Дело № 4/1522/3576/11
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
25 августа 2011 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:
председательствующего - судьи Осиик Д.В.
при секретаре Степанове В.В.
с участием прокурора Кушнир А.В.,
защитниковадвокатов - ОСОБА_1,
рассмотрев представление старшего следователя следственного отдела прокуратуры Одесской области советника юстиции ОСОБА_3В, согласованного с прокурором Одесской области государственным советником юстиции 3 класса ОСОБА_4 об избрании меры пресечения заключение под стражу в отношении обвиняемого:
ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, работающего на должности ревизора-инспектора отдела налогового сопровождения предприятий перерабатывающей промышленности и реализации подакцизной продукции, проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_4, (прописан: г. Одесса, ул. Академика Вильямса, 59 «в»/2, кв.34), ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 364 УК Украины, суд,-
В Приморский районный суд г. Одессы поступило представление старшего следователя следственного отдела прокуратуры Одесской области советника юстиции ОСОБА_3В, согласованного с прокурором Одесской области государственным советником юстиции 3 класса ОСОБА_4 об избрании меры пресечения заключение под стражу в отношении обвиняемого ОСОБА_5 ОСОБА_4 представления следователя усматривается, что прокуратурой Одесской области 15.08.2011 года возбуждено уголовное дело в отношении инспектора отдела налогового сопровождения предприятий топливо - энергетического комплекса управления налогового сопровождения предприятий сферы материального производства специализированной государственной налоговой инспекции по работе с крупными плательщиками налогов в г. Одессе ОСОБА_5, по факту злоупотребления им своим служебным положением по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 364 УК Украины.
Поводом для возбуждения уголовного дела послужило непосредственное обнаружение следователем признаков преступления, а основанием - достаточные данные, указывающие на наличие в действиях ОСОБА_5 состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 364 УК Украины.
Досудебным следствием установлено, что в начале 2007 года, более точную дату в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_5 являясь работником правоохранительного органа, действуя вопреки интересам службы, злоупотребляя властью и своим служебным положением, действуя из корыстных побуждений, создал преступную группу для совершения умышленных тяжких преступлений, направленных на умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
В этот же период времени, ОСОБА_5 вовлек в качестве непосредственных исполнителей его преступного плана жителей г. Одессы ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 и ОСОБА_9, объединив их единым умыслом, которые добровольно согласились действовать с ним сообща.
Согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей, ОСОБА_5 как организатор и руководитель, разработал единый план и способы совершения преступлений.
Так, ОСОБА_5 за период 2007-2008 г.г., действуя в соответствии с разработанным планом, организовал создание и приобретение 8 фиктивных субъектов предпринимательской деятельности г. Одессе: ООО «Керван Д»(код ЕГРПОУ 34597829), ООО «Укрмет плюс»(код ЕГРПОУ 34253855), ООО «Риф ЛТД»(код ЕГРПОУ 35818283), ООО «Курс Инвест»(код ЕГРПОУ 34872575), ООО «Висткар»(код ЕГРПОУ 35818304), ЧП «Брок Порт»(код ЕГРПОУ 35049935), ООО «Доминик К»(код ЕГРПОУ 33818283) и ООО «Дельта Траст»(код ЕГРПОУ 35818278), которые объединил в единую схему. При создании предприятий ОСОБА_5 финансировал услуги нотариусов, по заверению уставных документов; услуги юридических фирм по регистрации предприятий и получению печатей; оплачивал затраты связанные с открытием расчетных счетов по предприятиям.
Указанные предприятия были объединены в одну схему и их деятельность была направлена на перевод безналичных денежных средств в наличные денежные средства путём документального оформления бестоварных сделок с фиктивными предприятиями, перечисления денежных средств на их банковские счета с последующим снятием наличных денежных средств и возвращения их клиентам за вычетом части денежных средств, которые удерживались в качестве оплаты за предоставленные услуги.
При этом, на должность директоров (учредителя) предприятий ОСОБА_5 привлек ОСОБА_6, ОСОБА_7 и ОСОБА_8, которые за денежное вознаграждение давали своё согласие на перерегистрацию и регистрацию фиктивных предприятий, при этом, не имея намерения осуществлять их финансово-хозяйственную деятельность.
Так, ОСОБА_7, в период времени с 2007 по 2008 г.г., не преследуя цель осуществлять предпринимательскую деятельность, стал учредителем и директором приобретенных ОСОБА_5 предприятий: ООО «Керван Д»и ООО «Укрмет Плюс». Вместе с тем ОСОБА_7В, по указанию ОСОБА_5, при помощи денежных чеков получал в АКБ «Укрсиббанк»в г.Одессе с расчетных счетов предприятий наличные денежные средства, которые поступали за якобы предоставленные товары (работы, услуги) от других субъектов предпринимательской деятельности (контрагентов). После чего передавал наличные денежные средства ОСОБА_5.
ОСОБА_8, в период времени с 2007 по 2008 гг. стал учредителем и директором приобретенных ОСОБА_5 предприятий: ООО «Висткар», ЧП «Брок Порт», ООО «Доминик К»и ООО «Дельта Траст», и также по указанию ОСОБА_5 при помощи денежных чеков получал в АКБ «Укрпромбанк»г.Одессы с расчетных счетов вышеуказанных предприятий наличные денежные средства, которые поступали за якобы предоставленные товары (работы, услуги) от других субъектов предпринимательской деятельности (контрагентов). После чего передавал наличные денежные средства ОСОБА_5.
