печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 січня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю представника третьої особи, щодо якої вирішувалось питання про накладення арешту на майно ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання третьої особи, щодо якої вирішувалось питання про накладення арешту на майно, - ТОВ «Експрес Агро Плюс» про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000517,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді надійшло клопотання третьої особи, щодо якої вирішувалось питання про накладення арешту на майно, - ТОВ «Експрес Агро Плюс» про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000517, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 29 червня 2017 року у справі № 757/36877/17-к, а саме на грошові кошти, які належать ТОВ "ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС" () та знаходяться на банківських рахунках ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 № НОМЕР_1 (980 українська гривня); АТ "УкрСиббанк", МФО 351005 № НОМЕР_2 (980 - українська гривня), № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_4 (980 - українська гривня), № НОМЕР_5 (980 - українська гривня), в тому числі зупинення видаткових операцій.
Зазначає, що арешт накладено необґрунтовано, оскільки жодній посадовій ТОВ «Експрес Агро Плюс» не повідомлено підозру, відносно товариства не здійснюється досудове розслідування. Відсутні та не зазначені докази того, що грошові кошти, які обліковуються на вказаних рахунках є речовими доказами у кримінальному провадженні. Крім того, накладений арешт паралізує роботу товариства.
У судовому засіданні представник товариства клопотання підтримали.
Прокурор до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та у задоволенні клопотання просить відмовити. Тому, слідчий суддя розглянув вказане клопотання у відсутність прокурора.
Заслухавши пояснення представників ТОВ «Експрес Агро Плюс» та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя встановив такі обставини.
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Під час розгляду клопотання встановлено, що прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000517 ознаками того, що групою осіб, з використанням реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання реального сектору економіки, які проваджують діяльність у сфері надання послуг з перевезення вантажів залізничним складом, ремонту, обслуговування залізничних вагонів, а також юридичних осіб та підприємств з ознаками фіктивності, за сприянням посадових осіб Державної фіскальної служби України, організовано схему, яка направлена на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на підконтрольні суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.
Так, за наявними даними, службовими особами пов`язаних підприємств ТОВ «УПІ-Магістраль» () та ТОВ «Транспортно-експедиторське підприємство «Вертикаль» () здійснюються фінансово-господарські операції з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ ЛТД" (), ТОВ "КОЖК-ЛОГІСТИКА" (), ТОВ "МЕГА ЕКСІМ" (), ТОВ "АВІОР ЛОГІСТІКС" (), ТОВ "ТЕХНО-ТРАНС-АВТО" (), ТОВ "НОВА ЛОГІСТИКА" (), ТОВ "ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС" (), ТОВ "КОМПАНІЯ ХАРВЕСТ УКРАЇНА" (), ТОВ "БУДФІН ГРУП" (), ТОВ "СХІДІНВЕСТ" (), що вже призвело до несплати до бюджету податку на додану вартість на суму понад 6 млн. грн., що є особливо великим розміром.
Згідно з даними баз даних ДПС України «Податковий блок» у вказаних підприємств відсутні, або недостатньо ресурсів для здійснення реальних фінансово-господарських операцій.
За результатом проведених відділом фінансових розслідувань Міжрегіонального управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Офісу великих платників податків ДФС досліджень (довідки від 20.06.2017 №№ 128/16-02/40001366, 127/16-02/36240675) встановлено, що фінансові операції проведені ТОВ «УПІ-Магістраль» та ТОВ «Транспортно-експедиторське підприємство «Вертикаль» з ТОВ "СПЕЦПРОЕКТ-ІНВЕСТ ЛТД" (), ТОВ "КОЖК-ЛОГІСТИКА" (), ТОВ "МЕГА ЕКСІМ" (), ТОВ "АВІОР ЛОГІСТІКС" (), ТОВ "ТЕХНО-ТРАНС-АВТО" (), ТОВ "НОВА ЛОГІСТИКА" (), ТОВ "ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС" (), ТОВ "КОМПАНІЯ ХАРВЕСТ УКРАЇНА" (), ТОВ "БУДФІН ГРУП" (), ТОВ "СХІДІНВЕСТ" () пов`язані з оформленням документів на придбання товарів здійснені з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Крім того, за результатом проведених досліджень встановлено низку підприємств, які також задіяні у протиправному механізмі, зокрема: ТОВ «Суматра Транс» (), ТОВ «Фан-Трейд» (), ТОВ «АТП 1996» (), ТОВ «Вантаж-Нік» (), ТОВ «Промпостач 2002» (), ТОВ «Інвест Лайв» ().
Внаслідок вчинення вказаних правопорушень з азначених підприємств, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки ТОВ «УПІ-Магістраль» та ТОВ «Транспортно-експедиторське підприємство «Вертикаль», які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований Державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів.
Зазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до не надходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.
У зв`язку з цим, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 29 червня 2017 року у справі № 757/36877/17-к накладено арешт на грошові кошти, які належать ТОВ "ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС" () та знаходяться на банківських рахунках ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 № НОМЕР_1 (980 українська гривня); АТ "УкрСиббанк", МФО 351005 № НОМЕР_2 (980 - українська гривня), № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_4 (980 - українська гривня), № НОМЕР_5 (980 - українська гривня), в тому числі зупинення видаткових операцій.
