Справа №487/3467/19
Провадження №1-кс/487/3642/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.05.2019 року Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві, ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000869 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

07.05.2019 року слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві, ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , в рамках здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000869, звернувся до суду із вказаним клопотанням в якому просив надати йому тимчасовий доступ до речей і документів та прокурорам групи прокурорів: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , іншим прокурорам, що входять до складу групи прокурорів, а також за дорученням слідчого або прокурорів оперативним працівникам Миколаївського управління Департаменту стратегічних розслідуваньНаціональної поліціївилучити наступні документи, які перебувають у володінні та зберігаються в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка, згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:оригінали реєстраційних справ суб`єктів господарювання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

В судове засідання прокурор не з`явилась, надала суду заяву про розгляд клопотання у її відсутності, заявлені вимоги підтримує.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Слідчим управлінням Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 , які діючи у змові з невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної? вигоди для себе та вказаним особам, усупереч інтересам служби, створили умови для безперешкодного функціонування на території? Миколаївської області низки фіктивних підприємств-експортерів, що призвело до настання тяжких наслідків, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Проведеним на теперішній час досудовим розслідуванням установлено, щослужбові особи ІНФОРМАЦІЯ_8 упродовж 2018-2019 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, всупереч інтересам служб, створили умови для безперешкодного функціонування на території Миколаївської області низки підприємств з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та інші, використовуючи реквізити яких, невстановлені особи шляхом невідображення у податковій звітності фінансово-господарських операцій умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Вжитими оперативними заходами встановлено, що вказані суб`єкти господарювання мають ознаки фіктивності, зареєстровані на підставних осіб, не мають основних та додаткових засобів для фактичного здійснення фінансово-господарських операцій, що відображені у податковій звітності, використовують спільні IP-адреси для подачі податкової звітності, що свідчить про керування та підконтрольність вказаних підприємств одними й тими самими особам, які координують роботу кожного з вказаних підприємств.

Перелічені суб`єкти господарювання декларують у своїй податковій звітності експорт товаро-матеріальних цінностей, походження яких невідомо, що свідчить про приховування реальних доходів, з метою несплати податкових платежів.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що невстановлені на теперішній час слідством особи, у період 2018-2019 років створили або придбали вищезазначені суб`єкти підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у здійсненні фінансово-господарської діяльності із приховуванням реального об`єкта оподаткування, що призводить до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

У свою чергу службові особи ІНФОРМАЦІЯ_8 у передбачені законом строки та за наявності обґрунтованих підстав, чергові або позачергові, документальні та камеральні перевірки діяльності підконтрольних зареєстрованих суб`єктів господарювання не проводили та відповідні заходи до усунення порушень не вживали, чим спричинили настання тяжких наслідків у вигляді несплати відповідних податків. Зборів та платежів до бюджету.

В діях указаних невстановлених осіб убачаються ознаки злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України як ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), якщо воно призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, та за ч. 2 ст. 364 КК України як зловживання службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, всупереч інтересам служби, що воно спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, а саме отримати: оригінали реєстраційних справ суб`єктів господарювання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Вищевказані документи, відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (режим доступу у мережі Інтернет - ІНФОРМАЦІЯ_10 перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Використання вилучених документів в рамках кримінального провадження в сукупності з іншими речами, документами та показаннями може стати вагомим доказом у даному кримінальному провадженні, доводячи причетність або непричетність осіб до скоєння кримінального правопорушення, а в подальшому ході розслідування події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

Можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України одним із процесуальних джерел доказів є документи.

Вищевказані документи містять інформацію про службових осіб, що їх складали, підписували, засвідчували та реєстрували, юридичне обґрунтування прийнятих службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_11 рішень, строки дії таких рішень тощо, та в своїй сукупності підтвердять або спростують позицію, викладену у рапорті управління стратегічних розслідувань ГУНП в Миколаївській області від 12.04.2019, який став підставою для внесення відомостей до ЄРДР.

Таким чином отримання тимчасового доступу до оригіналів зазначених документів, з можливістю їх вилучення мають вагоме значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені.

При цьому іншого порядку витребування зазначених документів від їхнього володільця, аніж шляхом тимчасового доступу як заходу забезпечення кримінального провадження, чинним законодавством не передбачено, а отримати на це письмову згоду особи, не представляється можливим.

Вилучення вищевказаних документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використання їх в ході проведення слідчих дій та встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, є достатні підстави вважати, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню, оскільки документація, у тимчасовому доступі до якої виникла необхідність, містить відомості про дії як службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_12 , так і службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ),), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та у тому числі може містити відомості, що будуть викривати службових осіб указаних установ у вчиненні протиправних діянь.

Одним із механізмів витребування документів і даних, передбачених КПК, є процедура тимчасового доступу до речей і документів, передбачених главою 15 КПК України.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У відповідності з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, а мети доступу без їх вилучення досягти не можливо.

За такого, клопотання слідчого належить задовольнити.

Керуючись ст. ст. 93, 131-132, 159-166 КПК України

УХВАЛИВ

Надати слідчому СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Миколаєві ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , іншим прокурорам, що входять до складу групи прокурорів, а також за дорученням слідчого або прокурорів оперативним працівникам Миколаївського управління Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні та зберігаються в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка, згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- оригінали реєстраційних справ суб`єктів господарювання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Ухвала дійсна до 14.06.2019 року (включно).

Роз`яснити положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1