печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 грудня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0000069, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
27.11.2019 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000069, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ).
В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000069 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) є учасником публічних закупівель та за період з 01.12.2018 року по 31.10.2019 року є переможцем 171 торгів (тендерів) на загальну суму 165 482 457,02 грн. Також встановлено, що від розпорядників бюджетних коштів на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 21.12.2018 по 31.10.2019, отримало грошові кошти на поточний рахунок № НОМЕР_2 ( НОМЕР_3 ) у ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ", М. КИЇВ, МФО НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " МФО НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 Акціонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_4 " МФО НОМЕР_9 , на загальну суму 82 094 628,07 грн. в т.ч. ПДВ 13 682 438,01 грн. Співставленням вище вказаних даних з «Єдиним реєстром податкових накладних» встановлено, що за результатами отримання державних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 ), - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не зареєстровано податкові накладні від вище вказаних організацій державної та комунальної власності на загальну 73 106 475,78 грн. - сума ПДВ 12 184 412,63 грн., в наслідок чого службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » порушено п.201.1 ст.201, п.185.1 ст. 185, п.187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI, зі змінами та доповненнями.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які можуть становити комерційну та банківську таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме: речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 ) за весь період взаємовідносин та документів які свідчать про відображення в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) операцій по взаємовідносинам із вище зазначеними підприємствами за весь період взаємовідносин.
Вище зазначені документи стосовно вказаних підприємств, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо встановити фактичні дані щодо фінансово-господарських взаємовідносин між вище зазначеними підприємствами та перевірити дані щодо порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) п.201.1 ст.201, п.185.1 ст. 185, п.187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI, зі змінами та доповненнями та умисного ухилення від сплати податків.
Слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх завірені копії (в тому числі фотокопії, ксерокопії) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме: документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 ) за весь період взаємовідносин та документів які свідчать про відображення в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) операцій по взаємовідносинам із вище зазначеними підприємствами за весь період взаємовідносин
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю ознайомитись з ними та вилучити (здійснити виїмку) їх завірених копій (в тому числі фотокопій, ксерокопій), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 ) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин та документів які свідчать про відображення в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) операцій по взаємовідносинам із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 ) за весь період взаємовідносин, в тому числі:
-договорів/угод/контрактів з додатками та доповненнями, тендерної документації (в тому числі документів поданої для проведення процедури держаних закупівель), накладних, реєстрів, виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт/наданих послуг, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), КБ2, КБ3, актів прихованих робіт, договірних цін, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження (СТ-1, EUR1, EUR2, Form A та інших), експертних висновків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 із зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку, документи в яких зафіксовано факт перевезення. отримання, зберігання та відвантаження товару, документів листування складених в процесі фінансово-господарських взаємовідносин, інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, бухгалтерську довідку - розшифровку доходів/ витрат щодо віднесення до складу доходу/витрат із зазначенням сум та періоду, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування, декларації, виписки банку, бухгалтерські рахунки та інші документи які підтверджують в нарахування та сплату податку на прибуток (визначення доходів, витрат) із зазначенням сум та періоду, інші бухгалтерські документи за вказаний період, платіжних доручень, що підтверджують оплату, журналів реєстрації доручень;
-Завірені копії виписок руху коштів (платіжних доручень) по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по усім фінансово-господарським операціям по взаємовідносинам із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 );
-Інформації та завірені належним чином копії документів щодо відображення в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансово-господарських операцій по взаємовідносинам із УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 );
-Завірену копію штатного розпису службових осіб, працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх посадових інструкцій/контактів, за період з 01.12.2018 по день видачі ухвали, із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб та наявні дані щодо їх професійної діяльності/категорії їх діяльності;
-документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам із контрагентами (фізичними/юридичними особами) яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) залучало до виконання робіт (надання послуг) на замовлення УБАЗ (код ЄДР НОМЕР_10 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_12 );
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1