"02" жовтня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
Місцем зберігання речей, документів, грошових коштів - визначити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області, м. Харків, вул. Пушкінська, 46.
Слідчий вказує, що проведеним оглядом Аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Сахарок» за 2017 рік задекларовано валові доходи в розмірі 58 657,5 тис. грн., при цьому сплачено податку на прибуток підприємства в розмірі 382,8 тис. грн., за 1 квартал 2018 року підприємством вже задекларовано валові доходи в розмірі 11 515,8 тис. грн., при цьому сплачено податку на прибуток підприємства в розмірі 8,4 тис. грн. Крім того, відповідно податкової декларації з ПДВ за квітень 2018 року підприємством задекларовано від`ємне значення у розмірі 482,1 тис. грн. Відповідно до здобутих у ході досудового розслідування даних та відомостей оперативного підрозділу ГУ ДФС у Харківській області загальна чисельність офіційно працевлаштованих співробітників на підприємстві ТОВ «Сахарок» у період II півріччя 2016 року складала 175 осіб, середня заробітна плата - 2000 грн., у період 2017 року складала 193 особи, середня заробітна плата - 3435 грн. та у період І кварталу 2018 року 196 осіб, середня заробітна плата - 3400 грн.
Таким чином, як зазначає сторона обвинуваченн6я, різниця за офіційно наданою звітністю по працівникам зазначеного підприємства ТОВ «Сахарок» - складає близько 50-70 чоловік (осіб - працівників), а різниця заробітної плати по кожному співробітнику складає близько 4600 гривень.
Слідчий зазначає, що для виплати заробітної плати готівковими коштами службовими особами ТОВ «Сахарок» здійснюється оптова реалізація не облікованого товару, виробленого (виготовленого) на власних виробничих потужностях (цехах), за готівку суб`єктам господарської діяльності прямо з виробничих потужностей з адресою: м. Харків, вул. Букова, б. 34, без відображення в повній мірі проведених операцій по бухгалтерських та податкових обліках підприємства, при цьому, з метою переведення готівки у безготівкову форму вказаним підприємством використовуються послуги різного роду «ризикових» підприємств «транзитно - конвертаційних» груп. Зазначені факти порушення на даний час підтверджуються висновком від 15.06.2018 спеціаліста-бухгалтера ОСОБА_280 , відповідно якого службовими особами ТОВ «Сахарок» не донараховано та не сплачено податок з доходів фізичних осіб працівникам зазначеного підприємства, який не був відображених по даним бухгалтерського обліку ТОВ «Сахарок» за період липень-грудень 2016 року, 2017 рік та січень - березень 2018 року в сумі 5 035 921,2 грн., з них: 3 523 921,2 грн. податку з доходів фізичних осіб з заробітної плати, що частково не була відображена за бухгалтерськими обліками підприємства та 1 512 000 грн. податку з доходів фізичних осіб з заробітної плати, що не була взагалі відображена в бухгалтерських обліках підприємства.
Посилаючись на ст.ст.98, 170, абзац 2, ч. 5 ст. 171, ст.235 КПК України, слідчий зазначає, що вилучені в ході обшуків документи та грошові кошти мають значення для кримінального провадження, так як в них міститься інформація щодо не оформлення працівників на роботу та виплату заробітної плати без відображення в податковій звітності та грубого порушення законодавства про працю.
Як вказує слідчий, беручи до уваги, той факт, що обшук було закінчено о 23.00, 28.09.2018 (п`ятниця) виконати вимоги ст. 171 КПК України в частині виготовлення клопотання про арешт, погодження клопотання з прокурором, виготовлення копій документів, які обґрунтовують та підтверджують доводи вказані у клопотанні, а також направлення до суду у строк 48 годин після проведення обшуку було неможливо, оскільки 48 годин сплинуло о 23.00 год., 30.09.2018 (неділя) що є вихідним днем.
