УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 листопада 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000047 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування поданого клопотання слідчий зазначив, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 22.12.2011 по 31.12.2013, шляхом використання земельної ділянки без правовстановлюючих документів по АДРЕСА_1 , сплачували земельний податок у розмірі 1% від нормативної грошової оцінки земельної ділянки замість необхідного укладання договору оренди земельної ділянки з ІНФОРМАЦІЯ_2 та сплати коштів до 3% від нормативної грошової оцінки ділянки. Крім того, на момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2017 року, на порушення п.44.1 ст.44, пп.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135 Податкового Кодексу України, безпідставно включено до складу інших операційних витрат суму коштів, яку сплачено до договору поруки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , м. Київ), що призвело до заниження податку на прибуток в особливо великих розмірах. 24.09.2018 до ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » направлено вимогу у порядку ст.93 КПК України про надання копій документів по вищевказаним обставинам. 04.10.2018 від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримано відмову про надання копій документів.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб які підписували договірні документи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

У судове засідання особа у якої знаходяться документи, а саме: представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 не викликався, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням довела суду наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, щодо яких ставиться питання про тимчасовий доступ та вилучення.

В провадженні ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Розглянувши клопотання, перевіривши наданні матеріали до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені слідчим обставини вказують на наявність достатніх підстав для задоволення клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 та заступнику начальника відділу ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 , вилучити копії документів, які знаходяться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- наказ ІНФОРМАЦІЯ_5 «Про перетворення Запорізького абразивного комбінату» у відкрите акціонерне товариство» від 25.10.1995 р. № 1379;

- платіжних квитанцій та виписок по банківському рахунку про перерахування збитків у сфері земельних відносин за земельні ділянки по АДРЕСА_2 на суму 5 931 344,11 грн.;

- клопотання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вих. № 38/1123 від 13.04.2011 р. про надання дозволу на розробку землевпорядної документації та відповідну переписку з ІНФОРМАЦІЯ_2 по цьому питанню;

- листи, клопотання, повідомлення та інші документи від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо виконання або невиконання п.5.1 рішення №4 від 21.10.2011 року ІНФОРМАЦІЯ_6 про укладання договору оренди землі;

- наказів про призначення на посаду генерального директора та головного бухгалтера ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та їх посадових інструкцій за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

- договір поруки № SR08-345/29-1 від 10.09.2008 року, наявні додатки, специфікації, листи погодження та переписки з питань укладання договору;

- договір виконання зобов`язань за яким ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » передало, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зарахувало в рахунок своїх однорідних вимог 31,170 млн. грн. та акт припинення зобов`язань до нього, наявні додатки, специфікації, листи погодження та переписки з питань укладання договору.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 03 грудня 2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1