Номер провадження 1-кс/754/123/20
Справа № 754/398/20
У Х В А Л А

20 січня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000627 від 01.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
15.01.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000627 від 01.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи за період з 08.12.2015 по 19.02.2019 здійснювали фінансові операції із зарахуванням та зняттям коштів готівкою за допомогою банківських карток, відкритих ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ) у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 74,50 млн. грн. при цьому, фізичними особами не було сплачено податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах.

За результатами аналізу фінансових операцій, проведених за участю вищезазначених осіб, ІНФОРМАЦІЯ_4 та проведеними слідчими (розшуковими) діями, встановлено проведення фінансових операцій на значні суми, які переважно були пов`язані із поповненням карток готівкою, зарахуванням коштів від невстановленої групи фізичних осіб, перерахуванням коштів на користь невстановленої групи фізичних та юридичних осіб та зняттям коштів готівкою, що свідчить про приховування джерел походження коштів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , а також іншими невстановленими на даний час досудовим розслідуванням особами.

Таким чином, є підстави вважати, що фінансові операції із зарахуванням/внесення коштів у готівковій/безготівковій формі вищевказаними особами та групою невстановлених осіб на відповідні банківські рахунки спрямовані на приховування джерел походження коштів та фінансові операції із зняття коштів готівкою - спрямовані на подальше відмивання коштів, отриманих від прихованої підприємницької діяльності, в результаті чого невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи продовжують ухилятись від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету.

Згідно наданої інформації Державної служби фінансового моніторингу України від AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_7 ) отримано 233 повідомлення про фінансові операції, проведені за участю ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), за період з 29.12.2015 по 29.02.2019, на загальну суму 66,48 млн. грн., з яких 227 повідомлень на загальну суму 66,21 млн. грн. та 6 повідомлень на загальну суму 0.27 млн. грн.

AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_7 ) отримано 201 повідомлення про фінансові операції, проведені ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період 29.12.2015 по 29.01.2019, на загальну суму 57,00 млн. грн. з виростанням рахунків, відкритих в AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_8 ) та Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_9 ). Операції, пов`язані, в основному, із зарахуванням безготівкових коштів та зняттям готівкових коштів з рахунків, відкритих ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) зареєстроване 11.07.2012 в ІНФОРМАЦІЯ_5 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеного суб`єкта господарювання, достовірність його відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.
З метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення слідчий просить надати тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців).
Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні довів існування реальної загрози зміни або знищення інформації, до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий в клопотанні довів наявність обставин, передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.
Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000627 від 01.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , заступнику начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_12 , старшому слідчому третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_14 можливість вилучити завірені належним чином копії документів, що перебувають у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 або за місцем фактичного знаходження документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин, у вигляді платіжних переказів між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ) за період взаємовідносин з 08.12.2015 по теперішній час, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів, які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів, які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів, отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, та інших наявних документів із зазначенням місця та часу отримання переказів, П.І.Б., контактні дані відправників/отримувачів переказів, найменування товару за перекази, сум переказів та платежів, їх змісту.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя -