Справа № 199/2155/18
УХВАЛА
2018 року квітня місяця 13 дня м. Дніпро

Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська у складі

головуючого судді: ОСОБА_1

секретаря судового засідання: ОСОБА_2
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпро кримінальне провадження № 0000027 від 29.09.2014, яке надійшло з прокуратури Дніпропетровської області, відносно ОСОБА_3 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

за участю : прокурорів ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ; обвинуваченого ОСОБА_3 та його захисника ОСОБА_6

ВСТАНОВИВ:
Всі учасники підготовчого засідання вважали можливим призначити судовий розгляд у відкритому судовому засіданні на підставі обвинувального акта відносно ОСОБА_3 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Прокурор заявив клопотання про виклик в судове засідання: обвинуваченого ОСОБА_3 та його захисника ОСОБА_6 , свідків: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 .

Обвинувачений ОСОБА_3 та його захисник ОСОБА_6 не заперечували проти виклику свідків сторони обвинувачення та в свою чергу заявили клопотання про виклик свідків ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 , ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 . Крім того сторона захисту заявила клопотання про витребування з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області документів:

-про узгодження податкових зобов`язання по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в розмірі 48 154 736 грн., встановлені на підставі акту перевірки № 591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПI м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області;

-про узгодження податкових зобов`язань по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в загальному розмірі 50 082 059 грн., встановлені на підставі повторних актів перевірок ТОВ «Продекспорт-2009», а саме:

Дата складання Акту№ Акту
25.04.2016р.800/04-64/14/.04.2016р.798/04-64/14-.04.2016р.797/64-64/14-.04.2016р.801/04-64-14-.04.2016р.799/04-64-14/.04.2016р.813/04-64-14/.04.2016р.802/04-64-14/.04.2016р.803/04-64-14/.04.2016р.804/04-64-14/.04.2016р.811/04-64-14/.04.2016р.812/04-64-14/.05.2016р.856/04-64-14/.05.2016р.857/04-64-14/.05.2016р.868/04-64-14/36573563

-про узгодження податкових зобов`язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 19.05.2015 року №, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн.,

-про узгодження податкових зобов`язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 18.08.2015 року №, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 693 000 грн.,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковими повідомленнями-рішеннями від 19.05.2015 року № та від 18.08.2015 року №, прийнятими Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн. та на суму 693 000 грн. відповідно, на підставі акту перевірки №591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за нарахований за період з 01.01.2012 рік по 31.12.2013 рік в сумі 50 082 059 грн.

Крім того, просять надати належним чином сформований акт звірки між товариством з обмеженою відповідальністю «Продекспорт-2009» та Державною фіскальною службою України щодо стану розрахунків цього платника за податками, зборами та єдиним внеском на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Прокурор ОСОБА_4 заперечував проти всіх клопотань сторони захисту. Прокурор ОСОБА_5 також заперечував проти всіх клопотань сторони захисту, окрім виклику свідків ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_92 .

Суд, вислухавши думки учасників підготовчого судового засідання, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає, що дане кримінальне провадження відносно ОСОБА_3 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, підсудне Амур-Нижньодніпровському районному суду міста Дніпропетровська; підстав для закриття кримінального провадження, передбачених п.п. 4)-8) ч. 1 або ч. 2 ст. 284 КПК України, або його зупинення немає; підстав для повернення обвинувального акту відповідно до вимог п. 3) ч. 3 ст. 314 КПК України немає, тому дане кримінальне провадження підлягає призначенню до судового розгляду у відкритому судовому засіданні.
Суд вважає необхідним задовольнити клопотання прокурора, обвинуваченого та його захисника та викликати в судове засідання: обвинуваченого ОСОБА_3 та його захисника ОСОБА_6 , свідків: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , а також свідків: ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 , ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 .

Розглядаючи клопотання сторони захисту про витребування документів суд бере до уваги вимоги п.4) ч. 2 ст. 315 КПК України, в якій зазначено, що суд з метою підготовки до судового розгляду розглядає клопотання учасників судового провадження про витребування певних речей чи документів. Отже з урахуванням викладеного, клопотання сторони захисту про витребування документів з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 315-317, 369, 371, 372 КПК України, суд
ПОСТАНОВИВ:
Призначити судовий розгляд по кримінальному провадженню № 0000027 від 29.09.2014 відносно ОСОБА_3 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у відкритому судовому засіданні на 11-30 годину 20 квітня 2018 року в залі судового засідання № 3 Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська за адресою: вул. Новоселівська, 9, місто Дніпро.
Проводити судовий розгляд кримінального провадження суддею одноособово.

У судове засідання викликати: прокурорів прокуратури Дніпропетровської області, обвинуваченого ОСОБА_3 та його захисника ОСОБА_6 , свідків: , згідно реєстру матеріалів досудового розслідування, а також свідків свідків: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , а також свідків: ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 , ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 .

Клопотання сторони захисту про витребування документів задовольнити та витребувати з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області документи:

-про узгодження податкових зобов`язання по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в розмірі 48 154 736 грн., встановлені на підставі акту перевірки № 591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПI м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області;

-про узгодження податкових зобов`язань по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в загальному розмірі 50 082 059 грн., встановлені на підставі повторних актів перевірок ТОВ «Продекспорт-2009», а саме:

Дата складання Акту№ Акту
25.04.2016р.800/04-64/14/.04.2016р.798/04-64/14-.04.2016р.797/64-64/14-.04.2016р.801/04-64-14-.04.2016р.799/04-64-14/.04.2016р.813/04-64-14/.04.2016р.802/04-64-14/.04.2016р.803/04-64-14 .04.2016р.804/04-64-14/.04.2016р.811/04-64-14/.04.2016р.812/04-64-14/.05.2016р.856/04-64-14/.05.2016р.857/04-64-14/.05.2016р.868/04-64-14/36573563

-про узгодження податкових зобов`язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 19.05.2015 року №, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн.,

-про узгодження податкових зобов`язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 18.08.2015 року №, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 693 000 грн.,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковими повідомленнями-рішеннями від 19.05.2015 року № та від 18.08.2015 року №, прийнятими Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн. та на суму 693 000 грн. відповідно, на підставі акту перевірки №591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за нарахований за період з 01.01.2012 рік по 31.12.2013 рік в сумі 50 082 059 грн.,

А також витребувати належним чином сформований акт звірки між товариством з обмеженою відповідальністю «Продекспорт-2009» та Державною фіскальною службою України щодо стану розрахунків цього платника за податками, зборами та єдиним внеском на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Залишити ОСОБА_3 обраний запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 140 960 грн.

Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.
Суддя:

13.04.2018