ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/3393/19
Провадження № 1-кс/201/2042/2019
УХВАЛА

01 квітня 2019 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000007 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000007 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 , будучи водночас засновником та акціонером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), в період з 2015 року по теперішній час проводить фінансово-господарську діяльність пов`язану із надаванням в оренду приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , яка перебуває в його особистій власності станом на час винесення вказаного клопотання (іпотекодержатель ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »). А також в якості директора
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно договору оренди №0315-ар від 01.03.2015, надає у використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » офісне приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .
Так, відповідно до договору оренди №01012015-ар від 01.01.2015 ФОП ОСОБА_5 надав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в оренду приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , за яке останній протягом 2015 та 2016 років отримував грошову винагороду, а саме за 2015 рік 5 658 115 грн. та за 2016 рік 1 161 650 грн.
В свою чергу встановлено, що ФОП ОСОБА_5 , отримуючи дохід від проведення основної діяльності (надання в оренду приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ), не здійснив декларування такого доходу в податковій звітності та не сплатив податки до державного бюджету за 2015-2016 роки у загальній сумі 2 468 548 грн.
Вказане підтверджено актом планової виїзної перевірки №18379/04-36-13-05/ від 12.04.2018 та ППР №399711305, , , , , від 04.09.2018, які вступили в законну силу, в результаті чого за ФОП ОСОБА_5 рахується недоїмка по сплаті податків до бюджету держави у сумі 2 468 548 грн.
Крім того, встановлено, що протягом 2017-2019 років ФОП ОСОБА_5 продовжує проводити господарську діяльність пов`язану із наданням в оренду приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що належить йому на праві власності (договір іпотеки від 14.03.2011 №1499) та не відображає доходи отримані від такої діяльності у власній податковій звітності, чим продовжує ухилятись від сплати податків та завдавати матеріальної шкоди державним інтересам.
Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.
Відповідно до п.п. 2 п. 17 Листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 за № 223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.
В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000007 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.
Згідно бази даних ДФС України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) має розрахунковий рахунок в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_3 ), а саме: № НОМЕР_4 українська гривня.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000007) до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться у володінні банку АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_3 ).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 , дозвіл на проведення тимчасового доступу речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000007) до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться у володінні банку АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_3 ), а саме:

- роздруківки про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) на р/р № НОМЕР_4 українська гривня, з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів, з моменту відкриття і по теперішній час у паперовому та електронному виді;

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаному рахунку підприємства з моменту відкриття і по теперішній час.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства з моменту відкриття і по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1