Справа № 461/1903/18
Провадження № 1-кс/461/1686/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.03.2018 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ОСОБА_5 про залучення експерта у кримінальному провадженню № 0001584, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 травня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 190, ч.4 ст.358 КК України,

в с т а н о в и в :
21 березня 2018 року адвокатом ОСОБА_4 в інтересах ОСОБА_5 подано клопотання про залучення експерта у кримінальному провадженню № 0001584, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 травня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 190, ч.4 ст.358 КК України. В обґрунтування поданого клопотання адвокат покликається на те, що оголошення підозри без проведення фахового розрахунку ймовірних збитків, підтвердження порядку нарахування пенсійних виплат, відсутності у слідства розрахунку по первинних документах на підставі яких видається довідка, а також за обставин неочевидності інкримінованих злочинів, є передчасним та необґрунтованим, не є належним доказом у розумінні ст.ст.84-89 КПК України, грубо порушує права ОСОБА_5 .

Просить суд залучити експерта з метою проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні №0001584, на вирішення якої поставити наступні запитання: Які суми нарахувань ОСОБА_5 за період роботи в ТзОВ «Сюрприз» з 1995 по 1999 роки знаходяться в первинних документах ТзОВ «Сюрприз»: особових рахунках, платіжних відомостях, інших документах про нараховану та виплачену заробітну плату ОСОБА_5 .? Чи відомості, зазначені у довідці ТзОВ «Сюрприз» № 258 від 09.12.2014 року відповідають первинним документам ТзОВ «Сюрприз» за 1995-1999 роки: особовим рахункам; відомостям, іншим документам про нараховану та виплачену заробітну плату ОСОБА_5 .? На підставі яких первинних документів ТзОВ «Сюрприз» за 1995-1999 роки (довідок, відомчих перевірок та актів взаємозвірок тощо), територіальними підрозділами Пенсійного фонду України проведено розрахунок пенсійних виплат у розмірі 58089,53 грн. за період з 28.10.2014 р. по 28.02.2016 р.? На підставі яких первинних документів ТзОВ «Сюрприз» за 1995-1999 роки (документів, довідок, відомчих перевірок та актів взаємозвірок тощо), територіальними підрозділами Пенсійного фонду України проведено повторний розрахунок пенсійних виплат у розмірі 17545,08 грн. за період з 28.10.2014 р. по 28.02.2016 р.? Який розмір заробітної плати, доходу, що враховується при визначенні розміру пенсії, отримувала ОСОБА_5 у ТзОВ «Сюрприз» в період 1995-1999 рр. згідно з первинними документами ТзОВ «Сюрприз»? Чи відомості, зазначені у матеріалах Пенсійного фонду України про нарахування ОСОБА_5 пенсійних виплату розмірі 17545,08 грн., відповідають первинним документам ТзОВ «Сюрприз» за 1995-1999 роки: особовим рахункам; відомостям, іншим документам про нараховану та виплачену заробітну плату ОСОБА_5 .? Які відомості з первинних документів ТзОВ «Сюрприз» та на яку суму не відповідають відомостям зазначеним у довідці № 258 від 09.12.2014 року, виданої ТзОВ «Сюрприз»? Які суми нарахувань ОСОБА_5 за період роботи з 1995 по 1999 роки знаходяться в первинних документах ДП «Альянс-Комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс»: особових рахунках, платіжних відомостях, інших документах про нараховану та виплачену заробітну плату ОСОБА_5 .? Чи відомості, зазначені у довідці № 2 від 19.02.2015 року, виданій ДП «Альянс- Комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс» відповідають первинним документам ДП «Альянс-Комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс» за 1995- 1999 роки: особовим рахункам, платіжним відомостям, іншим документам про нараховану та виплачену заробітну плату ОСОБА_5 .? На підставі яких первинних документів ДП «Альянс- комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс» (довідок, відомчих перевірок та актів взаємозвірок тощо) територіальними підрозділами Пенсійного Фонду України проведено розрахунок пенсійних виплат по ДП «Альянс-комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс», на яку суму заробітної плати ОСОБА_5 проведено розрахунок? Який розмір заробітної плати, доходу, що враховується при визначенні розміру пенсії, отримувала ОСОБА_5 у ДП «Альянс-Комерсант» в період 1995-1999 рр. згідно з первинними документами ДП «Альянс-Комерсант»? Які відомості з первинних документів ДП «Альянс-Комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс» та на яку суму не відповідають відомостям зазначеним у довідці № 2 від 19.02.2015 року, виданої ДП «Альянс-Комерсант» АТЗТ «Страхова компанія «Альянс»? Чи враховано підрозділами Пенсійного фонду України при розрахунку пенсійних виплат нарахування по лікарняних листках ОСОБА_5 в зв`язку з вагітністю і пологами за періоди 1995-1997 років? В якому розмірі пенсія повинна бути нарахована ОСОБА_5 відповідно до чинного законодавства в період з жовтня 2014 р. до лютого 2016 р. на підставі даних про розмір заробітної плати, що враховується при визначенні пенсії? Чи правильно та обґрунтовано було проведено обчислення пенсії ОСОБА_6 органами Пенсійного фонду України за період 28.10.2014 року по 28.02.2016 року та чи враховано при цьому в повному обсязі дані поданих ОСОБА_5 документів?

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_4 підтримала подане клопотання з мотивів наведених у ньому.

Слідча ОСОБА_3 заперечила проти задоволення клопотання, оскільки на її думку відсутні підстави для проведення експертизи.

Заслухавши пояснення адвоката та слідчої, дослідивши матеріали кримінального провадження слідчий суддя приходить до наступного висновку.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні СУ ГУ НП у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №0001584 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 190, ч.4 ст.358 КК України.

Постановою старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_7 від 02 березня 2018 року адвокату ОСОБА_5 ОСОБА_8 відмовлено у задоволенні клопотання про проведення судово-економічної експертизи.

Вказану вище постанову слідчого ОСОБА_5 оскаржила до суду.

Постановою Галицького районного суду м.Львова від 13 березня 2018 року у задоволенні скарги ОСОБА_5 відмовлено.

Відповідно до ст.244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи. До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.
Згідно ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Як встановлено у судовому засіданні, підозра ОСОБА_5 у вчиненні інкримінованих їй злочинах ґрунтується на належних доказах та нормативно правових актах, які регулюють відносини пенсійного забезпечення, а відтак не потребують необхідних знань.

Зокрема, згідно Постанови Правління Пенсійного фонду України «Про затвердження Інструкції про порядок обчислення і сплати страхових внесків підприємствами, установами, організаціями, громадянами до Пенсійного фонду України, а також обліку надходжень і витрачання його коштів» №11-1 від 06.09.1996 затверджено Інструкцію про порядок обчислення і сплати підприємствами, установами, організаціями та громадянами страхових внесків до Пенсійного фонду України, а також обліку надходження і витрачання його коштів. Відповідно до 16.10. Усі платники, за винятком зазначених у пп.2.6, 2.7 щоквартально складають у двох примірниках звіт про нарахування страхових внесків, інших надходжень та про витрачання коштів Пенсійного фонду (додаток №6 до цієї Інструкції) із зазначенням сум нарахованих і сплачених внесків та інших надходжень, а також сум, витрачених у рахунок внесків. Усі примірники звіту підписуються керівником і головним бухгалтером підприємства, виконавцем та завіряються печаткою. Згідно п. 16.11. Платники страхових внесків щоквартально подають до органу Пенсійного фонду за місцем реєстрації платника внесків один примірник звіту в такі строки: до 8 квітня, до 8 липня, до 8 жовтня, до 15 січня. Другий примірник звіту залишається в бухгалтерії платника. Згідно п. 16.12, Особи винні у неподанні чи несвоєчасному поданні до органу Пенсійного фонду встановленої звітності, а також у поданні недостовірності звітності, а також у поданні недостовірної звітності, притягуються до відповідальності згідно чинного законодавства.

