Провадження №1-кс/127/9237/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 вересня 2020 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В., за участю секретаря Панчук І.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Олійника Павла Миколайовича про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Олійник Павло Миколайович 21.09.2020 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт майна.

Клопотання мотивовано тим, що службові особи ПП Новатор - Буд у період 01.01.2016 по 31.12.2019 року внаслідок імітування господарських відносин з придбання гумових виробів з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки транзитності, фіктивності - ТОВ Акта Компані /код 39533163/, ТОВ Жордон /код 39773173/, ТОВ Нікс консалтинг /код 40263850/, ТОВ Номос Омас" /код 40359097/, ТОВ Мерліні /код 37211273/, ТОВ Піка комерес /код 40459324/, ТОВ Астіон буд /код 39163316/, ТОВ Фірма "Елантра /код 41069011/, ТОВ Міраторг /код 41195478/, ТОВ Мастері трейд /код 41350514/, ТОВ Делл Ком /код 41345661/, ТОВ Рітейл стенд /код 41634147/, ТОВ Компанія Продукт - трейд /код 39670720/, , ТОВ Тимберлінг /код 40974210/, ТОВ Єврокрона /код 41760839/, ТОВ Халбрейн /код 41698216/, ТОВ Доміон /код 41386509/, ТОВ Б-Груп /код 38753905/, ТОВ Фірма Авес груп /код 41930478/, ТОВ Автотрансіндустріал /код 41928668/, ТОВ Стартфорд /код 41698389/, ТОВ Фор-постач/код 41645646/, ТОВ Відень Про Трейд /код 41901777/, ТОВ Буд-практік /код 41678425/, ТОВ Лакінс /код 42197550/, ТОВ Актів пром груп /код 42166590/, ТОВ Родена /код 42077510/, ТОВ Адайком /код 42071325/, ТОВ ВПА-ЮГ /код 34221341/, ТОВ Квест клін /код 42358095/, ТОВ Дефанс лтд /код 42461650/, ТОВ Стронг Бьюті /код 42601070/, ТОВ Фірма Іста Трейд /код 42168120/, ТОВ Лівайс Груп /код 43109024/, ТОВ Блік Компані /код 41929572/, ТОВ Глобал - Лемберг /код 43171380/, ТОВ Будівельна Група Глобусбудактив /код 42921066/, ТОВ Дорміс /код 42609698/, ТОВ Ірбісторг /код 43109071/, ТОВ Укрекстрейдінг /код 42455955/, ТОВ Аврікс /код 42802413/, ТОВ Герд Трейд /код 42540385/, ТОВ Дванист /код 42747630/, ТОВ Проксітехноторг /код 42871215/, ТОВ Буд-Транс-Строй /код 42049656/, ТОВ Портенс /код 42723824/ умисно ухилились від сплати податків у сумі 6 811 тис. грн. (податок на прибуток 2 420 тис.грн., ПДВ 4 390 тис.грн.).

Також встановлено, що у перелічених підприємств відсутні економічно необхідні умови для надання (реалізації) товарно-матеріальних цінностей на адресу ПП Новатор - Буд, а саме: відсутні виробниче обладнання, складські та торгівельні приміщення, транспорт та торгівельне обладнання, придбання сировини і матеріалів для здійснення відповідних видів діяльності, та у податковому кредиті зазначених підприємств відсутнє придбання гумових виробів, які у наступному нібито реалізовувались на ПП Новатор-Буд.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування, встановлено можливе стаціонарне виробництво ПП Новатор-Буд за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А. В підтвердження описаного вище стало відомо, що на протязі 2017-2020 років ПП Новатор - Буд здійснювало перерахування коштів на розрахункові рахунки ПАТ Техмашремонт (код ЄДРПОУ 5495590, Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А) за послуги по оренді приміщень, що дає змогу стверджувати, що за місцем фактичного розташування ПАТ Техмашремонт здійснюється фактичне виготовлення продукції ПП Новатор - Буд, придбання якої останнє документально відображає від СГД з ознаками фіктивності.

Крім того встановлено, що за адресою реєстрації можуть знаходитися бухгалтерські документи, чорнові записи щодо виготовлення необлікованої продукції від імені ПП Новатор-Буд та її подальшої реалізації суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

Разом з тим, матеріалами досудового розслідування встановлено, що не облікована готова продукція, на замовлення ПП Новатор - Буд фактично виготовляється ТОВ Гуматех (код ЄДПРПОУ 40927490), яке зареєстроване та фактично розташоване за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А, та директором якого являється ОСОБА_1 (ІПН - НОМЕР_1 ).

Подальшим досудовим розслідуванням, за результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено відомості, про домовленості між директором ПП Новатор-Буд та посадовими особами ПАТ Техмашремонт та ТОВ Гуматех щодо оренди, замовлення, виготовлення та реалізації готової продукції від імені ПП Новатор-Буд, яка відпускається з території фактичного місця знаходження та реєстрації ПАТ Техмашремонт, а саме: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А, де можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності щодо проведених операцій ПАТ Техмашремонт, ТОВ Гуматех із ПП Новатор - Буд за період з 01.01.2016 по 31.12.2019, печатки, штампи, електронні носії інформації, чисті бланки, мобільні телефони, комп`ютерна техніка, на яких знаходяться контакти та інша інформація щодо тіньових постачальників товарів (робіт, послуг), електронні зразки підписів та печаток, первинні бухгалтерські документи, що не були надані для податкової перевірки, чорнові записи про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записні книжки, зошити з адресами фірм з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському та податковому обліках, документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, інші документи, печатки, штампи фіктивних підприємств, установ та організацій, кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та можуть виступати в подальшому в якості речових доказів скоєного кримінального правопорушення.

Додатково, на виконання доручення, співробітниками управлінні оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Вінницькій області було здійснено виїзд за податковою адресою реєстрації ПАТ Техмашремонт: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А та підтверджено наявність офісних та виробничих приміщень даного підприємства за вище вказаною адресою.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно відомості, що право приватної власності на земельну ділянку та нежитлові будівлі з буквеним позначенням літ. А, літ. Б, літ. В, літ. Г, літ. Ж за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А належить: ПАТ Техмашремонт (код ЄДРПОУ 5495590), ОСОБА_1 (ІПН - НОМЕР_1 ), ТОВ Альфа-Інтертрейд ().

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 10.07.2020, справа № 127/19652/20, надано дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації та фактичного місцезнаходження ТОВ Гуматех (код ЄДПРПОУ 40927490), яке зареєстроване та фактично розташоване за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А, та директором якого являється ОСОБА_1 (ІПН - НОМЕР_1 ).

За результатами проведеного 17.09.2020 обшуку виявлено значну кількість документів в копіях та оригіналах, які стосуються фінансово-господарської діяльності ПП Новатор-Буд по взаєморозрахункам із ТОВ ГУМАТЕХ, банківські виписки, чеки, які за всіма ознаками, перерахованими в ухвалі слідчого судді, вилучено з метою накладення арешту, зокрема:

1.Видаткова накладна № НБ-00000806 від 29.12.2017 на 1 арк.;

2.Рахунок - фактура № НБ-00001031 від 29.12.2017 на 1 арк.;

3.Податкова накладна №833 від 29.12.2017 на 1 арк.;

4.Видаткова накладна № НБ-00000804 від 28.12.2017 на 1 арк.;

5.Рахунок - фактура № НБ-00001027 від 28.12.2017 на 1 арк.;

6.Податкова накладна №831 від 28.12.2017 на 1 арк.;

7.Видаткова накладна № НБ-00000802 від 27.12.2017 на 1 арк.;

8.Рахунок - фактура № НБ-00001025 від 27.12.2017 на 1 арк.;

9.Податкова накладна №830 від 27.12.2017 на 1 арк.;

10.Видаткова накладна № НБ-00000777 від 28.12.2017 на 1 арк.;

11.Рахунок - фактура № НБ-00000999 від 28.12.2017 на 1 арк.;

12.Податкова накладна №770 від 28.12.2017 на 1 арк.;

13.Видаткова накладна № НБ-00000767 від 15.12.2017 на 1 арк.;

14.Рахунок - фактура № НБ-00000994 від 15.12.2017 на 1 арк.;

15.Податкова накладна №769 від 15.12.2017 на 1 арк.;

16.Видаткова накладна № НБ-00000765 від 14.12.2017 на 1 арк.;

17.Рахунок - фактура № НБ-00000991 від 14.12.2017 на 1 арк.;

18.Податкова накладна №768 від 14.12.2017 на 1 арк.;

19.Видаткова накладна № НБ-00000781 від 13.12.2017 на 1 арк.;

20.Рахунок - фактура № НБ-00000990 від 12.12.2017 на 1 арк.;

21.Податкова накладна №767 від 13.12.2017 на 1 арк.;

22.Рахунок - фактура № НБ-00000970 від 08.12.2017 на 1 арк.;

23.Видаткова накладна № НБ-00000743 від 08.12.2017 на 1 арк.;

24.Податкова накладна №766 від 08.12.2017 на 1 арк.;

25.Рахунок - фактура № НБ-00000967 від 07.12.2017 на 1 арк.;

26.Видаткова накладна № НБ-00000738 від 07.12.2017 на 1 арк.;

27.Податкова накладна №765 від 07.12.2017 на 1 арк.;

28.Рахунок - фактура № 80 від 30.01.2018 на 1 арк.;

29.Видаткова накладна № 63 від 30.01.2018 на 1 арк.;

30.Податкова накладна № 45 від 30.01.2018 на 1 арк.;

31.Рахунок - фактура № 75 від 29.01.2018 на 1 арк.;

32.Видаткова накладна № 60 від 29.01.2018 на 1 арк.;

33.Податкова накладна № 34 від 29.01.2018 на 1 арк.;

34.Рахунок - фактура № 51 від 23.01.2018 на 1 арк.;

35.Видаткова накладна № 45 від 23.01.2018 на 1 арк.;

36.Податкова накладна № 33 від 23.01.2018 на 1 арк.;

37.Рахунок - фактура № 46 від 18.01.2018 на 1 арк.;

38.Видаткова накладна № 40 від 18.01.2018 на 1 арк.;

39.Податкова накладна № 32 від 18.01.2018 на 1 арк.;

40.Рахунок - фактура № 42 від 18.01.2018 на 1 арк.;

41.Видаткова накладна № 39 від 18.01.2018 на 1 арк.;

42.Рахунок - фактура № 37 від 16.01.2018 на 1 арк.;

43.Видаткова накладна № 32 від 16.01.2018 на 1 арк.;

44.Рахунок - фактура № 36 від 16.01.2018 на 1 арк.;

45.Видаткова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

46.Податкова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

47.Рахунок - фактура № 32 від 15.01.2018 на 1 арк.;

48.Видаткова накладна № 24 від 15.01.2018 на 1 арк.;

49.Податкова накладна № 6 від 15.01.2018 на 1 арк.;

50.Рахунок - фактура № 25 від 12.01.2018 на 1 арк.;

51.Видаткова накладна № 18 від 12.01.2018 на 1 арк.;

52.Податкова накладна № 5 від 12.01.2018 на 1 арк.;

53.Рахунок - фактура № 8 від 05.01.2018 на 1 арк.;

54.Видаткова накладна № 9 від 05.01.2018 на 1 арк.;

55.Податкова накладна № 4 від 05.01.2018 на 1 арк.;

56.Рахунок - фактура № 91 від 02.02.2018 на 1 арк.;

57.Видаткова накладна № 72 від 02.02.2018 на 1 арк.;

58.Податкова накладна № 66 від 02.02.2018 на 1 арк.;

59.Виписка по рахунку за період з 01.01.2016 по 31.12.2019 на 1 арк.

60.Видаткова накладна № 287 від 13.09.2019 на 1 арк.;

61.Видаткова накладна № 288 від 13.09.2019 на 1 арк.;

62.Договір б/н від 04.01.2016 на 3 арк.;

63.Рахунок - фактура № 389 від 26.11.2019 на 1 арк.;

64.Конверт на ТОВ Гуматех 2 екз.;

65.Акт надання послуг №4 від 13.02.2020 на 2 арк.;

66.Рахунок - фактура № СФ-0000044 від 18.02.2020 на 1 арк.;

67.Рахунок - фактура № СФ-0000118 від 25.04.2020 на 1 арк.;

68.Додаткова угода №1 до договору №17/19 від 20.12.2019 на 1 арк.;

69.Квитанція про отримання вантажу на 1 арк.;

70.ТТН на 24 арк.;

71.Акт п/п на 1 арк.;

72.Рахунок - фактура № СФ-0000138 від 15.04.2020 на 1 арк.;

73.Чорнові відтиски печаток ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

74.Договір купівлі продажу №15/17 в 2 екз. на 2 арк.;

75.Штатний розпис ПП Новатор-Буд на 2 арк.;

76.Договір оренди приміщення №10/16 з додатком на 5 арк.;

77.Додаткова угода №4 на1 арк.;

78.Додаток № 5 до договору № 10 на 1 арк.;

79.Частина договору на 1 арк.;

80.Наказ № 24 на 1 арк.;

81.Акт п/п на 1 арк.;

82.Видаткова накладна № 278 на 1 арк.;

83.Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

84.Рахунок № 437 на 1арк.;

85.Договір № 39/19 на 1 арк.;

86.Специфікації на 15 арк.;

87.Договір оренди №17/19 на 3 арк.;

88.Рахунок №351 на 1 арк.;

89.Видаткова накладна № 326 на 1 арк.;

90.Договір оренди № 14/18 з додатком на 2 арк.;

91.Додаткова угода № 1 з додатком на 2 арк.;

92.Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

93.ТТН нова пошта 3 екз.;

94.ТТН №560 на 1 арк.;

95.Конверт 1 екз.;

96.Паспорт №06/01 на 1 арк.;

97.Рахунок №502 на 1 арк.

98.Рахунок №232 на 1 арк.

99.Паспорт №1007/2/18 на 1 арк.;

100.Чорнові записи в 4 зошитах (2 зошити по 48 арк. 1 зошити по 60 арк.).

Вилучене майно має значення для встановлення істини, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, окрім того за їх допомогою можна встановити наявність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та являється речовим доказом, предметом скоєного кримінального правопорушення, а також предметами спеціальної конфіскації.

У зв`язку вищевикладеним, з метою забезпечення збереження речових доказів, застосування у майбутньому спеціальної конфіскації як засобу кримінального примусу, а також забезпечення проведення відповідних почеркознавчих експертиз, а також всебічного, повного, об`єктивного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, по даному кримінальному провадженню виникла необхідність в накладенні арешту на виявлені та вилучені в ході санкціонованого обшуку предмети, речі та документи.

В судове засідання слідчий не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Власник майна в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про розгляд справи був повідомлений завчасно та належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у його відсутність відповідно до вимог ст.172 ч.1 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Слідчий суддя, дослідивши вказане клопотання та додані до нього матеріали, дійшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та вмотивованим, а тому підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 170 ч. 1 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ст. 170 ч. 1 абз. 2 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 173 ч. 2 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

В провадженні Слідчого управлінням Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000093 від 25.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч.3 ст.212 КК України.

