АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/4192/2016 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 грудня 2016 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

представника власника майна ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 18 жовтня 2016 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого ГСУ НП України ОСОБА_7 , яке погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунках:
- ТОВ «БЛЮ ДЖЕКЕТС» (40392600) № НОМЕР_1 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «БОНАПАРТ-АРТ» (40169976) № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 травня 2016 року;
- ТОВ «ВАЙЗАРД» (40404558) № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «ГОЛД ПРЕЗЕНТ КОМПАНІ» (40238489) № НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016;
- ТОВ «ДІ.ЕЙ.ДІ ГРУП» (40301445) № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 24 травня 2016 року;
- ТОВ «КАРТКАПІТАЛ» (40048142) № НОМЕР_6 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 12 травня 2016 року;
- ТОВ «КОЛО-ІМПЕКС» (34688104) № НОМЕР_7 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 09 жовтня 2014 року;
- ТОВ «КОЛЬТ ФІНАНС» (40169777) № НОМЕР_8 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 07 червня 2016 року;
- ТОВ «КРАЙСЛІН» (40166582) № НОМЕР_9 (українська гривня, долар СІІІА, Євро), відкриті 20 квітня 2016 року;
- ТОВ «НЕБІРУ» (32524723) № НОМЕР_10 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 21 березня 2016 року, № НОМЕР_11 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 квітня 2016 року;
- ТОВ «НОРДЛАЙФ» (40412443) № НОМЕР_12 (українська гривня, долар СІНА, Євро), відкриті 16 травня 2016 року;
- ТОВ «ОКСІ-ЛАЙФ» (40051108) № НОМЕР_13 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016 року;
- ТОВ «ПРАКТИК УНІВЕРСАЛ» (40077147) № НОМЕР_14 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року;
- ТОВ «ПРОМ БУД СВІТ» (40262993) № НОМЕР_15 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016 року;
- ТОВ «РАЙВЕН» (40406555) № НОМЕР_16 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «САЙЛАР» (40404584) № НОМЕР_17 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року;
- ТОВ «СЕТРОУ» (40404563) № НОМЕР_18 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 17 травня 2016 року;
- TOB «ТІН ІМПЕКС» (30190273) № НОМЕР_19 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 17 липня 2015 року;
- ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА «ВЕСТ» (40401777) № НОМЕР_20 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 травня 2016 року;
- TOB «ВІВАРО» (40289575) № НОМЕР_21 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 22 квітня 2016 року;
- ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ЕКОХІМ» (38563113) № НОМЕР_22 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 02 грудня 2014 року;
- ТОВ «ГРЕДЕЛІС» (38896152) № НОМЕР_23 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 11 грудня 2014 року;
- ТОВ «ЕКОДВІЖ ТРЕЙД КОМПАНІ» (40347626) № НОМЕР_24 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 21 квітня 2016 року;
- ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО «ЕЛЬТОН-ДНІПРО» ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ЕЛЬТОН» (30434387) № НОМЕР_25 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 25 грудня 2015 року;
- ТОВ «КИТАЙКА» (40192429) № НОМЕР_26 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року, № НОМЕР_26 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 лютого 2016 року;
- ТОВ «КОНТУР-МЕТ» (31484533) № НОМЕР_27 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 02 березня 2015 року;
- ТОВ «ЛАН» (30847388) № НОМЕР_28 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 жовтня 2015 року;
- ТОВ «САН БІ УКРАЇНА» (33020893) № НОМЕР_29 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 16 грудня 2014 року;
- TOB «СІ ЕН ЕЛЬ І ПАРТНЕРИ» (34881972) № НОМЕР_30 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 20 квітня 2015 року, № НОМЕР_31 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 07 серпня 2015 року;
- ТОВ «СТОЛИЦЯ-ВК» (33635015) № НОМЕР_32 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 16 травня 2016 року;
- ТОВ «ТОЧКА ОПОРИ УКРАЇНА» (37269407) № НОМЕР_33 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 18 січня 2016 року;
- ТОВ «ДЕРЖАВНА АКЦІОНЕРНА КОМПАНІЯ «УКРАЇНСЬКІ ПОЛІМЕТАЛИ» (25639720) № НОМЕР_34 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 вересня 2015 року;
- ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритий 23 грудня 2015 року;
- ТОВ «ТАКТ ФІНАНС» (40393065) № НОМЕР_36 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 липня 2016 року;
- ТОВ «БІЗНЕС-СПРАВА» (40420281) № НОМЕР_37 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 липня 2016 року;
- ТОВ ІНКОМ ФІНАНС» (40392807) № НОМЕР_38 (українська гривня), відкритий 02 червня 2016 року;
- ТОВ «ІНТЕР-БУД-СЕРВІС» (39119445) № НОМЕР_39 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 09 вересня 2014 року;
- ТОВ «СПЕКТР ФІНАНС» (40392642) № НОМЕР_40 (українська гривня, долар СІІІА, Євро), відкриті 01 липня 2016 року;
- ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) № НОМЕР_41 (українська гривня долар США, Євро), відкриті 16 вересня 2014 року, всі у ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), юридична адреса: місто Дніпро, площа Троїцька, 2, в частині зупинення видаткових операцій, з можливістю зарахування на зазначенні рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи усно та письмово про суму коштів, яка знаходиться на цих рахунках, за першим запитом слідчого на час його надання, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді та просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на рахунок ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» № НОМЕР_35 , відкритий 23 грудня 2015 року у ПАТ «АКБ «КОНКОРД», і відмовити в задоволенні клопотання слідчого в частині накладення арешту на зазначений рахунок ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд».
В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_6 зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення представників ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд», а 17 листопада 2016 року товариству стало відомо про ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 18 жовтня 2016 року, однак копію оскаржуваної ухвали товариством отримано не було.