Слідчий зазначає, що з метою збереження доказової інформації, яка була отримана під час проведення обшуку 28.09.2018 та містить відомості про факти чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98, ч. 2 ст. 167 КПК України, як тимчасово вилучене майно та підпадають під речові докази.
Про дату, час та місце розгляду клопотання процесуальний керівник у кримінальному провадженні прокурор відділу прокуратури Харківської області юрист 1 класу ОСОБА_4 та слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 повідомлені судом своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явилися, прокурор причини неявки суду не повідомив, слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує та просить його задовольнити. Крім того додав Рапорт та постанову про визнання вилученого мйана речовим доказом (а.с.71,72,73,74-100).
Власник майна керівник ТОВ «Сахарок» ОСОБА_5 про дату, час та місце проведення судового засідання повідомлена судом своєчасно та належним чином (а.с.71,73), проте в судове засідання не з`явилася, причини неявки суду не повідомила.
Враховуючи вимоги ч. 1 ст. 172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі власників майна, прокурора та слідчого.
Більш того, власник майна, який не був присутнім при розгляді клопотання про арешт майна, має право заявити клопотання про скасування арешту майна в порядку та на підставах, визначених ст. 174 КПК України.
Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Клопотання про арешт майна подано до суду 01.10.2018 о 14-56 год. (а.с. 2).
Таким чином, згідно з ч. 5 ст. 171 КПК України, передбачений законом строк для подачі клопотання слідчим, прокурором порушено, оскільки клопотання про арешт майна подано до суду поза межами визначеного строку.
Однак, відповідно до ч. 1 ст. 117 КПК України, пропущений з поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.
Вказаною статтею передбачається не просто можливість, а й обов`язковість поновлення строку виконання процесуальних дій, пропущеного з поважних причин. Поважність причин визначається слідчим суддею у разі неможливості своєчасного подання відповідного документа через будь-які обставини, що не дозволили учасникові процесу завчасно подати відповідний документ.
Принципом кримінального судочинства є доступ до правосуддя (ст. ст. 7, 21 КПК України), який впроваджує у вітчизняне кримінальне процесуальне законодавство міжнародно-правовий стандарт, який міститься у ч. 1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, згідно з яким кожен має право на справедливий і публічний розгляд його справи упродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, встановленим законом, який вирішить спір щодо його прав та обов`язків цивільного характеру або встановить обґрунтованість будь-якого висунутого проти нього кримінального обвинувачення.
З огляду на викладене вище, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до поновлення процесуального строку слідчому, прокурору на звернення до суду з клопотанням про арешт майна, пропущеного із поважних причин. Крім того, при наявності не вирішеного питання щодо арешту тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні забезпеченням гарантованого нормами міжнародного та вітчизняного права принципу доступу до правосуддя є розгляд даного клопотання по суті із винесенням судового рішення.
Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).
Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).
На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України слідчий довів слідчому судді необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.
Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту майна, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 2, 7, 98, 107, 132, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-
чорнові відомості з розмірами заробітних плат та ставками працівників за період 2016-2018 на 174 арк., прошито, пронумеровано та скріплено печаткою з підписами понятих, учасника та слідчого (том 6); чорнові записи зі списками працівників та їх підписами (містилися під чорновими відомостями з розмірами заробітних плат) за період 2016-2018 на 105 арк., прошито, пронумеровано та скріплено печаткою з підписами понятих, учасника та слідчого (том 7); грошові кошти в сумі 6 570 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_6 6 570»; грошові кошти в сумі 3 170 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Яретик Света 3 170» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_7 ; грошові кошти в сумі 6 030 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_8 НОМЕР_1 »; грошові кошти в сумі 6 310 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_9 НОМЕР_2 »; грошові кошти в сумі 1 715 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_10 1 715» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_11 ; грошові кошти в сумі 6 170 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_12 6 170» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_13 ; грошові кошти в сумі 7 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_14 7 100» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_15 ; грошові кошти в сумі 3 720 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_16 3 720» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_17 ; грошові кошти в сумі 3 595 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_18 3 595» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_19 ; грошові кошти в сумі 5 540 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_20 5 540»; грошові кошти в сумі 6 645 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_21 6 645» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_22 ; грошові кошти в сумі 3 705 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_23 3 705» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_24 ; грошові кошти в сумі 5 815 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_25 5 815»; грошові кошти в сумі 5 870 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_26 5 870» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_27 ; грошові кошти в сумі 5 600 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_28 5 600» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_29 ; грошові кошти в сумі 3 400 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_30 3 400»; грошові кошти в сумі 800 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_31 800»; грошові кошти в сумі 4 070 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_32 4 070»; грошові кошти в сумі 3 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_33 3 100»; грошові кошти в сумі 6 755 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_34 6 755» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_35 ; грошові кошти в сумі 5 410 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_36 Витя 5 410» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_37 ; грошові кошти в сумі 250 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_38 250»; грошові кошти в сумі 7 775 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_39 7 775» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_40 ; грошові кошти в сумі 5 135 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_41 5 135» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_42 ; грошові кошти в сумі 3 965 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_43 3 965» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_44 ; грошові кошти в сумі 5 335 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_45 5 335»; грошові кошти в сумі 4 665 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_46 4 665»; грошові кошти в сумі 4 835 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_47 4 835» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_48 ; грошові кошти в сумі 5 430 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_49 5 430» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_50 ; грошові кошти в сумі 3 905 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_51 3 905» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_52 ; грошові кошти в сумі 4 325 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_53 4 325» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_54 ; грошові кошти в сумі 3 600 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_55 3 600»; грошові кошти в сумі 5 825 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_56 5 825»; грошові кошти в сумі 4 615 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_57 4 615»; грошові кошти в сумі 4 840 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_58 4 840» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_59 ; грошові кошти в сумі 5 390 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_60 5 390» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_61 ; грошові кошти в сумі 6 140 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_62 НОМЕР_3 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_63 ; грошові кошти в сумі 3 660 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_64 3 660»; грошові кошти в сумі 2 780 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_65 2 780»; грошові кошти в сумі 4 910 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_66 4 910» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_67 ; грошові кошти в сумі 6 370 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_68 6 370» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_69 ; грошові кошти в сумі 3 910 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_70 3 910» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_71 ; грошові кошти в сумі 3 750 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_72 3 750»; грошові кошти в сумі 2 180 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_73 »; грошові кошти в сумі 7 270 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_74 7 270» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_75 ; грошові кошти в сумі 4 995 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_76 4 995» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_77 ; грошові кошти в сумі 5 390 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_78 5 390» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_79 ; грошові кошти в сумі 4 150 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_80 НОМЕР_4 »; грошові кошти в сумі 5 565 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_81 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_82 ; грошові кошти в сумі 5 270 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_83 НОМЕР_5 »; грошові кошти в сумі 8 195 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_84 НОМЕР_6 »; грошові кошти в сумі 8 090 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_85 8 090»; грошові кошти в сумі 620 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_86 620»; грошові кошти в сумі 6 625 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_87 6 625»; грошові кошти в сумі 4 750 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_88 4 750» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_89 ; грошові кошти в сумі 3 110 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_90 3 110» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_91 ; грошові кошти в сумі 5 540 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_92 5 540»; грошові кошти в сумі 4 210 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_93 4 210» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_94 ; грошові кошти в сумі 3 435 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_95 