З протоколу обшуку від 17.09.2020 вбачається, що в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , було вилучено:

1)Видаткова накладна № НБ-00000806 від 29.12.2017 на 1 арк.;

2)Рахунок - фактура № НБ-00001031 від 29.12.2017 на 1 арк.;

3)Податкова накладна №833 від 29.12.2017 на 1 арк.;

4)Видаткова накладна № НБ-00000804 від 28.12.2017 на 1 арк.;

5)Рахунок - фактура № НБ-00001027 від 28.12.2017 на 1 арк.;

6)Податкова накладна №831 від 28.12.2017 на 1 арк.;

7)Видаткова накладна № НБ-00000802 від 27.12.2017 на 1 арк.;

8)Рахунок - фактура № НБ-00001025 від 27.12.2017 на 1 арк.;

9)Податкова накладна №830 від 27.12.2017 на 1 арк.;

10)Видаткова накладна № НБ-00000777 від 28.12.2017 на 1 арк.;

11)Рахунок - фактура № НБ-00000999 від 28.12.2017 на 1 арк.;

12)Податкова накладна №770 від 28.12.2017 на 1 арк.;

13)Видаткова накладна № НБ-00000767 від 15.12.2017 на 1 арк.;

14)Рахунок - фактура № НБ-00000994 від 15.12.2017 на 1 арк.;

15)Податкова накладна №769 від 15.12.2017 на 1 арк.;

16)Видаткова накладна № НБ-00000765 від 14.12.2017 на 1 арк.;

17)Рахунок - фактура № НБ-00000991 від 14.12.2017 на 1 арк.;

18)Податкова накладна №768 від 14.12.2017 на 1 арк.;

19)Видаткова накладна № НБ-00000781 від 13.12.2017 на 1 арк.;

20)Рахунок - фактура № НБ-00000990 від 12.12.2017 на 1 арк.;

21)Податкова накладна №767 від 13.12.2017 на 1 арк.;

22)Рахунок - фактура № НБ-00000970 від 08.12.2017 на 1 арк.;

23)Видаткова накладна № НБ-00000743 від 08.12.2017 на 1 арк.;

24)Податкова накладна №766 від 08.12.2017 на 1 арк.;

25)Рахунок - фактура № НБ-00000967 від 07.12.2017 на 1 арк.;

26)Видаткова накладна № НБ-00000738 від 07.12.2017 на 1 арк.;

27)Податкова накладна №765 від 07.12.2017 на 1 арк.;

28)Рахунок - фактура № 80 від 30.01.2018 на 1 арк.;

29)Видаткова накладна № 63 від 30.01.2018 на 1 арк.;

30)Податкова накладна № 45 від 30.01.2018 на 1 арк.;

31)Рахунок - фактура № 75 від 29.01.2018 на 1 арк.;

32)Видаткова накладна № 60 від 29.01.2018 на 1 арк.;

33)Податкова накладна № 34 від 29.01.2018 на 1 арк.;

34)Рахунок - фактура № 51 від 23.01.2018 на 1 арк.;

35)Видаткова накладна № 45 від 23.01.2018 на 1 арк.;

36)Податкова накладна № 33 від 23.01.2018 на 1 арк.;

37)Рахунок - фактура № 46 від 18.01.2018 на 1 арк.;

38)Видаткова накладна № 40 від 18.01.2018 на 1 арк.;

39)Податкова накладна № 32 від 18.01.2018 на 1 арк.;

40)Рахунок - фактура № 42 від 18.01.2018 на 1 арк.;

41)Видаткова накладна № 39 від 18.01.2018 на 1 арк.;

42)Рахунок - фактура № 37 від 16.01.2018 на 1 арк.;

43)Видаткова накладна № 32 від 16.01.2018 на 1 арк.;

44)Рахунок - фактура № 36 від 16.01.2018 на 1 арк.;

45)Видаткова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

46)Податкова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

47)Рахунок - фактура № 32 від 15.01.2018 на 1 арк.;

48)Видаткова накладна № 24 від 15.01.2018 на 1 арк.;

