Справа № 314/964/18
Провадження № 1-кп/314/185/2018
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м.Вільнянськ 13 червня 2018 року

Вільнянський районний суд Запорізької області у складі:

головуючий суддя ОСОБА_1 ,

з участю: секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурор ОСОБА_3 ,

захисник адвокат ОСОБА_4 ,

обвинувачена ОСОБА_5 ,

провівши підготовче судове засідання у кримінальному провадженні за обвинуваченням:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , народилася в с.Матвіївка Вільнянського району Запорізької області, громадянина України, освіта середня, працює на ТОВ "Соларіс Оіл", зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_5 обвинувачена у тому, що вона незаконно придбала і зберігала з метою збуту, а також здійснила збут незаконно виготовлених підакцизних товарів при таких обставинах:

Наказом директора ТОВ "Фірма "Соларіс" () ОСОБА_6 від 01.08.2017 року

№ 11, ОСОБА_5 призначено на посаду виконуючої обов`язки заступника директора з комерційних питань ТОВ «Фірма «Соларіс» (). Основним видом діяльності ТОВ «Фірма «Соларіс» є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами, на автозаправних станціях (АЗС), які розташовані за адресами: м. Запоріжжя, вул.Червона, б.1Б; Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242; Запорізька область, Вільнянський район, с.Українка, вул.Миру, б.73.

Наказом директора ТОВ «Фірма «Соларіс» ОСОБА_6 від 16.11.2017 року № 15 ОСОБА_5 звільнено від виконання обов`язків заступника директора з комерційних питань ТОВ «Фірма «Соларіс».

Посадові обов`язки ОСОБА_5 , в період виконання обов`язків заступника директора з комерційних питань ТОВ «Фірма «Соларіс», були визначені посадовою інструкцією заступника директора по комерційним питанням, затвердженої директором ТОВ «Фірма «Соларіс» ОСОБА_6 від 01.08.2017 року, із якою ОСОБА_5 01.08.2017 року була особисто ознайомлена під підпис.

Відповідно до розділу 4 Посадової інструкції до посадових обов`язків ОСОБА_5 , в період виконання обов`язків заступника директора по комерційним питанням ТОВ «Фірма «Соларіс», входило:

- керівництво фінансово-господарською діяльністю підприємства в області матеріально-технічного забезпечення, заготівлі і збереження сировини, збуту продукції на ринку і по договорах постачання, транспортного та адміністративно-господарського обслуговування, забезпечуючи ефективне і цільове використання матеріальних і фінансових ресурсів, зниження їхніх втрат, прискорення обертання оборотних коштів, ведення касової дисципліни;

- організація приймання участі підлеглих служб і структурних підрозділів у складанні перспективних і поточних планів виробництва і реалізації продукції;

- вжиття заходів по своєчасному укладанню господарських і фінансових договорів з постачальниками і споживачами сировини і продукції, розширенню прямих і тривалих господарських зв`язків, забезпечення виконання договірних зобов`язань з постачання продукції (по кількості, номенклатурі, асортименту, якості, термінам і іншим умовам постачань);

- здійснення контролю за реалізацією продукції, матеріально-технічним забезпеченням підприємства, фінансовими та економічними показниками діяльності підприємства, припиненням виробництва продукції, що не має збуту;

- участь від імені підприємства в торгах, на виставках, біржах по рекламуванню і реалізації продукції, що випускається;

- контроль дотримання дисципліни при виконанні завдань і зобов`язань з постачання продукції і їх відповідність господарським договорам;

- організація роботи складського господарства, створення умов для належного збереження і схоронності матеріальних ресурсів і готової продукції;

- забезпечення своєчасного складання кошторисно-фінансових та інших документів, розрахунків, установленої звітності про виконання планів по збуту готової продукції, фінансової діяльності, матеріально-технічного постачання і роботи транспорту.

- координація роботи підлеглих служб і підрозділів.

ОСОБА_5 в період виконання обов`язків заступника директора з комерційних питань ТОВ «Фірма «Соларіс», на яку відповідно до посадової інструкції покладено обов`язки щодо приймання та реалізації паливно-мастильних матеріалів та ведення касової дисципліни, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення в порушення положень Податкового кодексу України (ПКУ), Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності», постанови Кабінету Міністрів України № 927 від 01.08.2013 року «Про затвердження Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив» (Технічний регламент), вирішила здійснювати незаконно придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту та подальшу реалізацію незаконно-виготовлених паливно-мастильних матеріалів, які є підакцизними товарами, з використанням матеріальної бази АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс», без відома засновників та службових осіб ТОВ «Фірма «Соларіс».

