УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2020 року м.Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001970 від 21.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 2051 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001970 від 21.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 2051 КК України.

У клопотанні зазначалося, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0001970 від 21.08.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи - Обслуговуючого гаражного кооперативу «ГТ «2-ДЕЗ» () завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 1 КК України.

Зазначене кримінальне провадження зареєстроване 21.08.2019 Вознесенівським ВП Дніпровського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області за ч.2 ст. 205 1 КК України.

Підставою для внесення кримінального провадження до ЄРДР стала ухвала від 15.08.2019 слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_4 про зобов`язання службових осіб Вознесенівського відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУ НП в Запорізькій області внесення відомостей до ЄРДР за заявою громадянина ОСОБА_5 від 12.06.2019 про вчинене кримінальне правопорушення за ознаками ч.2 ст. 2051 КК України.

Під час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що протягом першого січня-липня 2018 року на території Вознесенівського району м. Запоріжжя невстановлені особи, за попередньою змовою внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу - Обслуговуючий гаражний кооператив «ГТ «2-ДЕЗ» (, далі - ОГК «ГТ «2-ДЕЗ»), завідомо неправдиві відомості, які умисно подали до компетентного органу державної влади для проведення такої реєстрації.

Після зміни підслідності, досудове розслідування в кримінальному провадженні слідчим управлінням ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється з 19.11.2019.

Процесуальне керівництво в кримінальному провадженні здійснюється прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України прокуратури Запорізької області.

Під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні були проведені наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, а саме:

22.11.2019 року допитаний заявник - колишній голова Правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_5 , який підтвердив що загальні збори 15.03.2018 не проводилися.

22.11.2019 допитаний член Правління ОГК ГТ 2-ДЕЗ ОСОБА_6 , який вважає неправомірними протокол зборів членів Правління від 18.01.2018 року та протокол загальних зборів ОГК «ГТ 2 ДЕЗ» від 15.03.2018, якими фактично був вибраний новий голова Правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_7

22.11.2019 допитаний член ОГК ГТ 2-ДЕЗ ОСОБА_8 , яка поставила під сумнів законність внесення змін до установчих документів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» та легітимність обрання ОСОБА_7 головою Правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ».

27.11.2019 допитаний член правління ОСОБА_9 який пояснив, що він не брав участі в Загальних зборах ОГК «ГТ «2-ДЕЗ».

04.12.2019 допитаний бухгалтер ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_10 , яка пояснила, що можливо не в повному обсязі на зборах буд склад членів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ», зазначених в протоколах загальних зборів від 16.01.2018 та 15.03.2018.

04.12.2019 допитаний в якості свідка член правління ОГК «ГТ 2-ДЕЗ» ОСОБА_11 , який пояснив, що не проводились загальні збори ОГК «ГТ «2 ДЕЗ», оформлені протоколом від 15.03.2018.

27.12.2019 допитаний член правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_12 щодо причетності до загальних зборів згідно протоколу ОГК «ГТ «2 ДЕЗ» від 15.03.2018

28.12.2019за клопотанням органу досудового розслідування, погодженого прокурором, слідчим суддею Орджонікідзевскього районного суду м. Запоріжжя прийнята ухвала щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ОГК «ГТ «2-ДЕЗ», яка знаходилася у володіння Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради.

03.01.2020додатково допитаний член правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_12 , який пояснив, що фактично проводилися 15.03.2018 Загальні збори членів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» та рішення, оформлені відповідним протоколом приймалися. Також, ОСОБА_12 вважає цілком законними внесення змін до установчих документів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ», які відбулися в червні 2018 року.

15.01.2020 проведено огляд СД-Р диску, а саме аудіо запису судового засідання по справі №335/12297/18 від 22.07.2019 стосовно ОГК «ГТ «2-ДЕЗ», якими встановлено свідчення членів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ», у т.ч. голови зборів кооперативу ОСОБА_13

17.01.2020 на підставі ухвали Орджонікідзевскього районного суду м. Запоріжжя, у приміщенні Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради вилучені документи реєстраційної справи ОГК «ГТ «2-ДЕЗ».

19.01.2020 проведений огляд документів реєстраційної справи ОГК «ГТ «2-ДЕЗ».

23.01.2020 надане доручення оперативному управлінню ГУ ДФС у Запорізькій області для забезпеченні явки до органу досудового розслідування свідків, а саме голови Зборів членів ОГК ГТ 2-ДЕЗ ОСОБА_13 , секретаря загальних Зборів членів ОГК ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_14 , керівника ОГК ГТ 2-ДЕЗ ОСОБА_7

07.02.2020 у порядку, передбаченому ст.93 КПК України громадянину ОСОБА_5 , який є заявником у кримінальному провадженні наданий запит щодо надання доказів судового оскарження рішення від 15.03.2018 загальних зборів ОГК «ГТ 2-ДЕЗ».

