УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №0000105 від 01.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податку на прибуток за 2016 рік на загальну суму 4 289 255 грн. шляхом відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством, яке має ознаки "фіктивності" ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), щодо придбання цінних паперів, що підтверджено актом перевірки №393/26-15-14-01-05/34620099 від 06.06.2018. Крім того встановлено, що уповноваженою особою від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " виступало ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ), емітентом цінних паперів виступало ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 , ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "), депозитарна установа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ). Під час досудового розслідування за допомогою інформації з наявних баз даних встановлено, що на підприємстві ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " відсутні основні засоби виробництва, складські приміщення, транспортно-торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, дане підприємство за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження вище перелічених підприємств не встановлено. Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даному підприємстві відсутні працевлаштовані особи, які б отримували заробітну плату. Вищевикладене свідчить про те, що невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємство з ознаками «фіктивності» ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", направлене на надання податкової вигоди іншим суб`єктам господарської діяльності, серед яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". Крім того, як вбачається з акту документальної позапланової перевірки №393/26-15-14-01-05/ 34620099 від 06.06.2018 року, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " здійснювали купівлю цінних паперів у підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", керівником якого є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , та який дав покази, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки. В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно банківських рахунків № НОМЕР_8 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ). Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " здійснили відкриття банківських рахунків у ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню; зокрема, завдяки ним можливо встановити предмет та обставини вищевказаних фінансово-господарських відносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", а також ланцюг руху грошових коштів даного суб`єкта господарювання, обставини зняття грошових коштів у готівковому вигляді, осіб причетних до проведення вказаних дій. Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду. Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само, як і отримати доступ до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "ПІН" у ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Оригінали документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", які містять банківську таємницю та знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно вилучити, так як вони містять фактичні дані на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд заяви без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000105 від 01.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або за дорученням оперативним працівникам 10-го ОВ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), з можливістю зробити з них копії, у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з 12.10.2016 по 27.12.2016, наступних документів: справ з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_8 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ) та відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

- заяв від імені службових осіб на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

- анкет, листів, заяв, доручень та повідомлень від імені вказаних осіб, наданих при відкритті та функціонуванні даних рахунків;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені вказаних осіб при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

- договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток вказаних осіб;

- заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів з вказаних осіб;

- даних про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_8 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ) та відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 12.10.2016 по 27.12.2016;

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата і час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреси по рахунку № НОМЕР_8 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ) та відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: