УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_2 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000035 від 24.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про накладення арешту на перелік документів, тимчасово вилучених відповідно до протоколу обшуку від 28.08.2017, за адресою: м. Київ, вул. Голосіївський, буд. 70.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні СУФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження №0000035 від 24.03.2017, так, невстановлені слідством особи у 2015-2016 роках вчинили фіктивне підприємництво шляхом придбання 100% частки статутного капіталу ТОВ «Схід-маркет плюс» (код ЄДР 40169363), ТОВ «Експерт-трейд маркет» (код ЄДР 39957506), ТОВ «Комфорт маркет груп» (код ЄДР 39957752), ТОВ «ШЛЯХ ВІЛЬНИЙ» (код ЄДР 41179545) та ТОВ «ТД «ПАЛЬМІРА» (код ЄДР 39957642) від імені підприємств нерезидентів: Партнерство з обмеженою відповідальністю «СОЛТЕР ТРЕЙД» (реєстраційний номер SL22188), Партнерство з обмеженою відповідальністю «Локі бестур», (реєстраційний номер ОС 400633), Партнерство з обмеженою відповідальністю «Флештон Системс» (реєстраційний номер SL 15478), ТОВ «ФІНТЕРСО ОУ ВАЙ», ТОВ «ФОРЕТОН ІНДАСТРІЕС» (реєстраційний номер OC391019) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у наданні послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

28.08.17 проведено обшук нежитлових офісних приміщень, що фактично використовуються у господарській діяльності службовими особами ПАТ «Інвестиційно - Фінансовий Консалтинг» (код ЄДР 33792667), а саме за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, буд. 70.

В ході обшуку вилучено наступні документи, а саме: реєстри власників ціних паперів ПАТ «Альтера Фінанс»; журнали обліку договорі (разових замовлень, строкових операцій в період 2016 2017 роки; таблиці структури власності ПАТ «Альтера Фінанс»; виписки по рахунка ПАТ «Альтера Фінанс»; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Оріс Кепітал» та ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «Кремінь», ПАТ «Красноармійський динасовий завод», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Новьюенерго» а саме біржові контракти, договори міни, договори купівлі-продажу, договори комісії; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «ФК «Авангард» та ПАТ «СК «Кремінь», ПАТ «КУА «Альтера ессет менеджмент», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «ЗНКІФ «Альтера фінанс фонд нерухомості», ПАТ «ЗНКІФ «Голден Вертекс Фонд», ПАТ «ЗНВКІФ «Дженерал інвестмент ресурсес», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «АК «Богдан моторс», ПАТ «МК «Азовсталь», ПАТ «Стахановский вагонобудівний завод», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «Прометей -Телеком», ТОВ «Фонд К-1», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ТОВ «Інвестиційна Група «Альтера Фінанс», а самме біржові контракти, договори купівлі продажу, договори доручення, договори комісії, акти виконання договірних зобов`язань; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ПАТ «Інвестиційно-Фінансовий Консалтинг» та ПАТ «КУА «Альтера Ессет Менеджент», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», а саме договори купівлі-продажу, договори міни; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «СК «Актив-Гарант» та ТОВ «Студія архітектури і дизайну «Майстерпроект», ПАТ «Прометей -Телеком», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ЗНКІФ «Голден вертекс фонд», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «КУА «Альтера Ессет Мнеджмент», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», ПАТ «СК Гранд-Поліс», а саме договори купівлі-продажу, договори доручення, договори міни, акти виконаних зобов`язань , відповідно до протоколу обшуку, на яку прямо не надано дозвіл на вилучення в ухвалі, що в розумінні ч. 7 ст.236 КПК України, вважається тимчасово вилученим майном.

Первинна документація вилучена в ході обшуку 28.08.2017 за адресою: м. Київ, вул. Голосіївський, буд. 70, являється доказом по кримінальному провадженню, оскільки прямо свідчить про фінансово господарську діяльність підприємства та буде використана під час проведення судово економічної експертизи, містить підписи службових осіб, відбитки печаток та буде надана відповідним експертам для проведення почеркознавчої та технічної експертизи.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, наклавши арешт на вказане в клопотанні майно, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст.98 КПК України та визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Представник володільця майна, на яке слідчий просить накласти арешт, у судове засідання не з*явився, що не є перешкодою для розгляду клопотання по суті.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Встановлено, що в провадженні СУФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження №0000035 від 24.03.2017, так, невстановлені слідством особи у 2015-2016 роках вчинили фіктивне підприємництво шляхом придбання 100% частки статутного капіталу ТОВ «Схід-маркет плюс» (код ЄДР 40169363), ТОВ «Експерт-трейд маркет» (код ЄДР 39957506), ТОВ «Комфорт маркет груп» (код ЄДР 39957752), ТОВ «ШЛЯХ ВІЛЬНИЙ» (код ЄДР 41179545) та ТОВ «ТД «ПАЛЬМІРА» (код ЄДР 39957642) від імені підприємств нерезидентів: Партнерство з обмеженою відповідальністю «СОЛТЕР ТРЕЙД» (реєстраційний номер SL22188), Партнерство з обмеженою відповідальністю «Локі бестур», (реєстраційний номер ОС 400633), Партнерство з обмеженою відповідальністю «Флештон Системс» (реєстраційний номер SL 15478), ТОВ «ФІНТЕРСО ОУ ВАЙ», ТОВ «ФОРЕТОН ІНДАСТРІЕС» (реєстраційний номер OC391019) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у наданні послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

28.08.17 проведено обшук нежитлових офісних приміщень, що фактично використовуються у господарській діяльності службовими особами ПАТ «Інвестиційно - Фінансовий Консалтинг» (код ЄДР 33792667), а саме за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, буд. 70.

В ході обшуку вилучено наступні документи, а саме: реєстри власників ціних паперів ПАТ «Альтера Фінанс»; журнали обліку договорі (разових замовлень, строкових операцій в період 2016 2017 роки; таблиці структури власності ПАТ «Альтера Фінанс»; виписки по рахунка ПАТ «Альтера Фінанс»; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Оріс Кепітал» та ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «Кремінь», ПАТ «Красноармійський динасовий завод», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Новьюенерго» а саме біржові контракти, договори міни, договори купівлі-продажу, договори комісії; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «ФК «Авангард» та ПАТ «СК «Кремінь», ПАТ «КУА «Альтера ессет менеджмент», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «ЗНКІФ «Альтера фінанс фонд нерухомості», ПАТ «ЗНКІФ «Голден Вертекс Фонд», ПАТ «ЗНВКІФ «Дженерал інвестмент ресурсес», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «АК «Богдан моторс», ПАТ «МК «Азовсталь», ПАТ «Стахановский вагонобудівний завод», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «Прометей -Телеком», ТОВ «Фонд К-1», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ТОВ «Інвестиційна Група «Альтера Фінанс», а самме біржові контракти, договори купівлі продажу, договори доручення, договори комісії, акти виконання договірних зобов`язань; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ПАТ «Інвестиційно-Фінансовий Консалтинг» та ПАТ «КУА «Альтера Ессет Менеджент», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», а саме договори купівлі-продажу, договори міни; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «СК «Актив-Гарант» та ТОВ «Студія архітектури і дизайну «Майстерпроект», ПАТ «Прометей -Телеком», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ЗНКІФ «Голден вертекс фонд», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «КУА «Альтера Ессет Мнеджмент», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», ПАТ «СК Гранд-Поліс», а саме договори купівлі-продажу, договори доручення, договори міни, акти виконаних зобов`язань, відповідно до протоколу обшуку, на яку прямо не надано дозвіл на вилучення в ухвалі, що в розумінні ч. 7 ст.236 КПК України, вважається тимчасово вилученим майном.

Первинна документація вилучена в ході обшуку 28.08.2017 за адресою: м. Київ, вул. Голосіївський, буд. 70, являється доказом по кримінальному провадженню, оскільки прямо свідчить про фінансово господарську діяльність підприємства та буде використана під час проведення судово економічної експертизи, містить підписи службових осіб, відбитки печаток та буде надана відповідним експертам для проведення почеркознавчої та технічної експертизи

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт майна має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, а тому майно, на яке слідчий просить накласти арешт, підпадає під ознаки ст. 98 КПК України тобто мають ознаки речових доказів, і вони зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин протиправних дій, що встановлюються під час кримінального провадження та є достатні підстави вважати, що вказані об`єкти, які є предметом вчинення злочину, можуть бути приховувані, пошкоджені, зіпсовані, знищені, перетворені, відчужені, у зв`язку із чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на наступні документи: реєстри власників ціних паперів ПАТ «Альтера Фінанс»; журнали обліку договорі (разових замовлень, строкових операцій в період 2016 2017 роки; таблиці структури власності ПАТ «Альтера Фінанс»; виписки по рахунка ПАТ «Альтера Фінанс»; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Оріс Кепітал» та ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «Кремінь», ПАТ «Красноармійський динасовий завод», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Новьюенерго» а саме біржові контракти, договори міни, договори купівлі-продажу, договори комісії; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «ФК «Авангард» та ПАТ «СК «Кремінь», ПАТ «КУА «Альтера ессет менеджмент», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ПАТ «ЗНКІФ «Альтера фінанс фонд нерухомості», ПАТ «ЗНКІФ «Голден Вертекс Фонд», ПАТ «ЗНВКІФ «Дженерал інвестмент ресурсес», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «АК «Богдан моторс», ПАТ «МК «Азовсталь», ПАТ «Стахановский вагонобудівний завод», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «Прометей -Телеком», ТОВ «Фонд К-1», ПАТ «Великоанадольський вогнетривкий комбінат», ТОВ «Інвестиційна Група «Альтера Фінанс», а самме біржові контракти, договори купівлі продажу, договори доручення, договори комісії, акти виконання договірних зобов`язань; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ПАТ «Інвестиційно-Фінансовий Консалтинг» та ПАТ «КУА «Альтера Ессет Менеджент», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», а саме договори купівлі-продажу, договори міни; документи, щодо фінансово-господарської діяльності між ТОВ «СК «Актив-Гарант» та ТОВ «Студія архітектури і дизайну «Майстерпроект», ПАТ «Прометей -Телеком», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «ЗНВКІФ «Корпорація», ПАТ «Альтера Фінанс», ПАТ «ЗНКІФ «Голден вертекс фонд», ПАТ «Укргазотрейд», ПАТ «КУА «Альтера Ессет Мнеджмент», ПАТ «ВСК Іншуранс Груп», ПАТ «СК Гранд-Поліс», а саме договори купівлі-продажу, договори доручення, договори міни, акти виконаних зобов`язань, відповідно до протоколу обшуку 28.08.2017, за адресою: м. Київ, вул. Голосіївський, буд. 70.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя :