УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 15.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 1 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

до слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_5 , за період з 01.01.2012 року по 31.12.2017 року.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 15.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 1 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що в ході досудового розслідування в даному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ) в період 2012-2017 років, шляхом заниження податку на доходи фізичних осіб, ухилився від сплати податків в значних розмірах на загальну суму 1 699 674,12 грн., що є значним розміром. Дані обставини підтверджуються актом позапланової невиїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 /10-36-13-04 від 21.05.2018 року.
Також, в обґрунтування клопотання, слідчий зазначав, що згідно акту перевірки №412/10-36-13-04 від 21.05.2018 року, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 здійснювали реалізацію житлових приміщень, за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 .
Крім того, слідчий вказав, що в період 2016-2018 років ОСОБА_6 продовжує будівництво будинків на території Київської області та їх реалізацію без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліках. Так, в вказаний період було збудовано будинки та реалізовано нежитлові та житлові приміщення за наступними адресами: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_5 .
Окрім цього, слідчий зазначав, що в ході досудового розслідування встановлено, що 03.08.2018 року від управління податків і зборів фізичних осіб надійшла службова записка про надання інформації про здійснення діяльності, пов`язаної з будівництвом та продажом об`єктів нерухомого майна за період 01.01.2012 по 31.08.2017 року.
Разом з тим, зазначав, що для досягнення повноти, всебічності та об`єктивності проведення досудового розслідування у слідства виникла потреба у тимчасовому доступі до документів з подальшим їх вилученням, а саме до: копії звітів про незалежну оцінку вартості нерухомого майна, копії договорів купівлі-продажу квартир, копії договорів купівлі-продажу земельних ділянок, копії свідоцтва про право власності, копії витягів з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, копії нотаріальних довіреностей, копії попередніх договорів, а також копії заяв та супровідних документів до договорів, оскільки вищевказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000006.
Як зазначив слідчий, що вилучення копій зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Крім того, слідчий зазначив, що дані документи зберігаються лише у приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_5 .

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_5 .

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п.3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситься таємниця вчинення нотаріальних дій.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Київській області тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_5 , за період з 01.01.2012 року по 31.12.2017 року, а саме: копії звітів про незалежну оцінку вартості нерухомого майна, копії договорів купівлі-продажу квартир, копії договорів купівлі-продажу земельних ділянок, копії свідоцтва про право власності, копії витягів з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, копії нотаріальних довіреностей, копії попередніх договорів, а також копії заяв та супровідних документів до договорів в т.ч. укладених з однієї сторони, де іменується як продавець ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ) та ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_2 ) або, ж особою (-ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як покупець, щодо передання у власність квартир/нерухомого майна/земельних ділянок.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1