Провадження № 1-кс/161/4496/21
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання тимчасового доступу до речей і документів

15 червня 2021 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернулась до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання їй, слідчим СГ СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурору у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та іншим прокурорам групи прокурорів, а за їх дорученням оперативним співробітникам УСР у Волинській області ДСР НП України ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених копій документів (в електронному та друкованому вигляді) стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням місцезнаходження товариства (юридичної та фактичної адрес), переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2018 року по теперішній час (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства, усієї податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 січня 2018 року по даний час, усіх заяв від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які подавались за період з 01 січня 2018 року по даний час про відшкодування ПДВ, усіх додатків до них, а також матеріали камеральних та документальних перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " щодо правильності відшкодувань сум ПДВ, із додатками, які використовувались під час їх проведення, відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01 січня 2018 року по даний час, спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів, стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо), заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків, наявності ознак фіктивності, IP-адрес входу, MAC-адрес кінцевих мережевих обладнань, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок, з яких в період з 01 січня 2018 року по даний час надсилалася податкова електронна звітність, проведених протягом 2018 2021 років перевірок вказаного підприємства підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_3 із наданням копій актів перевірок (в тому числі камеральних та документальних) (в електронному та друкованому вигляді), інформацію щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01 січня 2018 року по даний час, відомості про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01 січня 2018 року (за кожен місяць окремо) по даний час, відомості щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1-ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01 січня 2018 року по даний час.

Оскільки, вищевказані речі та документи, на думку старшого слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за провадження № 0000027 від 21 січня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 246 КК України, з метою повного, всебічного і неупередженого проведення досудового розслідування, у зв`язку із чим старший слідчий звернулась до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені речі та документи, а саме, представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні речей та документів.

В судове засідання прокурор не з`явився, хоча належним чином повідомлений про місце та час розгляду клопотання, водночас, подав суду клопотання про проведення судового засідання за його відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за його відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається із змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Водночас, ч. 7 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе, зокрема, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п. 5 ст. 162, ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчим СГ СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурору у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та іншим прокурорам групи прокурорів, а за їх дорученням оперативним співробітникам УСР у Волинській області ДСР НП України ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурору в кримінальному провадженні ОСОБА_4 та іншим прокурорам групи прокурорів, та за їх дорученням оперативним співробітникам УСР у Волинській області ДСР НП України ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених копій документів (в електронному та друкованому вигляді) стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням місцезнаходження товариства (юридичної та фактичної адрес), переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2018 року по 15 червня 2021 року включно (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства, усієї податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно, усіх заяв від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які подавались за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно про відшкодування ПДВ, усіх додатків до них, а також матеріали камеральних та документальних перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " щодо правильності відшкодувань сум ПДВ, із додатками, які використовувались під час їх проведення, відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно, спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів, стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо), заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків, наявності ознак фіктивності, IP-адрес входу, MAC-адрес кінцевих мережевих обладнань, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок, з яких в період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно надсилалася податкова електронна звітність, проведених протягом 2018 2021 років перевірок вказаного підприємства підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_3 із наданням копій актів перевірок (в тому числі камеральних та документальних) (в електронному та друкованому вигляді), інформацію щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно, відомості про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01 січня 2018 року (за кожен місяць окремо) по 15 червня 2021 року включно, відомості щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1-ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток № 5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно.

Надати інформацію в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаним суб`єктом господарювання декларацій з ПДВ за період з 01 січня 2018 року по 15 червня 2021 року включно.

Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) провести до 15 серпня 2021 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1