Справа № 592/8211/20
Провадження № 1-кс/592/4278/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 липня 2020 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України,

в с т а н о в и в :

13.07.2020 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, яке мотивується тим, що у період 2019-2020 роки службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: ОСОБА_5 , головним бухгалтером ОСОБА_6 та засновником ОСОБА_7 здійснюється виробництво розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт до складу якого входить спирт етиловий. В подальшому з`ясовано, що в зазначений період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснювала закупівлю спирту етилового від суб`єктів господарювання, таким чином, спирт етиловий незаконно виготовлявся ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

З клопотання вбачається, що після незаконного виготовлення спирту етилового службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », використовували його для виготовлення розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А, який реалізовувало в адресу підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) та ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ).

Слідчий зазначає, що на даний час, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень з урахуванням розумності строків проведення досудового розслідування, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, виявлення винних або спростування обвинувачення, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства та проведення відповідних судових експертиз, в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ), з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів за 2019-2020 років пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, акти прийому-передачі, листи, доручення, ліцензії, шляхові листи, сертифікати якості та технічну документацію на придбані ТМЦ, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості та інші документи щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документів за 2019-2020 роки щодо подальшої реалізації та використання у господарській діяльності ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) товарно-матеріальних цінностей; розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Проведеними слідчими (розшуковими) діями та заходами встановлено, що документи та речі необхідні для досудового розслідування перебувають у володінні ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ), за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 .

Слідчий у судове засідання не з`явився.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя дійшов такого висновку.

Слідчим суддею встановлено, що 30.03.2020 року у Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 внесені відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, яке перебуває в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, відомості зазначені у клопотанні знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_8 ».

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

У відповідності до вимог ст. 2; п.п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, у зв`язку з чим, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000016 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ), за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , із можливістю їх вилучення завіреним чином копій, а саме: первинних бухгалтерських документів за 2019-2020 років пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, акти прийому-передачі, листи, доручення, ліцензії, шляхові листи, сертифікати якості та технічну документацію на придбані ТМЦ, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості та інші документи щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документів за 2019-2020 роки щодо подальшої реалізації та використання у господарській діяльності ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) товарно-матеріальних цінностей; розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ), за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити ПП « ОСОБА_8 », що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1