Справа № 539/3546/20
Провадження № 1-кс/539/804/2020
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 листопада 2020 року м. Лубни

Слідчий суддя Лубенського міськрайонного суду ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого СВ Лубенського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування ,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Лубенського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора Лубенської місцевої прокуратури звернувся до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №00000044, внесеного 28.11.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України до 18-ти місяців, який, як вважає слідчий, є необхідним для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування.

Клопотання мотивує тим, що СВ Лубенського ВП ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування вищевказаного кримінального провадження, в ході якого встановлено, що службові особи підприємства TOB "АМ-Транс" (код СДРПОУ 36903306) та у період з 2014-2015 року по теперішній час, під час здійснення фінансово- господарської діяльності, по податковому та бухгалтерському обліках підприємства документально відобразили наявність фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які фактично не відбувались, у тому числі з: TOB "Строй Комплекс Груп" (код СДРПОУ 39165161), TOB "Фавор Бізнес Групп" (код СДРПОУ 39916412), TOB "Ентерс" (код СДРПОУ 39870153), TOB "Паритет Сервіс Плюс" (код СДРПОУ 40166729), внаслідок чого ухилились від сплати податків до бюджету у великих розмірах.,

Окрім цього, досудовим розслідуванням установлено, що у період з 01.01.2014 року по теперішній час невстановлені досудовим розслідуванням службові особи суб`єктів підприємницької діяльності, у т.ч. TOB «Елплат» (код 36984783), ПП «КРЕЗ» (код 24827477), TOB «Сгіецінформ» (код 40412024), TOB «АМ-Транс» (код СДРПОУ 36903306) з метою незаконного зменшення податку на додану вартість та одержання готівки, штучно занижуючи суму податкового зобов`язання та збільшуючи податковий кредит із податку на додану вартість, а також занижуючи валові доходи та завищуючи валові витрати з податку на прибуток, умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, шляхом документального оформлення за завідомо підробленими офіційними документами фінансово-господарських операцій із TOB «Строй Комплекс Груп» (), TOB «Фавор Бізнес Групп» (), TOB «Ентерс» (), TOB «Антарес Продакт» (), TOB «Адвайн» (), TOB «Кредсі» (), TOB «Магніт - Трейд» (код 39481917), ПП "Фазенда" () та іншими фіктивними підприємствами. При цьому, фактично указані угоди із фіктивними підприємствами є удаваними, а фінансово-господарські операції, у тому числі перерахування грошових коштів у безготівковій формі на розрахункові рахунки фіктивних підприємств, є безпідставними та спрямованими на ухилення суб`єктами господарської діяльності від сплати від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Службові особи AT «Лубнифарм» () в період з 2016 року по теперішній час шляхом документального оформлення безтоварних «фіктивних» операцій через підконтрольні підприємства: TOB «КРІАН» (), TOB «КАРБ10Н»(), TOB «КАРБОН ІМПОРТ» () та фізичних осіб- підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОГІ ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_13 ) та ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_14 ) заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем.
Так, 28.11.2017 з кримінального провадження № 0000003 виділені матеріали кримінального, відомості про яке внесено до ЄРДР за вказаним номером.
До вказаного кримінального правопорушення 28.11.2017 приєднано кримінальне правопорушення матеріали кримінального провадження № 0000045.
До вказаного кримінального правопорушення 24.01.2018 приєднано кримінальне правопорушення матеріали кримінального провадження № 0000001.
До вказаного кримінального правопорушення 31.07.2018 приєднано кримінальне правопорушення матеріали кримінального провадження № 0000012.
До вказаного кримінального правопорушення 19.09.2019 приєднано кримінальне правопорушення матеріали кримінального провадження № 0000086.
26.11.2019матеріали кримінального провадження в частині кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, 3 ст. 212 КК України закриті.
26.06.2020прокурором ОСОБА_18 визначено підслідність матеріалів кримінального провадження за СВ Лубенського ВП ГУНП в Полтавській області.
03.07.2020 вказані матеріали кримінального провадження в кількості 144 томів надійшли до СВ Лубенського ВП.
Цього ж дня керівником СВ Лубенського ВП винесено постанову про призначення слідчого.
28.07.2020 матеріали кримінального провадження після їх фактичного надходження прийняті до провадження.
Згідно ч. 5 ст. 12 КК України передбачений ч. 5 ст. 191 КК України злочин віднесено до тяжких злочинів.

Відповідно до п.2 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.

Таким чином строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні сплив 21.09.2019.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було проведено ряд слідчих дій. Разом з тим, на даний час не проведено весь комплекс необхідних слідчих дій щодо встановлення осіб, причетних до даного кримінального правопорушення. Здійснити процесуальні дії раніше не вдалося внаслідок зміни підслідності.

З врахуванням того, що розслідуване діяння наразі залишається нерозкритим і кримінальний процесуальний закон (ч. 1 ст. 294 КПК України) передбачає можливість неодноразового продовження строку досудового розслідування на встановлений пунктами 2 і 3 ч. 4 ст. 219 цього Кодексу строк, то, виходячи із міркувань процесуальної економії, найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування на даному етапі становить 18 місяців. Тому слідчий просить продовжити строк досудового розслідування даного кримінального провадження на 18 місяців, тобто до 21.03.2021.
В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, пояснивши, що вказане кримінальне провадження надійшло до Лубенського ВП після закінчення строків досудового розслідування - 21.09.2019 року, про що свідчить витяг ЄРДР. Причини направлення йому кримінального провадження після закінчення цих строків йому невідомі.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Пунктом п.2 ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців- у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу, які передбачають продовження до шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч.5 ст.294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч. 3 ст. 295-1 КПК України, слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру.

В поданому суду клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні органу досудового розслідування ВС Лубенського ВПГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження №00000044, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України, за якою злочин класифікується як тяжкий злочин. Підозра по провадженню жодній особі не повідомлена. Згідно ЄРДР строк проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчився 21.09.2019 року.

На думку слідчого судді наведене клопотання є необґрунтованим.

Перш за все, в обґрунтування свого клопотання суду надано лише кілька витягів з ЄРДР, що не дає підстав суду визначитися з реальним перебігом цього кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий відповідні докази також не надав.

Крім цього, в клопотанні слідчий зазначив, що строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні сплив 21.09.2019 року, при цьому послався на відповідний витяг з ЄРДР. Наведене вказує на те, що мотиви клопотання є взаємовиключними з його прохальною частиною, оскільки за ч.5 ст.294 КПК України строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

З огляду на наведене, суд позбавлений можливості дати оцінки по суті питання закінчення строку досудового розслідування, однак, з огляду на очевидну необґрунтованість поданого клопотання вважає за необхідне відмовити в його задоволенні.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання слідчого СВ Лубенського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №00000044, внесеного 28.11.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Лубенського міськрайонного суду ОСОБА_1