В свою очередь ОСОБА_6, в период времени с 2007 по 2008 г.г., не преследуя цель осуществлять предпринимательскую деятельность, стал учредителем и директором приобретенных ОСОБА_5 предприятий: ООО «Риф ЛТД»и ООО «Курс Инвест». Кроме того ОСОБА_6 непосредственно передавал ОСОБА_9 первичные бухгалтерские документы контрагентов для составления налоговой отчетности и дальнейшего её подписания директорами.
ОСОБА_9 действуя по указанию ОСОБА_5 и ОСОБА_6, составляла от имени директоров предприятий финансовую и налоговую отчётности фиктивных предприятий ООО «Керван Д», ООО «Укрмет плюс», ООО «Риф ЛТД», ООО «Курс Инвест», ООО «Висткар», ЧП «Брок Порт», ООО «Доминик К»и ООО «Дельта Траст», указывая неправдивые сведения об отсутствии обязательств по налогам перед бюджетом государства.
Таким образом, ОСОБА_5, являясь работником правоохранительного органа, злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, совместно с ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 используя реквизиты ООО «Керван Д», ООО «Укрмет плюс», ООО «Риф ЛТД», ООО «Курс Инвест», ООО «Висткар», ЧП «Брок Порт», ООО «Доминик К» и ООО «Дельта Траст», преследуя корыстные интересы, и имея умысел, направленный на умышленное уклонение от уплаты налогов, в период с 2007 года по 2008 год финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли, а создавали видимость, путем проведения бестоварных операций, заключения, несоответствующих действительности, договоров с контрагентами, подачей налоговой отчетности в государственную налоговую инспекцию от имени указанных предприятий, в результате чего в бюджет государства не поступил налог на добавленную стоимость на общую сумму 55 338 236 грн., что в пять тысяч и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным материальным ущербом.
В представлении указано, что вина ОСОБА_5 в совершённом им преступлении подтверждается:
- показаниями свидетеля ОСОБА_7 о том, что он, действуя по указанию ОСОБА_5, являлся номинальным директором и учредителем предприятий, а также по указанию ОСОБА_5 снимал с расчётного счёта предприятия наличные денежные средства, передавая их последнему. При этом, ОСОБА_5 являлся действующим работником налоговой службы;
- показаниями свидетеля ОСОБА_8 о том, что он, действуя по указанию ОСОБА_5 являлся номинальным директором и учредителем предприятий, а также по указанию ОСОБА_5 снимал с расчётного счёта предприятия наличные денежные средства, передавая их последнему;
- показаниями свидетеля ОСОБА_9 о том, она, действуя по указанию ОСОБА_5 и ОСОБА_6, составляла от имени директоров предприятий финансовую и налоговую отчётности фиктивных предприятий ООО «Керван Д», ООО «Укрмет плюс», ООО «Риф ЛТД», ООО «Курс Инвест», ООО «Висткар», ЧП «Брок Порт», ООО «Доминик К»и ООО «Дельта Траст», указывая неправдивые сведения об отсутствии обязательств по налогам перед бюджетом государства;
- очной ставкой, проведённой между подозреваемым ОСОБА_5 и свидетелем ОСОБА_9, в ходе которой ОСОБА_9 изобличила ОСОБА_5.
- другими материалами уголовного дела.
Также в ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_5, находясь на свободе, препятствовал установлению истины по делу и оказывал психологическое воздействие на свидетелей: ОСОБА_8, ОСОБА_7
18.08.2011 года ОСОБА_5 было предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 364 УК Украины.
18.08.2011 года в отношении ОСОБА_5 срок задержания продлен до 25.08.2011 года.
Прокурор в судебном заседании поддержал представление следователя и пояснил, что ОСОБА_5 обвиняется в совершении тяжкого преступления, своими действиями причинил ущерб государству на сумму 55 млн. гривен, на свободе может уклониться от следствия и суда, оказать психологическое воздействие на свидетелей, продолжить преступную деятельность, чем воспрепятствует установлению истины по делу и исполнению процессуальных решений, а потому просил применить к нему меру пресечения в виде заключения под стражу.
Защитники адвокаты и обвиняемый, каждый в отдельности, возражали против удовлетворения жалобы и предоставили суду свои доводы в письменном виде. Кроме того, пояснили, что ОСОБА_5 незаконно содержался под стражей после вынесения определения Апелляционным судом Одесской области 12.08.2011 года об освобождении ОСОБА_5 из под стражи, и он реально содержался под стражей с 12 по 15 августа 2011 года в следственном изоляторе по уголовному делу по обвинению ОСОБА_5 в совершении преступлений, предусмотренных ст. 212 ч.3, 345 ч.2 УК Украины. Кроме того, пояснили суду, что орган следствия не предоставил суду достаточных данных, подтверждающих, что ОСОБА_5 будет скрываться от следствия и суда, оказывать, находясь на свободе, давление на свидетелей.
Изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение прокурора, защитников-адвокатов обвиняемого, исследовав личность обвиняемого, семейное и материальное положение, состояние здоровья и другие обстоятельства, характеризующие личность, тяжесть преступления, в котором он обвиняется, а также принимая во внимание то, что ОСОБА_5, находясь на свободе, может воспрепятствовать установлению истины по делу, скрыться от суда и следствия, оказывать давление на свидетелей, приходит к выводу о том, что в отношении ОСОБА_5 следует избрать меру пресечения в виде заключения под стражу.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 148, 150, 165-165-2 УПК Украины, суд,
Представление следователя удовлетворить.
Избрать в отношении ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 364 УК Украины, меру пресечения заключение под стражу с содержанием в ОСИ УГДУ по ВИН в Одесской области.
Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Одесской области в трехдневный срок со дня его вынесения, что не приостанавливает действие данного постановления.
Судья: Осиик Д.В.