Провадження № 1-кс/947/3505/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.03.2020 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі с/з ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси надійшло старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

У зазначеному клопотанні слідчий просить суд: Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України КК Українидо 6 (шести) місяців, тобто до 04.10.2020.
Слідчий просив суд розглянути клопотання без його участі, у зв`язку із зайнятістю у проведенні невідкладних слідчих (розшукових) діях. Вимоги викладені у клопотанні підтримую у повному обсязі та просить суд задовольнити, з викладених підстав.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, якими слідчий обґрунтовує його задоволення, оцінивши всі обставини у сукупності, слідчий суддя приходить до наступного.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 за фактами замаху на незаконне заволодіння бюджетних коштів службовими особами підприємств.

В ході досудового розслідування встановлено, що ГУ ДФС в Одеській області здійснювалась перевірка поданої ТОВ «ФінсервісПром» () заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника на загальну суму 23360231 гривень.

Причиною виникнення відємного значення ПДВ є залишки імпортованих протягом січня-лютого 2017 року з Китаю, Тайваню та Кореї товарно-матеріальних цінностей на складах.

При цьому, платник з березня 2017 року відображає відсутність господарської діяльності. Згідно з наявними базами даних ГУ ДФС в Одеській області відсутня інформація щодо наявності у платника власних основних засобів, також у платника відсутні трудові ресурси.

Окрім цього, аналогічну перевірку здійснювалось поданої ТОВ «Пром-будтекстиль» () заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника на загальну суму 26225412 гривень.

Причиною виникнення від`ємного значення ПДВ є залишки імпортованих протягом квітня-вересня 2016 року з Китаю, Туреччини, Кореї та Тайваню товарно-матеріальних цінностей на складах, а саме тканин синтетичних, синтетичного полотна, швацької фурнітури, взуття чоловічого та жіночого на підошві та з верхом з полімерних матеріалів та інших товарів.

При цьому ТОВ «Пром-будтекстиль» () з березня 2017 року відображає відсутність господарської діяльності. Згідно з наявними базами даних ГУ ДФС в Одеській області відсутня інформація щодо наявності у платника власних основних засобів, також у платника відсутні трудові ресурси.

До цього, Головним управління ДПС в Одеській області відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ «ПРОМ-БУДТЕКСТИЛЬ», згідно ухвали Господарського суду Одеської області від 21.01.2020 по справі №916/95/20
Для встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення під час досудового розслідування проводяться слідчі (розшукові) дії, а також заходи забезпечення кримінального провадження. Так, зокрема, під час досудового розслідування допитано директора ТОВ «ФінсервісПром» ОСОБА_5 , директора ТОВ «Пром-будтекстиль» ОСОБА_6 , інших осіб, проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які стали підставою для ввезення товарів на митну територію України імпортерами ТОВ «ФінсервісПром» () за період січень-лютий 2017 року та ТОВ «Пром-будтекстиль» () за період квітень-вересень 2016 року, дослідження котрих потребує додатково часу.

У зв`язку з дослідженням великого обсягу документів, не проведено тимчасові доступи до речей і документів, які становлять банківську таємниці, а саме рахунків ТОВ «ФІНСЕРВІС ПРОМ» та ТОВ «ПРОМ-БУДТЕКСТИЛЬ», котрими останні користувались в період завезення товарів на територію України, додатково допитати за даними відомостями директорів зазначених підприємств, встановити контрагентів підприємств, джерело надходження коштів та інші необхідну інформацію.

Відповідно до ст. 12 КК України, зазначений злочин відносить до категорії особливо тяжких злочинів.
Згідно п. 3 ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування у кримінальних провадженнях, щодо тяжких та особливо тяжких становить дванадцять місяців з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченогоч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК Українивнесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.10.2018 та встановлений законом строк у 18 місяців спливає 04.04.2020.
На даний час, закінчити досудове розслідування у передбачений ч. 1 ст. 219 КПК України строк не виявилося можливим, оскільки попереднім органом досудового розслідування не вжито вичерпних заходів щодо всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

Так, для проведення тимчасовий доступів до речей і документів, а саме до банківських рахунків ТОВ «ФІНСЕРВІС ПРОМ» та ТОВ «ПРОМ-БУДТЕКСТИЛЬ», податкових справ зазначених підприємств, вирішен ня питання про призначення економічної, товарознавчої експертизи за результатами якої необхідно провести інші слідчі (розшукові) прийняти процесуальні рішення передбачені ст. 283 КПК України необхідний строк 6 (шість) місяців.

За таких обставин, беручи до уваги, що слідчим доведено, що вказана справа має особливу складність кримінального провадження; необхідність проведення значної кількості слідчих дій, спрямованих на отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду; тривалість проведення експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.110, 219, 294, 295, 295-1, 297-1, 309, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому особі не повідомлено про підозру, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000711 від 04.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК Українидо 6 (шести) місяців, тобто до 04.10.2020 року.
Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її постановлення є остаточною та оскарженню в порядку ст.309 КПК України не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1