржника до господарського суду щодо порушення провадження у справі про банкрутство стосовно цього підприємства;

-інформацію щодо розпочатої у суді справи щодо банкрудства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та щодо встановлення на окремих стадіях провадження у справі про банкрутство, що боржником подані недостовірні відомості про своє майно в фінансовій звітності або в інших документах, що свідчать про його фінансове та майнове становище.

Розгляд клопотання провести без представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

В обґрунтування посилався на те, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 внесеному до ЄРДР за фактом доведення до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), податкова адреса: АДРЕСА_2 ), службові особи якого шляхом заключення, протягом 2017-2019 років, з пов`язаним СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) договорів поворотної фінансової допомоги здійснили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності СГД, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, в ході проведення якої мають бути досліджені їх оригінали.

Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 внесеному до ЄРДР за фактом доведення до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), податкова адреса: АДРЕСА_2 ), службові особи якого шляхом заключення, протягом 2017-2019 років, з пов`язаним СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) договорів поворотної фінансової допомоги здійснили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності СГД, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України, -

30.03.21 на адресу СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі надійшла ухвала слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 від 26.03.21, якою зобов`язано уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 внести до ЄРДР заяву адвоката ОСОБА_5 за фактом доведення до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), службові особи якого шляхом заключення, протягом 2017-2019 років, з пов`язаним СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) договорів поворотної фінансової допомоги здійснили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності СГД.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що протягом 2017-2020 років, між пов`язаними СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), керівник якого ОСОБА_6 додатково є засновником, кінцевим бенефіциаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), було заключено ряд договорів, які призвели до стійкої фінансової неспроможності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та в подальшому 12.10.20 до порушення провадження про банкрутство СГД, а саме: згідно заключених договорів надання поворотної фінансової допомоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надано фінансову допомогу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму 59,039 тис.грн., дана сума мала б фактично покрити збитки товариства, що склались станом на 31.12.19., однак отримана фінансова допомога не була направлена на погашення наявних збитків ні не була використана в діяльності СГД.

Крім того станом на 01.01.20 на балансі товариства зазначено наявність активів на загальну суму 74 738,0 тис.грн, а станом на 30.09.20 розмір активів товариства склав 3 877,0 тис.грн.

Дані факти в сукупності свідчать, що дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) фактично були направлені на доведення до банкрутства СГД, що підтверджується заявою адвоката в інтересах АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (кредитор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») ОСОБА_5 та заявленими в ході порушеної справи про банкрутство СГД кредиторськими вимогами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та фінансовою звітністю СГД згідно якої активи СГД протягом останніх трьох років повністю реалізовані без покриття наявних кредиторських вимог.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП слідчого управління Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документи статистичної звітності за період з 01.01.2017 по 01.03.2021 років:

-баланс підприємства ( форма №1);

-звіт про фінансові результати ( форма №2);

-звіт про рух грошових коштів ( форма №3);

-звіт про власний капітал ( форма №4);

-примітки до річної фінансової звітності ( форма №5);

-звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) ( форма №11-ОЗ);

-обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма №1-інновація);

-звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма №1-Б);

-звіт з праці ( форма № ПВ);

-звіт про стан умов праці, пільг та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці

(форма №1-ПВ(умови праці);

-звіт про використання робочого часу ( форма № 3-ПВ);

Якщо подання окремих форм звітності до органів статистики не передбачено, зазначити про це у відповіді. Також надати за наявності:

-рішення суду про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) основної суми боргу, відсотків, штрафів, пені та неустойки щодо цього боргу;

-офіційну заяву власника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або службової особи підприємства-боржника до господарського суду щодо порушення провадження у справі про банкрутство стосовно цього підприємства;

-інформацію щодо розпочатої у суді справи щодо банкрудства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та щодо встановлення на окремих стадіях провадження у справі про банкрутство, що боржником подані недостовірні відомості про своє майно в фінансовій звітності або в інших документах, що свідчать про його фінансове та майнове становище.

Встановити строк дії ухвали до 08.06.2021 року. Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1