Справа №295/2890/17

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15.03.2017 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Ф.ЖИТ.Д.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "В М.ЖИТОМИР (МФО НОМЕР_1 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунку, який відкрито ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (долар США), за період 2015-2016 років, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції); обліково реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку: № НОМЕР_3 (долар США), за період 2015-2016 років; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Слідчий вказав, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 , м. Житомир), використовуючи, в тому числі реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), у період 2015 2016 років, внаслідок ввезення товарів на митну територію України поза митним контролем не сплати митних платежів, в т.ч. податку на додану вартість, ухилилось від сплати податків на суму 3 500 тис. грн., що є особливо великим розміром.
Зазначив, що в ході досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) реалізує брендовий одяг, взуття та аксесуари, як оптом так і вроздріб, а саме фірм виробників Benneton, Becato, LImmagine, Sugarhill та інші. Ціни за даний товар встановлені у валютній одиниці євро. На території України відсутні виробники зазначених брендів. Окрім того, встановлено, що у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), відсутні імпортні операції на ввезення брендового одягу, взуття та аксесуарів, даний товар імпортується поза межами імпортного контролю.
Слідчий вказав, що під час відпрацювання зазначених операцій встановлено, що директор ОСОБА_9 замовляє одяг та взуття в країнах Євросоюзу та транспортує їх на територію України поза митним оформленням за допомогою перевізників, які в свою чергу відправляють завезений товар на ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_6 через « ІНФОРМАЦІЯ_2 » склад № НОМЕР_7 (м. Житомир, Смолянська Площа).
В інформаційних ресурсах АІС «Податковий Блок» ІНФОРМАЦІЯ_3 та АІС «Інспектор 2006» митної служби відсутня інформація про імпортні операції на ввезення брендового одягу, взуття та аксесуарів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та фізичними особами-підприємцями ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та ОСОБА_9 .
Відсутність фіксації ввезення товару на митну територію України вищевказаними СГД, може свідчити, що даний товар імпортується поза межами митного контролю.
Окрім того, слідчий зазначив, що під час досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) у Ф.ЖИТ.Д.АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 "В М.ЖИТОМИР (МФО НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 (долар США).
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилучені документів, які знаходяться у Ф.ЖИТ.Д.АТ" ІНФОРМАЦІЯ_4 , оскільки вони є предметом доказування та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.
Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходяться такі речі та документи.
Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -
Надати слідчому з ОВС ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , та особам, які будуть діяти за його письмовим дорученням тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Філії Житомирської дирекції АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунку, який відкрито ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (долар США), за період 2015-2016 років, а саме:
-інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);
-обліково реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
-заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку: № НОМЕР_3 (долар США), за період 2015-2016 років; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Встановити строк дії ухвали до 05.04.2017 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя