УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представника заявника директора ТОВ «Гранд текстиль» ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду у приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання директора ТОВ «Гранд текстиль» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28.08.2018 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИЛА :

Директор ТОВ «Гранд текстиль» ОСОБА_3 звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28.08.2018 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Своє клопотання заявник обґрунтовує тим, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28.08.2018 року було накладено арешт на майно ТОВ «Гранд Текстиль», яке було виявлено та вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул. Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41.

Однак, на думку заявника, такий арешт є незаконним та необґрунтованим з огляду на наступне.

Так, вилучене під час обшуку майно не є речовим доказом у кримінальному проваджені №0000072. Крім того, майно ТОВ «Гранд Текстиль», що було вилучене під час обшуку та перебуває під арештом, використовувалося для здійснення та забезпечення законної господарської діяльності товариства та відсутність вказаного майна протягом тривалого часу перешкоджає законній господарській діяльності ТОВ «Гранд Текстиль» та унеможливлює здійснення необхідних господарських операцій, оформлення про подання звітності передбаченої чинним законодавством. А тому, на думку заявника, у подальшому застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, відпала потреба.

Представник заявника директор ТОВ «Гранд Текстиль» ОСОБА_3 в судовому засіданні підтримала клопотання в повному обсязі, з підстав у ньому наведених. Зазначила про те, що арешт на документи товариства накладено необґрунтовано. У ТОВ «Гранд Текстиль» вилучено документи, без яких товариство паралізовано та не має можливості здійснювати свою діяльність. Це первинні фінансово-господарські документи, які необхідні для діяльності товариства, а також для фінансового та податкового обліку. При цьому, ТОВ «Гранд Текстиль» не має жодного відношення до кримінального провадження №0000072. У вказаному кримінальному провадженні встановлюють правомірність діяльності іншої фірми, яка мала взаємовідносини з постачальником ТОВ «Гранд Текстиль». До ТОВ «Гранд Текстиль» у податкових органів немає жодних претензій і не було. Враховуючи наведене, просила скасувати арешт накладений на документацію ТОВ «Гранд Текстиль».

Слідчий ОСОБА_4 , за клопотанням якого було накладено арешт на майно, в судове засідання не з`явився, про час та дату судового розгляду був повідомлений завчасно та належним чином, жодних заяв, клопотань та додаткових пояснень з приводу клопотання про скасування арешту майна до суду не направляв.

Враховуючи, що представник заявника категорично заперечував з приводу відкладення судового засідання та повторного виклику слідчого, з підстав того, що підприємство фактично паралізовано та зазнає дуже великих збитків, з огляду на передбачені ч.2 ст.174 КПК України строки розгляду зазначеної категорії клопотань, з урахуванням положень ст.22 КПК України, а також з метою дотримання вимог ст.6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, яка гарантує право кожного на справедливий і публічний розгляд його справи впродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, слідчий суддя приходить до висновку про можливість проведення судового розгляду за відсутності слідчого на підставі наявних у розпорядженні слідчого судді матеріалів.

Слідчий суддя, вислухавши думку представника заявника ОСОБА_3 , вивчивши клопотання про скасування арешту майна та додані до нього матеріали, матеріали клопотання про накладення арешту на майно (справа №761/32162/18, провадження 1-кс/761/21900/2018) в 1-му томі вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та /або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч.2 ст.173 ПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт накладався у випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст. 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння,що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт накладається у випадках, передбачених п.3, 4 ч.2 ст. 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п.2 ч.2 ст.170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п.4 ч.2 ст.170 цього Кодексу); 5) розумність та спів розмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч.1 ст.321 ЦК України право власності є непорушним.

Згідно зі ст. 391 ЦК України власник майна має право вимагати усунення перешкод у здійсненні ним права користування та розпорядження своїм майном.

Згідно із ст.1 Конвенції про захист прав людини та основних свобод, кожна фізична або юридична особа має право володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000072 від 17.11.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Намтар» (), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Як вбачається з матеріалів, які наявні у розпорядженні слідчого судді, до ЄРДР внесено відомості щодо того, що службові особи ТОВ «Намтар» (код 38601730) протягом 2016-2017 років у порушення вимог Митного Кодексу України не завершили операції з переробки та не здійснили вивезення за межі території України або поміщення в інший митний режим товару загальною вагою 305063,76 кг, у результаті чого ухилились від сплати митних платежів на загальну суму 4 млн. 866 тис. 814,73 грн.

Крім того, окремо до ЄРДР внесено відомості про те, що службові особи ТОВ «НАМТАР» () в ході здійснення фінансово - господарських операцій у період 2017 року здійснили не підтверджені фінансово - господарські операції з ТОВ «ХТФ «Реаліст» (), ТОВ «Гарантторг» (код ЄДРПОУ 1222951), ПП «Фірма Лін» (), у результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток в загальній сумі 4,16 млн. грн. У подальшому встановлено, що ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , здійснюється противоправна діяльність через підконтрольні підприємства: ТОВ «Намтар» (), ТОВ «Тексім Груп» (), TOB «Пандеон» (), TOB «Фуд Індастріал» (), ПП «Суми-руно» () з надання послуг з ввезення імпортного товару з частковим офіційним оформленням по значно заниженим цінам, та документального оформлення «безтоварних» операцій з метою формування суб`єктам підприємницької діяльності Київської, Харківської та інших областей «фіктивного» податкового кредиту подальшим виведенням з легального обігу несплачених податків шляхом незаконної їх «конвертації» у готівку. Крім того встановлено задіяння у протиправній діяльності ТОВ «ГРАНД

ТЕКСТИЛЬ» () та TOB "СОНА ТЕКСТИЛЬ" (). Крім того, встановлено факт створення ТОВ «Гарантторг» (), ТОВ «Анвік Фрай» (),ТОВ «Будсервіс строй» (), ТОВ «Метал Революшн» (), ТОВ «Застрой сервіс буд» (), ТОВ «Споруда сервіс» (), ТОВ «Будстрой Київ» (), ТОВ «Інвестиційна компанія «Інвест Хаус Інтернешнл» (), ТОВ «Інвестиційна компанія «Інвестмент продакт» (), ТОВ «Інвестиційна

компанія «Інвест де люкс» (), ТОВ «Профсейл» (),

ТОВ «Немейн» (), ТОВ «Ольмарін» (),ТОВ «Аграрний дім «Деметра»» (), ТОВ «Будзастрой сервіс» (), ТОВ «Інвестиційна компанія «Інвест таун сервіс» (), ТОВ «Метал

хаус» () з метою надання незаконних послуг з конвертації грошових

коштів незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, мінімізації митних платежів підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Намтар» ().

З наведеного вбачається що предметом дослідження кримінального провадження 0000072 є, зокрема, дослідження можливого факту ухилення від сплати митних платежів ТОВ «Намтар» () на суму 4 млн. 866 тис. 814, 73 грн., а також ухилення ТОВ «Намтар» () від сплати податку на прибуток в загальній сумі 4,16 млн. грн.

Проте, посилання на те, що ТОВ «Гранд Текстиль» заподіяно у протиправній діяльності з метою надання незаконних послуг з конвертації грошових

коштів незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, мінімізації митних платежів підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Намтар» (), не можуть бути підставою для висновку про необхідність арешту первинної фінансово-господарської документації ТОВ «Гранд Текстиль», обставини ухилення посадовими особами якого від сплати податку а також митних платежів, не є предметом дослідження у кримінальному провадженні №0000072, виходячи зі змісту відомостей, які внесені до ЄРДР. Разом з тим слід зазначити, що кримінальне провадження здійснюється лише в межах відомостей, які внесено до ЄРДР.

При цьому, самі по собі фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Гранд Текстиль» з ТОВ «Пандеон» не можуть свідчити про сприяння ТОВ «Гранд Текстиль» до ухилення від плати податку на прибуток та сплати митних платежів ТОВ «Намтар».

Так, ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28.08.2018 року було накладено арешт на майно ТОВ «Гранд Текстиль», яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41.

