печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8661/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0003630, -

В С Т А Н О В И В :
16.02.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках у кримінальному провадженні № 0003630.
Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0003630 від 13.11.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.358, ч. 3 ст. 209 КК України
Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва діє організоване злочинне угрупування, учасники якого організували функціонування «конвертаційного центру», спрямованого на мінімізацію доходів, отриманих в ході протиправних діянь: ухилення від сплати обов`язкових платежів до бюджету, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД), проведення безтоварних фінансових операцій з використанням реквізитів фіктивних підприємств.
Встановлено низку «сумнівних» СГД, реквізити яких використовуються в незаконних фінансових операціях, а саме: ТОВ "ТРОТЕК", ТОВ "КИЇВЕНЕРГОПОСТАЧ", ТОВ «СОТОНІК», ТОВ "КОНРАТ ТОРГ", ТОВ "ДЕЛАЙН ПЛЮС", ТОВ "КОНСУЛ-ГРУП", ТОВ "СЯЙВО СЛОБОЖАНЩИНИ", ТОВ "ТТМ СТРОЙБУД", ТОВ «АЛЬФА-БІЗНЕС ПЛЮС», ТОВ "МЕДЗЕН", ТОВ "МЕДІАПОСТ АДВЕРТАЙЗИНГ", ТОВ "ПРОМИСЛОВА ЕНЕРГЕТИКА", ТОВ "САФІР ПРОДАКТ", ТОВ "ХАННЕР ГРУП", ТОВ "ДЖЕКСОН ЛТД", ТОВ "ЕВІАЛ ГРУП", ТОВ "КІМЕТ ГРУП", ТОВ "КРЕСКО ПЛЮС", ТОВ "ОЛДОКС", ТОВ АВЕНТ ЛІМІТЕД, ТОВ "ДАЙМОНД СТІЛ", ТОВ "ЕЛВІЗ", ТОВ "БЕКСОР", ТОВ "АРОН КОМПАНІ", ТОВ "ЛЕОНЛАЙН", ТОВ «МАКСЕЛОН» та інші.
З метою маскування протиправної діяльності, надання їй виду легальної, групою осіб в якості постачальників товарів, робіт і послуг для «сумнівних» СГД в податковій звітності, використовуються так звані підприємства-імпортери та товаровиробники, які здійснюють продаж продуктів харчування в т.ч.: тушок курчат, фарш курячий, м`ясо куряче, свіжі овочі та фрукти, порошкоподібні суміші призначені для харчування, харчові заморожені продукти, надають послуги оренди приміщень, рекламні послуги, тощо на території України. Фактично ж, всі товари реалізовуються за готівкові кошти, без відображення їх в документах бухгалтерського обліку підприємств та податкової звітності.
У подальшому, вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності, за рахунок проведення підміни номенклатури товарів (пересорту), здійснюють на митній території України документальне відображення безтоварних операцій з поставки товарів, виконання робіт, в адресу суб`єктів реального сектору економіки, чим надають можливість останнім незаконно формувати податковий кредит з ПДВ.
Під час слідства встановлено, групу пов`язаних підприємств у складі: ТОВ «Техпромсервіс ЛТД» (), ТОВ "ТЕХСТАНДАРТ ЛТД" (), ТОВ "БМУ №4" (), ТОВ "Скай Сіті Буд" (), ТОВ "БУДНАФТОГАЗПРОМ" (), які мають ознаки пов`язаності та підконтрольні одним особам.
Аналізом податкової звітності встановленої групи підприємств встановлено, що зазначені суб`єкти господарювання у період 2016-2017 років, задекларували придбання ТМЦ у підприємств з ознаками фіктивності.
Також встановлено, що службові особи ТОВ «Техпромсервіс ЛТД» (), ТОВ "ТЕХСТАНДАРТ ЛТД" (), ТОВ "БМУ №4" (), ТОВ "Скай Сіті Буд" (), ТОВ "БУДНАФТОГАЗПРОМ" (), ТОВ "ГЛЕНЦ" (), за пособництва невстановлених слідством осіб, внесли неправдиві відомості до податкової звітності підприємств, щодо придбання ТМЦ у підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ «ТРОТЕК», ТОВ «СОТОНІК», з метою неправомірного завищення податкового кредиту, та як наслідок, несплати податків до бюджету в особливо великих розмірах.