Відповідно до п.п. 145 п.1 ст.14 ПКУ, підакцизні товари (продукція) це товари за кодами згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності, на які цим кодексом встановлено ставки акцизного податку.

Згідно положень п.1 ст.215 ПКУ, до підакцизних товарів належать нафтопродукти, зокрема бензини моторні, акцизний податок з яких обчислюється за ставками, зазначеними в положеннях п.п. 4 п.3 ст.215 ПКУ.

Положеннями Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності» визначено поняття технічного регламенту це нормативно-правовий документ, в якому визначено характеристики продукції або пов`язані з ними процеси та методи виробництва, включаючи відповідні процедурні положення, додержання яких є обов`язковим.

Згідно ст.9 Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності», цілями прийняття технічних регламентів є захист життя та здоров`я людей, тварин і рослин, охорона довкілля та природних ресурсів, забезпечення енергоефективності, захист майна, забезпечення національної безпеки та запобігання підприємницькій практиці, що вводить споживча (користувача) в оману.

З метою захисту життя та здоров`я людини, тварин, рослин, національної безпеки, охорони навколишнього середовища та природних ресурсів Кабінетом Міністрів України встановлені вимоги до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив, що виробляються, вводяться в обіг та реалізуються на території України, які викладені у постанові КМУ № 927 від 01.08.2013 року «Про затвердження Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив».

Відповідно до п.3 Технічного регламенту, автомобільний бензин це суміш рідких вуглеводів, отриманих в процесі переробки нафти, газового конденсату або їх сумішей, яка википає при температурі 30-215 градусів Цельсія та використовується у двигунах внутрішнього згорання з примусовим запалюванням паливно-повітряної суміші.

Згідно з п.12 Технічного регламенту, за екологічними показниками встановлено екологічні класи автомобільних бензинів: Євро3, Євро4, Євро5. Автомобільні бензини повинні відповідати вимогам, наведеним у додатку 2 Технічного регламенту, зокрема щодо об`ємної частки бензолу, концентрації свинцю, масової частки кисню, об`ємної частки вуглеводів, детонаційної стійкості, об`ємної частки біоетанолу. Якість палив повинна відповідати вимогам Технічного регламенту.

Відповідно до положень п. 3 Технічного регламенту, обіг палива на ринку переміщення (транспортування) палива від виробника (імпортера, постачальника) до споживача або будь-які дії, пов`язані з транспортуванням, зберіганням, продажем.

Документ про якість (паспорт якості) палива це документ, що містить дані для ідентифікації та фактичні значення показників якості нафтопродуктів, отримані в результаті лабораторних випробувань, а також інформацію про їх відповідність вимогам нормативних документів.

Відповідно до положень п.5 Технічного регламенту, дозволяється обіг палив, які відповідають вимогам цього Технічного регламенту.

В порушення вищевказаних вимог законодавства України, з метою реалізації злочинного умислу ОСОБА_5 01.10.2017 року, діючи умисно, приблизно о 15-й годині у невстановленому під час слідства місці придбала без документів та сертифікатів якості, а також без оформлення фінансово-господарських документів у невстановленої особи незаконно виготовлену рідину з властивостями паливно-мастильних матеріалів в наступній кількості: дизельне паливо у кількості 1500 літрів за ціною 8 грн за 1 літр; бензин марки А-95 у кількості 1500 літрів за ціною 12 грн за 1 літр; бензин марки А-92 у кількості 1500 літрів за ціною 10 грн за 1 літр, достовірно знаючи про те, що придбана рідина не відповідає вимогам ДСТУ України для паливно-мастильних матеріалів.

У подальшому, ОСОБА_5 , усвідомлюючи суспільну небезпечність діяння, реалізуючи злочинний план з метою подальшого особистого збагачення, діючи умисно, в період з 03.10.2017 року по 04.10.2017 року, розподілила вказані незаконно виготовлені нафтопродукти в резервуарах, які розташовані на території АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс», за наступними адресами: м.Запоріжжя, вул.Червона, б.1Б; Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242; Запорізька область, Вільнянський район, с.Українка, вул.Миру, б.73, шляхом змішування раніше придбаних незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, якість яких не відповідала вимогам ДСТУ, із залишками бензину марок А-95, А-92 та дизельного пального, раніше придбаного у постачальників за укладеними договорами купівлі-продажу, яке знаходилось у резервуарах АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс» за вищевказаними адресами та якість якого відповідала вимогам ДСТУ.