Як вбачається зі змісту ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28.08.2018 року, арешт на вилучене в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, майно ТОВ «Гранд Текстиль», накладався з метою забезпечення збереження речових доказів.

Проте, для накладення арешту на майно на підставі п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий або прокурор, повинен довести наявність достатніх підстав вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього кодексу.

В той же час, дослідивши матеріали, слідчий суддя не знайшов обґрунтованих та переконливих даних, які б давали підстави вважати, що майно ТОВ «Гранд Текстиль», яке було вилучене в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, може бути використано як доказ у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Разом з тим, слідчим суддею не отримано даних на підтвердження того, що документація ТОВ «Гранд Текстиль», яка була вилучена в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, відповідає критеріям ст.98 КПК України.

Водночас, в матеріалах, наявних у розпорядженні слідчого судді, відсутня постанова про визнання документації ТОВ «Гранд Текстиль», яка була вилучена в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, речовими доказами у кримінальному провадженні №0000072.

А тому, аналіз наявних у розпорядженні слідчого судді матеріалів, свідчить про не доведеність факту використання як речового доказу у кримінальному провадженні документації ТОВ «Гранд Текстиль», яка була вилучена в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41.

Крім того, додаткові докази чи документи, які б свідчили про те, що документація ТОВ «Гранд Текстиль», яка була вилучена в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, має доказове значення у кримінальному провадженні №0000072, слідчому судді не надано.

Викладені обставини в сукупності свідчать про те, що ризики, що стали підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження, а саме арешту майна ТОВ «Гранд Текстиль», на час розгляду клопотання про скасування арешту майна відпали, що обґрунтовано матеріалами доданими до клопотання та заявником в судовому засіданні.

Крім того слідчому судді не наведено додаткових переконливих доводів в обґрунтування наявних ризиків, як підстави для подальшого втручання у права особи, в тому числі щодо позбавлення або обмеження права власності.

Вирішуючи питання про скасування арешту майна слідчий суддя враховує загальні засади застосування заходів забезпечення кримінального провадження у відповідності до Розділу II КПК України, якими передбачено обґрунтування необхідності такого ступеню втручання у права і свободи особи потребами досудового розслідування, принцип співмірності.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність у кримінальному провадженні даних, які б виправдовували подальше втручання держави у правомірне володіння ТОВ «Гранд Текстиль» належним йому майном, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, на підставі зазначених обставин, оскільки володільцем майна доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба.

А тому клопотання директора ТОВ «Гранд текстиль» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28.08.2018 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, підлягає задоволенню в частині скасування арешту накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28.08.2018 року.

Що стосується скасування арешту на інше майно, зазначене у клопотанні, яке було вилучене під час обшуку 16 серпня 2018 року, то в цій частині у задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки як вбачається зі змісту ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28.08.2018 року, арешт на таке майно не накладався.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне роз`яснити, що заявник не позбавлений можливості звернутися до слідчого судді в порядку ст.303 КПК України щодо неповернення вилученого під час обшуку майна.

Керуючись вимогами ст. ст.170, 171, 173, 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання директора ТОВ «Гранд текстиль» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28.08.2018 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 28 серпня 2018 року у кримінальному провадженні №0000072 від 17.11.2017, на майно, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул.Р.Окіпної, буд.4-а, офіс 41, а саме:

Proforma invoice (Contracts) №YGR18017 date 2018.7.7 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18016 date 2018.7.7 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18013-revised date 2018.7.11 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18012 date 2018-6-8 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18011 date 2018-5-23 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18011 date 2018-5-17 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR18006 date 2018.4.18 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 2 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR17045 date 2018/1/30 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR17043 date 2018.1.30 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR17040 date 2017/12/6 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк.

Proforma invoice (Contracts) №YGR17040 date 2017/12/5 The buyers Grand textile, The sellers FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD на 1 арк

Sales contract № IEW-18004, date. jul.25.2018 на 1 арк.

Sales contract № IEW-18003, date. jul.9.2018 на 1 арк.