У свою чергу, кошти, які надійшли на рахунки ТОВ «Техпромсервіс ЛТД» (), ТОВ "ТЕХСТАНДАРТ ЛТД" (), ТОВ "БМУ №4" (), ТОВ "Скай Сіті Буд" (), ТОВ "БУДНАФТОГАЗПРОМ" (), ТОВ "ТРОТЕК" () та ТОВ "КИЇВЕНЕРГОПОСТАЧ" () у подальшому, були обготівковані за допомогою рахунків фізичних осіб: ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 ( НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 ( НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_13 ), а також перераховані на рахунки юридичних осіб у вигляді позики та оплати за відступлення права вимоги, а саме: ТОВ "КИДБУДСТРОЙ 2005" (), ТОВ "МОДУЛЬ ПРОЕКТ" (), ТОВ "РРС-ГРУПП" (), ТОВ "АВК" (), ТОВ "АЛЬФАПРОМ ДИСТРИБЮШН" (), ТОВ "МЕГАСТАР КОМПАНІ" (), ТОВ "НВО "НАСОСИ-УКРАЇНИ" (), ТОВ "КЕМЗ №205" (), ТОВ"КОМПАНІЯ БІЗНЕС КОНТИНЕНТ" (), ТОВ "СПЕЦПРОМТРЕЙД 2008" (), ТОВ "АЛБЕНААРСЕНАЛБУД" ), ТОВ "ЛІМІК" (), ТОВ "ІНВЕСТ-ПРОФІТ ЛТД" (), ТОВ "Контест Сістем" (), ТОВ «Бізнес-Модус Груп» (), ТОВ "ВЕЛЕНЦ" (), ТОВ "ІНТЕР АГРО ПЛЮС" (), ТОВ "ВТК РУБІЖ" (), ТОВ "БАЗ" (), ТОВ "ОТТО-ГРУП" (), ТОВ "Вінагро-фуд" (), ТОВ "АСФЕРРУМ" (), ТОВ "АВАТАРА-Ф" (), які вчинили фінансові операції з коштами одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.
Встановлено, що зазначені суб`єкти господарювання задіяні у протиправній схемі направленій на виведення коштів у тіньовий сектор економіки використовують ряд рахунків відкритих у банківських установах.
Оскільки грошові кошти, які знаходяться на рахунках у банківських установах є предметом кримінальних правопорушень, постановою слідчого вони визнані речовими доказами, відтак у органу досудового розслідування, виникла необхідність у накладені арешту.
В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_18 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.
Зважаючи на позицію органу досудового розслідування, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, з метою забезпечення арешту майна.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, зважаючи на постанову слідчого про визнання грошових коштів на банківських рахунках речовими доказами, з метою їх збереження є достатні підстави для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках в банківських установах.
Також прокурором на підставі наданих матеріалів доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.
