Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа № 712/11487/18

Номер провадження1-кс/712/5595/18

25 вересня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю:

секретаря судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , старшого слідчого СВ Черкаського ВП Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши внесене у кримінальному провадженні №0006433, клопотання про тимчасовий доступ до документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 звернуся до Соснівського районного суду м. Черкаси з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
В клопотанні зазначено, що 13.09.2018 до Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали за зверненням командира громадського формування "ЦК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " - Черкаси" Тертишника 10.10. щодо можливого вчинення кримінального правопорушення шляхом підробки та використання документів посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", засновником та директором якого являється ОСОБА_5 (ЄО 51891 від 13.09.2018).
14.09.2018 відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0006433 за ст. 366 ч. 1 КК України та розпочато досудове розслідування.
В ході досудового розслідування, встановлено, що до СВ Черкаського ВП ГУ НП в Черкаській області надійшло звернення ГФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - Черкащина, в якому вказано інформацію про те, що на території області здійснює свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , засновником та директором якого являється ОСОБА_5 . Основним видом діяльності підприємства є оптова торгівля хімічними продуктами.
Придбання більшості хімічної продукції (аміак рідкий) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється у постачальників за готівку по заниженим цінам, яка попередньо викрадається перевізниками у реальних суб`єктів господарювання під час транспортування від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до місця здійснення господарської діяльності.
В подальшому з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість шляхом штучного його завищення та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом від реалізації хімічної продукції за допомогою підроблення та використання підроблених документів службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучають до злочинної схеми підприємства з ознаками фіктивності, на рахунки яких з метою переведення безготівкових коштів в готівку перераховує грошові кошти отримані від суб`єктів господарювання реального сектору економіки.
В ході проведення попередньої перевірки встановлено, що зазначені у зверненні факти знайшли своє підтвердження.
Під час аналізу наявних матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою легалізації незаконно придбаного та не облікованого аміаку рідкого залучили до злочинної схеми підприємство транзитно-конвертаційної групи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Київ, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (з 06.03.2018 року перейменоване на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та перереєстроване в м. Маріуполь), яке в свою чергу залучило до ланцюга постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м. Київ, код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , яке здійснювало придбання газу скрапленого, а реалізувало нетипову продукцію (аміак рідкий). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », сформувало необгрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб`єктів господарювання за рахунок фіктивного (безтоварного) придбання аміаку рідкого в кількості більше 1 300 тонн на загальну суму 13,2 млн. грн. Враховуючи вищевикладене, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою із керівниками транзитно-конвертаційних підприємств, з метою привласнення податку на додану вартість провели фіктивні (безтоварні) операції з реалізації нетипової продукції на загальну суму більше 13,2 млн. грн., що спричинило штучне завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та не сплати його до Державного бюджету України у 2017 році в сумі більше 2 млн. грн., чим державним інтересам завдано збитків на вищевказану суму. Вказані дії призвели до ненадходження в бюджет податку на додану вартість в сумі більше 2 млн. грн.
Враховуючи вищевикладене, з метою отримання копій документів фінансово- господарської діяльності, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 . Отримання тимчасового доступу до вказаних документів є необхідним для встановлення обставин кримінального правопорушення, всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а в подальшому - використання отриманих документів, як доказів.
В судове засіданні слідчий звернувся з заявою про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 14 вереня 2018 року у кримінальному провадженні №0006433, у рамках яких було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4, 8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваною законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та інформація про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо.

Разом з тим, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналу фінансово-господарських документів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналу вказаних документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ Черкаського ВП Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ Черкаського ВП Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 чи за її дорученням оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ Національної поліції України дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення копії документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (яке з 06.03.2018 перейменовано в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому передачі, видаткових накладних, довіреностей, специфікацій, податкових та видаткових накладних, рахунків фактури, товарно-транспортних документів, платіжних доручень, виписок банків, касових чеків, реєстрів бухгалтерського обліку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, сертифікатів якості (відповідності) та інших бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між даним товариством за період таких взаємовідносин.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СВ Черкаського ВП Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 чи за її дорученням оперативних працівників УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ Національної поліції України
Строк дії ухвали до 25 жовтня 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її постановлення, є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1