3 435» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_96 ; грошові кошти в сумі 6 170 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_97 6 170»; грошові кошти в сумі 7 565 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «СерюженкоДима 7 565» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_99 ; грошові кошти в сумі 2 110 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_100 2 110» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_101 ; грошові кошти в сумі 4 835 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_102 4 835» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_103 ; грошові кошти в сумі 8 765 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_104 8 765» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_105 ; грошові кошти в сумі 2 300 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_106 2 300» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_107 ; грошові кошти в сумі 5 460 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_108 5 460» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_109 ; грошові кошти в сумі 6 440 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_110 НОМЕР_7 »; грошові кошти в сумі 5 385 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_281 5 385» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_112 ; грошові кошти в сумі 5 340 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_113 5 340» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_114 ; грошові кошти в сумі 1 245 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_115 1 245»; грошові кошти в сумі 3 625 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_116 3 625» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_117 ; грошові кошти в сумі 4 980 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_118 4 980»; грошові кошти в сумі 7 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_119 7 100» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_120 ; грошові кошти в сумі 6 570 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_121 6 570» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_122 ; грошові кошти в сумі 6 660 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_123 6 660» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_124 ; грошові кошти в сумі 1 815 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_125 1 815» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_126 ; грошові кошти в сумі 6 020 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Лавро Витя 6 020» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_127 ; грошові кошти в сумі 6 055 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Аревшатян Армина 6 055» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_128 ; грошові кошти в сумі 8 200 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_129 8 200» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_130 ; грошові кошти в сумі 4 240 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_131 4 240» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_132 ; грошові кошти в сумі 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_133 100»; грошові кошти в сумі 3 575 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_134 3 575» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_135 ; грошові кошти в сумі 2 035 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Березовская Света 2 035» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_136 ; грошові кошти в сумі 6 020 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Бондарев Дима 6 020» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_137 ; грошові кошти в сумі 4 370 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_138 4 370» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_139 ; грошові кошти в сумі 5 545 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_140 5 545» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_141 ; грошові кошти в сумі 6 565 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_142 6 565» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_143 ; грошові кошти в сумі 675 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_144 675»; грошові кошти в сумі 4 825 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_145 4 825» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_146 ; грошові кошти в сумі 3 670 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_147 3 670» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_148 ; грошові кошти в сумі 4 525 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_149 4 525»; грошові кошти в сумі 5 495 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_150 5 495» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_151 ; грошові кошти в сумі 6 225 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_152 6 225»; грошові кошти в сумі 8 135 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_153 8 135» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_154 ; грошові кошти в сумі 4 920 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_155 4 920» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_156 ; грошові кошти в сумі 4 390 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_157 4 390» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_158 ; грошові кошти в сумі 400 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_159 400»; грошові кошти в сумі 2 610 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_160 2 610» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_161 ; грошові кошти в сумі 5 865 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_162 5 865» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_163 ; грошові кошти в сумі 4 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_164 4 100» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_165 ; грошові кошти в сумі 5 760 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_166 5 760» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_167 ; грошові кошти в сумі 3 110 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_168 3 110» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_169 ; грошові кошти в сумі 2 210 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_170 2 210»; грошові кошти в сумі 6 525 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_171 6 525» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_172 ; грошові кошти в сумі 4 925 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_173 4 925»; грошові кошти в сумі 5 970 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_174 5 970»; грошові кошти в сумі 585 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_175 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_176 ; грошові кошти в сумі 3 875 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_177 3 875» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_178 ; грошові кошти в сумі 4 500 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_179 4 500» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_180 ; грошові кошти в сумі 5 390 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_181 5 390» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_182 ; грошові кошти в сумі 3 380 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Прокопец 3 380» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_183 ; грошові кошти в сумі 4 560 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Книга 4 560»; грошові кошти в сумі 5 850 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_184 5 850» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_185 ; грошові кошти в сумі 5 920 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_186 »; грошові кошти в сумі 6 435 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_187 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_188 ; грошові кошти в сумі 1 055 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_189 1 055» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_190 ; грошові