№1-кс/760/3929/17
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Солом`янського управління поліції ГУ НП у місті Києві старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001268 від 28.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу Солом`янського УП ГУ НП в місті Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001268 від 28.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено наступне. Аудиторським дослідженням встановлено, що Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 17 лютого 2011 року № 19/5406 затверджено міську цільову програму «Турбота. Назустріч Киянам» на 2011-2015 роки (далі Програма «Турбота»).

Одним з напрямків Програми «Турбота» є забезпечення реалізації права на освіту, шляхом компенсації з бюджету м. Києва витрат на навчання, студентів з числа інвалідів, сиріт та дітей з малозабезпечених родин у Відкритому міжнародному університеті розвитку людини « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (надалі Університет « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») в періоді, що підлягає дослідженню.

Щороку до зазначеної програми ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.05.2011 № 198/5585 (на 2011 рік), Рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 16.02.2012 № 106/7443 (на 2012 рік), Рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.02.2013 № 23/9080 (на 2013 рік), Рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 04.09.2014 № 46/46 (на 2014 рік) вносились зміни та доповнення.

Виконавцем по забезпеченню компенсації за навчання студентів з числа пільгових категорій в ІНФОРМАЦІЯ_2 » за програмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » визначено ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Функцію контролю відбору на навчання студентів, які бажають отримати вищу освіту з числа визначених категорій, згідно п. 2.2.3 Положення про відділ у справах інвалідів, ветеранів війни, праці та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи Управління у справах інвалідів та людей похилого віку, затвердженого колишнім директором ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_3 , 17.11.2010 та 02.01.2013, покладено на даний відділ.

Разом з тим, в посадових інструкціях працівників зазначеного відділу не передбачено виконання вказаних обов`язків.

Згідно з п. 3.29 «Положення про відділ у справах інвалідів, ветеранів війни, праці та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи Управління у справах інвалідів та людей похилого віку», затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_4 від 01.10.2014 № 377, до функцій відділу віднесено питання щодо забезпечення співпраці з Вищим навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі Університет « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») в межах своїх повноважень, зокрема в частині здійснення компенсації вартості навчання студентів з числі інвалідів, сиріт та дітей з малозабезпечених родин.

В ході аудиту, досліджено оригінали казначейських виписок за 2012-2014 роки, згідно яких, ІНФОРМАЦІЯ_4 на рахунок Університету « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано коштів на загальну суму 8 721, 60 тис. гривень.

Так, станом на 01.01.2012 кредиторська заборгованість ІНФОРМАЦІЯ_2 складала 6 350,00 тис. грн., в тому числі: за 2009 рік 4 601,13 тис. грн. та за 2011 рік 1 748,86 тис. грн., і відображена в меморіальному ордері №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» та визначена ІНФОРМАЦІЯ_4 в розрахунках обсягів коштів, які пропонуються залучити з бюджету м. Києва у 2012 році на виконання Програми «Турбота».

Крім того, сума кредиторської заборгованості у сумі 6 350,00 тис. грн. зареєстрована в ІНФОРМАЦІЯ_5 (реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 02.02.2012 №14) та підтверджена в ході допиту начальником управління бухгалтерського обліку та фінансів ІНФОРМАЦІЯ_4 головним бухгалтером ОСОБА_4 .

Кредиторська заборгованість, яка рахувалася по бухгалтерському обліку ІНФОРМАЦІЯ_4 станом на 01.01.2012 у сумі 6 350,00 тис. грн., погашена в повністю в березні 2012 року.

Крім того, в ході дослідження встановлено, що у подальшому, в 2012 році, по меморіальному ордеру №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», бухгалтерією ІНФОРМАЦІЯ_4 на облік поставлено витрати за навчання в Університеті « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 3 315,48 тис. грн. (у тому числі: в липні 871, 62 тис. грн., в серпні 1 545, 68 тис. грн. та в грудні 898,18 тис. грн.). При цьому, фактичні витрати за навчання у 2012 році склали 2 443,86 тис. грн., що менше суми, яка обліковується, на 871, 62 тис. грн.

Первинні документи, які підтверджують наявну кредиторську заборгованість на суму 871, 62 тис. грн., до аудиту не надані.

З вище зазначеного встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 завищені фактичні витрати за 2012 рік на 871, 61 тис. гривень.

Допитавши заступника головного бухгалтера Департаменту соцзахисту ОСОБА_5 встановлено, що будучи відповідальною за ведення меморіального ордеру №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», поставила кредиторську заборгованість на суму 871,62 тис. грн. на облік без підтверджуючих документів за вказівкою головного бухгалтера ОСОБА_4 .

Крім того, в ході аудиту досліджено наявні в Департаменті соцзахисту помісячні розрахунки фактичних фінансових витрат за навчання молоді в рамках програми «Турбота» в Університеті « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які надавались Університетом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в якості актів виконаних робіт для оплати. Дані розрахунки підписані попереднім начальником ІНФОРМАЦІЯ_6 (зараз ІНФОРМАЦІЯ_4 ) ОСОБА_3 , головним бухгалтером ОСОБА_4 , президентом Університету « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 та головним бухгалтером ОСОБА_7 . Слід зазначити, що зазначені розрахунки містять загальну кількість осіб по пільгових категоріях студентів (малозабезпечені, сироти і т.д.) у розрізі спеціальностей за якими навчаються і загальну вартість по кожній спеціальності. Поіменні списки студентів, які б підтверджували ці зведені дані відсутні.

Проведеними у 2014 році перевірками ІНФОРМАЦІЯ_7 та аудитом відповідності, здійсненим ІНФОРМАЦІЯ_8 доведено необхідність надання поіменного списку студентів, як первинного документу, у підтвердження до існуючих актів виконаних робіт. Без наявності таких списків, перевірка достовірності виставлених Університетом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » рахунків на оплату навчання студентів неможлива.

Звіркою помісячних розрахунків фактичних фінансових витрат за навчання молоді в рамках програми «Турбота» в Університеті « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (актів виконаних робіт) із списками студентів встановлено значні розбіжності.

Сума фінансових витрат за надані послуги з навчання студентів пільгових категорій населення в Розрахунках, наданих ІНФОРМАЦІЯ_2 » для оплати ІНФОРМАЦІЯ_4 , за 2012 та 2013 роки більше на 925,341 тис. грн. ніж зазначена у поіменних списках студентів, а саме: за 2012 рік на 711,10 тис. грн. (по помісячному розрахунку - 2 443,86 тис. грн., по помісячному списку студентів - 1 732,76 тис. грн.; за 2013 рік на 214,24 тис. грн. (по помісячному розрахунку 1 182,65 тис. грн., по помісячному списку студентів 968,41 тис. грн.; за 2014 рік розрахунків не надано, зобов`язання перед Університетом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не реєструвались в органах ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Отже, враховуючи, що в ході аудиту встановлено безпідставне завищення ІНФОРМАЦІЯ_4 у липні 2012 року кредиторської заборгованості за навчання студентів на суму 871,6 тис. грн. та завищення вартості навчання в актах виконаних робіт, наданих Університетом « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період 2012-2013 років на загальну суму 925,34 тис. грн., що фактично є збитками бюджету міста, до Університету « ІНФОРМАЦІЯ_2 » направлено запит щодо надання інформації про навчання студентів згідно затвердженої міської цільової програми «Турбота. Назустріч киянам» на 2011-2015 роки».

Поряд з цим, в ході проведення аудиту залученими спеціалістам, на їх вимогу представлення документів за період, що підлягав дослідженню відмовлено у їх наданні. До аудиту не надавалось списків студентів, акти виконаних робіт, звітність у повному обсязі, кошториси, посадові інструкції працівників ІНФОРМАЦІЯ_10 та ін.

Крім того, аудиторам не надані договори, що стосуються взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) з університетом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, піврічні звіти про хід виконання програми «Турбота. Назустріч киянам.», які направлялись ІНФОРМАЦІЯ_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) до ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_10 , за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, розшифровки кредиторської заборгованості на початок року за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, штатні розписи за період з 01.01.2011 по 01.01.2016 та ін.

Також встановлено, що студенти, за яких з Державного бюджету виділялись та перераховувались по програмі «Турбота» кошти Університету « ІНФОРМАЦІЯ_2 », самостійно сплачували до Університету кошти за навчання в повному обсязі, що підтверджується прибутковими касовими ордерами.

Встановлено, що Вищим навчальним закладом "Відкритий міжнародний університет розвитку людини " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " МФО НОМЕР_2 № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_7 , які використовувалися для привласнення коштів з державного бюджету.

У клопотанні слідчим зазначено, що з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, з`ясування про причетність осіб до вчинення кримінального правопорушення, по справі виникла необхідність у отриманні та наданні для сторони кримінального провадження тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, що перебувають у володінні вищезазначеного банку, шляхом зняття копії інформації щодо руху коштів по рахунках, відкритих Вищим навчальним закладом " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за зазначений період, із вказівкою дат, сум платежів, повною розшифровкою контрагентів (найменування, ідентифікаційний код, найменування банку, МФО, номера рахунку та призначення платежу), що міститься в таких електронних інформаційних системах або її частинах, а саме у: ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " МФО НОМЕР_2 по рахунках № НОМЕР_8 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_7 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009.

Слідчий наполягає на тому, що документи та відомості, що в них містяться, які планується отримати під час тимчасового доступу, можливо використати як докази на досудовому розслідуванні та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

В зв`язку з вищенаведеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Надаючи пояснення з приводу заявленого клопотання, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, суд приходить до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Статтею 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000р. №2121 зі змінами та доповненнями передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта (в тому числі відомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.

Згідно з п.2 статті 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000р. №2121 зі змінами та доповненнями, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися банками за рішенням суду.

Банківською таємницею є зокрема: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Суд погоджується з викладеними в клопотанні обставинами, які вказують на необхідність в отриманні прокурорами тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", МФО НОМЕР_2 , а саме: інформації по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_7 , відкритим Вищим навчальним закладом " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , оскільки такі документи містять відомості, які відображають надходження та списання грошових коштів, а тому самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в них, можуть бути використані як докази події кримінального правопорушення, для встановлення осіб, які його вчинили, розміру завданої шкоди та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

Суд вважає обґрунтованим посилання слідчого на те, що тимчасовий доступ до оригіналів документів згідно з запропонованим переліком, має на меті проведення повноцінного досудового розслідування за фактами, викладеними у відомостях, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфікованими за ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, і така міра втручання держави у господарську діяльність товариства є виправданою, доцільною та відповідає засадам кримінального процесуального законодавства.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, у формі тимчасового вилучення їх копій, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_8 та/або слідчому Солом`янського управління поліції ГУ НП у місті Києві ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " МФО НОМЕР_2 , а саме: до електронних інформаційних систем або їх частин, по рахунках № НОМЕР_8 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, № НОМЕР_7 за період з 01.01.2008 по 01.01.2009, із вказівкою дат, сум платежів, повною розшифровкою контрагентів (найменування, ідентифікаційний код, найменування банку, МФО, номера рахунку та призначення платежу), що міститься в такій електронній інформаційній системі або її частині.

Надати дозвіл слідчому Солом`янського управління поліції ГУ НП у місті Києві старшому лейтенанту

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: