печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 липня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ документів,
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .Ю погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, відомості про яке 07.05.2014 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000375, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.ч. 2, 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Слідчий посилався на таке: досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Церсаніт інвест» (), протягом 2015-2016 років, при придбанні природного газу по значно завищеним цінам через «транзитне» ТОВ «Транс-Газ Бюро» (), яке у подальшому відобразило його придбання у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Газойлпетролеум» (), ТОВ «Актів-газ-трейд» (), ТОВ «Газойлтрейд» (), ТОВ «Кепітал агроінтернешнл» (), ТОВ «Дашар» (), ТОВ «Лукан» (), ТОВ «Коптос» (), ТОВ «Агро-КС» (), ТОВ «Розвиток 2015» (), ТОВ «Ірпінь реконструкція» (), ТОВ «Рована груп» (), ухилились від сплати ПДВ на суму 9,8 млн. грн.

Також установлено ряд пов`язаних підприємств, які відображають операції по поставці та реалізації природного газу зі значним завищенням ціни, а саме: ТОВ «Офіс бізнес Груп» (), ТОВ «Газойлпетролеум» (), ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386) та ТОВ «Інол Енерджі» (код 40298595). Указані підприємства являються імпортерами природного газу з Європи, при цьому здійснюють завищення вартості газу за рахунок внутрішніх операцій, а також за рахунок відображення в податковому обліку безтоварних операцій проведених з підприємствами «транзитноконвертаційної» спрямованості.

ТОВ «ГК «Укргаз» та ТОВ «Інол Енерджі» упродовж грудня 2016лютого 2017 років здійснювало формування податкового кредиту з ПДВ від ТОВ «Зерно Агро Трейд» (), за придбання сільськогосподарської продукції на суму понад 10 млн. грн. ПДВ.

В подальшому, придбана сільськогосподарська продукція у ТОВ «Зерно Агро Трейд» експортується ТОВ «ГК «Укргаз», ТОВ «Інол Енерджі» та рядом інших СГД за нульовою ставкою ПДВ, що дає можливість не збільшувати податкові зобов`язання та мінімізувати валовий дохід підприємств, який утворюється в результаті реалізації природного газу.

Аналізом документів ТОВ «Зерно Агро Трейд» () отриманих у ході розслідування та аналізом документів його податкової звітності установлено ознаки використання ТОВ «Зерно Агро Трейд» () у незаконній діяльності. Зокрема, ТОВ «Зерно Агро Трейд» відобразило операції з придбання сільськогосподарської продукції та сформувало податковий кредит за рахунок ряду СГД, які не є виробниками такої продукції та у яких відсутні фінансово-господарські операції з її придбання.

Установлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, причетні до реєстрації та ведення діяльності відповідних суб`єктів підприємницької діяльності, 17.07.2017 о 13:06:50 використовували комп`ютерну техніку для входу до мережі Інтернет із ІР-адреси: НОМЕР_1 через інтернет-провайдера ТОВ «БІЛІНК» (код ЄДРПОУ - 35331174, 04111, м. Київ, вул. Щербакова, 53).

З метою встановлення фактичного місця знаходження приміщення, яке використовується службовими особами та представниками перерахованих підприємств, виникла необхідність у отримані інформації стосовно місцезнаходження комп`ютеру з ІР-адресою: НОМЕР_1 , який має підключення до мережі Інтернет через інтернет-провайдера ТОВ «БІЛІНК».

Отже, в органу досудового розслідування з метою перевірки усіх обставин учинення кримінальних правопорушень виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та можливість вилучення їх копій (здійснення виїмки), а саме документів, на підставі яких надаються (були надані) телекомунікаційні послуги користувачам ІР-адреси: НОМЕР_1 у період з 01.01.2017 по 19.07.2017, в тому числі документів (договорів, угод, актів підключення, актів виконаних робіт та інших), які містять інформацію про абонентів (споживачів), місць (адрес) фактичного підключення, МАС-адрес, контактних даних споживачів (телефони, електронна пошта та інші) за вказаними ІР-адресами.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що становлять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ документів, задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0000375, або за їх дорученням оперативним підрозділам, зокрема але не тільки, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 чи іншим оперативним співробітникам за дорученням будь-кого зі слідчих слідчої групи, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій у оператора телекомунікаційних послуг (інтернет-провайдера) ТОВ «БІЛІНК» (код ЄДРПОУ - 35331174, 04111, м. Київ, вул. Щербакова, 53), а саме: документів, на підставі яких надаються (були надані) телекомунікаційні послуги користувачам ІР-адреси: НОМЕР_1 у період з 01.01.2017 по 19.07.2017, в тому числі документів (договорів, угод, актів підключення, актів виконаних робіт та інших), які містять інформацію про абонентів (споживачів), місць (адрес) фактичного підключення, МАС-адрес, контактних даних споживачів (телефони, електронна пошта та інші) за вказаними ІР-адресами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ «БІЛІНК» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі особам, та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі речі і документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвалу підготовлено в двох примірниках:

Прим. 1 справа № 757/41605/17-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_3

Копія ТОВ «БІЛІНК».

Слідчий суддя