Sales contract № MC.UA1801, date. 2018-5-15 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180814, Sign date 15/08/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180802, Sign date 02/08/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180727, Sign date 01/08/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180719, Sign date 20/07/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180706, Sign date 09/07/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180622, Sign date 22/07/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180601, Sign date 04/06/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180601, Sign date 04/06/2018 на 1 арк.

Результати випробувань, НД на методи випробувань:22.06.18 р. На 1 арк.

Proforma invoice №jj180621, Sign date 21/06/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180613, Sign date 14/06/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №jj180514, Sign date 15/05/2018 на 1 арк.

Proforma invoice №829-180601, date 2018-06-28 на 1 арк.

Proforma invoice №829-180401, date 2018-04-12 на 2 арк.

Proforma invoice №829-180301, date 2018-03-15 на 1 арк.

Proforma invoice №829-171102, date 2017-11-30 на 1 арк.

Proforma invoice №829-180701, date 2018-07-24 на 1 арк.

Proforma invoice №829-171102, date 2018-07-26 на 1 арк.

Proforma invoice №829-171102, date 2017-11-30 на 1 арк.

Proforma invoice №829-171102, date 2017-11-30 на 1 арк.

Proforma invoice №829-180601, date 2018-06-28 на 1 арк.

Proforma invoice №YV-GR180516B date 16/05/18 на 1 арк.

Sales confirmation № TLDGRAND180606 date jun.6th.2017 на 1 арк.

Sales confirmation № TLDGRAND180606 date jun.6th.2017 на 1 арк.

Proforma invoice №0718GG-01 date 2018-05-16 на 1 арк.

PRO. INVOICE № 2018LT1822 date JULY 5th,2018 на 1 арк.

PRO. INVOICE № 2018LT1821 date JULY 15th,2018 на 1 арк.

PRO. INVOICE № 2018LT1820 date MAY 13RD,2018 на 1 арк.

PRO. INVOICE № 2018LT1801 date JAN 14th,2018 на 1 арк.

PRO. INVOICE № 2017LT1723 date DEC 4th,2017 на 2 арк.

Proforma invoice №1805T26, date 2018-05-26 на 1 арк.

Proforma invoice №1803T17, date 2018-03-17 на 1 арк.

Аркуш з текстом щодо постачання товару за долари США на 1 арк.

Sale contract №Gra15180525 date 25.05.2018 на 1 арк.

Proforma invoice №Gra15180404 date 04.04.2018 на 1 арк.

Sale contract №Gra15180312 date 12.03.2018 на 1 арк.

Proforma invoice №Gra15180312 date 12.03.2018 на 1 арк.

Proforma invoice №H11917128 date 10.02.2018 на 1 арк.

Копія Proforma invoice №H11917128 date 10.02.2018 на 1 арк.

Confirmation letter Kebenway LLP на 1 арк.

Proforma invoice №018-18 date 12 jun 2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR1800815GD date 12.08.2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180808 GD date 09.08.2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180712 AR date 12 july 2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180711 AR date 12 july 2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180170 GDAR date 10 july 2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180710 GDAR date 10 july 2018 на 1 арк.

Sale contract № MFR 180626 GD date 26 june 2018 на 1 арк.

Sales contract № MFR 180618 GDAR date 18.06.2018 2018 на 1 арк.

Sales contract № MFR 180608 GD date 08.06.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0029AB date 14.08.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-0028AB date 12.08.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0027ABC date 12.08.2018 на 3 арк.

Sales contract № OE-2017-00264 13.07.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2017-0024 12.07.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0023 04.07.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0022 02.07.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0022AB 19.06.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-0020 23.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0019 22.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0017 18.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0016AB 08.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0015ABCDE 25.04.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-0015ABCDE 25.04.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-0013 02.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0012ABC 17.04.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0011ABC 10.04.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-0010 02.04.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-009ABC 27.03.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-007 27.03.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-006 05.03.2018 на 2 арк.

Sales contract № OE-2018-004 07.03.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-003 25.02.2018 на 1 арк.

Sales contract № OE-2018-002ABCD 07.03.2018 на 3 арк.

Sales contract № OE-2018-0074 22.12.2018 на 1 арк.

Sales contract Grandtextile Co. LTD 25.12.2016 на 1 арк.

Sales contract Grandtextile Co. LTD 25.12.2017 на 1 арк.

Sales contract № S-415 date 27.03.2018 на 1 арк.

Proforma invoice date 23 may 2018 на 1 арк.

Proforma invoice conact No Hd2018204 date 23 may 2018 на 1 арк.

Proforma invoice conact No Hd2018203 date 23 may 2018 на 1 арк.

Proforma invoice conact No Hd2018202 date 4 jun 2018 на 2 арк.

Proforma invoice conact No Hd2018201 date 20 jun 2018 на 1 арк.

Proforma invoice inv No ZJL180426 date 27.04.2018 на 1 арк.

Proforma invoice date 23.05.2018 на 1 арк.

Sales Confirmation S/C No date 12.05.2018 на 1 арк.

Sales contract № CY - 18025 15.06.2018 на 2 арк.

Sales contract № CX17017 15.06.2017 на 2 арк.

Sales contract № CX17017 15.06.2017 на 2 арк.

Proforma invoice № 018/025 date 19.06.2018 на 1 арк.

Proforma invoice № JMS180716 date 16.06.2018 на 1 арк.

Proforma invoice № JMS180625 date 25.06.2018 на 1 арк.

Proforma invoice № JMS180601 date 01.06.2018 на 1 арк.

Proforma invoice № JMS180512 date 12.05.2018 на 2 арк.

Proforma invoice № JMS180420 date 20.04.2018 в 2 прим. на 1 арк.

Proforma invoice № 180410 date 10.04.2018 в 2 прим. на 1 арк.

Order Confirmation № 180626 date 26.06.2018 в 2 прим. на 1 арк.

Proforma invoice № ZJL180426 date 27.04.2018 на 1 арк.

Test Report FUXIN FUYI INDUSTRY CO. LTD за 2018 рік на 8 арк.

DETAILED PACKING LIST за 2018 рік на 110 арк.

Квитанції, товарно-транспортні накладні поштових відправлень за 2018 рік на 95 арк.

Експрес-накладні поштових відправлень «Нова пошта» за серпень 2018 рік на 214 арк.

Contract № GT-0318 від 12.03.2018 між SHANGHAI CLOUD TEXTILE CO., LTD., та GRAND TEXTILE на 4 арк.

SALES CONTRACT №CX17004 date 2017.3.7 на 1 арк.

Факсові копії накладних на адресу ТОВ «Гранд Текстиль» за період 2016 року на 338 арк.

Експрес-накладні «Нова Пошта» на 429 арк.

Документи щодо міжнародних відправлень від СГД- нерезидентів на 379 арк.

Чорнові записи на 383 арк.

Коренці поштових відправлень на 98 арк.

Накладні за 2018 рік, постачальник ТОВ «Гранд Текстиль» на 285 арк.

Nominee Service Agreement від 09.02.2017 за підписами Beneficial: Oleg Pupykin, Oleg Kolyushkin та Witness: Igor Ivanov, Svitlana Bashkyrtseva на 5 арк.

Накладні за 2018 рік, отримувач ТОВ «Гранд Текстиль» на 275 арк.

Comercial invoice № ZSR160708GD9 date 8th JULY 2016 на 1 арк.

Лист в адресу SHAOXING ZESUNG TEXTILE CO., LTD., від ТОВ «Гранд Текстиль» від 07.04.2016 на 1 арк.

Sales contract до invoice № MFR160513GD від 13.05.2016 на 1 арк.

Накладна № 79-MFR-9 від 02.09.2016 на 1 арк.

Comercial invoice № IEW-16001 від 09.07.2016 на 1 арк.

Sales contract S/CNO. № IEW-16002 від 28.05.2016 на 1 арк.

Накладна № 77- IEW-16001 від 02.09.2016 на 1 арк.

Comercial invoice №OE-2016-005A00113B/0016/0018/0020A/0025CD/0026/0029ABC від 09.07.2016 на 1 арк.