17.02.2020 на запит слідчого від 07.02.2020, громадянином ОСОБА_5 надана копія рішення від 02.12.2020 Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя про відмову в задоволенні позову ОСОБА_5 , копія апеляційної скарги ОСОБА_5 на рішення суду першої інстанції та копія ухвали від 29.01.2020 апеляційного суду Запорізької області про відкриття апеляційного провадження за апеляційною скаргою ОСОБА_5

24.02.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України за місцем роботи свідка - державного реєстратора ОСОБА_15 , а саме до Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради направлена повістка про виклик свідка на 03.03.2020.

02.03.2020 на запит слідчого від 24.02.2020 від Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради отриманий лист про те, що державним реєстратором «Глевська» змінила прізвище на « ОСОБА_16 », зазначеній особі за місцем роботи повістка вручена. Також, повідомлено, що ОСОБА_17 з 02.03.2020 по 06.03.2020 перебуватиме у відпустці.

12.03.2020 допитаний в якості свідка член правління ОГК «ГТ 2-ДЕЗ» ОСОБА_18 , який пояснив, що збори членів правління 16.01.2018 та збори членів кооперативу 15.03.2018 фактично відбувалися. Ініціатива скликання зборів Правління була від ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та безпосередньо від ОСОБА_18 . Протокол зборів складали ОСОБА_13 та ОСОБА_14 . На зборах вирішувалися питання обрання голови та членів Правління із повноваженнями строком на 5 років. Також, обрали уповноваженого для реєстрації змін в статутних документах. Головою Правління кооперативу було обрано ОСОБА_7 . Рішення, які прийняті на Зборах, ОСОБА_18 вважає правомірними.

16.03.2020 додатково допитаний заявник - громадянин ОСОБА_5 , який пояснив, що він звертався до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з позовом про визнання незаконним рішень загальних зборів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформленим протоколом від 15.08.2018 №1/18. Рішенням Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 02.12.2019 по справі №335/12297/18 у задоволенні позову відмовлено. 27.12.2019 на зазначене рішення суду першої інстанції мною подана апеляційна скарга. Ухвалою Запорізького апеляційного суду від 29.01.2020 по справі №335/12297/18 відкрите апеляційне провадження за його апеляційною скаргою.

24.03.2020 допитана державний реєстратор відділу реєстрації по Заводському та Вознесенівському районах управління державної реєстрації Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради ОСОБА_17 (колишнє прізвище - ОСОБА_21 ), яка пояснила щодо обставини здійснення державної реєстрації змін до установчих документів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2», які були здійснені при вчиненні реєстраційної дії 15.06.2018.

30.03.2020 на запит слідчого від 09.03.2020 від Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради наданий лист щодо надання відомостей стосовно запиту ОСОБА_22

02.04.2020 у порядку, передбаченому ст.93 КПК України, заявнику - ОСОБА_22 наданий запит щодо надання відомостей про стан апеляційного провадження рішення суду першої інстанції за позовом ОСОБА_22 до ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» про визнання незаконним рішення від 15.03.2018 загальних зборів ОГК «ГТ 2-ДЕЗ».

15.04.2020 згідно з листом ОСОБА_22 , останнім повідомлено, що він ще не прийняв рішення щодо звернення до господарського суду Запорізької області з позовом про визнання незаконними рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.08.2018 №1/18.

20.04.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання члена Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_23 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 29.04.2020.

21.04.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця перебування члена Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_19 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 30.04.2020.

22.04.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання члена Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_7 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 30.04.2020.

27.04.2020 слідчому зателефонував член Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_19 та повідомив, що він до закінчення на території України карантину не буде з`являтися та взагалі вести будь-яке спілкування зі слідчим або іншими особами органів державної влади.

28.04.2020 слідчому зателефонував голова Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_7 та пояснив, що він є людиною похилого віку ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та перебуває в зоні особливого ризику зараження COVID-19. Також, ОСОБА_7 повідомив, що він до закінчення на території України карантину не буде з`являтися та вести спілкування зі слідчим або іншими особами органів державної влади. 11.05.2020 у порядку, передбаченому ст.93 КПК України, заявнику - ОСОБА_22 наданий запит щодо надання відомостей щодо стану звернення до господарського суду з позовом про визнання незаконними рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.08.2018 №1/18.

22.05.2020 на запит слідчого, від ОСОБА_5 надійшло повідомлення, що у зв`язку з карантином на території України він на теперішній час не прийняв рішення щодо звернення з позовом до господарського суду.

26.05.2020 допитаний в якості свідка член правління ОГК «ГТ 2-ДЕЗ» ОСОБА_24 , який пояснив, що збори членів правління 16.01.2018 та збори членів кооперативу 15.03.2018 фактично відбувалися. Голосування на зборах, проведених 16.01.2018 проводилося відкритим способом, а 15.03.2018 за допомогою бюлетнів. Протоколи зборів складали ОСОБА_13 та ОСОБА_14 . На зборах вирішувалися питання обрання Голови та членів Правління із повноваженнями строком на 5 років. Також, обрали уповноваженого для реєстрації змін в статутних документах. Головою Правління кооперативу було обрано ОСОБА_7 . Протягом березня-травня 2018 року складанням та редагуванням нового Статуту ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» займався особисто ОСОБА_13 .

Рішення, які прийняті на Зборах ОСОБА_24 вважає правомірними.

09.06.2020 надійшла постанова заступника прокурора Запорізької області щодо зміни групи прокурорів у кримінальному провадженні. Старшим групи прокурорів призначений прокурор відділу прокуратури області ОСОБА_25

15.06.2020 у порядку, передбаченому ст.237 КПК України, проведений огляд та аналіз інформаційно-правової електронної бази «Єдиний реєстр судових рішень України». По результатах огляду встановлено, що рішенням Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 02.12.2019 по справі №335/12297/18, громадянину ОСОБА_22 у задоволенні позову відмовлено. 27.12.2019 на рішення суду першої інстанції ОСОБА_22 подана апеляційна скарга. Постановою Запорізького апеляційного суду від 20.03.2020 у справі №335/12297/18 рішення Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 02.12.2019 скасоване. Провадження у справі за позовом ОСОБА_5 до ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» про визнання рішення загальних зборів незаконним - закрите.

Встановлено, що судом апеляційної інстанції прийняте рішення про закриття провадження у справі оскільки правовідносини, які виникли між сторонами у справі є господарсько-правовими та підлягають розгляду господарським судом у порядку, передбаченому Господарським процесуальним кодексом України.

26.06.2020 у порядку, передбаченому ст.93 КПК України, заявнику - ОСОБА_22 наданий запит щодо надання відомостей про стан судового оскарження рішення суду першої інстанції за позовом ОСОБА_22 до ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» про визнання незаконним рішення від 15.03.2018 загальних зборів ОГК «ГТ 2-ДЕЗ».

01.07.2020 на запит слідчого, від ОСОБА_5 надійшов лист, в якому заявник повідомляє, що він не має наміру звертатися до господарського суду Запорізької області з позовом про визнання незаконними рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.08.2018 №1/18. Крім того, заявник повідомив, що спірні правовідносини, які виникли між ним та правлінням ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» будуть вирішені в позасудовому порядку. Станом на теперішній час заявник будь-яких вимог до ОГК «ГТ «ДЕЗ- 2» не має.

21.07.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання голови Правління ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_7 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 25.08.2020.

23.07.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання голови Зборів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_13 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 12.08.2020.

03.08.2020 слідчому зателефонував голова Зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2», які відбувалися 15.03.2018 ОСОБА_13 та пояснив, що він до 25.08.2020 перебуватиме за межами Запорізької області та не зможе з`явитися до органу досудового розслідування для проведення слідчих дій.

06.08.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання голови Зборів ОГК «ГТ «2-ДЕЗ» ОСОБА_13 направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 25.08.2020.

07.08.2020 у порядку, передбаченому ст.135 КПК України на адресу місця проживання ОСОБА_14 , який є секретарем Зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» та членом Правління зазначеного кооперативу направлена повістка про виклик для проведення слідчих дій на 27.08.2020.

У зазначеному кримінальному провадженні мають значення обставини судового оскарження заявником - ОСОБА_5 рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.03.2018 №1/18.

Так, колишній голова Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_5 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з позовом про визнання незаконними рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.03.2018 №1/18.

Рішенням Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 02.12.2019 по справі №335/12297/18, громадянину ОСОБА_5 у задоволенні позову відмовлено.

27.12.2019 на рішення суду першої інстанції ОСОБА_5 подана апеляційна скарга.

Постановою апеляційного суду Запорізької області від 20.03.2020 апеляційна скарга ОСОБА_5 задоволена частково. Рішення Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 02.12.2019 у цій справі скасоване. Провадження у справі закрите, у зв`язку з тим, що справа повинна розглядатися за правилами господарського судочинства, тобто правовідносини є господарсько-правовими. Зазначена категорія сплав підсудна спеціалізованому суду - господарському суду.

