Справа № 203/3458/18
Провадження № 1-кс/0203/422/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2018 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

02 жовтня 2018 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи організовуючи фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2017 року, в порушення вимог ПК України, безпідставно віднесли до складу податкового кредиту фінансово-господарські взаємовідносини, які носять безтоварний характер, з підприємствами постачальниками, що мають ознаки «фіктивності», в тому числі із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тим самим умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму близько 6 мільйонів грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування встановлено, що реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувались у злочинному механізмі, а також те, що ОСОБА_4 у 2017 році зареєструвала (перереєструвала) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на своє ім`я, під час допиту у якості свідка остання повідомила, що вона не має відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а реєстрація на її ім`я була виконана за грошову винагороду.
Крім цього, встановлено, що у 2018 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перереєстроване на адресу : АДРЕСА_1 і матеріали реєстраційної справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Враховуючи вищевказане, слідчий вважає за необхідне у наданні тимчасового доступу до речей і документів, що мають охоронювану законом таємницю, а саме матеріалів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з подальшою можливістю їх вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою : АДРЕСА_2 , оскільки останні мають першочергове значення для встановлення обставин, які мають значення для кримінального провадження, встановлення чи спростування факту створення ОСОБА_4 суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка виразилась у безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведення по ним судово-почеркознавчої експертизи, що дозволить перевірити, чи підписувала вона такі документи.
За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 0000022 від 14.03.2018 року.
Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.
За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.
Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , а також співробітникам податкової міліції ГУ ДФС в Донецькій області, визначених ОСОБА_3 , право на тимчасовий доступ до оригіналів документів з їх подальшим вилученням, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою : АДРЕСА_2 , а саме :
-матеріалів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », рішення засновника (учасника) про створення підприємства (юридичної особи), установчої угоди, статуту, в тому числі із змінами та доповненнями, заяви та реєстраційної картки про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснуванням юридичної особи, наказу про призначення у якості службової особи, реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколу зборів засновників, свідоцтва про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, а також інших документів, що підтверджують факт перереєстрації підприємства за іншими адресами та на інших осіб.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.
Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1