Справа № 308/1003/18
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.01.2018 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , про арешт майна.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 24.01.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості, що можуть свідчити про незаконне зберігання з метою збуту та транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з цією ж метою, та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи незаконно придбали з метою збуту, зберігали та 24.01.2018 року транспортували з цією метою через пункт пропуску «Ужгород-Вишнє Нємецке» Закарпатської митниці ДФС вантажним автомобілем марки «DAF» (реєстраційний номер НОМЕР_1 ) з напівпричепом марки «KRONE» (реєстраційний номер НОМЕР_2 ) незаконно виготовлені тютюнові вироби «Мінськ» та «NZ» без марок акцизного податку України.

Так, 24.01.2018 року, о 20.46 год., в зону митного контролю на ділянку «Виїзд з України» (ЗМК - вантажна) митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС заїхав вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) під керуванням громадянина Білорусії ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який прямував транзитом через митну територію України з Російської Федерації в Чехію.

Згідно з поданими до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме CMR №0001 від 15.01.2018, рахунку-фактури (інвойсу) №1 від 15.01.2018, специфікації №1 до контракту від 09.01.2018, пакувального листа від 15.01.2018, фітосанітарного сертифікату №70118007 від 17.01.2018 переміщувався товар «Пиломатеріал обрізний: сосна, (дошка палетна) країна виробництва: Росія» 2-3 сорту, розміром 1200x120x17 (мм), в загальній кількості 42 пакетів по 374 штук в кожному, загальним об`ємом 38,64 м.куб., загальною вартістю 4057,20 євро.?

Відправником товару являвся ТОВ «Торговий Дім Юго-Запад» (214013, Росія, м. Смоленськ, вул. Воробйова, буд. 8/8 офіс 6), а одержувачем Чеське підприємство Simplyprime.eu. spol.s.r.o. (Blanicka 590/3. Praha CZ12000). Вантаж слідував в митному режимі «транзит» по МД типу ЕК10ЕД №10102030/150118/0000463 від 15.01.2018 та МД типу ТР80АА №UA805090/2018/000182. Вказаний вище транспортний засіб прибув на м/п «Ужгород вантажний» Закарпатської митниці ДФС із Сумської митниці ДФС з контрольним знаком №805/420 без наявних слідів пошкодження.

Так, під час проведення огляду 24.01.2018 по 26.01.2018 вказаного вище транспортного засобу на підставі заяви-дозволу водія ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), встановлено, що у напівпричепі знаходився 42 вантажних місця (палети) з товаром «пиломатеріал обрізний сосна (доска палетна)», що відповідає найменуванню та кількості місць заявленому в товаросупровідних документах. В кожному вантажному місці знаходився 374 палетних дощок, які складені в 29 рядів по висоті розділених між собою прокладками із трьох дощок, в кожному ряді знаходиться 10 дощок.

В ході проведення огляду в приблизній кількості 8520 штук палетних дошках, були виявлені тютюнові вироби марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70678 пачок без марок акцизного податку України, та тютюнові вироби марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69298 пачок без марок акцизного податку України. Загальна кількість вилучених тютюнових виробів становить 139976 пачок.

Тютюнові вироби були розміщені у спеціально виготовлених тайниках, а саме у середній частині кожної дошки, які у свою чергу були скріплені допоміжними матеріалами.

Доступ до прихованих тютюнових виробів став можливим після повного вивантаження товару та розколювання дощок із спеціально виготовлених тайників за допомогою різних засобів (дриль, ніж набор викрутків, тощо).

Таким чином, загальна кількість прихованих від митного контролю тютюнових виробів становить 139976 пачок.

Слідчий зазначає, що виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби та вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» (ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) є матеріальними об`єктами, які були відповідно предметом та засобом вчинення кримінального правопорушення, як наслідок, мають значення речових доказів вчиненого злочину.

За твердженням слідчого виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби торгової марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70678 пачок без марок акцизного податку України, та тютюнові вироби марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69298 пачок без марок акцизного податку України (всього 139976 пачок без марок акцизного податку України) є матеріальними об`єктами, які були предметом кримінального правопорушення, а вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» (ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) засобом його вчинення, та є речовими доказами відповідно до постанови від 27.01.2018.

Також слідчий вказує, що транспортний засіб вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» (ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) є об`єктом, який містить відомості про місця розташування незаконно виготовлених тютюнових виробів в загальній кількості 139976 пачок без марок акцизного податку України, а самі тютюнові вироби є об`єктами, які підлягають експертному дослідженню задля встановлення їх походження та способу виготовлення.

В ході досудового розслідування, під час за результатами проведеного огляду, незаконно виготовлені тютюнові вироби торгової марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70678 пачок без марок акцизного податку України, тютюнові вироби марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69298 пачок без марок акцизного податку України, а також вантажний автомобіль марки «DAF FT XT 95430» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY) номер кузова НОМЕР_3 , 2004 року виробництва, причіп марки «KRONE PROFI LINER SD» (ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) номер кузова НОМЕР_4 , 2010 року виробництва, ключі від транспортного засобу, пиломатеріали в яких були виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби, передані на відповідальне зберігання актом прийому-передачі від 26.01.2018 на Закарпатську митницю ДФС.

З посиланням на ч. 1 ст. 96-1, ч. 1 ст. 96-2 КК України, п. п. 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України та враховуючи, що речові докази повинні зберігатися до передачі їх суду в органі, у складі якого функціонує слідчий підрозділ (п. 4 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 року № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України»), слідчий просить постановити ухвалу про арешт транспортного засобу вантажного автомобіля марки «DAF FT XF 95430» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY) номер кузова НОМЕР_3 , 2004 року виробництва, причепа марки «KRONE PROFI LINER SD» (ДНЗ Польської Республіки LB94016) номер кузова НОМЕР_5 , 2010 року виробництва, технічного паспорта на транспортні засоби SERIA DR/ НОМЕР_6 та SERIA DR/ НОМЕР_7 , ключі від транспортного засобу, пиломатеріали в яких були виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби, на незаконно виготовлені тютюнові вироби торгової марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70678 пачок без марок акцизного податку України, марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69298 пачок без марок акцизного податку України, а також на товаросупровідні документи: контрольний талон №248583 на 1 арк., результати зважування від 24.01.2018 на 1 арк.; оригінал дозволу №0357092 на 1 арк., МД-2 №UA805090/2018/000182 на 1 арк.; оригінал фітосанітарного сертифікату №70118007 від 17.01.2018 на 1 арк.; декларація на товари №10102030/150118/0000463 на 2 арк.; оригінал CMR №0001 від 15.01.18. на 3 арк.; специфікації №1 до контракту від 09.01.2018 на 2 арк.; пакувальний лист від 15.01.18 на 1 арк.; копія дозволу №0357092 на 1 арк., рахунок-фактура (інвойсу) №1 від 15.01.2018 на 2 арк.; супровідний документ на транспортування деревини від 15.01.2018, технічні паспорти на транспортні засоби SERIA DR/ВАК № НОМЕР_8 та SERIA DR/ВАК №0423938, тахошайба, пломба №805/420, які вилучені протоколом огляду та передати їх на зберігання згідно вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 року № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України».

Дослідивши подане клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із таких заходів є арешт майна.
Відповідно до загальних правил застосування заходів забезпечення кримінального провадження, визначених ст. 132 КПК України, застосування таких заходів не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою застосування цих заходів, наявна потреба досудового розслідування в їх застосуванні, можливість виконання завдання досудового розслідування лише за умови їх застосування, ця потреба виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
З приписами ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У відповідності до ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
Проте, у порушення вимог п. п. 1, 3 ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого про арешт майна не зазначено відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, а саме, в частині пиломатеріалів, у яких були виявлені тютюнові вироби, товаросупровідних документів, а також у клопотанні не зазначено конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження третіми особами майном, що належить арештувати (транспортним засобом та причепом).
Разом з тим, до клопотання не додані оригінали або копії відповідних документів, які підтверджують право власності на майно (транспортний засіб та причіп), що належить арештувати, та інших матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання.
Відповідно до вимог ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Всупереч наведених приписів слідчим не подано слідчому судді докази обставин, на які він посилається у своєму клопотанні про арешт майна. До клопотання слідчим додано лише витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальне провадження за № 0000004 від 24.01.2018 року, копії протоколу огляду від 24.01.2018 року, розписки ОСОБА_5 від 24.01.2018 року та акту прийому-передачі ТМЦ на відповідальне зберігання від 26.01.2016 року. Інших належних та допустимих доказів, на які посилається слідчий, до матеріалів клопотання не додано.
Оскільки встановлено, що погоджене прокурором клопотання слідчого про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, слідчий суддя вважає не можливим розглянути його, як про це просить в клопотанні слідчий.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
За наведених обставин слідчий суддя вважає, що відповідно до наведених вимог кримінального процесуального закону клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору, який його погодив, а для усунення недоліків клопотання слід встановити строк в сімдесят дві години, початок обчислення якого рахувати з моменту фактичного отримання вказаного клопотання прокурором.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-172 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про арешт майна повернути начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 для усунення недоліків.

Встановити строк в сімдесят дві години з моменту отримання копії даної ухвали для усунення зазначених у ній недоліків.
Роз`яснити, що повернення клопотання не є перешкодою для повторного звернення до слідчого судді з клопотанням про вжиття заходів кримінального провадження (арешт майна).
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду
Закарпатської області ОСОБА_1