Після цього, ОСОБА_5 , в період з 04.10.2017 року по 11.10.2017 року, не повідомляючи про незаконність придбання паливно-мастильних матеріалів, надала вказівку операторам зазначених автозаправних станцій, які не були обізнані щодо походження паливно-мастильних матеріалів, зберігати з метою збуту та реалізовувати фізичним особам незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали на циї автозаправних станціях.

11.10.2017 року, під час обшуків за місцями розташування АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс» були виявлені та вилучені паливно-мастильні матеріли за наступними адресами: Запорізька область, Вільнянський район, с.Українка, вул.Миру, б.73 (бензин А-92 у кількості 3808 л, бензин А-95 у кількості 7890 л, дизельне паливо Євро 3 у кількості 3020 л, дизельне паливо у кількості 8420 л); Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242 (бензин А-92 у кількості 3835 л, бензин А-95 у кількості 4241 л, дизельне паливо Євро 3 у кількості 1512 л; дизельне паливо Євро 5 у кількості 2842 л дизельне паливо Євро 5 у кількості 4390 л); м.Запоріжжя, вул.Червона, б.1Б (бензин А-92 у кількості 2531 л, бензин А-92 МТА у кількості 3179 л, бензин А-95 у кількості 3940 л, дизельне паливо у кількості 2264 л). Крім того, в ході проведених обшуків виявлено та вилучено книги обліку розрахункових операцій (№300278645/002, №/002, №/002, №/002), які встановлюють факт реалізації незаконно-виготовленої підакцизної продукції на території вказаних АЗС.

Згідно висновку експертів Київського науково-дослідного інституту судових експертиз № 22047/17-34/859-870/18-34 від 15.01.2018 року, встановлено наступне. Зразки палива, які відібрано з резервуарів на АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс» за адресою: м.Запоріжжя, вул.Червона, б.1, мають хімічні показники: проба 1 «А-92 п.7» та проба 2 «А-92 МТА п.8» за визначеними показниками (густина за температури 15 °С, вміст сірки, температура википання кінцева, об`ємна частка бензолу, масова частка кисню) не відповідають вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відносяться до фальсифікованих автомобільних бензинів; проба 3 «А-95 п.6» за визначеними показниками (густина за температури 15 °С, вміст сірки, температура википання кінцева, об`ємна частка бензолу, об`ємна частка ароматичних вуглеводнів, масова частка кисню) не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відноситься до фальсифікованого автомобільного бензину; проба 4 «ДП Евро п.9» за визначеними показниками (вміст сірки, 95 % (об.) переганяється за температури не вище 360 °С) не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» та відноситься до некондиційного дизельного пального.

Зразки палива, які відібрано з резервуарів на АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс» за адресою: Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242, мають наступні хімічні показники: проба 1 «А-92 п.2» за визначеними показниками (густина за температури 15 °С, вміст сірки, об`ємна частка бензолу, масова частка кисню) не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відноситься до фальсифікованого автомобільного бензину; проба 2 «А-95 п.1» за визначеними показниками (густина за температури 15 °С, вміст сірки, об`ємна частка бензолу, об`ємна частка ароматичних вуглеводнів, масова частка кисню) не відповідає вимогам ДСТУ 7684:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відноситься до фальсифікованого автомобільного бензину; проба З «ДПЗ п.З», Проба 4 «ДП5 п.4» та Проба 5 «ДП5 п.5» за визначеними показниками (вміст сірки, 95 % об. переганяється за температури не вище 360 °С) не відповідають вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» та відносяться до некондиційного дизельного пального.

Зразки палива, які відібрано з резервуарів на АЗС ТОВ «Фірма «Соларіс», за адресою: Запорізька область, с.Українка, вул.Миру, б.73, мають наступні хімічні показники: проба 1 «А-92 п.10» за визначеними показниками (вміст сірки, температура википання кінцева, об`ємна частка бензолу, масова частка кисню) не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відноситься до фальсифікованого автомобільного бензину; проба 2 «А-95 п.11» за визначеними показниками (густина за температури 15 °С, вміст сірки, об`ємна частка бензолу, масова частка кисню) не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та відноситься до фальсифікованого автомобільного бензину; проба 3 «ДП ЕвроЗ п.12» та проба 4 «ДП Евро п. 13» за визначеними показниками (вміст сірки, 95 % об. переганяється за температури не вище 360 °С) не відповідають вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» та відносяться до некондиційного дизельного пального.

Всі досліджені зразки бензинів мають значне перевищення за допустимим вмістом бензолу (від 12,7 до 26,79% об. при нормі ДСТУ 7687:2015 не більше 1,0% об.) та кисневмісних сполук (від 3,56 до 4,15% мас. при нормі ДСТУ 7687:2015 не більше 3,5 % мас.), що вказує на фальсифікацію автомобільних бензинів шляхом додавання до низько октанової бензинової основи високооктанових домішок бензолу та кисневмісних сполук (спиртів та ефірів).

Дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ч.1 ст.204 КК України як незаконне придбання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Під час досудового розслідування 28.02.2018 року прокурор ОСОБА_3 та обвинувачена ОСОБА_5 уклали між собою угоду про визнання винуватості з наступними умовами:

1. Підозрювана ОСОБА_5 беззастережно визнає себе винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, за обставин, які викладено у письмовому повідомленні про підозру від 28.02.2018 року, і підтверджує факт беззаперечного визнання своєї вини.
2. При узгодженні покарання враховується наявність обставин, які пом`якшують покарання, а саме - визнання вини у вчинені кримінальному правопорушенні, щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення, а також враховується особа підозрюваної, яка раніше до кримінальної відповідальності не притягувалася, за місцем проживання характеризується позитивно, має сина, тобто стійкі соціальні зв`язки.
3. Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_5 за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 1300 (тисяча триста) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 22 100 (двадцять дві тисячі сто) гривень.
4. Долю речових доказів у кримінальному провадженні вирішити наступним чином:
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: Запорізька область, Вільнянський район, с.Українка, вул.Миру, буд.73 (бензин А-92 у кількості 3808 л; бензин А-95 у кількості 7890 л; дизельне паливо Евро 3 у кількості 3020 л; дизельне паливо Евро у кількості 8420 л) знищити;
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242 (бензин А-95 у кількості 4241 л; бензин А92 у кількості 3835 л; дизельне паливо Евро 3 у кількості 1512 л; дизельне паливо Евро 5 у кількості 2842 л; дизельне паливо Евро 5 у кількості 4390 л) знищити;
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: м.Запоріжжя, вул.Червона, буд.1Б (бензин А-95 у кількості 3940 л; бензин А-92 у кількості 2531 л; бензин А-92 МТА у кількості 3179 л; дизельне паливо у кількості 2264 л) знищити.
Вирішуючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до п.2 ст.468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним (обвинуваченим). Згідно ч.4 ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості. У судовому засіданні встановлено, що вона цілком розуміє права, передбачені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Умови даної угоди відповідають вимогам КПК України та іншим вимогам закону, інтересам суспільства, не порушують права, свободи та інтереси сторін та інших осіб; виконання угоди обвинуваченою є можливим, і у кримінальному провадженні наявні фактичні підстави для визнання її винуватості.

Враховуючи наведене, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою та ухвалення вироку згідно з її умовами.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.75, 368, 370, 371, 373, 374 КПК України, суд

п р и с у д и в :

Затвердити угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні за обвинуваченням ОСОБА_5 за ч.1 ст.204 КК України, укладену 28.02.2018 року між обвинуваченою та прокурором ОСОБА_3 .

Відповідно до умов укладеної угоди про визнання винуватості:

визнати ОСОБА_7 винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, та призначити їй узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 1300 (тисяча триста) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 22100 (двадцять дві тисячі сто) гривень;
речові докази:
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: Запорізька область, Вільнянський район, с.Українка, вул.Миру, буд.73 (бензин А-92 у кількості 3808 л; бензин А-95 у кількості 7890 л; дизельне паливо Евро 3 у кількості 3020 л; дизельне паливо Евро у кількості 8420 л) знищити;
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: Запорізька область, Запорізький район, смт.Балабине, вул.Урицького, б.242 (бензин А-95 у кількості 4241 л; бензин А92 у кількості 3835 л; дизельне паливо Евро 3 у кількості 1512 л; дизельне паливо Евро 5 у кількості 2842 л; дизельне паливо Евро 5 у кількості 4390 л) знищити;
паливно-мастильні матеріли, які вилучено за адресою: м.Запоріжжя, вул.Червона, буд.1Б (бензин А-95 у кількості 3940 л; бензин А-92 у кількості 2531 л; бензин А-92 МТА у кількості 3179 л; дизельне паливо у кількості 2264 л) знищити.
Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ч.3 ст.394 КПК України, до апеляційного суду Запорізької області шляхом подачі апеляційної скарги через Вільнянський районний суд Запорізької області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Роз`яснити обвинуваченій право ознайомитися із журналом судового засідання і подати на нього письмові зауваження.

Копію вироку негайно вручити після його проголошення засудженій, її захиснику та прокурору.

Суддя ОСОБА_1

13.06.2018
ОСОБА_8

13.06.2018