Встановлено, що судом апеляційної інстанції прийняте рішення про закриття провадження у справі оскільки правовідносини, які виникли між сторонами у справі є господарсько-правовими та підлягають розгляду господарським судом у порядку, передбаченому Господарським процесуальним кодексом України.

Згідно з листом від 01.07.2020 ОСОБА_5 повідомив, що він не має наміру звертатися до господарського суду Запорізької області з позовом про визнання незаконними рішень загальних зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» оформлених протоколом від 15.03.2018 №1/18. Крім того, заявник повідомив, що спірні правовідносини, які виникли між ним та правлінням ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» будуть вирішені в позасудовому порядку.

Предметом досудового розслідування є обставини, які пов`язані з предметом судового розгляду щодо оскарження рішень Загальних зборів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2».

Також, необхідно зазначити, що у зв`язку з поширенням на території України гострої респіраторної хвороби СОУШ-19, спричиненої COVID-19 та відповідно прийняттям постанови Кабінету Міністрів України від 11.03.2020 №211 не є можливим допитати деяких свідків, які можуть надати свідчення щодо обставин подій, які є предметом досудового розслідування в кримінальному провадженні.

Так, порядку, передбаченому ст.135 КПК України, протягом квітня-липня поточного року, органом досудового розслідування для проведення слідчих дій в якості свідків викликалися голова Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_7 , член Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» ОСОБА_19 . Зазначені свідки на виклик органу досудового розслідування не з`явилися, мотивуючи пенсійним віком останніх та поширенням у теперішній час на території України гострої респіраторної хвороби COVID -19 .

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 20.08.2020.

Завершити досудове розслідування в кримінальному провадженні №0001970 у визначений Кримінальним процесуальним кодексом України дванадцятимісячний строк, об`єктивно не є можливим з наступних обставин:

-не проведені слідчі дії за участю свідка ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який є новообраним головою Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2»;

-не проведені слідчі дії за участю свідка ОСОБА_13 , який є головою Зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2», які відбувалися 15.03.2018;

-не проведені слідчі дії за участю свідка ОСОБА_14 , який є секретарем Зборів членів ОГК «ГТ «ДЕЗ-2» та членом Правління зазначеного кооперативу, які відбувалися 15.03.2018;

-не проведені слідчі дії за участю свідка ОСОБА_19 , який є членом Правління ОГК «ГТ «ДЕЗ-2».

Виходячи з викладеного, станом на теперішній час в повному обсязі не закінчене проведення слідчих дій при здійсненні досудового розслідування в зазначеному кримінальному провадженні.

З причин тривалості проведення слідчих дій, а також з метою повного та неупередженого розслідування є доцільним продовження строку досудового розслідування, у відповідності до п.2 ч. 4 ст. 219 КПК України, до шести місяців.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити, на підставах викладених у клопотанні. Зазначив, що провести вказані слідчі дії протягом встановленого строку слідства неможливо, а проведення вищезазначених слідчих та процесуальних дій дозволить встановити об`єктивну істину у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, приходить до наступних висновків.

В провадженні СУ ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під в кримінальному провадженні №0001970 від 21.08.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи - Обслуговуючого гаражного кооперативу «ГТ «2-ДЕЗ» () завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 1 КК України

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до абз.2 ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно частини 1статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

На підставі ст.12 КК України злочин, передбачений ч.2 ст. 205 1 КК України є нетяжким злочином.

Згідно з п.3 ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру.

Згідно ч. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.
Завершити досудове розслідування в кримінальному провадженні за №0001970 об`єктивно не є можливим.

Зважаючи, що матеріалами клопотання підтверджується вагомість наявних доказів для встановлення наявності події кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК, однак завершення досудового розслідування об`єктивно неможливе, оскільки необхідно провести проведення ряд слідчих і процесуальних дій, обсягу проведення слідчих дій, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001970 від 21.08.2019, слід продовжити.

Однак, на підставі вищевикладеного, з урахуванням переліку слідчих дій, які слід виконати органу досудового розслідування, які зазначені в клопотанні, слідчий суддя вважає, що для проведення вищевказаної дії, виконання та завершення досудового розслідування, більш ніж достатнім являється термін у чотири місяці, у зв`язку із чим клопотання слідчого підлягає задоволенню частково і слід продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001970 від 21.08.2019, до чотирьох місяців, тобто до 21.12.2020.
Керуючись ст.ст. 294, 295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001970 від 21.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 2051 КК України, - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001970 від 21.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 2051 КК України, до чотирьох місяців, тобто до 21.12.2020 року.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1