Справа № 569/1057/17
УХВАЛА

25 січня 2017 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання, яке погоджено з прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), -
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням яке погоджено з прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучити щодо діяльності ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), які знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №00000116 від 15.12.2016р. за фактом умисного ухилення від сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у значних розмірах службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з вересня-грудня 2015 року внаслідок систематичної несплати, та в порушення Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» допущено заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до бюджету коштів у сумі 815 590 грн.
Також встановлено, що ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є економічно активним підприємством та здійснює стабільну фінансово-господарську діяльність. Разом з тим, упродовж 2015-2016 років ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) задекларовані суми коштів по єдиному внеску на державне соціальне страхування до бюджету не сплачуються.
Відповідно до п.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування»: «У разі наявності у платника єдиного внеску зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів, передбачених законом, або зобов`язань перед іншими кредиторами зобов`язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань щодо виплати заробітної плати (доходу)».
Таким чином, у діях службових осіб ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.212-1 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване та фактично проводить власну господарську діяльність по адресі АДРЕСА_1 .
Досудовим слідством встановлено, що розрахунки ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:
№ 392 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 03.02.2009,
№ НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008,
№ НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008,
№ НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008,
відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).
З метою дослідження механізму проведених ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розрахунків, спрямування коштів в період виникнення боргу з ЄСВ, встановити джерела надходження сум коштів на рахунки підприємства, виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам СГД.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття вказаних рахунків, в платіжних дорученнях ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на списання коштів з рахунків має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів за погодженням з прокурором.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За наведених обставин, та у відповідності з чинним законодавством, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.
Керуючись ст.ст. 159, 162, 163,164,166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 задоволити.
Надати тимчасовий доступ до документів та їх вилучити щодо діяльності ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), які знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
* документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку або з 01.01.2015 по дату винесення ухвали або закриття рахунку, грошових коштів по рахунках № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 03.02.2009, № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008 № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008, № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.01.2008, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що належать ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
* справу з юридичного оформлення рахунків ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;
* грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;
та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.
Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 або працівникам податкової міліції за його дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення (здійснення їх виїмки)
Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського
міського суду ОСОБА_1