Вказаний арешт на грошові кошти накладався, оскільки вони відповідали критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України та такий арешт по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.
Разом з тим, з наданих в обґрунтування клопотання документів, вбачається, що відносно вказаного товариства відомості до ЄРДР не внесені, досудове розслідування відносно нього не здійснюється.
Отже, доводи прокурора про необхідність накладення арешту на грошові кошти цього товариства з метою забезпечення збереження речових доказів є хибними.
Крім того, прокурором не зазначено та не надано жодного доказу, що грошові кошти, які обліковуються на рахунках товариства є речовими доказами у розумінні положень ст. 98 КПК України.
Відповідно до абз. 2 п. 2.6. Узагальнення судової практики щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження Вищого спеціалізованого суду з розгляду цивільних та кримінальних справ від 07.02.2014 року щодо осіб, які не є підозрюваними (яким у порядку, передбаченому ст. 276-279 КПК, повідомлено про підозру, або яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення), обвинуваченими (особа, обвинувальний акт щодо якої передано до суду в порядку, передбаченому ст. 291 КПК) або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, не може бути прийнято ухвалу про арешт майна.
Враховуючи наведене, навіть якщо у слідчого судді є достатні підстави вважати, що певною особою було вчинено кримінальне правопорушення, він не має повноважень накладати арешт на майно особи, яка не є підозрюваним.
З огляду на наведене правильною є практика, коли слідчі судді визнають клопотання про накладення арешту на майно передчасними та відмовляють у їх задоволенні, оскільки на момент їх розгляду, особам, про майно яких йдеться в клопотанні, не повідомлено про підозру.
Отже арешт ухвалою слідчого судді на грошові кошти ТОВ «ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС» накладено необґрунтовано, оскільки арешт накладено на майно юридичної особи, службові особи якої, не мають статусу підозрюваного або обвинуваченого та не несуть за законом матеріальну відповідальність за їх дії.
Крім того, відповідно до п. 2 ч. 3. ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Отже, процесуальний закон ставить в чітку залежність застосування заходів забезпечення кримінального провадження з обов`язком слідчого довести слідчому судді, що такі заходи виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який слідчий зазначає у своєму клопотанні.
Разом з тим, при розгляді клопотання про скасування арешту прокурором не доведено наявність будь-яких фактичних даних (доказів), відповідно до яких є необхідність у збереженні накладеного арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках.
Прокурор не довів та не зазначив конкретних фактичних обставин (час, місце, спосіб вчинення кримінального правопорушення), які виправдовували б такий спосіб втручання у господарську діяльність ТОВ «ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС».
При цьому слідчий суддя бере до уваги, що товариство є реальноінсуючим товариством, котре здійснює господарську діяльність, несе зобов`язання за укладеними господарськими договорами.
Прокурором не доведено, яка сума грошових коштів обліковується на рахунках товариства, на котрі накладено арешт; чи з вказаних рахунків не здійснюється виплата заробітної плати працівникам, сплата податків та загальнообов`язкових платежів до бюджету; якою є сума грошових коштів, на котрі накладено арешт з метою збереження речових доказів; яким ознаками речових доказів відповідають грошові кошти.
Крім того, на даний час на рахунку № НОМЕР_1 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритому в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", обліковується 111,38 грн., з котрого сплачує заробітну платню працівникам, податки та обов`язкові платежі до бюджету, здійснює розрахунки з господарюючими суб`єктами підприємницької діяльності на підставі укладених договорів, контрактів, угод.
На рахунках товариства в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005:
- № НОМЕР_2 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) - на теперішній час обліковується 0 грн. Призначення рахунку - депозитний рахунок.
- № НОМЕР_3 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) - на теперішній час обліковується 0 грн. Призначення рахунку - для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій.
- № НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) - на теперішній час обліковується 0 грн. Призначення рахунку - для зарахування страхових виплат.
- № НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) - на теперішній час обліковується 0 грн. Призначення рахунку - рахунок для корпоративних платіжних карток (для виплати заробітної плати).
Крім того, вказані рахунки закриті АТ «УкрСиббанк» 22.11.2017, 23.11.2017 та 27.11.2017 року.
Отже, арешт накладений на грошові кошти, що знаходяться на цих рахунках, не виконують завдання кримінального провадження та арешту.
Враховуючи, що на даний час відносно ТОВ «ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС» не здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, не виконують завдання кримінального провадження та арешту, то арешт на грошові кошти підлягає скасуванню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 174, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання третьої особи, щодо якої вирішувалось питання про накладення арешту на майно, - ТОВ «Експрес Агро Плюс» про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000517 задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 29 червня 2017 року у справі № 757/36877/17-к, а саме на грошові кошти, які належать ТОВ "ЕКСПРЕС АГРО ПЛЮС" () та знаходяться на банківських рахунках ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 № НОМЕР_1 (980 українська гривня); АТ "УкрСиббанк", МФО 351005 № НОМЕР_2 (980 - українська гривня), № НОМЕР_3 (980 - українська гривня), № НОМЕР_4 (980 - українська гривня), № НОМЕР_5 (980 - українська гривня), в тому числі зупинення видаткових операцій.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1