Провадження № 1-кс/201/7803/2018
УХВАЛА

іменем України

12 грудня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська передано клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001496 від 07.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, згідного якого прокурор просить накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 відкритому у АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» МФО № 305749 ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» ЄДРПОУ № 34563125 шляхом заборони відчуження, розпорядження, та користування цими грошовими коштами.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилається на те, що службові особи ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» (), ТОВ «ІБФІ-ТЕСТ» () ТОВ «Агенство Арсенал» () та інші особи, зловживають повноваженнями, шляхом завищення вартості наданих послуг з метою формування фіктивного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, а саме ПАТ «Дніпропетровський Меткомбінат» (ЄДРПОУ 5393043) з січня 2016 року по грудень 2016 року на загальну суму ПДВ 1 млн. 126 тис. 333 грн. послуги по інспекції катанки, чавуну переробного, залізорудної сировини та моніторинг виробництва гарячекатаного прокату; ПАТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування» (ЄДРПОУ 5785448) з січня 2016 року по жовтень 2018 року на загальну суму ПДВ 3 млн. 275 тис. 552 грн. послуги технічного контролю виробництва і приймально-здавальних випробувань насосів; ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча» (), з квітня 2016 року по березень 2018 року на загальну суму ПДВ 221 тис. 155 грн. послуги з організації підтвердження комбінату; ТОВ «Міжнародна транспортно-експедиторська компанія інтертранссервіс» () з січня 2016 року по 2018 року на загальну суму ПДВ 584 тис. 993 грн. послуги по інспекції катанки, листового прокату, сталевої продукції, марганцевої руди.

Зазначені підприємства здійснюють незаконну діяльність за допомогою переведення безготівкових коштів у готівку та підроблення документів фінансово-господарської діяльності.

Метою здійснення незаконної діяльності цих підприємств є надання платних послуг суб`єктам господарювання з реального сектору у вигляді документального оформлення фінансово-господарських операцій, за завищеною вартістю і необхідні для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал», ТОВ «ІБФІ-ТЕСТ», ТОВ «Агенство Арсенал» здійснюють дії направлені на мінімізацію податкових зобов`язань суб`єктам господарювання реального сектору економіки Дніпропетровської області, що призводить до тяжких наслідків та в період з січня 2016 по жовтень 2018 року сформували ризиковий податковий кредит на суму більш ніж 5 млн. грн.

Відповідно до інформації оперативних підрозділів ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» ЄДРПОУ № 34563125, яке зареєстровано у м. Дніпро, вул. Амурська, 55, відкрито наступні розрахункові рахунки:

р/р № НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № НОМЕР_3 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № НОМЕР_4 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № НОМЕР_5 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № НОМЕР_6 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № 4522 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» МФО № 305299

р/р № 401 АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» МФО № 305749

З метою забезпечення спеціальної конфіскації грошових коштів здобутих злочинним шляхом які перебувають на рахунках запобігання спробам його подальшого переоформлення, відчуження, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення у ході розслідування виникла необхідність у накладанні арешту на вказані активи, належні до ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал».

Прокурор в судовому засіданні просив клопотання задовольнити, посилаючись на доводи, зазначені в останньому.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, вислухавши думку прокурора, суд приходить до наступних висновків.
Судом встановлено, що 07.12.2018 року внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001496 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно зі ст. 4 Конвенції Ради Європи «Про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму» (ратифіковану Законом України N 2698-VI від 17.11.2010) - «слідчі і тимчасові заходи» - Кожна Сторона зобов`язана вжити такі заходи, які можуть знадобитися для можливості її здатності швидко визначити, виявити, заблокувати або заарештувати майно, яке підлягає конфіскації для того, щоб, зокрема, сприяти здійсненню конфіскації надалі
Згідно зі ст. 5 даної Конвенції, держава Україна, зобов`язана вжити заходів, які можуть знадобитися для того, щоб забезпечити застосування заходів щодо блокування, арешту та конфіскації також до:
a) майна, в яке були перетворені або конвертовані доходи;
b) майна, отриманого із законних джерел, якщо до нього було повністю або частково приєднані доходи, отримані злочинним шляхом;
c) прибутку або інших вигод, отриманих від доходів, від майна, в яке були перетворені або конвертовані доходи, отримані злочинним шляхом, або від майна, до якого залучені доходи, отримані злочинним шляхом.
Таким чином перерахування грошових коштів за вказаними рахунками можуть бути спрямовані на фактичне фінансування незаконної підприємницької діяльності, пов`язаної з легалізацією (відмиванням) доходів одержаних злочинним шляхом, та отримання доходів від вказаної протиправної діяльності.
Згідно ч. 2ст. 170 КПК України, арешт на майно може бути накладений зокрема у випадку, якщо речі, документи, гроші, тощо набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Слідчим суддею встановлено, що ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» ЄДРПОУ № 34563125 в АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» МФО № 305749 відкритий банківський рахунок № НОМЕР_1 , що підтверджується доданими до клопотання документами, а саме відомостями про наявність у даного підприємства рахунків у банках.

Виходячи з вищевикладеного, зважаючи на те, що по даному кримінальному провадженню заподіяно значної шкоди державі, з метою можливості в подальшому забезпечити відшкодування спричиненої шкоди або задоволення цивільного позову, а також недопущення здійснення посадовими особами ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» ЄДРПОУ № 34563125 списання коштів із вказаних в клопотанні рахунків або їх закриття, суд дійшов висновку, що клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна, підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 4, 5 Конвенції Ради Європи «Про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму» (ратифіковану Законом України N 2698-VI від 17.11.2010),- ст.ст. 1074,1172 ЦК України, ст. 2-4 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів одержаних злочинним шляхом» від 28.11.2002 р., п. 4, 6 ст. 9 , ч.2 ст. 170 , ч.1, 2 ст. 171 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 відкритому у АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» МФО № 305749 ТОВ «Інженерне Бюро Франке Інтернешенал» ЄДРПОУ № 34563125 шляхом заборони відчуження, розпорядження, та користування цими грошовими коштами, за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» надати прокуратурі Дніпропетровської області інформацію в письмовому вигляді щодо залишку коштів на арештованих рахунках.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1