АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/3507/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 липня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ОСОБА_6 в інтересах власника майна ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_8 , яке погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , та накладено арешт на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: АДРЕСА_1 , у пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" ().

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ОСОБА_6 подав в інтересах власника майна ОСОБА_7 апеляційну скаргу, в якій ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді та просить скасувати цю ухвалу. В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження представник ОСОБА_6 зазначає, що розгляд клопотання старшого слідчого був здійснений без повідомлення власника майна ОСОБА_7 , а про існування оскаржуваної ухвали йому стало відомо лише 30 травня 2017 року під час розгляду справи № 761/15018/17. Стосовно ухвали слідчого судді, то представник ОСОБА_6 вважає її незаконною та необґрунтованою. Так, апелянт вказує, що обшук було проведено не уповноваженою особою в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке не належить на праві власності ОСОБА_10 , як то вказано в оскаржуваній ухвалі, а належить громадянці ОСОБА_11 . Також представник стверджує, що за вищевказаною адресою знаходиться не тільки ПАТ «Українська фінансова група», але й інші підприємства, про що вказувала співробітник ПАТ «Українська фінансова група» ОСОБА_12 , надавши відповідні підтверджуючі документи. Зокрема, як зазначає автор апеляції, незважаючи на вищевказаний факт, слідчим було вилучено грошові кошти та ноутбук, які на праві приватної власності належать громадянину ОСОБА_7 , що підтверджується банківською випискою про рух коштів по його особистому рахунку. Крім того, представник звертає увагу, що вилучені гроші не мають жодного відношення до кримінального провадження № 0000197 від 29 листопада 2016 року, оскільки вони є особистим заощадженням ОСОБА_7 . Також апелянт запевняє, що цілком вірне посилання слідчого судді, що вказані грошові кошти не були обліковані у відомості залишку грошових коштів та цінностей на кінець робочого дня пункту обміну у зв`язку з тим, що вони там і не можуть бути обліковані, так як належать особисто ОСОБА_7 , який ніколи не працював в цьому пункті обміну.

В судове засідання у справі сторони не з`явились, про причини своєї неявки до суду не повідомили, хоча про дату, час та місце судового засідання були завчасно проінформовані. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю сторін, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172, ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді має бути поновлений представнику власнику майнаОСОБА_6 , але його апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Оскільки власника майна ОСОБА_7 чи його представника не було викликано до суду першої інстанції в судове засідання на розгляд клопотання старшого слідчого про арешт майна, а ухвала слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року не була направлена в адресу власника майна ОСОБА_7 , то причину пропуску строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді слід визнати поважною, а представнику власнику майнаОСОБА_6 необхідно поновити строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді.

Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим управлінням фінансових розслідувань центрального офісу з обслуговування великих платників податків ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000197, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 листопада 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.
Органами досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' () ОСОБА_13 , директор ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» () ОСОБА_14 , директор ТОВ «ГЗФ «Східно-Донбаська» () ОСОБА_15 , директор ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» () ОСОБА_16 , використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб по нібито проведеним фінансово-господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності», створили умови для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підпорядкованих товариств з подальшим відображенням безтоварних операцій у податковій звітності. Контроль за діяльністю ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' ()ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» () та ТОВ «ГЗФ «Східно-Донбаська» () фактично здійснюють ОСОБА_13 та ОСОБА_14 .

Також фактично ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (), ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» (), ТОВ «ГЗФ «Східно-Донбаська» (), ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» () отримують вугілля з тимчасово непідконтрольних Україні територій за готівку, яке в подальшому реалізується як на експорт, так і в рамках держаних контрактів.

В результаті проведених безтоварних операцій службові особи ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' () у період 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 15030569 гривень, а службові особи ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» () у період з 15 липня 2016 року по 15 жовтня 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 27581598 гривень.

Крім того, службові особи ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів» () за попередньою змовою із невстановленими особами, використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та шляхом створення умов для ухилення від сплати податків підпорядкованого підприємства, у період 2016 року легалізували доходи, одержані злочинним шляхом, на суму 6340000 гривень. При цьому невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно повторно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб`єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

За ствердженням органів досудового розслідування, зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що особою, яка сприяє незаконній діяльності ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (), ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» (), ТОВ «ГЗФ «Східно-Донбаська» (), є ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Останній являється водієм ОСОБА_13 та за вказівкою останнього отримує від невстановлених осіб та передає ОСОБА_13 первинні документи з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності», грошові кошти, отримані за результатами незаконної діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», а також проводить обмін таких коштів в іноземну валюту в пунктах обміну.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_13 та ОСОБА_17 після отримання готівкових коштів у вітчизняній валюті передають готівку до пунктів обміну валюти фінансових установ, які фактично підконтрольні ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , де готівку одразу перераховують та перевіряють на справжність. Після цього працівники пунктів обміну валюти, отримавши кошти в українській гривні, виготовляють документи про дрібні суми обміну з метою не проведення фінансового моніторингу цих операцій та звозять до даного пункту із інших пунктів обміну готівкову валюту на остаточну суму обміну.

Також встановлено, що обмін готівкових коштів на іноземну валюту відбувається з пункту обімну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" () за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А.

05 квітня 2017 року було проведено обшук пункту обміну валют Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" () за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, під час якого в присутності ОСОБА_7 було вилучено грошові кошти у національній валюті на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які не були обліковані у відомості залишку грошових коштів та цінностей на кінець робочого дня пункту обміну.

07 квітня 2017 року старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_8 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , звернулася до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" ().

11 квітня 2017 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого було задоволено.

Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 0000197, про накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення старшого слідчого ОСОБА_8 та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (), з огляду на те, що вказані грошові кошти відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК Україна, тобто вони є речовими доказами у кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому порядку винесено відповідну постанову.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. 1, ч. 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання старшого слідчого та накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" ().

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з забезпечення збереження речових доказів.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (), врахувавши при цьому і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, в пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (), діяв у спосіб і у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ОСОБА_6 в інтересах власника майна ОСОБА_7 без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Поновити представнику ОСОБА_6 строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_8 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , та накладено арешт на грошові кошти на загальну суму 122101 (сто двадцять дві тисячі сто одна) гривня, які були вилучені за адресою: місто Київ, вул. Басейна, будинок 13-А, у пункті обміну Приватного акціонерного товариства "Українська фінансова група" (), залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ОСОБА_6 в інтересах власника майна ОСОБА_7 залишити без задоволення.
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4