Стосовно ухвали слідчого судді, тоОСОБА_6 вважає її незаконною. Зокрема, апелянт зазначає, що на банківському рахунку товариства № НОМЕР_35 з 26 лютого 2016 року наявні лише 0,08 гривень. При цьому представник стверджує, що ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» на вказаний банківський рахунок були отримані лише грошові кошти у якості внесків до статутного капіталу підприємства.
Далі в апеляційній скарзі ОСОБА_6 зазначає, що, згідно з Протоколом загальних зборів учасників ТОВ «Фінансова компанія «КОНКОРД ФІНАНС» № 1 від 26 лютого 2016 року, учасниками цієї юридичної особи є: ТОВ «КРУМОНА», ТОВ «СТАРКАПІТАЛ» та ТОВ «АРГУМЕНТ ФІНАНС», відповідний склад засновників підтверджується також і статутом товариства. У відповідності до витягу із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань кінцевими бенефіціарними власниками підприємства є ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 .

Крім того, апелянт звертає увагу, що у 2016 році ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» було отримано статус фінансової установи, який надається Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Також представник стверджує, що ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» є фінансово стабільною компанією, її фінансову активність було перевірено Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а тому, як вказує апелянт, підстави вважати підприємство таким, що має ознаки фіктивності чи здійснює протиправну діяльність, відсутні.

В судове засідання у справі 06 грудня 2016 року прокурор не з`явився, як не з`явився він і в дане судове засідання, про причини своєї неявки кожного разу суд не повідомляв, хоча про час та місце кожного судового засідання йому було завчасно повідомлено. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді має бути поновлений представнику ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 , а його апеляційна скарга підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Оскільки представників ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» не було викликано до суду першої інстанції в судове засідання на розгляд клопотання слідчого про арешт майна, а про ухвалу слідчого судді вони дізналися лише 17 листопада 2016 року від працівників ПАТ «АКБ «КОНКОРД», то причину пропуску цього строку слід визнати поважною, а представнику ОСОБА_6 необхідно поновити строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді.

Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.
Як вбачається з матеріалів провадження, Головним слідчим управлінням Національної поліції України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000248, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02 жовтня 2015 року за фактами зловживання службовими особами ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) своїм службовим становищем та зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, ухилення і сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), фіктивного підприємництва, порушення порядку ведення бази даних про вкладників або порядку формування звітності, доведення банку до неплатоспроможності, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 5 ст. 191, ч. ч. 2, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України.

Органами досудового розслідування вважають, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою зі службовими особами і працівниками ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) та інших банківських установ, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, створили, придбали та організували діяльність на території міста Києва, Дніпропетровської області та в інших невстановлених досудовим слідством місцях ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, що фактично реального відношення до їх діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають. На рахунки підприємств, відкритих у ПАТ «АКБ «Конкорд» та інших банківських установах, співучасниками злочинів було організовано надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів підприємницької діяльності, які мали намір ухилитися в сплати податків, а також організовано надходження державних коштів від державних підприємств з метою їх незаконного переведення в готівку та розкрадання.
Отримані внаслідок протиправної діяльності кошти видаються посадовим особам або представника підприємств-замовників протиправних послуг. При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, організаторам протиправного фінансового механізму з метою незаконного формування податкового кредиту для підконтрольних ФСГД, за попередньою змовою з службовими особами реально діючих підприємств, у податковій та бухгалтерській звітності відображається за підробленими документами придбання підконтрольними підприємствами товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Фактично реалізація ТМЦ (робіт, послуг) здійснюється службовими особами реально діючих підприємств в оптово-роздрібній мережі за готівковий розрахунок по значно завищеній вартості, без відображення в податковій та бухгалтерській звітності. Отримані від реалізації невраховані готівкові грошові кошти за відсотково-грошову винагороду від отриманої на банківські рахунки суми передаються представникам «конвертаційного» центру.
Відповідно до обліково-реєстраційних даних для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «СПЕКТР ФТНАНС» (40392642), ТОВ «ІНТЕР-БУД-СЕРВІС» (39119445), TOB «IHM» ФІНАНС» (40392807), ТОВ «БІЗНЕС-СПРАВА» (40420281), ТОВ «ТАКТ ФІНАНС» (40393065), ТОВ «БЛЮ ДЖЕКЕТС» (40392600), ТОВ «БОНАПАРТ-АРТ» (40169976), ТОВ «ВАЙЗАРД» (40404558 ТОВ «ГОЛД ПРЕЗЕНТ КОМПАНІ» (40238489), ТОВ ДІ.ЕЙ.ДІ ГРУП» (40301445), ТОВ «КАРТКАПІТАЛ» (40048142), ТОВ «КОЛО-ІМПЕКС» (34688104), ТОВ «КОЛЬТ ФІНАНС; (40169777), ТОВ «КРАЙСЛІН» (40166582), ТОВ «НЕБІРУ» (32524723), ТОВ «НОРДЛАЙФ (40412443), ТОВ «ОКСІ-ЛАЙФ» (40051108), ТОВ «ПРАКТИК УНІВЕРСАЛ» (40077147), ТОВ «ПРОМ БУД СВІТ» (40262993), ТОВ «РАЙВЕН» (40406555), ТОВ «САЙЛАР» (40404584), ТОЇ «СЕТРОУ» (40404563), TOB «ТІН ІМПЕКС» (30190273), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА «ВЕСТ (40401777), ТОВ «ВІВАРО» (40289575), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ЕКОХІМ» (38563113) ТОВ «ГРЕДЕЛІС» (38896152), ТОВ «ЕКОДВІЖ ТРЕЙД КОМПАНІ» (40347626), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО «ЕЛБТОН-ДНІПРО» ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ЕЛЬТОН) (30434387), ТОВ «КИТАЙКА» (40192429), ТОВ «КОНТУР-МЕТ» (31484533), ТОВ «ДАН» (30847388), ТОВ «САН БІ УКРАЇНА» (33020893), TOB «СІ ЕН ЕЛЬ І ПАРТНЕРИ» (348&Г972), ТОВ «СТОЛИЦЯ-ВК» (33635015), ТОВ «ТОЧКА ОПОРИ УКРАЇНА» (37269407), ТОВ «ДЕРЖАВА АКЦІОНЕРНА КОМПАНІЯ «УКРАЇНСЬКІ ПОЛІМЕТАЛИ» (25639720), ТОВ «ФІНАНСОВІ КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872), ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) використовують рахунки, що відкриті в ПАТ«АКБ «Конкорд».
18 жовтня 2016 року слідчий ГСУ НП України ОСОБА_7 , за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , звернулася до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках:
- ТОВ «БЛЮ ДЖЕКЕТС» (40392600) № НОМЕР_1 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «БОНАПАРТ-АРТ» (40169976) № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 травня 2016 року;
- ТОВ «ВАЙЗАРД» (40404558) № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «ГОЛД ПРЕЗЕНТ КОМПАНІ» (40238489) № НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016;
- ТОВ «ДІ.ЕЙ.ДІ ГРУП» (40301445) № НОМЕР_5 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 24 травня 2016 року;
- ТОВ «КАРТКАПІТАЛ» (40048142) № НОМЕР_6 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016року;
- ТОВ «КОЛО-ІМПЕКС» (34688104) № НОМЕР_7 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 09 жовтня 2014 року;
- ТОВ «КОЛЬТ ФІНАНС» (40169777) № НОМЕР_8 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 07 червня 2016 року;
- ТОВ «КРАЙСЛІН» (40166582) № НОМЕР_9 (українська гривня, долар СІІІА, Євро), відкриті 20 квітня 2016 року;
- ТОВ «НЕБІРУ» (32524723) № НОМЕР_10 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 21 березня 2016 року, № НОМЕР_11 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 квітня 2016 року;
- ТОВ «НОРДЛАЙФ» (40412443) № НОМЕР_12 (українська гривня, долар СІНА, Євро), відкриті 16 травня 2016 року;
- ТОВ «ОКСІ-ЛАЙФ» (40051108) № НОМЕР_13 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016 року;
- ТОВ «ПРАКТИК УНІВЕРСАЛ» (40077147) № НОМЕР_14 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року;
- ТОВ «ПРОМ БУД СВІТ» (40262993) № НОМЕР_15 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 12 травня 2016 року;
- ТОВ «РАЙВЕН» (40406555) № НОМЕР_16 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 травня 2016 року;
- ТОВ «САЙЛАР» (40404584) № НОМЕР_17 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року;
- ТОВ «СЕТРОУ» (40404563) № НОМЕР_18 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 17 травня 2016 року;
- TOB «ТІН ІМПЕКС» (30190273) № НОМЕР_19 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 17 липня 2015 року;
- ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА «ВЕСТ» (40401777) № НОМЕР_20 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 травня 2016 року;
- TOB «ВІВАРО» (40289575) № НОМЕР_21 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 22 квітня 2016 року;
- ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ЕКОХІМ» (38563113) № НОМЕР_22 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 02 грудня 2014 року;
- ТОВ «ГРЕДЕЛІС» (38896152) № НОМЕР_23 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 11 грудня 2014 року;
- ТОВ «ЕКОДВІЖ ТРЕЙД КОМПАНІ» (40347626) № НОМЕР_24 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 21 квітня 2016 року;
- ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО «ЕЛЬТОН-ДНІПРО» ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ЕЛЬТОН» (30434387) № НОМЕР_25 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 25 грудня 2015 року;
- ТОВ «КИТАЙКА» (40192429) № НОМЕР_26 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 13 травня 2016 року, № НОМЕР_26 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 лютого 2016 року;
- ТОВ «КОНТУР-МЕТ» (31484533) № НОМЕР_27 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 02 березня 2015 року;
- ТОВ «ЛАН» (30847388) № НОМЕР_28 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 23 жовтня 2015 року;
- ТОВ «САН БІ УКРАЇНА» (33020893) № НОМЕР_29 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 16 грудня 2014 року;
- TOB «СІ ЕН ЕЛЬ І ПАРТНЕРИ» (34881972) № НОМЕР_30 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 20 квітня 2015 року, № НОМЕР_31 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 07 серпня 2015 року;
- ТОВ «СТОЛИЦЯ-ВК» (33635015) № НОМЕР_32 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 16 травня 2016 року;
- ТОВ «ТОЧКА ОПОРИ УКРАЇНА» (37269407) № НОМЕР_33 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 18 січня 2016 року;
- ТОВ «ДЕРЖАВНА АКЦІОНЕРНА КОМПАНІЯ «УКРАЇНСЬКІ ПОЛІМЕТАЛИ» (25639720) № НОМЕР_34 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 30 вересня 2015 року;
- ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритий 23 грудня 2015 року;
- ТОВ «ТАКТ ФІНАНС» (40393065) № НОМЕР_36 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 01 липня 2016 року;
- ТОВ «БІЗНЕС-СПРАВА» (40420281) № НОМЕР_37 (українська гривня, долар США, Євро), відкритий 01 липня 2016 року;
- ТОВ ІНКОМ ФІНАНС» (40392807) № НОМЕР_38 (українська гривня), відкритий 02 червня 2016 року;
- ТОВ «ІНТЕР-БУД-СЕРВІС» (39119445) № НОМЕР_39 (українська гривня, долар США, Євро), відкриті 09 вересня 2014 року;
- ТОВ «СПЕКТР ФІНАНС» (40392642) № НОМЕР_40 (українська гривня, долар СІІІА, Євро), відкриті 01 липня 2016 року;
- ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) № НОМЕР_41 (українська гривня долар США, Євро), відкриті 16 вересня 2014 року, всі у ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), юридична адреса: місто Дніпро, площа Троїцька, 2, в частині зупинення видаткових операцій, з можливістю зарахування на зазначенні рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи усно та письмово про суму коштів, яка знаходиться на цих рахунках, за першим запитом слідчого на час його надання, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 18 жовтня 2016 року клопотання слідчого було задоволено.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки представником ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 в частині накладення арешту на грошові кошти цього товариства, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритому 23 грудня 2015 року у ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційної скарги зазначеної особи, а щодо інших осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.
Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 0000248, в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872)№ НОМЕР_35 (українська гривня), відкритому 23 грудня 2015 року в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення слідчого ОСОБА_7 та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_35 , відкритому ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), з огляду на те, що вони підпадають під критерії, визначені ст. 98 КПК України.
З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на такі обставини.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
Однак зазначених вимог закону слідчий суддя та слідчий, який вніс клопотання про арешт майна, не дотрималися.
Так, посилаючись у клопотанні, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою із службовими особами і працівниками ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) та інших банківських установ, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, створили, придбали та організували діяльність на території міста Києва, Дніпропетровської області та в інших невстановлених досудовим слідством місцях ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, що фактично реального відношення до їх діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають, а також, що на рахунки підприємств, відкритих у ПАТ «АКБ «Конкорд» та інших банківських установах, співучасниками злочинів було організовано надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів підприємницької діяльності, які мали намір ухилитися від сплати податків, а також організовано надходження державних коштів від державних підприємств з метою їх незаконного переведення в готівку та розкрадання, слідчий та прокурор повинні були зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження такого висновку.
В свою чергу, у кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Однак слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин щодо діяльності ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД», на які послався у клопотанні, а слідчий суддя, в свою чергу, у відповідності до ст. 94 КПК України, належним чином не оцінив ці докази з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття рішення. Зокрема, слідчим до клопотання були додані тільки витяги з Єдиного реєстру досудових розслідувань, постанова про доручення здійснення досудового розслідування слідчою групою від 07 червня 2016 року, постанова про визначення нової групи прокурорів від 30 червня 2016 року, рапорт заступника начальника 3-го відділу 1-го управління ГУ БКОЗ СБ України ОСОБА_14 , протокол допиту останнього в якості свідка від 21 вересня 2016 року та відомості про державну реєстрацію товариств, зазначених у клопотанні, і наявність у них рахунків в банківських установах. Будь-яких яких даних щодо діяльності ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» та доказів причетності вказаного товариства чи його посадових осіб до вчинення кримінальних правопорушень, за якими здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні, в матеріалах за клопотанням слідчого про арешт майна не міститься.

Разом з тим, як встановлено в засіданні суду апеляційної інстанції, ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» у 2016 році отримано статус фінансової установи, який надається Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, тобто її фінансову активність було перевірено Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а тому підстави вважати це товариство таким, що має ознаки фіктивності чи здійснює протиправну діяльність, відсутні.

Крім того, на банківський рахунок № НОМЕР_35 , відкритий в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) були отримані лише грошові кошти у якості внесків до статутного капіталу товариства, а на самому рахунку з 26 лютого 2016 року наявні лише 0,08 гривень.

Враховуючи вищезазначене, а також те, що за матеріалами, які додані до клопотання слідчого, відсутні докази, що кошти на банківському рахунку № НОМЕР_35 , відкритому ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, то існування правової підстави для арешту грошових коштів на зазначеному рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) взагалі спростовується.

До того ж, ні в клопотанні слідчого, ні в ухвалі слідчого судді не була вказана сума грошових коштів, яка знаходиться на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872), відкритому в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), а тому ствердження органів досудового розслідування та слідчого судді, що ці кошти є предметом кримінального правопорушення, не може бути визнано обґрунтованим.

Також слід вказати і наступне. Слідчий у клопотанні, висловлюючи прохання накласти арешт на грошові кошти на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872), відкритому в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), одночасно вказує на необхідність зупинення видаткових операцій по цьому рахунку, що суперечить вимогам ч. 10 ст. 170 КПК України, оскільки видаткові операції не можуть бути зупинені за ухвалою слідчого судді, а на них може бути накладено арешт.

Крім того, колегія суддів звертає увагу, що ні слідчий в клопотанні, ні слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення відповідно ст. ст. 171, 173 КПК України, не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для працівників ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) та виконання самим товариством своїх договірних зобов`язань з іншими суб`єктами.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду в частині вирішення питання про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритому 23 грудня 2015 року в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в цій частині, як незаконна, а апеляційна скарга задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання слідчого в частині, що стосується накладення арешту на кошти на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872), як такого, що внесено з порушенням ст. 171 КПК України та за недоведеності необхідності арешту майна цього товариства, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власника майна, гарантованими законом, і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Поновити представнику ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 18 жовтня 2016 року.

Апеляційну скаргу представника ТОВ «Фінансова компанія «Конкорд» ОСОБА_6 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 18 жовтня 2016 року, якою задоволено клопотання слідчого ГСУ НП України ОСОБА_7 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872)№ НОМЕР_35 (українська гривня), відкритому 23 грудня 2015 року в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), в частині зупинення видаткових операцій, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи усно та письмово про суму коштів, яка знаходиться на цьому рахунку, за першим запитом слідчого на час його надання, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого ГСУ НП України ОСОБА_7 , погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «КОНКОРД» (40148872) № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритому 23 грудня 2015 року у ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), в частині зупинення видаткових операцій, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи усно та письмово про суму коштів, яка знаходиться на цьому рахунку, за першим запитом слідчого на час його надання, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, відмовити.
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4