Справа № 464/5695/19
пр.№ 1-кс/464/748/20
У Х В А Л А

25 травня 2020 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про накладення арешту на товарно- матеріальні цінності - (сири, сирна продукція) торгових марок: Radamer - 7 шт.; Senator -11 шт.; Ozinga - 10 шт.; Landana (червоний) - 9 шт.; Landana (зелений) - 8 шт.; Landana Mild -7 шт.; Landana 1000 - 4 шт.; Boem - 3 шт.; Old Amsterdam - 2 шт.; Mozzarella - 15 шт.; Kresowe ОКО - 468 шт., які відповідно описані та вилучені згідно протоколу огляду від 15.05.2020 нежитлового приміщення під номером (символом) 10КС, за адресою: м.Львів, вул.Хуторівка, 4-6 по кримінальному провадженню №0000079 від 09.10.2019, який полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування зазначеним майном. В обгрунтування колопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000079 від 09.10.2019 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що оперативним управлінням ГУ ДФС у Львівській області в рамках проведення операції «Рубіж» та «Бастіон» задокументовано протиправну схему з ухилення від сплати податків та митних платежів групою осіб, при переміщенні з Республіки Польща через державний кордон України продуктів харчування Європейських виробників, які ввозяться на територію України подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів (схема «піджаків»). Згідно аналізу наявної інформації та копій документів, вжитих та проведених заходів у відповідності до повноважень податкової міліції, в тому числі методом особистого пошуку встановлено громадян, які розробили та контролюють схему переміщення ТМЦ (1-24 групи товарів МКУ) через митний кордон України, подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів, з подальшим акумулюванням переміщених товарів у складських приміщеннях розташованих у м.Львові. Встановлено, що організаторами вказаної незаконної схеми є: ОСОБА_4 , зареєстрований фізичною особою -підприємцем, основний вид діяльності - роздрібна торгівля з лотків і на ринках харчовими продуктами та не здійснює операції у сфері ЗЕД; ОСОБА_5 , зареєстрована фізичною особою - підприємцем, основний вид діяльності - оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами, не здійснює операції у сфері ЗЕД; ОСОБА_6 , який не перебуває на обліку в органах ДФС як фізична особа підприємець; ОСОБА_7 , який не перебуває на обліку в органах ДФС як фізична особа підприємець. Відповідно до розподілу обов`язків між групою вищевказаних осіб, ОСОБА_7 відповідає за закупівлю продукції на території Європейського Союзу в представників (виробників), організовує її транспортування в прикордонні зони, які межують з Україною зі сторони Республіки Польщі з перевантаженням в заздалегідь підготовленні транспортні засоби. Крім цього, громадянин ОСОБА_7 контролює проведення розрахунків за реалізовану продукцію, приймає замовлення на майбутні закупівлі, проводить розрахунок з особами задіяними в схемі. До безпосереднього переміщення ТМЦ через митний кордон України задіяно, як рейсові автобуси так і інші транспортні засобі. Після перетину кордону, переміщенні ТМЦ акумулюються в складських та торгових приміщеннях, розташованих в м.Львові. Крім цього, вищезгаданий товар, реалізовується шляхом доставки товарів безпосередньо покупцям, у т.ч. і шляхом відправки товарів через поштового оператора «Міст Експрес», «Нова пошта» та шляхом вивозу товару транспортними засобами покупців. Розрахунок за товар проводиться шляхом перерахунку грошових коштів на картку «Приват Банк» № НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_7 . В ході проведення досудового розслідування, з використанням інформаційних ресурсів ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що офіційним імпортером сиру DorBlu в Україні є ТОВ «Регно Італія УА», що також підтверджено показаннями свідка начальника відділу імпорту ТОВ «Регно Італія УА» ОСОБА_8 та листом виробника сиру торгової марки DorBlu, який засвідчує те, що ТОВ «Регно Італія УА» є єдиним офіційним імпортером сиру DorBlu в Україні. Таким чином, в період 2018-2019 років, за функціонування даної схеми переміщення ТМЦ через державний кордон України подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів, вищевказаними особами було перевезено велику кількість сирів DorBlu Laibe (Kaserei) 50%, при цьому не сплачено до державного бюджету України податків у значних розмірах, відповідальність за що передбачена ст.212 КК України. Розслідуванням встановлено, що ФОП « ОСОБА_5 » (РНОКПП НОМЕР_2 ) для проведення торгівлі сирною продукцією використовує на правах оренди нежитлове приміщення площею 74 м2 під номером (символом) 10КС, розміщене в терміналі дрібно-гуртової торгівлі регіонального аграрного центру з приміщеннями адміністративно-побутового призначення ТОВ «РСП «Шувар» (), за адресою: м.Львів, вул.Хуторівка, 4-6, що підтверджується листом останнього №11-215 від 28.04.2020. З врахуванням зазначених відомостей, отримано ухвалу слідчого судді, на підставі якої 15.05.2020 у вищевказаному нежитловому приміщенні під номером (символом) 10КС проведено огляд, в ході якого виявлено та вилучено сири та сирну продукцію в асортименті закордонних виробників, без маркування такої продукції етикетками із зазначенням офіційних імпортерів на територію України, серед яких також наявна продукція торгової марки "Landana, офіційним імпортером якої на територію України є лише ТОВ «Регно Італія УА». На час проведення зазначеного огляду, торгове приміщення займали продавці ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які повідомили, що на виявлений товар іноземного виробництва (без маркування етикетками із зазначенням офіційних імпортерів на територію України), документи про їх походження відсутні. Зважаючи на те, що вилучені вказані товарно-матеріальні цінності будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з точки зору належності, допустимості і достовірності, а відтак, постановою від 15.05.2020 їх визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. Станом на даний час підозрюваного у кримінальному провадженні №0000079 немає, однак є достатні підстави вважати, що вилучені ТМЦ ввезені на територію України поза митним контролем без сплати митних платежів, податків, що є об`єктом даного злочину. Враховуючи, що вищевказані товарно-матеріальні цінності є предметом доказування злочину, передбаченого ст.212 КК України, мають значення речових доказів, а тому з метою позбавлення ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , а також інших осіб причетних до вчинення вищевказаних протиправних діянь, можливості розпоряджатися ними (як спосіб арешту, що не призведе до припинення підприємницької діяльності суб`єкта господарювання), можливості вчинити дії, які призведуть до зникнення, втрати або пошкодження вилученого або інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, відшкодування заподіяних державі збитків, встановлення усіх учасників злочинної діяльності, просить клопотання про накладення арешту на згадане майно задоволити.
Слідчий в судове засідання не з`явився, просить розглядати клопотання у його відсутності.
Володільці майна в судове засідання не з`явилися, хоча належним чином повідомлялись про час та місце розгляду клопотання.
Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання про накладення арешту підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Згідно ч. 3 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи мотиви клопотання, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, з метою забезпечення збереження речових доказів, вважаю, що з метою забезпечення кримінального провадження, виходячи із вимог розумності та співмірності обмеження права власності в результаті накладення арешту на майно, приходжу до переконання, що клопотання про накладення арешту на товарно- матеріальні цінності - (сири, сирна продукція) торгових марок: Radamer - 7 шт.; Senator -11 шт.; Ozinga - 10 шт.; Landana (червоний) - 9 шт.; Landana (зелений) - 8 шт.; Landana Mild -7 шт.; Landana 1000 - 4 шт.; Boem - 3 шт.; Old Amsterdam - 2 шт.; Mozzarella - 15 шт.; Kresowe ОКО - 468 шт., які відповідно описані та вилучені згідно протоколу огляду від 15.05.2020 нежитлового приміщення під номером (символом) 10КС, за адресою: м.Львів, вул.Хуторівка, 4-6 по кримінальному провадженню №0000079 від 09.10.2019, який полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування зазначеним майном підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності - (сири, сирна продукція) торгових марок: Radamer - 7 шт.; Senator -11 шт.; Ozinga - 10 шт.; Landana (червоний) - 9 шт.; Landana (зелений) - 8 шт.; Landana Mild -7 шт.; Landana 1000 - 4 шт.; Boem - 3 шт.; Old Amsterdam - 2 шт.; Mozzarella - 15 шт.; Kresowe ОКО - 468 шт., які відповідно описані та вилучені згідно протоколу огляду від 15.05.2020 нежитлового приміщення під номером (символом) 10КС, за адресою: м.Львів, вул.Хуторівка, 4-6 по кримінальному провадженню №0000079 від 09.10.2019, який полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування зазначеним майном.
Ухвала підлягає до негайного виконання.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1