У Х В А Л А

14 листопада 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого СВ Костопільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Костопільського ВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання, зазначив, що 21.08.2018 року до слідчого управління ГУНП в Рівненській області надійшли матеріали управління захисту економіки в Рівненській області ДЗЕ Національної поліції України про те, що за результатами проведеного аналізу діяльності суб`єктів господарської діяльності при здійсненні митного оформлення в режимі «експорт» товарів за кодами УКТЗЕД 4401-4421 та документального підтвердження походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом зловживання своїм службовим становищем, за попередньою змовою зі службовими особами інших суб`єктів господарської діяльності, з метою привласнення бюджетних коштів, штучно завищувались задекларовані суми податкового кредиту з податку на додану вартість, які підлягають бюджетному відшкодуванню.

Так, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при формуванні податкової звітності з податку на додану вартість за звітні періоди 2018 року відобразили дані про проведені господарських операції з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) щодо придбання лісоматеріалів.

Таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було придбано у ПП « ОСОБА_5 » з січня по березень 2018 року 2149,6 м3 деревини паливної хвойних та м`яких порід, за ціною 758,3333 грн. за один м3 (без ПДВ), на загальну суму 1630113,26 грн. (без ПДВ), розмір ПДВ 373895 грн., у квітні 2018 року було придбано 1124,56 м3 деревини паливної хвойних та м`яких порід, за ціною 775 грн. за один м3 (без ПДВ), на загальну суму 871534 грн. (без ПДВ), розмір ПДВ - 204606.

Разом з тим, відповідно до даних Єдиної державної системи електронного обліку деревини, державними лісовими господарствами, що входять до сфери управління Держлісагенства України, лісопродукція для ПП « ОСОБА_5 » у період з 12.02.2017 року по 10.05.2018 року не відпускалась, що свідчить про безтоварність господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 » та відсутність законних підстав для відшкодування з бюджету податку на додану вартість для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою встановлення усіх фактичних даних у кримінальному провадженні, встановлення осіб, що причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а саме: цивільно-правових угод (незалежно від її форми) щодо купівлі, продажу, поставки ПП « ОСОБА_5 » лісопродукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; накладних, товарно-транспортних та видаткових накладних на вказану лісопродукцію та документів про її походження, а також інших документів, що стосуються господарських взаємовідносин між зазначеними суб`єктами господарської діяльності, з можливістю вилучення їх в оригіналах (здійснити їх виїмку).

Вищевказані документи знаходяться у володінні Приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Документи доступ до яких необхідно отримати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення. Окрім, цього отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження, для подальшого використання, як доказ.

У разі їх відсутності у матеріалах даного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Згідно із ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання в судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Костопільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а саме: цивільно-правових угод (незалежно від її форми) щодо купівлі, продажу, поставки ПП « ОСОБА_5 » лісопродукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; накладних, товарно-транспортних та видаткових накладних на вказану лісопродукцію та документів про її походження, а також інших документів, що стосуються господарських взаємовідносин між зазначеними суб`єктами господарської діяльності, з можливістю вилучення належно завірених копій.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1