Крім того, слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
Відтак клопотання підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0003630 задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та заробітної плати, а саме:
1. АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунки:
- № НОМЕР_14 , який належить ТОВ "КОМПАНІЯ "БІЗНЕС КОНТИНЕНТ" ();
2. ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) рахунки:
- № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , які належать ТОВ "АВК" ();
- № НОМЕР_17 , який належить ТОВ "КИДБУДСТРОЙ 2005" ();
- № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , які належать ТОВ "СПЕЦПРОМТРЕЙД 2008" ();
- № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , які належать ТОВ "ЛІМІК" ();
3. АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335), рахунки:
- № НОМЕР_23 , який належить ТОВ "АЛЬФАПРОМ ДИСТРИБЮШН" ();
- № НОМЕР_24 , який належить ТОВ "РРС-ГРУПП" ();
- № НОМЕР_25 , який належить ТОВ "КИДБУДСТРОЙ 2005" ();
- № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , які належать ТОВ "НВО "НАСОСИ-УКРАЇНИ" ()
- № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , які належать ТОВ "МОДУЛЬ ПРОЕКТ" ();
- № НОМЕР_30 , який належить ТОВ "ЛІМІК ЕС" ();
- № НОМЕР_31 , який належить ТОВ "АВАТАРА-Ф" ();
- № НОМЕР_32 , який належить ТОВ "ПРОФІТ ПОІНТ" ();
- № НОМЕР_33 , який належить ТОВ "БАЗ" ();
- № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , які належать ТОВ "ІНТЕР АГРО ПЛЮС" ();
4. АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), рахунки:
- № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , які належать ТОВ "ЛІМІК ЕС" ();
- № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , які належать ТОВ "ЛІМІК" ();
- № НОМЕР_46 , який належить ТОВ "КОНТЕСТ СІСТЕМ" ();
5. ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), рахунки:
- № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , які належать ТОВ "ВЕЛЕНЦ" ();
- № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , які належать ТОВ "БІЗНЕС-МОДУС ГРУП" ();
- № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , які належать ТОВ "КОНТЕСТ СІСТЕМ" ();
6. ПАТ "Промiнвестбанк" (МФО 300012), рахунки:
- № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , які належать ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
- № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , які належать ТОВ "БАЗ" ();
7. АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), рахунки:
- № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , який належить ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
- № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , які належать ТОВ "БАЗ" ();
- № НОМЕР_69 , який належить ТОВ "ІНВЕСТ-ПРОФІТ ЛТД" ();
8. ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунки:
- № НОМЕР_70 , який належить ТОВ "МЕГАСТАР КОМПАНІ" ();
- № НОМЕР_71 , який належить ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
9. АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК (МФО 380377), рахунки:
- № НОМЕР_72 , який належить ТОВ "ІНВЕСТ-ПРОФІТ ЛТД" ();
10. ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), рахунки:
- № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , які належать ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
11. АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335), рахунки фізичних осіб:
- ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 );
- ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 );
- ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 );
- ОСОБА_7 ( НОМЕР_4 );
- ОСОБА_8 ( НОМЕР_5 );
- ОСОБА_9 ( НОМЕР_6 )
- ОСОБА_11 ( НОМЕР_8 );
- ОСОБА_13 ( НОМЕР_9 );
- ОСОБА_14 ( НОМЕР_10 );
- ОСОБА_15 ( НОМЕР_11 );
- ОСОБА_16 ( НОМЕР_12 );
- ОСОБА_17 ( НОМЕР_13 );
12. АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), рахунки:
- № НОМЕР_76 , НОМЕР_77 , НОМЕР_76 , які належать ТОВ "АВК" ();
13. ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), рахунки:
- № НОМЕР_78 , який належить ТОВ "АВК" ();
- № НОМЕР_79 , який належить ТОВ "БАЗ" ();
- № НОМЕР_80 , який належить ТОВ "ВТК РУБІЖ" ();
14. ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), рахунки:
- № НОМЕР_81 , який належить ТОВ "МЕГАСТАР КОМПАНІ" ();
15. ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (МФО 380281), рахунки:
- № НОМЕР_82 , який належить ТОВ "АЛБЕНААРСЕНАЛБУД" ();
- № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , які належать ТОВ "СПЕЦПРОМТРЕЙД 2008" ();
16. ПАТ "МIБ" (МФО 380582), рахунки:
- № НОМЕР_85 , який належить ТОВ "КОМПАНІЯ "БІЗНЕС КОНТИНЕНТ" ();
17. ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), рахунки:
- № НОМЕР_86 , який належить ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
- № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_88 , які належать ТОВ "БАЗ" ();
18. ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346), рахунки:
- № НОМЕР_89 , який належить ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ();
- № НОМЕР_90 , який належить ТОВ "ІНВЕСТ-ПРОФІТ ЛТД" ();
19. ПАТ КБ "Центр" (МФО 380742), рахунки:
- № НОМЕР_91 , який належить ТОВ "ВІНАГРО-ФУД" ().
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1