Провадження № 1-кс/592/7682/19

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів

02 вересня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 04.01.2019 року за підозрою директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 та за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР 04.01.2019 за №0000001 за підозрою директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 та за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2018-2019 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ).

Крім того, проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали закупівлю мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) у підприємств з ознаками фіктивності ФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ).

Допитана в якості свідка засновник та директор ФГ « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 пояснила, що підприємство зареєструвала на прохання малознайомих осіб, будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснювала. Викладене ставить під сумнів, фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання.
Крім того, допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_8 пояснив, що за грошову винагороду зареєстрував зазначений СПД та будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснював.
Крім того, ухвалою слідчого судді Сумського районного суду Сумської області від 07 травня 2019 року директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Проведеним аналізом первинних бухгалтерських документів вилучених у ході обшуку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що перевезення добрив здійснювалося вантажними транспортними засобами з державними номерними знаками НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 .

При огляді ТТН встановлено, що вони складені формально, з грубим порушенням вимог ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», тобто не містять у собі всіх необхідних реквізитів щодо місць навантаження-розвантаження ТМЦ, ПІБ водія, тощо.
У подальшому, від ІНФОРМАЦІЯ_4 отримано відповідь, в якій відмовлено про надання запитуваних відомостей з посиланням на те, що запитувані відомості містять конфіденційну інформацію та персональні дані фізичних осіб. Однак, встановлено, що транспортні засоби з д.н.з.: НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , які зазначені у ТТН є легковими автомобілями та не мають змоги здійснювати вантажні перевезення.
Таким чином, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації, що містить персональні дані фізичних осіб та відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України відносить до охоронюваної законом таємниці.
Враховуючи вищевикладене, у ході досудового розслідування необхідно провести тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме до пакету документів (справи) щодо зняття з реєстрації (перереєстрації) транспортних засобів з державними номерними знаками НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 (договори купівлі-продажу, заяви продавця, покупця, копії документів, що посвідчують особу, копії свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу, попередньої реєстрації, анкетних даних володільців транспортних засобів тощо).
З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення відповідних експертиз, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000001: старшому слідчому ОСОБА_10 , старшому слідчому ОСОБА_11 , старшому слідчому ОСОБА_12 , старшому слідчому ОСОБА_13 , заступнику начальника ОСОБА_14 , старшому слідчому ОСОБА_15 , старшому слідчому ОСОБА_16 , старшому слідчому ОСОБА_17 , прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_18 , прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_19 та за дорученням слідчого чи прокурора оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Сумській області за умови пред`явлення ними доручень вказаних вище прокурорів чи слідчих, наданих у порядку п. 5 ст. 36 чи п. 3 ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , і надати можливість вилучити звірені належним чином копії документів а саме пакет документів (справи) щодо зняття з реєстрації (перереєстрації) транспортних засобів з державними номерними знаками НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 (договори купівлі-продажу, заяви продавця, покупця, копії документів, що посвідчують особу, копії свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу, попередньої реєстрації, анкетних даних володільців транспортних засобів, актів огляду транспортних засобів та інших підтверджуючих документів первинної та послідуючої реєстрації вище перелічених транспортних засобів з державними номерними знаками).
Строк дії ухвали - п`ятнадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1