Справа № 405/372/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29.01.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за №0000046, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 27.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання сільськогосподарської продукції у ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) протягом січня-березня 2017 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1441000 грн. та податку на прибуток в сумі 1296900 грн., а всього на загальну суму 2737900 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Відповідно до наявних даних з АІС «Податковий блок» встановлено ІР-адреси з яких здійснювалася реєстрація податкових накладних ПП « ОСОБА_4 » серед яких ІР-адреса НОМЕР_3 , яка використовувалася 30.03.2017 об 19 год.21 хв.12 с., об 19 год.21 хв. 15 с., 19 год.21 хв. 16 с., 19 год.21 хв. 17 с., 19 год.21 хв. 20 с., 19 год.21 хв. 24 с., 19 год.21 хв. 25 с.
Відповідно до наявних даних з АІС «Податковий блок» встановлено ІР-адреси з яких здійснювалася реєстрація податкових накладних ПП « ОСОБА_4 » серед яких ІР- адреса НОМЕР_4 яка використовувалася 03.04.2017 об 10 год.49 хв. 00 с.
Відповідно до Інтернет ресурсу ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що ІР адреса НОМЕР_4 належить мобільному оператору ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) за адресою АДРЕСА_1 .

Крім того, відповідно до наявних в матеріалах кримінального провадження оригіналів товарно-транспортних накладних встановлено водіїв, які документально здійснювали перевезення макухи соєвої та сої від ПП « ОСОБА_4 », а саме водій ОСОБА_5 який відповідно до даних кримінального провадження користувався мобільним телефоном з сім картою з номером НОМЕР_6 , НОМЕР_7 .

Крім того, допитаний як свідок ОСОБА_6 номінальний директор ПП « ОСОБА_4 » вказав, що відношення до реєстрації та здійснення господарської діяльності вказаного підприємства не має та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » йому невідоме.

ОСОБА_6 для спілкування використовував наступні номери сім карток НОМЕР_8 та НОМЕР_9 .

Крім того, ОСОБА_7 , який являвся засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та є фактичним власником товариства використовує мобільний телефон з сім карткою з номером НОМЕР_10 .

Також, ОСОБА_8 працівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у своїй роботі використовує номер мобільного телефону з сім-карткою НОМЕР_11 .

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність, а клопотання задовольнити.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 27.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Разом з цим, матеріали клопотання не містять відомостей щодо користування ОСОБА_9 номером мобільного зв`язку НОМЕР_12 , а тому в цій частині клопотання слід відмовити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за №0000046, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

-документально оформлених даних, щодо абонента (користувача послуг) Інтернет відповідно до ІР-адреси НОМЕР_4 , які використовувались для з`єднання з мережею Інтернет в наступний час: 03.04.2017 б 10 год.49 хв. 00 с.із зазначенням П.І.Б. абонента, номеру договору про надання телекомунікаційних послуг Інтернету та адреси до якої прив`язані вказана ІР адреса з наданням підтверджуючих копій документів підстав їх використання.

-документально оформлених даних деталізації трафіку телефонних та Інтернет з`єднань (з по-секундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, місцевості, тривалості, номерів абонентів яких викликають та абонентів які викликають вхідних та вихідних дзвінків, коди, назви та адреси базових станцій через які виконувались з`єднання абонентів та вихід в мережу Інтернет та які забезпечують зв`язок місцевого обладнання з вказаними абонентами (А), яким на час з`єднання 03.04.2017 б 10 год.49 хв. 00 с надано ІР-адресу НОМЕР_4 , азимутів, ідентифікуючі ознаки кінцевого обладнання абонента А, в т.ч. МАС-адреси персонально-обчислювальної машини (ПЕОМ) якій у вказаний період були присвоєні вище вказані ІР-адреси, адреси місцезнаходження ПЕОМ, з якої здійснювався вихід в Інтернет, історії виходу в Інтернет та історії відвідуваних Інтернет сторінок протягом 01.01.2017 по 15.01.2018 із зазначенням часу та тривалості, унікальний ідентифікатор сім-карти /IMSI/, міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання /ІМЕІ/, тощо: типи з`єднань абонентів (А): вхідні та вихідні дзвінки,інтернет зєднання, переадресація, в т.ч. отримані за допомогою системи 3G відомості на абонентів (А), СМС (короткі текстової повідомлення), ММС (мультимедійні повідомлення), місцезнаходження абонентів А отримані за допомогою системи GPS, отримані за допомогою GPRS/передача інформації по незайнятій голосовому в`язку смузі, частоті, з`єднань, у тому числі з`єднань голосових повідомлень та інтернету нульової тривалості, не прийняті виклики абонента А/; ідентифікуючі ознаки кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, з якими відбувся сеанс зв`язку абонента А (абонента Б) за наявності контрактної угоди або відповідної реєстрації за абонентом А, надати відомості про його особу стосовно користувачів мобільного обладнання для з`єднання з мережею Інтернет, які використовували у вказаний у клопотанні час ІР адреси ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в тому числі їх деталізовані дані перебування назви (місцевості, назв та адрес базових станцій через які виконувались з`єднання абонентів, азимутів і т.д.) в період з 01.01.2017 по 15.01.2018.

-документально оформлених даних деталізації трафіку телефонних з`єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій через які виконувались з`єднання абонентів, азимутів, зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних телефонів за номером мобільного телефону: ОСОБА_5 НОМЕР_6 та НОМЕР_13 , Єдина ОСОБА_16 НОМЕР_14 , ОСОБА_8 НОМЕР_11 , ОСОБА_7 НОМЕР_10 , ОСОБА_6 НОМЕР_8 та НОМЕР_9 за період з 01.01.2017 по 15.01.2018.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 28.02.2018 року.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_17