49)Податкова накладна № 6 від 15.01.2018 на 1 арк.;

50)Рахунок - фактура № 25 від 12.01.2018 на 1 арк.;

51)Видаткова накладна № 18 від 12.01.2018 на 1 арк.;

52)Податкова накладна № 5 від 12.01.2018 на 1 арк.;

53)Рахунок - фактура № 8 від 05.01.2018 на 1 арк.;

54)Видаткова накладна № 9 від 05.01.2018 на 1 арк.;

55)Податкова накладна № 4 від 05.01.2018 на 1 арк.;

56)Рахунок - фактура № 91 від 02.02.2018 на 1 арк.;

57)Видаткова накладна № 72 від 02.02.2018 на 1 арк.;

58)Податкова накладна № 66 від 02.02.2018 на 1 арк.;

59)Виписка по рахунку за період з 01.01.2016 по 31.12.2019 на 1 арк.

60)Видаткова накладна № 287 від 13.09.2019 на 1 арк.;

61)Видаткова накладна № 288 від 13.09.2019 на 1 арк.;

62)Договір б/н від 04.01.2016 на 3 арк.;

63)Рахунок - фактура № 389 від 26.11.2019 на 1 арк.;

64)Конверт на ТОВ Гуматех 2 екз.;

65)Акт надання послуг №4 від 13.02.2020 на 2 арк.;

66)Рахунок - фактура № СФ-0000044 від 18.02.2020 на 1 арк.;

67)Рахунок - фактура № СФ-0000118 від 25.04.2020 на 1 арк.;

68)Додаткова угода №1 до договору №17/19 від 20.12.2019 на 1 арк.;

69)Квитанція про отримання вантажу на 1 арк.;

70)ТТН на 24 арк.;

71)Акт п/п на 1 арк.;

72)Рахунок - фактура № СФ-0000138 від 15.04.2020 на 1 арк.;

73)Чорнові відтиски печаток ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

74)Договір купівлі продажу №15/17 в 2 екз. на 2 арк.;

75)Штатний розпис ПП Новатор-Буд на 2 арк.;

76)Договір оренди приміщення №10/16 з додатком на 5 арк.;

77)Додаткова угода №4 на1 арк.;

78)Додаток № 5 до договору № 10 на 1 арк.;

79)Частина договору на 1 арк.;

80)Наказ № 24 на 1 арк.;

81)Акт п/п на 1 арк.;

82)Видаткова накладна № 278 на 1 арк.;

83)Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

84)Рахунок № 437 на 1арк.;

85)Договір № 39/19 на 1 арк.;

86)Специфікації на 15 арк.;

87)Договір оренди №17/19 на 3 арк.;

88)Рахунок №351 на 1 арк.;

89)Видаткова накладна № 326 на 1 арк.;

90)Договір оренди № 14/18 з додатком на 2 арк.;

91)Додаткова угода № 1 з додатком на 2 арк.;

92)Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

93)ТТН нова пошта 3 екз.;

94)ТТН №560 на 1 арк.;

95)Конверт 1 екз.;

96)Паспорт №06/01 на 1 арк.;

97)Рахунок №502 на 1 арк.

98)Рахунок №232 на 1 арк.

99)Паспорт №1007/2/18 на 1 арк.;

100)Чорнові записи в 4 зошитах (2 зошити по 48 арк. 1 зошити по 60 арк.)

Відповідно до ст. 170 ч. 3 КПК України у випадку, передбаченою ст. 170 ч. 2 п. 1 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Наведене свідчить проте, що вищевказані речі, які були вилучені під час огляду є тимчасовим вилученим майном та відповідно до ст. 98 КПК України мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому дане майно підлягає накладенню арешту.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 167, 170, 172, 173, КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Олійника Павла Миколайовича - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке вилучено 17.09.2020 під час проведення санкціонованого обшуку за місцем реєстрації та фактичного місцезнаходження ТОВ Гуматех (код ЄДПРПОУ 40927490), за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Леваневського, 87/А, а саме:

1)Видаткова накладна № НБ-00000806 від 29.12.2017 на 1 арк.;

2)Рахунок - фактура № НБ-00001031 від 29.12.2017 на 1 арк.;

3)Податкова накладна №833 від 29.12.2017 на 1 арк.;

4)Видаткова накладна № НБ-00000804 від 28.12.2017 на 1 арк.;

5)Рахунок - фактура № НБ-00001027 від 28.12.2017 на 1 арк.;

6)Податкова накладна №831 від 28.12.2017 на 1 арк.;

7)Видаткова накладна № НБ-00000802 від 27.12.2017 на 1 арк.;

8)Рахунок - фактура № НБ-00001025 від 27.12.2017 на 1 арк.;

9)Податкова накладна №830 від 27.12.2017 на 1 арк.;

10)Видаткова накладна № НБ-00000777 від 28.12.2017 на 1 арк.;

11)Рахунок - фактура № НБ-00000999 від 28.12.2017 на 1 арк.;

12)Податкова накладна №770 від 28.12.2017 на 1 арк.;

13)Видаткова накладна № НБ-00000767 від 15.12.2017 на 1 арк.;

14)Рахунок - фактура № НБ-00000994 від 15.12.2017 на 1 арк.;

15)Податкова накладна №769 від 15.12.2017 на 1 арк.;

16)Видаткова накладна № НБ-00000765 від 14.12.2017 на 1 арк.;

17)Рахунок - фактура № НБ-00000991 від 14.12.2017 на 1 арк.;

18)Податкова накладна №768 від 14.12.2017 на 1 арк.;

19)Видаткова накладна № НБ-00000781 від 13.12.2017 на 1 арк.;

20)Рахунок - фактура № НБ-00000990 від 12.12.2017 на 1 арк.;

21)Податкова накладна №767 від 13.12.2017 на 1 арк.;

22)Рахунок - фактура № НБ-00000970 від 08.12.2017 на 1 арк.;

23)Видаткова накладна № НБ-00000743 від 08.12.2017 на 1 арк.;

24)Податкова накладна №766 від 08.12.2017 на 1 арк.;

25)Рахунок - фактура № НБ-00000967 від 07.12.2017 на 1 арк.;

26)Видаткова накладна № НБ-00000738 від 07.12.2017 на 1 арк.;

27)Податкова накладна №765 від 07.12.2017 на 1 арк.;

28)Рахунок - фактура № 80 від 30.01.2018 на 1 арк.;

29)Видаткова накладна № 63 від 30.01.2018 на 1 арк.;

30)Податкова накладна № 45 від 30.01.2018 на 1 арк.;

31)Рахунок - фактура № 75 від 29.01.2018 на 1 арк.;

32)Видаткова накладна № 60 від 29.01.2018 на 1 арк.;

33)Податкова накладна № 34 від 29.01.2018 на 1 арк.;

34)Рахунок - фактура № 51 від 23.01.2018 на 1 арк.;

35)Видаткова накладна № 45 від 23.01.2018 на 1 арк.;

36)Податкова накладна № 33 від 23.01.2018 на 1 арк.;

37)Рахунок - фактура № 46 від 18.01.2018 на 1 арк.;

38)Видаткова накладна № 40 від 18.01.2018 на 1 арк.;

39)Податкова накладна № 32 від 18.01.2018 на 1 арк.;

40)Рахунок - фактура № 42 від 18.01.2018 на 1 арк.;

41)Видаткова накладна № 39 від 18.01.2018 на 1 арк.;

42)Рахунок - фактура № 37 від 16.01.2018 на 1 арк.;

43)Видаткова накладна № 32 від 16.01.2018 на 1 арк.;

44)Рахунок - фактура № 36 від 16.01.2018 на 1 арк.;

45)Видаткова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

46)Податкова накладна № 31 від 16.01.2018 на 1 арк.;

47)Рахунок - фактура № 32 від 15.01.2018 на 1 арк.;

48)Видаткова накладна № 24 від 15.01.2018 на 1 арк.;

49)Податкова накладна № 6 від 15.01.2018 на 1 арк.;

50)Рахунок - фактура № 25 від 12.01.2018 на 1 арк.;

51)Видаткова накладна № 18 від 12.01.2018 на 1 арк.;

52)Податкова накладна № 5 від 12.01.2018 на 1 арк.;

53)Рахунок - фактура № 8 від 05.01.2018 на 1 арк.;

54)Видаткова накладна № 9 від 05.01.2018 на 1 арк.;

55)Податкова накладна № 4 від 05.01.2018 на 1 арк.;

56)Рахунок - фактура № 91 від 02.02.2018 на 1 арк.;

57)Видаткова накладна № 72 від 02.02.2018 на 1 арк.;

58)Податкова накладна № 66 від 02.02.2018 на 1 арк.;

59)Виписка по рахунку за період з 01.01.2016 по 31.12.2019 на 1 арк.

60)Видаткова накладна № 287 від 13.09.2019 на 1 арк.;

61)Видаткова накладна № 288 від 13.09.2019 на 1 арк.;

62)Договір б/н від 04.01.2016 на 3 арк.;

63)Рахунок - фактура № 389 від 26.11.2019 на 1 арк.;

64)Конверт на ТОВ Гуматех 2 екз.;

65)Акт надання послуг №4 від 13.02.2020 на 2 арк.;

66)Рахунок - фактура № СФ-0000044 від 18.02.2020 на 1 арк.;

67)Рахунок - фактура № СФ-0000118 від 25.04.2020 на 1 арк.;

68)Додаткова угода №1 до договору №17/19 від 20.12.2019 на 1 арк.;

69)Квитанція про отримання вантажу на 1 арк.;

70)ТТН на 24 арк.;

71)Акт п/п на 1 арк.;

72)Рахунок - фактура № СФ-0000138 від 15.04.2020 на 1 арк.;

73)Чорнові відтиски печаток ПП Новатор-Буд на 1 арк.;

74)Договір купівлі продажу №15/17 в 2 екз. на 2 арк.;

75)Штатний розпис ПП Новатор-Буд на 2 арк.;

76)Договір оренди приміщення №10/16 з додатком на 5 арк.;

77)Додаткова угода №4 на1 арк.;

78)Додаток № 5 до договору № 10 на 1 арк.;

79)Частина договору на 1 арк.;

80)Наказ № 24 на 1 арк.;

81)Акт п/п на 1 арк.;

82)Видаткова накладна № 278 на 1 арк.;

83)Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

84)Рахунок № 437 на 1арк.;

85)Договір № 39/19 на 1 арк.;

86)Специфікації на 15 арк.;

87)Договір оренди №17/19 на 3 арк.;

88)Рахунок №351 на 1 арк.;

89)Видаткова накладна № 326 на 1 арк.;

90)Договір оренди № 14/18 з додатком на 2 арк.;

91)Додаткова угода № 1 з додатком на 2 арк.;

92)Додаткова угода № 2 з додатком на 3 арк.;

93)ТТН нова пошта 3 екз.;

94)ТТН №560 на 1 арк.;

95)Конверт 1 екз.;

96)Паспорт №06/01 на 1 арк.;

97)Рахунок №502 на 1 арк.

98)Рахунок №232 на 1 арк.

99)Паспорт №1007/2/18 на 1 арк.;

100)Чорнові записи в 4 зошитах (2 зошити по 48 арк. 1 зошити по 60 арк.)

шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування цим майном.

Виконання та контроль за виконанням ухвали суду покласти на заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Олійника Павла Миколайовича.

Зобов`язати слідчого повідомити заінтересованих осіб про накладання арешту на вищевказане майно.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Вінницького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя