Справа № 953/1743/21
н/п 1-кс/953/4703/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" травня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000215 від 27.04.2020 року, про надання дозволу на відібрання зразків паливо-мастильних матеріалів, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні, в резервуарах зберігання ПММ, за адресою: АДРЕСА_1 . Розглядати дане клопотання просить без виклику осіб, у володінні яких знаходяться такі речі, у зв`язку з реальною загрозою їх зміни або знищення, так як речі знаходяться у безпосередньому володінні службових осібТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які безпосередньо можуть бути причетними до вчинення злочину.
В обґрунтування клопотання зазначає, що слідчими слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2019 року шляхом оформлення безтоварних операцій щодо поставки палива з підприємствами з ознаками фіктивності умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.
З матеріалів вбачається, що на теперішній час у м. Харкові групою осіб здійснюється виробництво неякісного пального, яке в подальшому реалізується підприємствам реального сектору економіки в тому числі і державним підприємствам за готівковий і безготівковий розрахунок. З метою легалізації вище наведеної схеми та документального її оформлення, з метою ухилення від сплати податків особами, які задіяні у даній схемі, використовуються підприємства з ознаками фіктивності, від імені яких виписуються документи на поставку неякісного пального. Одним із таких підприємств, задіяних у даній схемі, є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , зареєстроване в ГУ ДПС у Харківській області. Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюють реалізацію паливно-мастильних матеріалів за готівкові кошти без відображення таких операцій у звітності підприємства, а документально обліковують зазначені операції з підприємствами, які мають ознаки фіктивності.
Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей, а саме резервуарів які використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою відібрання зразків паливо-мастильних матеріалів для проведення по ним експертного дослідження. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей, а саме зразки ПММ, та можливість їх вилучити, які перебувають за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, інформація про власників за адресою: АДРЕСА_1 , власником нерухомого майна являється ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_4 , БНВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та фактично використовується службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання без його участі у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі. Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався з урахуванням ч. 2 ст. 163 КПК України, з метою недопущення втрати доказів по кримінальному провадженню. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею встановлено та як вбачається зі змісту витягу з ЄРДР №0000215, що слідчими слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000215 від 27.04.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані зразки ПММ перебувають у резервуарах, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Дозволити слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, право тимчасового доступу до речей, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , зобов`язавши ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати слідчим тимчасовий доступ до резервуарів зберігання ПММ, з можливістю відібрання зразків паливо-мастильних матеріалів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 25.06.2021 року включно.
Роз`яснити представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1