кошти в сумі 6 670 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_191 »; грошові кошти в сумі 5 075 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_192 »; грошові кошти в сумі 4 915 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_193 »; грошові кошти в сумі 2 470 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_194 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_195 ; грошові кошти в сумі 4 045 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_196 »; грошові кошти в сумі 6 790 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_197 6 790»; грошові кошти в сумі 400 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_198 »; грошові кошти в сумі 3 640 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Злобин 3 640»; грошові кошти в сумі 6 190 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_199 »; грошові кошти в сумі 5 100 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_200 »; грошові кошти в сумі 1 420 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_201 »; грошові кошти в сумі 5 340 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_202 »; грошові кошти в сумі 6 630 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_203 »; грошові кошти в сумі 5 150 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_204 5 150» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_205 ; грошові кошти в сумі 5 950 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «База 5 950»; грошові кошти в сумі 6 565 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_206 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_207 ; грошові кошти в сумі 4 530 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_208 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_209 ; грошові кошти в сумі 4 775 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_210 4 775» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_211 ; грошові кошти в сумі 4 125 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Жмут 4 125» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_212 ; грошові кошти в сумі 6 355 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Завгородняя 6 355» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_213 ; грошові кошти в сумі 3 150 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Здоровай 3 150» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_214 ; грошові кошти в сумі 7 020 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_215 7 020»; грошові кошти в сумі 5 185 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_216 5 185»; грошові кошти в сумі 4 790 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_217 4 790»; грошові кошти в сумі 3 475 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_218 3 475» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_219 ; грошові кошти в сумі 6 130 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_220 6 130»; грошові кошти в сумі 5 500 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_221 »; грошові кошти в сумі 980 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_222 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_223 ; грошові кошти в сумі 5 450 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_224 5 450» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_225 ; грошові кошти в сумі 7 775 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_226 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_227 ; грошові кошти в сумі 5 815 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_228 »; грошові кошти в сумі 1 720 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_229 1 720»; грошові кошти в сумі 3 330 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_230 3 330» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_231 ; грошові кошти в сумі 3 160 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_232 »; грошові кошти в сумі 5 780 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Назарец 5 780» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_233 ; грошові кошти в сумі 2 660 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_234 2 660» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_235 ; грошові кошти в сумі 8 775 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_236 8 775» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_237 ; грошові кошти в сумі 5 310 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_238 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_239 ; грошові кошти в сумі 1 980 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_240 1 980»; грошові кошти в сумі 4 225 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_241 4 225»; грошові кошти в сумі 5 980 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_242 »; грошові кошти в сумі 1 700 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_243 »; грошові кошти в сумі 27 600 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «28.09 ОСОБА_244 : 27 600»; грошові кошти в сумі 4 210 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Оганян 4 210» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_245 ;грошові кошти в сумі 6 620 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_246 6 620» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_247 ; грошові кошти в сумі 5 300 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_248 »; грошові кошти в сумі 5 965 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_249 »; грошові кошти в сумі 5 930 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_250 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_251 ; грошові кошти в сумі 5 170 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено «Чорний 5 170» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_252 ; грошові кошти в сумі 2 125 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_253 2 125»; грошові кошти в сумі 6 460 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_254 »; грошові кошти в сумі 2 110 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_255 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_256 ; грошові кошти в сумі 6 535 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_257 »; грошові кошти в сумі 5 520 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_258 5 520» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_259 ; грошові кошти в сумі 7 130 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_260 »; грошові кошти в сумі 5 900 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_261 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_262 ; грошові кошти в сумі 8 860 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_263 8 860» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_264 ; грошові кошти в сумі 3 880 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_265 3 880»; грошові кошти в сумі 800 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_266 »; грошові кошти в сумі 3 860 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_267 3 860» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_268 ; грошові кошти в сумі 5 785 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_269 »; грошові кошти в сумі 2 340 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_282 »; грошові кошти в сумі 5 840 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_271 »; грошові кошти в сумі 240 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_272 » та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_273 ; грошові кошти в сумі 2 300 грн., які скріплено металевою скріпкою з аркушем паперу на якому зазначено « ОСОБА_274 2 300» та розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_275 ; розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_276 ; розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_277 ; розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_278 ; розрахунковий лист по заробітній платі за серпень 2018 на ім`я ОСОБА_283 , - до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1