General packing № OE-2016-005A00113B/0016/0018/0020A/0025CD/0026/0029ABC від 09.07.2016 на 1 арк.

Накладна № 79-09-07-2016 від 02.09.2016 на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180811GD-23 від 11.08.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180811GD-23 від 11.08.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180807GD-22 від 07.08.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180807GD-22 від 07.08.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № MC.UA1801 від 05.08.2018 WUJIANG HUALIAN SILK JET WEAVING FACTORY на 1 арк.

Packing list № MC.UA1801 від 05.08.2018 WUJIANG HUALIAN SILK JET WEAVING FACTORY на 1 арк.

Commercial invoice № OE-2018-002B/0015A/0016B/0017/0021B/0022/0023/0024 від 05.08.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № OE-2018-002B/0015A/0016B/0017/0021B/0022/0023/0024 від 05.08.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № MFR180130GD-0310 від 30.07.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № MFR180130GD-0310 від 30.07.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Invoice № RX201808 SHANGHAI XIANGLI INTERNATIONAL TRADE CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № MFR180130GD-0310 від 17.07.2018 SHANGHAI XIANGLI INTERNATIONAL TRADE CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № GRA15180312 від 24.07.2018 SHANGHAI CLOUD TEXTILE CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № GRA15180312 від 24.07.2018 SHANGHAI CLOUD TEXTILE CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № JMS180625 від 23.07.2018 CIXI CITY JIMI TEXTILE CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № OE-2018-0012C/0015A/0017/0020/0022 від 23.07.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № OE-2018-0012C/0015A/0017/0020/0022 від 23.07.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № JJ180621 SU ZHOU JIN JIN EXPORT-IMPORT COMPANY LIMITED на 1 арк.

Commercial invoice № OG18072301 від 23.07.2018 FUXIN FUYI INDUSTRY CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № OG18072301 від 23.07.2018 FUXIN FUYI INDUSTRY CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № TLDGRAND180720 від 20.07.2018 HANGZHOU TOP LEADER TEXTILE TECHNOLOGY CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № TLDGRAND180720 від 20.07.2018 HANGZHOU TOP LEADER TEXTILE TECHNOLOGY CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № ZJL180426 від 17.07.2018 SHANGHAI ADT TRADING CO., LTD. TOTAL-60180,6 на 1 арк.

Commercial invoice № ZJL180426 від 17.07.2018 SHANGHAI ADT TRADING CO., LTD. TOTAL-87530,38 на 1 арк.

Commercial invoice № ZJL180607 від 20.07.2018 SHANGHAI ADT TRADING CO., LTD. на 1 арк.

Commercial invoice № YV-GR180516B від 13.07.2018 SHANGHAI RUNRONG INTERNATIONAL TRADE CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № YV-GR180516B від 13.07.2018 SHANGHAI RUNRONG INTERNATIONAL TRADE CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № JMS180512 від 09.07.2018 CIXI CITY JIMI TEXTILE CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № JMS180512 від 09.07.2018 CIXI CITY JIMI TEXTILE CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № OE-2018-002B/009B/0011B/0012C/0013/0015A/0016B/0017/0018B/0021A від 09.07.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

GENERAL Packing до invoice № OE-2018-002B/009B/0011B/0012C/0013/0015A/0016B/0017/0018B/0021A від 09.07.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1.

Commercial invoice № 1807829-1 від 04.07.2018 SHAOXING KEQIAO DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № 18HFID278 від 02.07.2018 HANGZHOU HONGFENG IMPORT AND EXPORT CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № 18HFID278 від 02.07.2018 HANGZHOU HONGFENG IMPORT AND EXPORT CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180704GD-20 від 04.07.2018 SHAOXING KEQIAO DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180704GD-20 від 04.07.2018 SHAOXING KEQIAO DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № IEW-18002 від 29.06.2018 ZHEJIANG PROVINCE CHANGXING SILK CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № IEW-18002 від 29.06.2018 ZHEJIANG PROVINCE CHANGXING SILK CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № 1806829-2 від 29.06.2018 SHAOXING KEQIAO DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № 1806829-2 від 29.06.2018 SHAOXING KEQIAO DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № RSFT180308 від 28.06.2018 SHAOXING CITY XIESHENG TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № RSFT180308 від 28.06.2018 SHAOXING CITY XIESHENG TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № 1805SX0003 від 19.05.2018 BUYLOGIC INTERNATIONAL LIMITED на 1 арк.

Packing list до invoice № 1805SX0003 від 19.05.2018 BUYLOGIC INTERNATIONAL LIMITED на 1 арк.

Commercial invoice № OE-2018-009B/0010/0011C/0012A/0015BCDE/0016A/0018A від 27.05.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № OE-2018-009B/0010/0011C/0012A/0015BCDE/0016A/0018A

від 27.05.2018 tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 84-27-5-2018 від 02.08.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Commercial invoice № JMS180410 від 27.05.2018 CIXI CITY JIMI TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 84-JMS180410 від 02.08.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180513GD від 13.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 82-MFR-18 від 09.08.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180513GD від 13.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180603GD-19 від 03.06.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 81-MFR-19 від 01.08.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180603GD-19 від 03.06.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 80-MFR-16 від 01.08.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180505GD від 05.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180505GD від 05.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 79-MFR-17 від 28.07.2018, постачальник: Китай, кому - Гранд Текстиль на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180512GD-17 від 12.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № ZJR180512GD-17 від 12.05.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

SHIP DETAIL (CONTAINER NO:EITU1070027) 2018-06-09 на 2 арк.

Накладна 78-2018-06-09L від 28.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № JMS180330 від 20.05.2018 CIXI CITY JIMI TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 77-JMS180330 від 27.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № JJ171204 від 15.05.2018 SU ZHOU JIN JIN EXPORT-IMPORT COMPANY LIMITED на 1 арк.

Commercial invoice № OG18051402 від 14.05.2018 FUXIN FUYI INDUSTRY CO., LTD на 1 арк.

PACKING LIST до invoice № SXJQ180312 від 10.04.2018 FROM NINGBO CHINA TO ODESSA, LTD з додатком на 2 арк.

PACKING LIST до invoice № JJ171204 від 15.05.2018 INTERNATIONAL CARGO SERVICE LTD з додатком на 2 арк.

Commercial invoice № SXJQ180312 від 10.04.2018 SHAOXING CITY JINQIAO TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № 1505829-1 від 10.05.2018 SHAOXING KEQAOXING DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Invoice № LLH577-1 від 11.04.2018 SHAOXING MAIGURUI TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 76-T+X+D від 27.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № 01 від 17.11.2017 Zhejiang Lidu Weaving Co., LTD на 1 арк. та додатки на 14 арк.

Накладна № 75-+N+D від 25.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № JJ180303 від 21.05.2018 SU ZHOU JIN JIN EXPORT-IMPORT COMPANY LIMITED на 1 арк.

Commercial invoice № 1505829-2 від 17.05.2018 SHAOXING KEQAOXING DONGJIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № SXJQ180312 від 10.04.2018 SHAOXING CITY JINQIAO TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

PACKING LIST до invoice № JJ180303 від 21.05.2018 INTERNATIONAL CARGO SERVICE LTD на 2 арк.

Накладна № 74-24-4-2018 від 25.07.2018 на 1 арк.

GENERAL PACKING tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк. до invoice № OE-2018-001/003/006/007/008/009ABC/0011B від 24.04.2018 на 1 арк.

Commercial invoice tag1FUL-SILK CO., LTD № OE-2018-001/003/006/007/008/009ABC/0011B від 24.04.2018 на 1 арк.

Commercial invoice WOO JIN PLASTIC CO.,LTD № WJ-S-2018-0397 від 02.05.2018 на 1 арк.

Commercial invoice WOO JIN VINA CO.,LTD № WJ-UR24052018 від 24.05.2018 на 1 арк.

PACKING LIST до invoice WOO JIN VINA CO.,LTD № WJ-UR24052018 від 24.05.2018 на 3 арк.

Накладна № 72-13-5-2017 від 21.07.2018 на 1 арк.

GENERAL PACKING tag1FUL-SILK CO., LTD на 1 арк. до invoice № OE-2018-001/002C/006/007/008/009C/0011A/0012A/0012B/0015D від 13.05.2018 на 1 арк.

Commercial invoice tag1FUL-SILK CO., LTD № OE-2018-001/002C/006/007/008/009C/0011A/0012A/0012B/0015D від 13.05.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № OG18051401 від 14.05.2018 FUXIN FUYI INDUSTRY CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 71-EXP-18070401 від 23.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № EXP-180704-01 від 04.07.2018 OTRO YAPI MALZEMELERI SANAYI VE TIC.A.S. на 1 арк.

Накладна № 69-MFR-15 від 17.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180428GD-15 від 28.04.2018 SHAOXING ZEJIA TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Commercial invoice № 1805SX003 від 19.05.2018 HANGZHOU SANXIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Packing list до invoice № 1805SX003 від 19.05.2018 HANGZHOU SANXIN TEXTILES CO., LTD на 1 арк.

Накладна № 67-JJ180126 від 12.07.2018 на 2 арк.

Commercial invoice № JJ180126 від 19.04.2018 SU ZHOU JIN JIN EXPORT-IMPORT COMPANY LIMITED на 1 арк.

Накладна № 66-IEW-18001 від 12.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № IEW-18001 від 06.05.2018 на 1 арк.

Накладна № 65-MFR171212AR від 10.07.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № ZJR180415GD-13 від 15.04.2018 на 1 арк.

PROFORMA INVOICE № YEE8866 від 02.03.2018 на 1 арк.

Commercial invoice № YEE8866 від 17.04.2018 на 1 арк.

Packing list до invoice № YEE8866 від 17.04.2018 на 1 арк.

SHIPING LIST на 1 арк.

Банківські виписки на 167 арк.

Коренці чеків для отримання готівки за №№ від МА5001226 до МА5001250 по рахунку НОМЕР_1 .

Коренці чеків для отримання готівки за №№ від МА6011201 до МА6011222 по рахунку НОМЕР_2 .

Коренці з чеками чеків для отримання готівки за №№ від МА6011223 до МА6011225 по рахунку НОМЕР_2 .

Банківські виписки на 163 арк.

Накладні ФОП ОСОБА_7 на 219 арк.

Податкові декларації ФОП ОСОБА_8 на 21 арк.

Журнал «Склад № 19. Гринченко Люба. часть-1» на 39 арк.

Журнал «Кудрявцева1. Скл.18. ООО «Гранд текстиль»» на 37 арк.

Журнал «Переучет 2018 склад №18 стелаж 29-34 ООО «Гранд Текстиль»» на 40 арк.

Документи щодо фінансово-господарських операцій з СГД-нерезидентами на 209 арк.

Журнал «Чоломбитько Екатерина 2018 год» на 32 арк.

Документи щодо фінансово-господарських операцій з СГД-нерезидентами на 391 арк.

Документи щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_8 на 53 арк.

Журнал «Кудрявцева II скл-18 + Довбня Юра +скл.19 с Диссой» на 24 арк.

Журнал «Переучет 2018 склад №18 Стелаж 34-44 Палеты Контейнер 2 часть» на 40 арк.

Журнал «Гринченко Люба часть 2» на 8 арк.

Печатка «Україна Автономна Республіка Крим місто Керч Фізична особа-підприємець ОСОБА_9 НОМЕР_3 » 1 шт.

Печатка «Україна м. Київ Фізична особа-підприємець ОСОБА_8 » 1 шт.

Журнал «Переучет 2018 склад №18 Стелаж 45-47 ООО «Гранд Текстиль» 3 часть» на 17 арк.

Документи щодо відправлення товарно-матеріальних цінностей на 115 арк.

Записи щодо відправлення товарно-матеріальних цінностей на 99 арк.

В решті клопотання залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1