печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0004294, -

В С Т А Н О В И В :
23.04.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту, на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:ТОВ «ГЕРМЕС ТАБАК» () № НОМЕР_1 , відкритих у ПАТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), адреса: м. Чернігів,вул. О. Молодчого, 46, ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» () № НОМЕР_2 , ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_3 , ФОП «ТИМОФЄЄНКОВ ЄГОР СЕРГІЙОВИЧ» (іпн. ) № НОМЕР_4 , відкритих у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), адреса: м. Київ,вул. Грушевського, 1-г, ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_5 , відкритих у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43,ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_6 , відкритих у ПАТ «Мотор-Банк» (МФО 313009), адреса: м. Запоріжжя, проспект Моторобудівників, 54-б, ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , відкритих у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6.
Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0004294 від 17.11.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та іншими особами створено та придбано низку суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, формуванню дебіторської заборгованості, витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.
Отримані на рахунки указаних вище юридичних осіб кошти перераховувались у адресу суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які не є платниками ПДВ, після чого обготівковувались через каси відділень банківських установ.
У слідства є підстави вважати, що зазначені фінансово-господарські операції є такими, які направлені на вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними в наслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчинення дій, спрямованих на приховування та маскування незаконного походження таких коштів, а також з метою мінімізації податкового навантаження підприємствами реального сектору економіки перед Державним бюджетом.
Проведеними слідчими (розшуковими) діями було встановлено, що діяльність по переведенню безготівкових коштів у готівку, мінімізацію податкового навантаження перед Державним бюджетом, здійснювалась із використанням, серед іншого, реквізитів низки суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ЛЮКС ТРАФІК» (), ТОВ «ТЕМБРІЙ» (), ТОВ «ЛУДОРІЯ» (), ТОВ «ГРАНДЕС ОПТ» (), ТОВ «ЗАГРАН» (), ТОВ «ЛУДОРІЯ» (), ТОВ «ЮЗІ ГРУП» (), ТОВ «СВІТРЕМОНТ» (), ТОВ «САФРОН ГРУП» (), ТОВ «ФРЕСКОР» (), ТОВ «ФЛЕТ ЛАЙ» (), ТОВ «ФЕСТУМ» (), ТОВ «САН ДЕСІЖН» (),ТОВ «ТОРАТОС» (), ТОВ «ТД «ФЛЕТ ЛАЙН» (), ТОВ «КОЛЛІЖН ПРОМ» (), ТОВ «ПЕРШИЙ БУДІВЕЛЬНИЙ ХОЛДИНГ» (), ТОВ «ТІМОН» ().
Незаконними послугами по мінімізації податкового навантаження з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, серед іншого, користувались наступні суб`єкти господарської діяльності: ТОВ «ГЕРМЕС ГРАНД ВОЛМОР» (), ТОВ «ГЕРМЕС ГРАНД ВОЛТІМ» (), ТОВ «НАЦІОНАЛЬНА РОЗНИЦЯ» (), ТОВ «ГЕРМЕС ТАБАК» (), ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» (), ТОВ «ТІ-МАСТЕР» (), ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_13 » (іпн. НОМЕР_10 ).
Встановлено, що 2018 році ТОВ «ГЕРМЕС ГРАНД ВОЛМОР» () сформовано податковий кредит перед суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «ЛЮКС ТРАФІК» (),ТОВ «ТЕМБРІЙ» (), ТОВ «ЛУДОРІЯ» (), ТОВ «ГРАНДЕС ОПТ» (), ТОВ «ЗАГРАН» () на загальну суму в розмірі 28 632 150 грн., при цьому сума ПДВ складає 4 772 025 грн.
Також, у 2018 році ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () сформовано податковий кредит перед суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «ЛУДОРІЯ» (), ТОВ «ЮЗІ ГРУП» (), ТОВ «СВІТРЕМОНТ» (), ТОВ «САФРОН ГРУП» (), ТОВ «ФРЕСКОР» (), ТОВ «ФЛЕТ ЛАЙ» (), ТОВ «ФЕСТУМ» (), ТОВ «САН ДЕСІЖН» (), ТОВ «ТОРАТОС» (), ТОВ «ТД «ФЛЕТ ЛАЙН» (), ТОВ «КОЛЛІЖН ПРОМ» (), ТОВ «ПЕРШИЙ БУДІВЕЛЬНИЙ ХОЛДИНГ» (), ТОВ «ТІМОН» () на загальну суму в розмірі 41 731 332 грн., при цьому сума ПДВ складає 6 955 222 грн.
У органу досудового розслідування є підстави вважати, що грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках наступних суб`єктів господарської діяльності:
- ТОВ «ГЕРМЕС ТАБАК» () № НОМЕР_1 , відкритих у ПАТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), адреса: м. Чернігів,вул. О. Молодчого, 46,
- ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» () № НОМЕР_2 ,ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_3 ,ФОП «ТИМОФЄЄНКОВ ЄГОР СЕРГІЙОВИЧ» (іпн. ) № НОМЕР_4 , відкритих у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), адреса: м. Київ,вул. Грушевського, 1-г,
- ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_5 , відкритих у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43,
- ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_6 , відкритих у ПАТ «Мотор-Банк» (МФО 313009), адреса: м. Запоріжжя, проспект Моторобудівників, 54-б,
- ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , відкритих у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, мають доказове значення для встановлення істини по вказаному кримінальному провадженню, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому мають ознаки речових доказів.
У органу досудового розслідування з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються Державі діями щодо здійснення фіктивного підприємництва, проведення псевдо розрахункових фінансово-господарських операцій, не сплати податків підприємствами реального сектору економіку, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на рахунках, що належать зазначених вище підприємствам, відкритих у відповідних банківських установах.
В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_14 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просила його задовольнити.
Зважаючи на позицію органу досудового розслідування, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, з метою забезпечення арешту майна.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, зважаючи на постанову слідчого про визнання грошових коштів на банківських рахунках речовими доказами, з метою їх збереження є достатні підстави для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках в банківський установі.
Також прокурором на підставі наданих матеріалів доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.
Крім того, слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0004294 задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:
- ТОВ «ГЕРМЕС ТАБАК» () № НОМЕР_1 , відкритих у ПАТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), адреса: м. Чернігів,вул. О. Молодчого, 46,
- ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» () № НОМЕР_2 ,ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_3 ,ФОП «ТИМОФЄЄНКОВ ЄГОР СЕРГІЙОВИЧ» (іпн. ) № НОМЕР_4 , відкритих у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), адреса: м. Київ,вул. Грушевського, 1-г,
- ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_5 , відкритих у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43,
- ТОВ «ТІ-МАСТЕР» () № НОМЕР_6 , відкритих у ПАТ «Мотор-Банк» (МФО 313009), адреса: м. Запоріжжя, проспект Моторобудівників, 54-б,
- ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , відкритих у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять
Копію ухвали направити володільцю грошових коштів.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1