УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2020 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

В рамках кримінального провадження №0000053 від 07 травня 2019 року підозра не повідомлялась.

В обґрунтування продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 07 травня 2019 року, слідчим в клопотанні зазначено, що необхідно ще виконати ряд слідчих (розшукових) дій, а саме: отримати висновок судово-економічної експертизи; повторно скерувати запит до Держпраці щодо застрахованих осіб, та разі ненадходження відповіді звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів; звернутись до суду з клопотанням та в подальшому здійснити тимчасовий доступ до матеріалів документів по кримінальному провадженні Л»0000204 від 11.07.2019 року за фактом безпідставної невиплати і а робітної плати працівникам ДП «В О «Південний машинобудівний завод ім. Макарова», оскільки сплата ЄСВ нерозривно пов`язана з виплатою заробітної плати; - скерувати запит до СДПІ відносно сплати заборгованості по ЄСВ. - станом на дату запиту ЄСВ, а також суми заборгованості з урахуванням часткової сплати та нарахованої пені, штрафних санкцій тощо; звернутись до суду з клопотанням та в подальшому здійснити тимчасовий доступ до документів, на необхідність дослідження яких вказує експерт в клопотанні про надання додаткових матеріалів для дослідження з метою уникнення в майбутньому втрати часу на задоволення клопотання експерта; з урахуванням аналізу наданої Державним космічним агентством України, яке є засновником ДП «ВО «Південний машинобудівний завод ім. Макарова», інформації необхідно підготувати клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо фінансових планів та фінансових звітів підприємства; допитати працівників Державного космічного агентства України з приводу вжитих заходів щодо погашення ДП «ВО «Південний машинобудівний завод ім. Макарова» заборгованості зі сплати ЄСВ; допитати працівників Національного банку України щодо порядку подання платниками єдиного внеску до банківських установ платіжних доручень та інших розрахункових документів на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які відповідно нараховується єдиний внесок; провести тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні банку, до якого підприємством подано платіжні доручення та інші розрахункові документи на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які нараховується єдиний внесок; встановити та допитати працівників банківської установи, до якої підприємством подано платіжні доручення та інші розрахункові документи на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які відповідно нараховується єдиний внесок; на виконанні в оперативних підрозділах перебувають декілька доручень, в порядку ст. 40 КПК України, які з об`єктивних причин на даний час не виконанні з повній мірі; здійснити запит до Державної казначейської служби відносно сплати заборгованості по ЄСВ, станом на дату запиту ЄСВ, а також суми заборгованості з урахуванням часткової сплати та нарахованої пені, штрафних санкцій тощо, а у разі ненадання відповіді звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та в подальшому виконати ухвалу суду.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, обґрунтував і просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши додані до клопотання матеріали, прийшов до наступного висновку.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

В рамках кримінального провадження №0000053 від 07 травня 2019 року підозра не повідомлялась.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до частини 1 статті 219 КПК України Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В судовому засіданні встановлено, що строк досудового розслідування закінчується 07 листопада 2020 року, однак на даний час в зазначений строк неможливо закінчити досудове розслідування, оскільки в кримінальному провадженні потрібно ще виконати ряд слідчих (розшукових) дій, а саме: отримати висновок судово-економічної експертизи; повторно скерувати запит до Держпраці щодо застрахованих осіб, та разі ненадходження відповіді звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів; звернутись до суду з клопотанням та в подальшому здійснити тимчасовий доступ до матеріалів документів по кримінальному провадженні Л»0000204 від 11.07.2019 року за фактом безпідставної невиплати і а робітної плати працівникам ДП «В О «Південний машинобудівний завод ім. Макарова», оскільки сплата ЄСВ нерозривно пов`язана з виплатою заробітної плати; - скерувати запит до СДПІ відносно сплати заборгованості по ЄСВ. - станом на дату запиту ЄСВ, а також суми заборгованості з урахуванням часткової сплати та нарахованої пені, штрафних санкцій тощо; звернутись до суду з клопотанням та в подальшому здійснити тимчасовий доступ до документів, на необхідність дослідження яких вказує експерт в клопотанні про надання додаткових матеріалів для дослідження з метою уникнення в майбутньому втрати часу на задоволення клопотання експерта; з урахуванням аналізу наданої Державним космічним агентством України, яке є засновником ДП «ВО «Південний машинобудівний завод ім. Макарова», інформації необхідно підготувати клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо фінансових планів та фінансових звітів підприємства; допитати працівників Державного космічного агентства України з приводу вжитих заходів щодо погашення ДП «ВО «Південний машинобудівний завод ім. Макарова» заборгованості зі сплати ЄСВ; допитати працівників Національного банку України щодо порядку подання платниками єдиного внеску до банківських установ платіжних доручень та інших розрахункових документів на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які відповідно нараховується єдиний внесок; провести тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні банку, до якого підприємством подано платіжні доручення та інші розрахункові документи на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які нараховується єдиний внесок; встановити та допитати працівників банківської установи, до якої підприємством подано платіжні доручення та інші розрахункові документи на видачу (перерахування) коштів для виплати заробітної плати за лютий - липень 2018 року, на які відповідно нараховується єдиний внесок; на виконанні в оперативних підрозділах перебувають декілька доручень, в порядку ст. 40 КПК України, які з об`єктивних причин на даний час не виконанні з повній мірі; здійснити запит до Державної казначейської служби відносно сплати заборгованості по ЄСВ, станом на дату запиту ЄСВ, а також суми заборгованості з урахуванням часткової сплати та нарахованої пені, штрафних санкцій тощо, а у разі ненадання відповіді звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та в подальшому виконати ухвалу суду, у зв`язку з чим, завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні в строк до 07 листопада 2020 року об`єктивно не можливо.

Вказані обставини, що на даний час унеможливлюють закінчення досудового розслідування суд визнає обґрунтованими, оскільки вони належним чином мотивовані слідчим в клопотанні.
Разом з тим, зазначені у клопотанні слідчого твердження про те, що для проведення вказаних вище слідчих (процесуальних) дій в кримінальному провадженні необхідно продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні до 18 місяців, тобто до 07 травня 2022 року, що є досить тривалим строком, є суб`єктивними і не підтверджуються відповідними доказами, в яких би було конкретизовано строк, який необхідний для проведення таких слідчих (процесуальних) дій.
При цьому, слідчим не було надано беззаперечних даних на підтвердження того, що проведення вищевказаних слідчих (розшукових) дій в кримінальному провадженні не можливо завершити у менші строки.
Враховуючи конкретні обставини справи, наявність обставин, які перешкоджали завершити досудове розслідування у більш стислі строки, особливу складність цього провадження, з огляду на специфіку доказування у таких провадження, необхідність завершення процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження №0000053 від 07 травня 2019 року спливає 07 листопада 2020 року, а провести слідчі (процесуальні) дії в кримінальному провадженні у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого.
Разом з тим, виходячи зі змісту клопотання, наданих в судовому засіданні доводів, слідчий суддя вважає доцільним клопотання задовольнити частково та продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, оскільки такий строк сприятиме дотриманню проведення досудового розслідування у розумні строки.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 219, 294, 295, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000053 від 07 травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, до шести місяців, тобто до 07 травня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1