Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 листопада 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження - старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві, старшого лейтенанта міліції, ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні клопотання про арешт майна, за кримінальним провадженням № 004540 від 15.07.2015 р., порушеним за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві, старший лейтенант міліції, ОСОБА_3 за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 , вніс до суду клопотання про арешт майна

Обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого відділу перебувають матеріали кримінального провадження № 004540 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що до Подільського управління поліції надійшла заява громадянина ОСОБА_5 , з приводу того, що невстановлені особи зареєстрували на його ім`я ряд підприємств, зокрема серед яких ТОВ Юртрансавто та підписують від його імені фінансово господарські документи.

Крім того, в ході проведених заходів працівниками Державної фіскальної служби встановлено, що зібрано інформацію щодо створення на території м. Києва та Київської області стійкого злочинного угрупування, діяльність якого здійснюється протягом 2016 року по теперішній час та спрямована на надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань та податкового кредиту - документального прикриття безтоварних операції підприємствами реального сектору економіки м. Києва та Київської області та легалізацію коштів отриманих злочинним шляхом, використовуючи схему переведення безготівкових коштів у готівку.

До складу транзитно-конвертаційної» групи суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» входять: ТОВ «Аргострейд» (), ТОВ «Бігмак ЛТД» (), ТОВ "Вокхард" (), ТОВ «Гартек ЛТД» (), ТОВ «КАТ» (), ТОВ «Крафткор» (),ТОВ «Кулбрайт» (), ТОВ «Лайнелс Груп» (), ТОВ «Платобуд» (), ТОВ «Практикум Груп» (), ТОВ «Санпрікс» (), ТОВ «Солюшн Капітал» (), ТОВ «Степ-Торг» (), ТОВ «ТК Дізма» (), ТОВ «Фаст Реіз» (), ТОВ «Голтайм» (), ТОВ «Греймакс» (), ТОВ «Макер» (), ТОВ «Ніка Голд Строй» (), ТОВ «Галун-Торг» (), ТОВ «Хімсервіс» ().

У вище переліченої групи підприємств відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби.

Допитаний в якості свідка засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Лайнелс Груп» () гр. ОСОБА_6 повідомив, що не має відношення до діяльності підприємства та не здійснює фінансово господарської діяльності, зареєстрував підприємство за грошову винагороду.

Використовуючи службових осіб вищевказаної групи підприємств, які в силу свого соціального, матеріального становища та освітніх знань не здатні здійснювати фактичне керівництво зазначеними суб`єктами господарювання, використовуючи реквізити зазначених підприємств, організатори незаконної схеми упродовж 2016 року сприяли умисному ухиленню від сплати податків третім юридичним особам, шляхом мінімізації бази оподаткування податків при переведенні коштів реальних суб`єктів господарювання, в тому числі на підконтрольні рахунки «фіктивних» та «транзитних» підприємств та шляхом незаконного формування реальними суб`єктами господарювання податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Проведеним оглядом податкової звітності ТОВ «Аргострейд» (), ТОВ «Бігмак ЛТД» (), ТОВ "Вокхард" (), ТОВ «Гартек ЛТД» (), ТОВ «КАТ» (), ТОВ «Крафткор» (),ТОВ «Кулбрайт» (), ТОВ «Лайнелс Груп» (), ТОВ «Платобуд» (), ТОВ «Практикум Груп» (), ТОВ «Санпрікс» (), ТОВ «Солюшн Капітал» (), ТОВ «Степ-Торг» (), ТОВ «ТК Дізма» (), ТОВ «Фаст Реіз» (), ТОВ «Голтайм» (), ТОВ «Греймакс» (), ТОВ «Макер» (), ТОВ «Ніка Голд Строй» (), ТОВ «Галун-Торг» (), ТОВ «Хімсервіс» (), яка міститься в електронно-аналітичній базі «Податковий Блок», «єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази «Інформаційні ресурси ДПC України» та відповідає оригіналам податкової звітності, яку службовими особами підприємств надано до ДПІ за місцем реєстрації, відповідно звітів щодо відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді встановлено, що під час з`єднання користуються ІР-адресами: НОМЕР_1 та НОМЕР_2 .

В ході огляд податкової звітності вказаних СГД, яка міститься в «єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази «Інформаційні ресурси ДФC України» встановлено, що відповідно звітів щодо відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді під час з`єднання вказані підприємства користуються однаковими ІР-адресами, що підтверджує факт ведення фінансово-господарської діяльності однією або декількома особами, які здійснюють загальний контроль над діяльністю «конвертаційного центру».

У судовому засіданні старший слідчий Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , підтримав клопотання з наведених підстав, з посиланням на документи, долучені до матеріалів справи, просить задовольнити.

Заслухавши сторону кримінального провадження, вивчивши матеріали справи, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Положення ч. 2 ст. 167 КПК України визначають, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Положення п. 1 ст. 98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

За таких обставин, дійшла висновку, що клопотання - обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись п. 1 ст. 98, п.1, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві, старшого лейтенанта поліції, ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти , що знаходяться на розрахункових рахунках в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ТОВ «Голтайм» () № НОМЕР_3 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_3 (978-ЄВРО), № НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_4 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_4 (978-ЄВРО), № НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ),№ НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Греймакс» () № НОМЕР_6 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_6 (978-ЄВРО), № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_7 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_7 (978-ЄВРО), № НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ)

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять з вищевказаних рахунків на внутрішньобанківський рахунок ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) № НОМЕР_9 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вищевказані рахунки та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вищевказаних рахунках, які належать даним підприємствам на момент пред`явлення ухвали слідчого судді про накладення арешту, а також щомісяця до 30 числа надавати таку інформацію старшому слідчому Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на адресу: м. Київ, вул. Хорива, 20.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її проголошення, а якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії ухвали.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1