Справа № 755/3682/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" серпня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0001244 від 04 жовтня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчим органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що другим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 04.10.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001244, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено протиправну діяльність страховика на території Київського регіону, діяльність якого курується посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 . Зокрема, за наявною інформацією, наприкінці 2018 року зареєстровано ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

29.01.2019 року вказаним страховиком отримано низку ліцензій на здійснення страхової діяльності, а саме: страхування відповідальності перед третіми особами; страхування фінансових ризиків; страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ; страхування майна; страхування вантажів та багажу.

Разом з тим, у звітності за перше півріччя 2019 року посадовими особами вказаного страховика відображено загальний обсяг страхових платежів, що перевищив 731,5 млн. грн. При цьому, жодних виплат за страховими зобов`язаннями не було, у зв`язку із відсутністю страхових випадків. Зазначені дані вказують на штучність та нікчемний характер фінансових відносин між страхувальниками та страховиком, що, в свою чергу, дає підстави стверджувати про наявний протиправний механізм з легалізації коштів та/або незаконну схему мінімізації податкового навантаження для юридичних осіб-клієнтів страховика.

Також, проаналізовано структуру власності страхової компанії та встановлено, що засновниками вказаного страховика є наступні юридичні особи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) внесок до статутного капіталу страховика 24 млн. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) внесок до статутного капіталу страховика 8 млн. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) внесок до статутного капіталу страховика 8 млн. грн.

Директором ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_5 . Є штатним працівником АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Інші працівники, окрім директора, в штаті страховика відсутні.

При цьому, за результатами аналізу отриманої інформації, встановлено розрахункові рахунки підприємств, залучених до проведення протиправних фінансових операцій, а саме ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: рахунок № НОМЕР_6 , відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ), дата відкриття 28.05.2019; рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), дата відкриття 19.12.2018; рахунок № НОМЕР_10 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_11 ), дата відкриття 13.12.2018; рахунок № НОМЕР_12 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_13 ), дата відкриття 12.02.2019.

Так, посадові особи вказаних підприємств відображають в податковій звітності не всі проведені операції з реалізації цінних паперів, що дозволяє ухилятись від сплати податку на прибуток, а проведення операцій без ПДВ унеможливлює належний контроль з боку фіскальних та контролюючих органів.

З метою перевірки фактів руху грошових коштів з моменту відкриття рахунку по 14.08.2019 по рахунках відкритих у вищевказаних банківських установах виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю по відкритих банківських рахунках зазначеними вище юридичними особами.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву, в якій просив клопотання задовольнити т а розглянути за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, згідно зі ст. 162 КПК України, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться у цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій документів.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

постановив:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , слідчим групи у кримінальному провадженні №0001244 від 04.10.2017, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, та відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття рахунків по 14.08.2019 року по наступним рахункам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): рахунок № НОМЕР_6 , відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ), дата відкриття 28.05.2019; рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), дата відкриття 19.12.2018; рахунок № НОМЕР_10 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_11 ), дата відкриття 13.12.2018; рахунок № НОМЕР_12 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_13 ), дата відкриття 12.02.2019 року, із зазначенням вхідних та вихідних залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях по вищевказаним рахункам в електронному вигляді; справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства в електронному вигляді; виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях в електронному вигляді; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства в електронному вигляді; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення в електронному вигляді; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку в електронному вигляді.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/3682/18-к.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3

Копія АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ".

Слідчий суддя ОСОБА_1