Провадження № 1кс/712/541/17
Справа № 712/1176/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

15 лютого 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000043, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2016 року старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
01.02.2017 року старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000043, внесеному до ЄРДР 17.08.2016 за фактами сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету у великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно дослідження № 28/23-00-16-004/39985397 від 17.08.216 року сектора боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 , службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2016 по 30.06.2016, шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які мають ознаки «фіктивності» ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3952 тис. грн.., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » має банківські рахунки № НОМЕР_5 (мультивалютний 840,978, 980), № НОМЕР_6 (мультивалютний 980, 643, 840, 978) № НОМЕР_7 (980), відкриті в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), по яким здійснювались розрахунки.

В зв`язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв`язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_5 (мультивалютний НОМЕР_9 , 980), № НОМЕР_6 (мультивалютний 980, НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , 978) № НОМЕР_7 (980), відкриті в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам, а також юридичної справи з його відкриття.

Таким чином, для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_5 (мультивалютний НОМЕР_9 , 980), № НОМЕР_6 (мультивалютний 980, НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , 978) № НОМЕР_7 (980), відкриті в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам за період з 27.05.2016 по 30.06.2016 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини призначення платежів, дати та часу ( години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаних рахунків.

Слідчий до судового засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Дослідивши матеріали клопотання, суддя слідчий вважає, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення, оскільки розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів повинен проводитися за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, натомість слідчий чи прокурор до судового засідання не з`явилися, клопотання не підтримали та не надали до суду матеріалів кримінального провадження.
Керуючись ст. ст. 160-165, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 у задоволенні клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5