Провадження № 1-кс/344/8306/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 вересня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000056 від 05.10.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області завершується досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000056 за підозрою службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні умисного ухилення від сплати податків за попередньою змовою, тобто кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання зазначено, що ОСОБА_6 упродовж 2016 року діючи умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Внаслідок таких протиправних дій та порушень вимог п. 44.1, 44.2 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, Податкового кодексу України, ОСОБА_6 діючи умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у загальній сумі 1 895 567 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Викладені факти підтверджуються зібраними в ході досудового розслідування доказами та матеріалами кримінального провадження, зокрема: актом документальної перевірки товариства, протоколами оглядів предметів та документів, рішенням Восьмого апеляційного адміністративного суду, висновком судово-економічної експертизи, а також іншими доказами, які у своїй сукупності підтверджують вчинення кримінального правопорушення.

Встановивши наявність достатніх доказів для підозри у вчиненні кримінального правопорушення, слідчим ОСОБА_7 складено письмове повідомлення про підозру за ч.2 ст.212 КК України, яке 15.08.2019 засобами поштового зв`язку направлено ОСОБА_5 , в зв`язку із його неявкою на неодноразові виклики до органу досудового розслідування. В подальшому, 19.08.2019 ОСОБА_5 надано ряд копій документів щодо нібито проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", серед яких товарно-транспортні накладні щодо перевезення ТМЦ "плівка Т600+праймер Р27" від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (м. Київ) до ГОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (с. Орданівка, Диканський район, Полтавська область), а саме: №1 від 25.04.2016, №2 від 31.05.2016, №3 від 07.06.2016, №4 від 21.06.2016,№5 від 02.09.2016, №6 від 15.09.2016, №7 від 28.09.2016, №8 від 06.10.2016.

Таким чином, із оглянутих товарно-транспортних накладних вбачається, що послуги по перевезенню надавав ОСОБА_5 , який користується мобільним номером телефону НОМЕР_2 .

На даний час виникла необхідність у підтвердженні або спростуванні факту надання послуг перевезення ОСОБА_5 , оскільки у ході допитів останній спростовував надання таких послуг товариством " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

З огляду на це, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації!, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання з прив`язкою до базових станцій.

Встановлено, що вищезазначений абонентський номер телефону ( НОМЕР_2 ), яким користується ОСОБА_5 відносяться до оператора мобільного зв`язку ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Слідча в судовому засіданні клопотання підтримала та просила клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засіданні не з`явився.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до інформації, з можливістю її вилучення на паперовому або електронному носії, яка знаходиться у оператора мобільного зв`язку компанії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що у АДРЕСА_1 , за номером абонента НОМЕР_3 , яким користувався та користується ОСОБА_5 , про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості , змісту, маршрутів передавання із прив`язкою до базових станцій, за період з 01.04.2016 року до 31.10.2016 року включно.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 02 жовтня 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1