Справа № 755/7637/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" червня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 09 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

07 червня 2019 року старший слідчий в ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.06.2016р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено групу осіб, які з 2016 року по теперішній час на діючи на території м. Києва створили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

Так, впродовж 2016 2019 р.р., група осіб до якої входять ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , діючи у м. Києві використовуючи реквізити зареєстрованих на підставних осіб підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_13 ) з метою прикриття незаконної діяльності яка полягає у наданні послуг службовим особам реально діючих підприємств з мінімізації податкових зобов`язань.

Зібраними матеріалами досудового розслідування встановлено, що фігуранти кримінального провадження використовували реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) які мають відкриті рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_19 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єктів господарювання, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_9 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву в якій просив клопотання задовольнити та розглянути за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ".

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

постановив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, прокурорам у кримінальному провадженні тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) які мають відкриті розрахункові рахунки в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_19 ), а саме:

1) банківські виписки які відображують надходження та списання, грошових коштів по рахунках:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий 15.02.2019, № НОМЕР_21 (українська гривня) відкритий 15.02.2019;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_22 (українська гривня) відкритий 18.07.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ) № НОМЕР_23 (українська гривня) відкритий 02.03.2018 закритий 20.01.2019, № НОМЕР_24 (українська гривня) відкритий 02.03.2018, № НОМЕР_25 (українська гривня) відкритий 02.03.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ) № НОМЕР_26 (євро) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_27 (долар США) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_28 (українська гривня) відкритий 28.09.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий 02.04.2019; в електронному вигляді (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по вказаним банківським рахункам із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з`єднань з сервером банку);

2) договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий 15.02.2019, № НОМЕР_21 (українська гривня) відкритий 15.02.2019;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_22 (українська гривня) відкритий 18.07.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ) № НОМЕР_23 (українська гривня) відкритий 02.03.2018 закритий 20.01.2019, № НОМЕР_24 (українська гривня) відкритий 02.03.2018, № НОМЕР_25 (українська гривня) відкритий 02.03.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ) № НОМЕР_26 (євро) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_27 (долар США) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_28 (українська гривня) відкритий 28.09.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий 02.04.2019, в тому числі надання банком послуг Клієнт-банк, протоколів системи Клієнт-банк, повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютерами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім`я користувача, ІР - адреси користувачів системи Клієнт-банк зазначених підприємств згідно угоди укладеної з АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_19 );

3) документи на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) було відкрито рахунки (заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку);

4) картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 );

5) чеки на отримання готівки за період з моменту відкриття по даний час по рахункам:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий 15.02.2019, № НОМЕР_21 (українська гривня) відкритий 15.02.2019;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_22 (українська гривня) відкритий 18.07.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ) № НОМЕР_23 (українська гривня) відкритий 02.03.2018 закритий 20.01.2019, № НОМЕР_24 (українська гривня) відкритий 02.03.2018, № НОМЕР_25 (українська гривня) відкритий 02.03.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ) № НОМЕР_26 (євро) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_27 (долар США) відкритий 26.03.2019, № НОМЕР_28 (українська гривня) відкритий 28.09.2018;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ) № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий 02.04.2019, за період з моменту відкриття по даний час.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/7637/19-к.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3

Копія АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ".

Слідчий суддя ОСОБА_1