Справа № 202/7297/17
Провадження № 1-кс/202/2077/2017
УХВАЛА
Іменем України
06 листопада 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.

Згідно клопотання в провадженні слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 05.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 26.12.2012 року № 41/30 «Про деякі об`єкти соціально-культурного призначення» та договору дарування будівель та споруд № 633 від 28.03.2013 року зареєстровано право власності територіальної громади м. Дніпра в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) на будівлі та споруди, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , а також було визнано балансоутримувачем цих об`єктів КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На підставі листа ІНФОРМАЦІЯ_3 від 17.06.2013 року, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 24.07.2013 року № 45/37 було погоджено КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладання договором управління окремим індивідуально визначеним майном згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 26.12.2012 року № 41/30 на строк до п`яти років та уповноважено директора на підписання цього Договору.

25.09.2013 року між КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДМР та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір № 1 управління нерухомим майном строком на 5 років з автоматичною пролонгацією. Згідно зазначеного договору КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Дніпропетровської міської ради передало ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в безоплатне користування об`єкт соціально-культурного призначення м. Дніпропетровська (колишній льотно-спортивний клуб), а також земельну ділянку площею 197 га для виконання своїх статутних завдань, на якому заходиться це майно (Комплекс), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, з 25.09.2013 року по теперішній час у користуванні ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » знаходиться об`єкт соціально-культурного призначення м. Дніпра (колишній льотно-спортивний клуб), а також земельна ділянка площею 197 га, на котрій знаходиться цей Комплекс, земельний податок землекористувачем не сплачується.

Згідно відомостей з Державного реєстру прав на нерухоме майно про реєстрацію права власності, право власності за будівлями та спорудами (адміністративна будівля, загальною площею 461,3 кв. м., ангар дельтапланерний загальною площею 327,5 кв.м., ангар збірний загальною площею 350 кв.м., ангар шлакоблочний загальною площею 449,4 кв. м., гараж на 4 бокси загальною площею 201,6 кв.м., контрольно-пропускний пункт КПП загальною площею 25,4 кв.м., котельна з прибудовою загальною площею 76 кв.м. крита стоянка для автомобілів, гуртожиток загальною площею 44,7 кв.м., гуртожиток, загальною площею 44,7 кв.м., гуртожиток з прибудовами загальною площею 60 кв.м., їдальня/складське приміщення з прибудовами загальною площею 218,3 кв.м., парашутний клас загальною площею 104,1 кв.м., склад шлакоблочний загальною площею 78,3 кв.м., свердловина, водонапірна вежа № 28, мийка №29, їдальня нова з прибудовою та ганками загальною площею 243,0 кв.м., будівлі інжен. авт. служби з прибудовами, надбудовою, загальною площею 147,5 кв.м., туалет з покрівлею, підвал зі сходами, склади ПММ з огорожею та воротами, дорожнє покриття, освітлювальна вишка, душова, туалет, стоянка літаків, навіс), розташованими за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано за ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Відповідно до відомостей ІНФОРМАЦІЯ_6 , у Державному реєстрі земель м. Дніпропетровська станом на 01.01.2013 року право власності або користування земельною ділянкою, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , не зареєстровано.

Слідчий зазначив, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність проведення тимчасового доступу до документів (виїмку), а саме документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме: юридичних справ, обліково-звітних справ, податкової звітності, 1 ДФ, актів перевірок підприємства ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2013 року по теперішній час з матеріалами, що стали підставами для складання актів перевірок, за весь період діяльності, даних особистого рахунку підприємства, наказів про призначення на посади та звільнення посадових осіб, договорі про надання звітності в електронному варіанті, процедур оскарження за актами перевірок, рішення адміністративних судів, в оригіналах у повному обсязі.

Тому слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів підприємства ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2013 року по теперішній чаc, що перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_8 , тобто можливість ознайомитися та вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_8 документи за період з 01.01.2013 року по теперішній чаc, а саме: всі документи облікових справ ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у тому числі довідки про взяття на податковий облік; свідоцтво платника податків на додану вартість; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців; свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, що ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовував у своїй діяльності за період з 01.01.2013 року по теперішній час; документи податкової звітності ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по всіх податках, про облік та сплату котрих звітували ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2013 року по теперішній час; звернення службових осіб ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; довідки про суми пільг в оподатковуванні; довідки і акти, всі матеріали перевірок (виїзних і невиїзних) ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », проведених органами державної податкової служби за період 01.01.2013 року по теперішній час діяльності підприємства ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; щодо податкової заборгованості ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що отримували доходи за період з 01.01.2013 року по теперішній час діяльності ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за котрий був отриманий дохід та його вид; договори щодо надання ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку; роздруківку операцій, проведених підприємством за період з 01.01.2013 року по теперішній час діяльності з придбання й реалізації товарів, робіт і послуг за даними Системи автоматизованого зіставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту (в електронному й паперовому вигляді), вказавши суми розбіжностей за зазначений період, та інших документів стосовно ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано достатніх доказів на підтвердження того, що вищевказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення по вказаному кримінальному провадженню. Надані документи не свідчать про наявність передбачених законом обставин, що обґрунтовують необхідність проведення тимчасового доступу.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :
У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1