Справа № 755/4423/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"27" березня 2017 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
Слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно, що виявлено та вилучено 22.03.2017 року за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.03.3017 року.
Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, у тому числі службових осіб ряду суб`єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, використовуючи надане їм службове становище, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.
Учасниками протиправного фінансового механізму організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, мають таких саме керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», які реального відношення до їх діяльності не мають.
Слідством встановлено перелік суб`єктів господарювання, що задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі: ТОВ «Констпрім» (40111402), ТОВ «Грант люкс» (39998165), ТОВ «Інтерсіті трейд груп» (40106130), ТОВ «Промальянс-групп (39823920); ТОВ «Росток Логістикс» (39370835), ТОВ «Украгро-ком» (40528502), ТОВ «Арбітр комьюніті» (40615296), TOB «Лекс компані» (40928316), TOB «Альянс смарт груп) (40614973), ТОВ «Соцбудтранс» (40259582), ТОВ "РІАЛАНТ" (40513461), ТОЇ "ЛАРКОН" (40400218), ТОВ «Конкорд-АГРО» (40528586), ТОВ «Колві-трейд) (38992969), ТОВ «Агропромінвест-К» (40528413), ТОВ «Торгово-сервісн; компанія «П.М.К.О.» (39799851), ТОВ «Патмен» (40952160), ТОВ "РОСТОї АГРОРЕСУРС (40528449), ТОВ "ПРЕМІУМ ПРОДЖЕКТ" (40411544), ТОЇ «МЕГАСТАР КОМПАНІ» (40675313), ТОВ "РОСТСТАЛЬ" (37354366), ТОЇ "АРЛІН ІНВЕСТ" (40429656), ТОВ "СПЕШЛ ФО ЮКРЕЙН" (40886884), ТОЕ "ВІКСЛІНК" (40928101), ТОВ "УКРВЕНТПРОМ" (39276809), ТОЕ "ЛОРЕНТІНО" (40664846), ТОВ "МАЄРС ГРУП" (40947852), ТОВ "АРІ ПРАЙМ ГРУП" (40094419), ТОВ «Авто-експо» (40047992), «Пиреус-транс 2016» (40528476), TOB "ЕНКОР ПРОДАКТ" (40474515).
22.03.2017 на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суд міста Києва проведено обшуки в приміщеннях, які використовується фігурантами провадження, в ході яких вилучено предмети, документи, грошові кошти, які є речовими доказами та мають значення для кримінального провадження.
Так, в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Оболонська Набережна, б. 7, корпус 1, яке використовує організатор «конвертаційного центру» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , виявлено та вилучено: печатки наступних підприємств: ТОВ «УКР БУД ФЕСТ» (40309512), ТОВ «БАРНСТОН» (41076432), ТОВ «АЛЬФА ХОТ-ТРЕЙД» (40528539), ТОВ «БТЛПРО» (38674457), ТОВ «ІНДІРА СЕРВІС» (39020569), ТОВ «ПРОДБУД СІСТЕМ» (40777019), ТОВ «ТРЕЙДІНГ ПОРТАЛ УКРАЇНА» (41054691), ТОВ «БРОНВЕЛ» (41076783), ТОВ «КАСКАД БРМ» (40400988), ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006);
реєстраційні та установчі документами наступних підприємств: ТОВ «ПРОДБУД СІСТЕМ» (40777019), TOB «АСТІ СЕРВІС», ТОВ «ТРЕЙДІНГ ПОРТАЛ УКРАЇНА» (41054691), ТОВ «ІНДІРА СЕРВІС» (39020569), ТОВ «ВІРЛАНД» (40876258), ТОВ «БРОНВЕЛ» (41076783), ТОВ «КАСКАД БРМ» (40400988), ТОВ «БАРНСТОН» (41076432), ТОВ «УКР БУД ФЕСТ» (40309512), ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006);
жорсткий диск ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006);
картонна папка з документами з написом на підпис ОСОБА_5 ; картонна папка з документами з написом для ОСОБА_6 ; пакет з написом Нова Пошта з документами ПП «УКРСТРОЙГРУП» (36566992);
пакет з написом Нова Пошта з документами ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006);
полімерний канцелярський файл з документами ПП «УКРСТРОЙГРУП» (36566992);
простий вексель серії АА 0291635, виданий ТОВ «Агропромінвест-К» код 40528413;
простий вексель серії АА 0291636, виданий ТОВ «Агропромінвест-К>: код 40528413;
простий вексель серії АА 0291637, виданий ТОВ «Агропромінвест-Кх код 40528413;
простий вексель серії АА 0291638, виданий ТОВ «Агропромінвест-К» код 40528413;
простий вексель серії АА 0291639, виданий ТОВ «Агропромінвесг-К» код 40528413;
простий вексель серії АА 0291640, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКО» код 39370835;
простий вексель серії АА 0291641, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКС» код 39370835;
простий вексель серії АА 0291642, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКС» код 39370835.
Крім цього, в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Підгірна, б. З, яке використовує ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , виявлено та вилучено: печатку ТОВ «Даммарин» (код 40683225).
Разом із цим, в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Резервна, б. 8, яке використовує один з організаторів «конвертаційного центру» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , виявлено та вилучено: грошові кошти в розмірі 434 800 (чотириста тридцять чотири тисячі вісімсот) гривень.
Крім цього, в приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , в якій фактично проживає ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , виявлено та вилучено: печатки наступних підприємств: ТОВ Юрсправа та облік (37851563), ТОВ Юридична фірма ЮрАспект (32279520); реєстраційні та установчі документи ТОВ Юрсправа та облік (37851563), ТОВ Юридична фірма ЮрАспект (32279520).
Як вважає слідчий, є достатні підстави вважати, що вилучені предмети, документи, грошові кошти, є предметом та речовим доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Враховуючи клопотання слідчого про розгляд справи без повідомлення власника майна та на підставі положень ч. 2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі власника майна.
Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав, якими воно обґрунтоване, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
Як убачається із протоколів обшуку від 22.03.2017 року, крім майна зазначеного в ухвалах слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.03.3017 року, вилучено виявлено та вилучено: печатки наступних підприємств: ТОВ «УКР БУД ФЕСТ» (40309512), ТОВ «БАРНСТОН» (41076432), ТОВ «АЛЬФА ХОТ-ТРЕЙД» (40528539), ТОВ «БТЛПРО» (38674457), ТОВ «ІНДІРА СЕРВІС» (39020569), ТОВ «ПРОДБУД СІСТЕМ» (40777019), ТОВ «ТРЕЙДІНГ ПОРТАЛ УКРАЇНА» (41054691), ТОВ «БРОНВЕЛ» (41076783), ТОВ «КАСКАД БРМ» (40400988), ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006); реєстраційні та установчі документами наступних підприємств: ТОВ «ПРОДБУД СІСТЕМ» (40777019), TOB «АСТІ СЕРВІС», ТОВ «ТРЕЙДІНГ ПОРТАЛ УКРАЇНА» (41054691), ТОВ «ІНДІРА СЕРВІС» (39020569), ТОВ «ВІРЛАНД» (40876258), ТОВ «БРОНВЕЛ» (41076783), ТОВ «КАСКАД БРМ» (40400988), ТОВ «БАРНСТОН» (41076432), ТОВ «УКР БУД ФЕСТ» (40309512), ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006); жорсткий диск ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006); картонна папка з документами з написом на підпис ОСОБА_5 ; картонна папка з документами з написом для ОСОБА_6 ; пакет з написом Нова Пошта з документами ПП «УКРСТРОЙГРУП» (36566992); пакет з написом Нова Пошта з документами ПП «СТРОЙМАРКЕТ ПЛЮС» (36567006); полімерний канцелярський файл з документами ПП «УКРСТРОЙГРУП» (36566992); простий вексель серії АА 0291635, виданий ТОВ «Агропромінвест-К» код 40528413; простий вексель серії АА 0291636, виданий ТОВ «Агропромінвест-К>: код 40528413; простий вексель серії АА 0291637, виданий ТОВ «Агропромінвест-Кх код 40528413; простий вексель серії АА 0291638, виданий ТОВ «Агропромінвест-К» код 40528413; простий вексель серії АА 0291639, виданий ТОВ «Агропромінвест-К» код 40528413; простий вексель серії АА 0291640, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКО» код 39370835; простий вексель серії АА 0291641, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКС» код 39370835; простий вексель серії АА 0291642, виданий ТОВ «РОСТОК ЛОГІСТИКС» код 39370835, печатку ТОВ «Даммарин» (код 40683225), грошові кошти в розмірі 434 800 (чотириста тридцять чотири тисячі вісімсот) гривень, печатки ТОВ Юрсправа та облік (37851563), ТОВ Юридична фірма ЮрАспект (32279520); реєстраційні та установчі документи ТОВ Юрсправа та облік (37851563), ТОВ Юридична фірма ЮрАспект (32279520) про накладення арешту на яке просить слідчий у клопотанні.
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно зі ст.ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
Однак, зазначених вимог закону слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 не дотримався.
Так, посилаючись у клопотанні, що службовими особами ряду суб`єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків, прокурор повинен був зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження зазначених висновків.
При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на цій стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
При цьому прокурором не надано до клопотання належних і допустимих доказів на підтвердження такої необхідності.
Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
У судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України.
З огляду на означене, слідчий суддя не убачає правових підстав для арешту на майно, що виявлено та вилучено на підставі протоколів обшуку 22.03.2017 року за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , проведених на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.03.3017 року, у зв`язку із чим клопотання не підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -
У клопотанні слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна відмовити.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя