печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 жовтня 2018 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В:
29.10.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказує на те, що оригінали документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, оскільки їх вилучення та використання при здійсненні досудового розслідування, необхідно для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаного провадження, у тому числі для встановлення фактичного руху товарно-матеріальних цінностей, умов оплати, сум отриманих ПП « ОСОБА_4 » доходів, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, забезпечення проведення подальшої техніко-криміналістичної експертизи, а іншими способами довести ці обставини неможливо.
В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування по матеріалах, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.06.2017 за № 0001857 за фактами зловживання службовим становищем службовими особами органів ДФС в інтересах ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що завдали збитків державним інтересам, а також за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 » в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 та ч. 2 ст. 364 КК України.
Під час досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено позапланову документальну невиїзну перевірку дотримання вимог податкового законодавства ПП « ОСОБА_4 », у ході якої виявлено наступне:
1. Встановлено заниження підприємством податку на прибуток за 1 квартал 2017 року на суму 25 335 538 грн.
2. Встановлено заниження підприємством податку на додану вартість (далі ПДВ) у сумі 26 109 783 грн. за період січня 2016 року травня 2017 року.
Матеріалами досудового розслідування встановлено, що фактично ПП « ОСОБА_4 » імпортовані у 2016 році транспортні засоби реалізовано на підставі наступних договорів купівлі-продажу (та актів прийняття-передачі до них) транспортних засобів, укладених із фізичними та юридичними особами. Вказані документи підписано від імені керівника підприємства ОСОБА_5 .
При цьому, ПП « ОСОБА_4 » частину імпортованих у 2016 році транспортних засобів реалізовано на підставі договорів купівлі-продажу (та актів прийняття-передачі до них) транспортних засобів, укладених із фізичними та юридичними особами.
Вказані документи перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та його територіальних підрозділів.
У вказаному кримінальному провадженні слідчими призначено почеркознавчу експертизу по фінансово-господарським документам, складеним та підписаним від імені керівника ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 .
Згідно науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів. Тому єдиним способом здобути об`єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до фінансово-господарських документів, складених і підписаних від імені керівника ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 , що перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та його територіальних підрозділів, із наступним вилученням оригіналів вказаних документів.
У зв`язку з вищевикладеним, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаного провадження, у тому числі встановлення фактичного руху товарно-матеріальних цінностей, умов оплати, сум отриманих ПП « ОСОБА_4 » доходів, встановлення вичерпного кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, забезпечення проведення подальшої техніко-криміналістичної експертизи, що неможливо без дослідження оригіналів документів, оскільки при копіюванні не передається ряд індивідуальних ознак, без дослідження яких неможливе проведення експертизи, а також інших питань, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу та вилученні оригіналів зазначених вище документів, які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та його територіальних підрозділів.
Таким чином, у органу досудового розслідування є наявність достатніх підстав вважати, що вказані оригінали документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги вищевикладене, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст.ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах першого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , прокурору відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , на здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та його територіальних підрозділів з можливістю вилучення оригіналів документів, на підставі яких ПП « ОСОБА_4 » здійснено продаж, а покупцями прийнято транспортні засоби, імпортовані підприємством у 2016 році, а саме наступних договорів купівлі-продажу (та актів прийняття-передачі до них) транспортних засобів, укладених із фізичними та юридичними особами:
1. Транспортний засіб марки MERCEDES-BENZ VIANO, VIN-код НОМЕР_2 , зареєстрований 30.08.2016 як ввезений з-за кордону, на підставі договору купівлі-продажу № VAP-81483/2016р від 26.08.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
2. Транспортний засіб марки BMW X6, VIN-код НОМЕР_3 , зареєстрований 04.10.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-82268/2016р від 28.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
3. Транспортний засіб марки OPEL MOVANO, VIN-код НОМЕР_4 , зареєстрований 02.02.2017 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-82334/2017р від 30.01.2017 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
4. Транспортний засіб марки RENAULT MASTER, VIN-код НОМЕР_5 , зареєстрований 30.08.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № 35/16 від 28.07.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
5. Транспортний засіб марки MERCEDES-BENZ SPRINTER, VIN-код НОМЕР_6 , зареєстрований 12.11.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-82191/2016р від 10.11.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
6. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN TRANSPORTER, VIN-код НОМЕР_7 , зареєстрований 19.10.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-79199/2016р від 15.10.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
7. Транспортний засіб марки RENAULT KANGOO, VIN-код НОМЕР_8 , зареєстрований 21.09.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-81830/2016p від 16.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
8. Транспортний засіб марки RENAULT MASTER, VIN-код НОМЕР_9 , зареєстрований 05.11.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-81271/2016р від 29.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
9. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN PASSAT, VIN-код НОМЕР_10 , зареєстрований 20.04.2016 на підставі договору купівлі-продажу № VAP-78054/2016р від 11.04.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
10. Транспортний засіб марки RENAULT TRAFIC, VIN-код НОМЕР_11 , зареєстрований 10.11.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-82545/2016p від 07.11.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
11. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN TRANSPORTER, VIN-код НОМЕР_12 , зареєстрований 25.10.2016 як ввезений з-за кордону, на підставі договору купівлі-продажу № VAP-81011/2016р від 19.10.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
12. Транспортний засіб марки RENAULT MASTER, VIN-код НОМЕР_13 , зареєстрований 28.09.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-82030/2016p від 23.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
13. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN TRANSPORTER, VIN-код НОМЕР_14 , зареєстрований 29.12.2016 як ввезений з-за кордону, на підставі договору купівлі-продажу № VAP-81012/2016р від 22.12.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
14. Транспортний засіб марки MAN TGX 18.440, VIN-код НОМЕР_15 , зареєстрований 25.10.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-81728/2016р від 17.10.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
15. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN TRANSPORTER, VIN-код НОМЕР_16 , зареєстрований 08.12.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-81929/2016р від 01.12.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
16. Транспортний засіб марки VOLKSWAGEN CRAFTER, VIN-код НОМЕР_17 , зареєстрований 28.09.2016 на підставі договору, укладеного у СГ № VAP-81921/2016р від 24.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/52864/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1