Справа №487/8065/19
Провадження №1-кс/487/8621/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.11.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В:

01.11.2019 року слідчий Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 в рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене 31.10.2019 в ході обшуку майно у службових приміщеннях Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, вул. Московська, 57-А, а саме:

1) реєстр митних декларацій оформлених ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () в зоні діяльності Миколаївської митниці ДФС (імпорт мінеральних добрив) за період 2018-2019 років, що містить відомості про оформлення 7 декларацій митному посту «Дніпро-Бузький», 7 декларацій по митному посту «Октябрський», 23 декларації по митному посту «Миколаїв-морський», на 5 арк.;

2) файл під назвою «FFF.xls», що містить вищезазначений реєстр, скопійований на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb;

3) рішення про корегування митної вартості товарів № UA504160/2018/000003/1 від 30.10.2018 на 2 арк.;

4) реєстр поданих до Миколаївської митниці ДФС митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () за період 2018-2019 років на 3 арк.;

5) реєстр митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» (), оформлення яких не завершено, за період 2018-2019 років на 1 арк.;

6) файл під назвою «31.xls», що містить вищезазначені реєстри, скопійовані на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb;

7) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6394/10 від 08.11.2018 на 4 арк.;

8) копія відповіді Миколаївської митниці ДФС вих. № 5290/10/14-70-19-36 від 13.11.2018 на 2 арк.;

9) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6713/10 від 22.11.2018 на 10 арк.;

10) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6862/10 від 27.11.2018 на 5 арк.;

11) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 5554/10/14-70-19-44 від 27.11.2018 на 2 арк.

12) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6669/10 від 21.11.2018 на 1 арк.;

13) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6567/10 від 16.11.2018 на 6 арк.;

14) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6712/10 від 22.11.2018 на 5 арк.;

15) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 772/10 від 25.01.2018 на 1 арк.;

16) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 470/10/14-70-19-39 від 29.01.2018 на 1 арк.;

17) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 7925/10 від 13.06.2019 на 1 арк.;

18) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1796/10 від 19.03.2018 на 1 арк.;

19) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1112/10 від 09.02.2018 на 1 арк.;

20) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 10754/10 від 20.08.2019 на 1 арк.;

21) лист Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019 на 2 арк.

22) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019 на 3 арк.

23) копії листів Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019, № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019, з додатками до них, на 16 арк..

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що Другим слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000613 від 14.08.2019 за фактом зловживання службовими особами Миколаївської митниці ДФС під час митного оформлення імпортних товарів «добриво мінеральне», що спричинило тяжкі наслідки державному бюджету України у вигляді ненадходження митних платежів у сумі 789316,28 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 29.10.2018 для митного оформлення в режим «імпорт» за митною декларацією №UA504160/2018/301931 до м/п «Миколаїв-морський» Миколаївській митниці ДФС було заявлено товар «добриво мінеральне: аміачна селітра (нітрат амонію), масова частка азоту складає 33,35% - 1547440 кг, у вигляді гранул. Торговельна марка "TOROS", країна походження - Туреччина загальною вагою 4 640 тон на адресу ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (м.Київ, код ЄДРПОУ - 36086208).

Згідно товаросупровідних документів, наданих для митного оформлення товарів, вартість вказаної партії товарів була заявлена на рівні 1 000 020,8 доларів США, відповідно, на умовах поставки CFR-Миколаїв, митна вартість товарів була визначена на рівні 28 000 917,8 грн. Сума нарахованих митних платежів становила 8 039 155,29 грн.

Під час перевірки документів, наданих для митного оформлення товарів, посадовими особами Миколаївської митниці ДФС було звернуто увагу на транспортні витрати при формуванні вартості партії товарів та визначено збільшену вартість вказаної партії товарів на рівні 1 000 122,88 доларів США, про що було видане відповідне рішення про коригування митної вартості товарів від 30.10.2018 № UA504160/2018/000003/1.

Митне оформлення товарів «добриво мінеральне» загальною вагою 4 640 тон на адресу ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (код ЄДРПОУ - 36086208) здійснено за новою митною декларацією від 13.11.2018 № UA504160/2018/302035 із наданням фінансової гарантії на додаткову суму митних платежів в розмірі 789 316,28 грн. відповідно до ч.7 ст.55 Митного кодексу України. При цьому, сума фактично сплачених податкових платежів становила вже 7 937 613,13 грн. (внаслідок зменшення курсу дол.США/грн), в тому числі сума 798 316,28 грн, згідно рішення про коригування митної вартості.

Протягом листопада 2018 року відповідно до ч.8 ст. 55 МКУ ТОВ «СТРАБІС-АГРО» були надані до Миколаївської митниці ДФС додаткові документи стосовно транспортних витрат на перевезення вказаної партії товарів на судні «IVANKA», відомості у яких визнані посадовими особами Миколаївської митниці ДФС як підстава для спростування суми збільшення вартості вказаної партії товарів та скасування рішення про коригування митної вартості товарів від 30.10.2018 № UA504160/2018/000003/1. Відповідно, фінансова гарантія у розмірі 789 316,28 грн. була вивільнена та зарахована на депозитний рахунок для майбутніх платежів ТОВ «СТРАБІС-АГРО».

При цьому, Миколаївською митницею ДФС, всупереч розбіжностям стосовно вартості перевезення та умов поставки партії товарів, не проведено жодних заходів з перевірки суперечливої інформації ТОВ «СТРАБІС-АГРО», яка стала підставою вивільнення грошової застави та відповідного зменшення надходжень до Державного бюджету України в розмірі 789 316,28 грн.

Зазначена сума не є вичерпною, оскільки слідством встановлено, що аналогічні товари ввозилися також компаніями ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (м.Кропивницький, ), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (м.Київ, ), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» (м.Київ, ).

31.10.2019 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук у службових приміщеннях Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, вул. Московська, 57-А, в ході якого виявлені і вилучені: 1) реєстр митних декларацій оформлених ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () в зоні діяльності Миколаївської митниці ДФС (імпорт мінеральних добрив) за період 2018-2019 років, що містить відомості про оформлення 7 декларацій митному посту «Дніпро-Бузький», 7 декларацій по митному посту «Октябрський», 23 декларації по митному посту «Миколаїв-морський», на 5 арк.; 2) файл під назвою «FFF.xls», що містить вищезазначений реєстр, скопійований на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb; 3) рішення про корегування митної вартості товарів № UA504160/2018/000003/1 від 30.10.2018 на 2 арк.; 4) реєстр поданих до Миколаївської митниці ДФС митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () за період 2018-2019 років на 3 арк.; 5) реєстр митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» (), оформлення яких не завершено, за період 2018-2019 років на 1 арк.; 6) файл під назвою «31.xls», що містить вищезазначені реєстри, скопійовані на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb; 7) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6394/10 від 08.11.2018 на 4 арк.; 8) копія відповіді Миколаївської митниці ДФС вих. № 5290/10/14-70-19-36 від 13.11.2018 на 2 арк.; 9) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6713/10 від 22.11.2018 на 10 арк.; 10) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6862/10 від 27.11.2018 на 5 арк.; 11) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 5554/10/14-70-19-44 від 27.11.2018 на 2 арк.; 12) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6669/10 від 21.11.2018 на 1 арк.; 13) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6567/10 від 16.11.2018 на 6 арк.; 14) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6712/10 від 22.11.2018 на 5 арк.; 15) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 772/10 від 25.01.2018 на 1 арк.; 16) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 470/10/14-70-19-39 від 29.01.2018 на 1 арк.; 17) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 7925/10 від 13.06.2019 на 1 арк.; 18) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1796/10 від 19.03.2018 на 1 арк.; 19) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1112/10 від 09.02.2018 на 1 арк.; 20) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 10754/10 від 20.08.2019 на 1 арк.; 21) лист Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019 на 2 арк.; 22) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019 на 3 арк.; 23) копії листів Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019, № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019, з додатками до них, на 16 арк.

Статтею 170 КПК України, передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України, є достатні підстави вважати, що зазначені кошти, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Вказане у своїй сукупності свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність достатніх підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту.

З урахування викладеного, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт тимчасово вилученого майна задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 31.10.2019 в ході обшуку майно у службових приміщеннях Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, вул. Московська, 57-А, а саме:

1) реєстр митних декларацій оформлених ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () в зоні діяльності Миколаївської митниці ДФС (імпорт мінеральних добрив) за період 2018-2019 років, що містить відомості про оформлення 7 декларацій митному посту «Дніпро-Бузький», 7 декларацій по митному посту «Октябрський», 23 декларації по митному посту «Миколаїв-морський», на 5 арк.;

2) файл під назвою «FFF.xls», що містить вищезазначений реєстр, скопійований на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb;

3) рішення про корегування митної вартості товарів № UA504160/2018/000003/1 від 30.10.2018 на 2 арк.;

4) реєстр поданих до Миколаївської митниці ДФС митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» () за період 2018-2019 років на 3 арк.;

5) реєстр митних декларацій ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (), ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» (), оформлення яких не завершено, за період 2018-2019 років на 1 арк.;

6) файл під назвою «31.xls», що містить вищезазначені реєстри, скопійовані на флеш-носій інформації «Kingston» обсягом 16 Gb;

7) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6394/10 від 08.11.2018 на 4 арк.;

8) копія відповіді Миколаївської митниці ДФС вих. № 5290/10/14-70-19-36 від 13.11.2018 на 2 арк.;

9) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6713/10 від 22.11.2018 на 10 арк.;

10) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6862/10 від 27.11.2018 на 5 арк.;

11) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 5554/10/14-70-19-44 від 27.11.2018 на 2 арк.

12) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6669/10 від 21.11.2018 на 1 арк.;

13) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6567/10 від 16.11.2018 на 6 арк.;

14) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 6712/10 від 22.11.2018 на 5 арк.;

15) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 772/10 від 25.01.2018 на 1 арк.;

16) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 470/10/14-70-19-39 від 29.01.2018 на 1 арк.;

17) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 7925/10 від 13.06.2019 на 1 арк.;

18) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1796/10 від 19.03.2018 на 1 арк.;

19) лист ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» вх. № 1112/10 від 09.02.2018 на 1 арк.;

20) лист ТОВ «СТРАБІС-АГРО» вх. № 10754/10 від 20.08.2019 на 1 арк.;

21) лист Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019 на 2 арк.

22) копія листа Миколаївської митниці ДФС вих. № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019 на 3 арк.

23) копії листів Миколаївської митниці ДФС вих. № 2086/8/14-70-20-26 від 22.04.2019, № 2402/8/14-70-20-26 від 07.05.2019, з додатками до них, на 16 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню, яке доручити слідчому Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 .

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1