Справа № 405/5765/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 06 серпня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2019 №0000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст. 28, ч. 1 ст.205 КК України, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий в клопотанні стверджує, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату та час повідомлений належним чином, звернувся до суду з заявою, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.
У зв`язку із неявкою усіх учасників кримінального провадження - фіксація судового засідання, відповідно ч. 4 ст. 107 КПК України за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Вивчивши клопотання, надавши оцінку доданим матеріалам на предмет їх належності та допустимості, слідчий суддя дійшов наступних висновків.
Встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2019 №0000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст. 28, ч. 1 ст.205 КК України, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.
У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється у зв`язку із тим, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_4 ) в період з 01.01.2016 по 31.12.2018 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1002118,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Крім того, ОСОБА_6 за попередньою змовою ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та іншими невстановленими особами в період з 2015 року по теперішній час з метою прикриття незаконної діяльності, створили ряд суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП " ОСОБА_14 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_13 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_18 ).
В подальшому, використовуючи реквізити, банківські рахунки та печатки зазначених підприємств, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та інші невстановлені особи надавали підприємствам реального сектору економіки послуги по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та мінімізації податкових зобов`язань перед бюджетом в т.ч. для ПП « ОСОБА_15 », чим саме вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах.

ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 оголошено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

З доданих до клопотання матеріалів видно, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_16 » мають рахунки, які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази.
Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до документів, а клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про надання тимчасового доступу доречей та документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 з можливістю вилучення речей та документів у відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Кропивницькому, за адресою АДРЕСА_3 , а саме:

-фото осіб з банкоматів та кас банківської установи, якими здійснювалося зняття грошових в період з 01.01.2017 по 14.06.2019 коштів по рахунках та картках,а саме:

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_20 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » НОМЕР_21 , держатель ОСОБА_23 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_22 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки НОМЕР_23 , держатель ОСОБА_24 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_24 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_25 , держатель ОСОБА_25 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_26 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_27 , держатель ОСОБА_26 ;

?ПП « ОСОБА_16 » №НОМЕР_28 та банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_1 виданої на ім`я ОСОБА_27 № НОМЕР_29 ;

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїруху коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках та картках юридичних та фізичних осіб:

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_20 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » НОМЕР_21 , держатель ОСОБА_23 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_22 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки НОМЕР_23 , держатель ОСОБА_24 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_24 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_25 , держатель ОСОБА_25 ;

?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_26 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_27 , держатель ОСОБА_26 ;

?ПП « ОСОБА_16 » №НОМЕР_28 та банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_1 виданої на ім`я ОСОБА_27 № НОМЕР_29 .

Строк дії ухвали визначити до 06.09.2019.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_28