У Х В А Л А
Іменем України
10 серпня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , про надання дозволу на призначення документальних позапланових перевірок ряду підприємств по кримінальному провадженню №0000055 від 30.06.2016 року,
ВСТАНОВИВ:
31 липня 2017 року до Оболонського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення документальних позапланових перевірок ряду підприємств по кримінальному провадженню №0000055 від 30.06.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України. В зазначеному клопотанні прокурор ОСОБА_3 просить слідчого суддю винести ухвалу про надання йому дозволу на:
1)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «НВКФ «Донбас-Термо» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Астра Стиль Груп» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

2)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «БК «Київбудкомплекс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Астра Стиль Груп» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

3)призначення документальної позапланової перевірки ПАТ «Юженергобуд» (код ЄДРПОУ 4630809) з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Транс Експерт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Миколаївській області;

4)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Бізнес Простір Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

5)призначення документальної позапланової ТОВ «Тізарт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

6)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «СП «Спілвіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Львівській області;

7)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Купол-Консалтинг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

8)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Агрохолдінг «КІМ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити У ДФС у Донецькій області;

9)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Кул-Інжинірінг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

10)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Гелікоптер» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

11)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Інтерпампс Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» (), ТОВ «Транс Експерт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

12)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Транснафтогруп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

13)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Група Компаній «Термоінжиніринг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

14)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Афіна-Трейд» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

15)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Комплексні системи безпеки і розвитку» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

16)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Центр Безпеки «Словяни» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

17)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Респект Максимум» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Київській області;

18)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Євротранс Дніпро» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Содфорд» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Донецькій області;

19)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Смарт-Сервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

20)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Атрім-Пак» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Харківській області;

21)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Профклінінг Юніверсал» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Содфорд» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

22)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «АП-Трейд» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Інпром Плюс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

23)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «АС Енергія» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

24)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Мюзікл Трейд Україна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

25)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Дорожній Вектор» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Львівській області;

26)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ Фірма «Контакт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Київській області;

27)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Де-Факто» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

28)призначення документальної позапланової перевірки ПП «Науково-технічне підприємство «Український центр нерухомого майна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

29)призначення документальної позапланової перевірки ПрАТ «Важпромавтоматика» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Харківській області;

30)призначення документальної позапланової перевірки ПП «ЛПС» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Волинській області;

31)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «НВП «Спецсервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

32)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Ласка-Сервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

33)призначення документальної позапланової перевірки ПП «Воом І К» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

34)призначення документальної позапланової перевірки СГ «Матвієнка Олексія Івановича» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Черкаській області;

35)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Аптека Низьких Цін ТМ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

36)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Аптека Низьких Цін К» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

37)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Житло Будівництво Інвестиції» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

38)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Промолого» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

39)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Юридична Фірма «Дельта М» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

40)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Пан Логістик» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

41)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Белгрінінвест» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Житомирській області;

42)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія НВІ Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

43)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Меганом Україна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

44)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Сіті Сайт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

45)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Цар Пласт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

46)призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Смарт Газ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві.

Клопотання вмотивоване тим, що в ході досудового розслідування з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, для встановлення розміру завданих державі збитків та недопущення в подальшому втрат бюджету виникла необхідність у проведенні вказаних вище документальних позапланових перевірок. Призначення документальних позапланових перевірок необхідно для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки документи, складені за результатами перевірок самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також міститимуть відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 своє клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Відповідно до п. 75.1 ст.75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.
Підпунктом 75.1.2. ст. 75 Податкового кодексу України визначено, що документальною перевіркою вважається перевірка, предметом якої є своєчасність, достовірність, повнота нарахування та сплати усіх передбачених цим Кодексом податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами) та яка проводиться на підставі податкових декларацій (розрахунків), фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, ведення яких передбачено законом, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов`язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів, виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, а також отриманих в установленому законодавством порядку контролюючим органом документів та податкової інформації, у тому числі за результатами перевірок інших платників податків.
Відповідно до вимог п.п.78.1.11 ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється у випадку отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.
Згідно з ч. 3 розділу ІІ Закону України від 28.12.2014 № 71-V-III передбачено, що у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб - підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб`єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.
Відповідно ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
З урахуванням наведеного, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що проведення позапланової перевірки необхідно в обсязі зазначеному у клопотанні.
Керуючись ст. 93, 132, 309 КПК України, ст.75, 78, 82 Податкового кодексу України, ч. 3 розділу ІІ Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи» від 28.12.2014 № 71-V-III,слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати прокурорам Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та ОСОБА_4 та слідчим слідчої групи СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №0000026, а саме: старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 дозвіл на:
-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «НВКФ «Донбас-Термо» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Астра Стиль Груп» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «БК «Київбудкомплекс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Астра Стиль Груп» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ПАТ «Юженергобуд» (код ЄДРПОУ 4630809) з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Транс Експерт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Миколаївській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Бізнес Простір Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової ТОВ «Тізарт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «СП «Спілвіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Львівській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Купол-Консалтинг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Агрохолдінг «КІМ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити У ДФС у Донецькій області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Кул-Інжинірінг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Гелікоптер» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Інтерпампс Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» (), ТОВ «Транс Експерт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Транснафтогруп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Група Компаній «Термоінжиніринг» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Афіна-Трейд» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Комплексні системи безпеки і розвитку» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Центр Безпеки «Словяни» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Респект Максимум» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Київській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Євротранс Дніпро» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Содфорд» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Донецькій області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Смарт-Сервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Атрім-Пак» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Вітал Оптима» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Харківській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Профклінінг Юніверсал» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Содфорд» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «АП-Трейд» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» (), ТОВ «Інпром Плюс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «АС Енергія» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Мюзікл Трейд Україна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Дорожній Вектор» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Львівській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ Фірма «Контакт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Фенікс Торг» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Київській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Де-Факто» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ПП «Науково-технічне підприємство «Український центр нерухомого майна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Тера Гарант» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ПрАТ «Важпромавтоматика» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Харківській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ПП «ЛПС» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Волинській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «НВП «Спецсервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Ласка-Сервіс» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Сірмой» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ПП «Воом І К» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки СГ «Матвієнка Олексія Івановича» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Черкаській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Аптека Низьких Цін ТМ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Аптека Низьких Цін К» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Содфорд» (), ТОВ «Фенікс Торг» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Житло Будівництво Інвестиції» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Вітал Оптима» (), ТОВ «Інпром Плюс» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Промолого» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Юридична Фірма «Дельта М» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Пан Логістик» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Белгрінінвест» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» (), ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у Житомирській області;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія НВІ Груп» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Імперіал Прогрес» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Меганом Україна» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Люкс Консорінс» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Сіті Сайт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Сірмой» (), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (), ТОВ «Люкс Консорінс» (), ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Цар Пласт» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві;

-призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Смарт Газ» () з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, повноти нарахування та своєчасності сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Електропром Пласт» () за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, проведення якої доручити ГУ ДФС у м. Києві.

Строки проведення перевірок визначити терміном 15 (п`ятнадцять) днів, які обраховувати з моменту початку проведення перевірки (прийняття рішення податковим органом про початок проведення перевірки).
Надати співробітникам ГУ ДФС у Житомирській області, ГУ ДФС у Львівській області, ГУ ДФС у Черкаській області, ГУ ДФС у Донецькій області, ГУ ДФС у Волинській області, ГУ ДФС у Харківській області, ГУ ДФС у м. Києві та ГУ ДФС у Київській області матеріали кримінального провадження №0000055, які свідчать про викладені обставини.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1