У Х В А Л А
Іменем України

22 січня 2021 рокуслідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000371 від 26.06.2020 року, порушеному за ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст.205-1 КК України,

встановив:
25.11.2020 року до Оболонського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000371 від 26.06.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст.205-1 КК України, з посиланням на те що досудовим слідством встановлено, що згідно висновків довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціалістів Експертно-дослідної служби України від 09.10.2018 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в результаті відображення в обліку операцій з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо придбання та продажу товарів, що фактично не відбувалися, за пособництва ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , занизили податок на додану вартість у грудні 2017 року на суму 2 266 866 грн. та податок на прибуток за 2017 рік на суму 1 845 232 грн., ухилившись таким чином від сплати податків на загальну суму 4 112 098 грн., що є великим розміром. Також встановлено, що до вказаної незаконної діяльності причетні ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 .

Невстановлені досудовим розслідуванням особи не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, підписали документи щодо проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), УБ ТОВ ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ) при цьому внесли до них завідомо неправдиві відомості.

На теперішній час встановлено, що ФОП ОСОБА_20 (Р.Н.О.К.П.П. НОМЕР_57 ) вступивши в домовленість з ОСОБА_21 ( НОМЕР_58 ), ОСОБА_22 ( НОМЕР_59 ), ОСОБА_23 ( НОМЕР_59 ), ОСОБА_24 ( НОМЕР_60 ), ОСОБА_25 ( НОМЕР_61 ) ( НОМЕР_62 ), ( НОМЕР_63 ), ОСОБА_26 ( НОМЕР_64 ), ОСОБА_27 ( НОМЕР_65 ), ОСОБА_28 ( НОМЕР_66 ), ОСОБА_29 ( НОМЕР_67 ), ОСОБА_30 ( НОМЕР_68 ), ОСОБА_31 ( НОМЕР_69 ), ОСОБА_32 ( НОМЕР_70 ), ОСОБА_33 ( НОМЕР_71 ), ОСОБА_34 ( НОМЕР_72 ), ОСОБА_35 ( НОМЕР_73 ), ОСОБА_36 ( НОМЕР_74 ), ОСОБА_37 ( НОМЕР_75 ), ( НОМЕР_76 ), ОСОБА_38 ( НОМЕР_77 ), ОСОБА_39 ( НОМЕР_78 ), ОСОБА_40 ( НОМЕР_79 ), ОСОБА_41 ( НОМЕР_80 ), ОСОБА_42 ( НОМЕР_81 ), ОСОБА_43 ( НОМЕР_82 ), ОСОБА_44 ( НОМЕР_83 ), ОСОБА_45 ( НОМЕР_84 ), ОСОБА_46 ( НОМЕР_85 ), ОСОБА_47 ( НОМЕР_86 ), ОСОБА_48 ( НОМЕР_87 ), ОСОБА_49 ( НОМЕР_88 ), ОСОБА_50 ( НОМЕР_89 ), ОСОБА_51 ( НОМЕР_90 ), ОСОБА_52 ( НОМЕР_91 ), ОСОБА_53 ( НОМЕР_92 ), ОСОБА_54 ( НОМЕР_93 ), ОСОБА_55 ( НОМЕР_94 ), ОСОБА_56 ( НОМЕР_95 ), ОСОБА_57 ( НОМЕР_96 ), ОСОБА_58 ( НОМЕР_97 ), ОСОБА_59 ( НОМЕР_98 ), ОСОБА_60 ( НОМЕР_99 ), ОСОБА_61 ( НОМЕР_100 ) здійснював від їх імені продаж товарів в адресу клієнтів фізичних осіб-покупців.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор та слідчий в судове засідання не з`явились, слідчий подав заяву, в якій просить розгляд клопотання провести без його участі та клопотання задовольнити у повному обсязі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, 26.06.2020 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст.205-1 КК України.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України,

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні № 0000371 від 26.06.20, а саме: слідчому з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_62 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_63 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_64 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_65 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_66 , старшому слідчому п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_67 тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_101 ), та розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів або належним чином завірених копій, що стосуються наступних громадян України: ОСОБА_21 ( НОМЕР_58 ), ОСОБА_22 ( НОМЕР_59 ), ОСОБА_23 ( НОМЕР_59 ), ОСОБА_24 ( НОМЕР_60 ), ОСОБА_25 ( НОМЕР_61 ) ( НОМЕР_62 ), ( НОМЕР_63 ), ОСОБА_26 ( НОМЕР_64 ), ОСОБА_27 ( НОМЕР_65 ), ОСОБА_28 ( НОМЕР_66 ), ОСОБА_29 ( НОМЕР_67 ), ОСОБА_68 ( НОМЕР_68 ), ОСОБА_69 ( НОМЕР_69 ), ОСОБА_70 ( НОМЕР_70 ), ОСОБА_71 ( НОМЕР_71 ), ОСОБА_72 ( НОМЕР_72 ), ОСОБА_73 ( НОМЕР_73 ), ОСОБА_36 ( НОМЕР_74 ), ОСОБА_74 ( НОМЕР_75 ), ( НОМЕР_76 ), ОСОБА_75 ( НОМЕР_77 ), ОСОБА_76 ( НОМЕР_78 ), ОСОБА_77 ( НОМЕР_79 ), ОСОБА_78 ( НОМЕР_80 ), ОСОБА_79 ( НОМЕР_81 ), ОСОБА_80 ( НОМЕР_82 ), ОСОБА_81 ( НОМЕР_83 ), ОСОБА_82 ( НОМЕР_84 ), ОСОБА_83 ( НОМЕР_85 ), ОСОБА_84 ( НОМЕР_86 ), ОСОБА_85 ( НОМЕР_87 ), ОСОБА_86 ( НОМЕР_88 ), ОСОБА_87 ( НОМЕР_89 ), ОСОБА_88 ( НОМЕР_90 ), ОСОБА_89 ( НОМЕР_91 ), ОСОБА_90 ( НОМЕР_92 ), ОСОБА_91 ( НОМЕР_93 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_102 ), ОСОБА_92 ( НОМЕР_94 ), ОСОБА_56 ( НОМЕР_95 ), ОСОБА_57 ( НОМЕР_96 ), ОСОБА_58 ( НОМЕР_97 ), ОСОБА_59 ( НОМЕР_98 ), ОСОБА_60 ( НОМЕР_99 ), ОСОБА_61 ( НОМЕР_100 ) з метою встановлення сум відправлених та отриманих коштів за товар, контактних даних відправників та отримувачів грошових коштів за період з 01.01.2019 по 21.10.2020 рр., а саме:

-копії паспортних даних або інші документи, що посвідчували осіб, які здійснювали відправлення та отримання грошових переказів;

-контактні дані осіб, які здійснювали відправлення та отримання грошових переказів;

-експрес-накладні із зазначенням відповідних номерів, якими оформлено відправлення (товарів/послуг) або рахунки на оплату послуг (в залежності від умов договорів на переказ коштів, укладених з Контрагентом);

-іншої наявної документації пов`язаної із вищевказаними фізичними особами-підприємцями та фізичними особами.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Ухвала слідчого судді діє один місяць, тобто до 22 лютого 2021 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1