Враховуючи даний факт первинні документи на підприємстві повинні співпадати зі Звітами про нарахування страхових внесків і інших надходжень та витрачання коштів Пенсійного фонду.

Відповідно до ч.1 ст. 40 Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (надалі-Закон №1058-IV) (в редакції станом на 07.07.2014), для обчислення пенсії враховується заробітна плата (дохід) за весь період страхового стажу починаючи з 1 липня 2000 року. За бажанням пенсіонера та за умови підтвердження довідки про заробітну плату первинними документами у період до 1 січня 2016 року, або в разі, якщо страховий стаж починаючи з 1 липня 2000 року становить менше 60 місяців, для обчислення пенсії також враховується заробітна плата (дохід) за будь-які 60 календарних місяців страхового стажу підряд до 1 липня 2000 року незалежно від перерв.

Питання щодо подання та оформлення документів для призначення (перерахунку) пенсії відповідно до Закону №1058-IV врегульовано Порядком подання та оформлення документів для призначення (перерахунку) пенсій відповідно до Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування», затвердженого постановою правління Пенсійного фонду України від 25.11.2005 №22-1 (надалі Порядок). За змістом підпункту «в» п.7 Порядку заробітна плата для призначення пенсії за період роботи до 01.07.2000 підтверджується довідкою підприємства, установи, організації (форма і зміст довідки визначено в додатку 1 Порядку). Довідка про заробітну плату (дохід) особи видається на підставі особових рахунків, платіжних відомостей та інших документів про нараховану та сплачену заробітну плату підприємством, установою чи організацією, де працював померлий годувальник або особа, яка звертається за пенсією.

Згідно з положеннями ст. 66 Закону України «Про пенсійне забезпечення» (в редакції станом на 09.12.2012), до заробітку для обчислення пенсії включаються всі види оплати праці (виплат, доходу), на які відповідно до Закону України «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» нараховується збір на обов`язкове державне пенсійне страхування, в межах максимальної величини фактичних витрат на оплату праці найманих працівників, оподаткованого доходу (прибутку), сукупного оподатковуваного доходу (граничної суми заробітної плати (доходу), з яких справляються страхові внески (збори) до соціальних фондів, що діяла на день одержання зазначеного заробітку (виплат, доходу).

За таких обставин, включення в заробітну плату для обчислення пенсії окремих сум заробітку, обумовлюється необхідністю сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відповідно до ч.2 ст. 45 Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (в редакції станом на 07.07.2014), пенсія по інвалідності призначається з дня встановлення інвалідності, якщо звернення за пенсією відбулося не пізніше трьох місяців з дня встановлення інвалідності.

Органами територіальними органами Пенсійного фонду України для призначення-перерахунку пенсії ОСОБА_5 було здійснено перевірку поданих нею документів для призначення пенсії. Також акти взаємо звірки довідки про заробітну плату №258 та довідки про заробітну плату №2, може підтверджувати лише відповідність з документами схожими на первинні документи.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 пенсія по інвалідності нараховувалась відповідно до Закон №1058-IV, тобто з врахуванням поданої нею довідки про заробітну плату №258 від 09.12.2014 видану ТзОВ «Сюрприз», та в подальшому на підставі індивідуальних відомостей про застраховану особу за відповідні періоди.

Доводи захисника про необхідність проведення судово-економічної експертизи, слідчий суддя вважає необґрунтованими та такими, що можуть призвести до затягування строків досудового розслідування.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що відсутні підстави для залучення експерта для проведення експертизи у вказаному кримінальному провадженні.

З огляду на наведене, клопотання не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 220, 242-244, 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ОСОБА_5 про залучення експерта у кримінальному провадженню № 0001584, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 травня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 190, ч.4 ст.358 КК України, відмовити.
Повний текст ухвали оголошено 23 березня 2018 року о 12 годині 00 хвилин.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1