Справа № 161/4318/17
Провадження № 1-кс/161/2114/17
У Х В А Л А
про накладення арешту на майно

м. Луцьк 21 березня 2017 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області молодшого радника юстиції ОСОБА_2 , секретаря ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області ОСОБА_2 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на рахунки ТОВ «Фаворит-Карт» (код 39343529) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ вулиця Десятинна, 4/6).

З матеріалів клопотання вбачається, що в слідчому управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000036 від 27.05.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.1, 205 ч.1, 358 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що група осіб шляхом внесення недостовірних даних до податкової звітності підприємства ТОВ «Реал Авто НВ» (, м. Миколаїв, Заводський район, вул. Морехідна, 1А, далі ТОВ «Реал НВ») незаконно сформували податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності - «транзитерам»: ТОВ «Генезіс ЛТД» (), ТОВ «Лодікс» (), ТОВ «Нигрум» (), ТОВ «Белатор Грей» (), ТОВ «Модена Компані» () тим самим сприяли в подальшому у вчиненні кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «Прометей Грейн» (), ТОВ «Лідер Південь» (), ТОВ «Індастрік Трейд» () на суму 21927 тис.грн. та іншим суб`єктам господарювання реального сектору економіки.

До складу підприємств з ознаками фіктивності, реквізити яких використовують учасники «конвертаційного центру» входять: ТОВ «Реал Авто НВ» (), ТОВ «Генезис ЛТД» (), ТОВ «Лодікс» (), ТОВ «Нигрум» (), ТОВ «Белатор Грей» (), ТОВ «Модена Компані» (), ТОВ «ТД «Нік Авто» (), ПП «Спецтрансавтогруп» (), ПП «Агрофірма «Довжанська» (), ТОВ «Фаворит-карт» (), ТОВ «Аріана М» (), ТОВ «Меридиум Груп» (), ТОВ «Спец-техно-Юг» (), ТОВ «Перспектива Сучасності» (), ТОВ «Херсон Груп» (), ТОВ «Саган Південь» (), ТОВ «Техімпекс Плюс» (), ТОВ «Олімпус Трейдінг» (), ТОВ «Ньюсфера Альянс» (), ТОВ «Інтеріор Грей» (), ТОВ «Роксан Інвест» (), ТОВ «Террам» (), ТОВ «Форест Глейд» (), ТОВ «Південь Агро М» (), ТОВ «Дивитис» (), ТОВ «Седан Україна» (), ТОВ «Флагман 21» (), ТОВ «ТК Пілігрім» (), ТОВ «Солани» (), ТОВ «Атлет Груп» (), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (), ТОВ «Апачі» (), ТОВ «Бонітас ЛТД» (), ТОВ «Глорія Опт» (), ТОВ «Конкордвест» (), ТОВ «КФ Бізнесінформ» (), ТОВ «Промсвіт-Плюс» (), ТОВ «Промсвіт-Радуга» (), ТОВ «Летро Союз» (), ТОВ «Венса Трейд» (), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (), ТОВ «Агро Інвест Прім» (), ТОВ «Атлет Груп» (), ТОВ «Белор-Трейд» (), ТОВ «Бюро Нових Технологій» (), ТОВ «Нектон Лідер» (), ПП «Укрмпрогруп Плюс» (), ТОВ «Украгро-універсал» (), ТОВ «Украгро Інвест» (), ТОВ «Зоря Агро Інвест», (), ТОВ «Корн-С» (), ТОВ «Нікбіотоп ВВА» (), ТОВ «Агрофірма «Сади Майбутнього» (), ТОВ «Вилден» (), та інші невстановлені на даний час суб`єкти господарської діяльності.
Оскільки арешт на грошові кошти, що перебувають на рахунках ТОВ «Фаворит-Карт» на думку прокурора, має важливе значення у вказаному кримінальному провадженні, з метою відшкодування спричинених державі збитків, попередження можливого їх зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, а також можливої конфіскації майна, тому звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Відповідно до ст.59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000, арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду.

Так, згідно ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Частина 2 ст.170 КПК України передбачає, що метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для задоволення вказаного клопотання, а тому, з метою попередження можливого зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування грошових коштів, а також можливої конфіскації майна, слід накласти арешт на рахунок ТОВ «Фаворит-Карт».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області ОСОБА_2 про накладення арешту на рахунок ТОВ «Фаворит-Карт» задовольнити.

Накласти арешт на розрахункові рахунки ТОВ «Фаворит-Карт» (код 39343529) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ вулиця Десятинна, 4/6), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках, окрім зупинення видаткових операцій пов`язаних зі сплатою податків у вигляді погашення збитків у кримінальному провадженні №0000036.

Направити до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області (43010, м. Луцьк, Київський майдан, 4) виписку банку про залишок коштів на рахунках ТОВ «Фаворит-Карт» (код 39343529) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ вулиця Десятинна, 4/6), на момент оголошення ухвали.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Волинської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1