Справа № 761/7736/17
Провадження № 1-кп/761/999/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

провівши в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва судове засідання у кримінальному провадженні № 0000113 від 20 грудня 2016 року щодо

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Узин Білоцерківського району Київської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, військовослужбовця військової частин и № НОМЕР_1 (за контрактом), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4 ,

підозрюваного ОСОБА_3 ,

В С Т А Н О В И В:
Прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 внесено до суду клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні.

Згідно з клопотанням, ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення за наступних обставин.

Так, у грудні 2014 року, в денний час доби, ОСОБА_3 , перебуваючи в м. Києві, по бул.Т.Шевченка, біля станції метро «Університет», отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи пропозицію придбати (перереєструвати на своє ім`я) підприємство ТОВ «Синтез-Профіт» () за грошову винагороду.

Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника вказаного підприємства, а також те, що вказане підприємство придбається ним для здійснення незаконної діяльності невстановленими досудовим розслідуванням особами, ОСОБА_3 погодився на таку пропозицію.

З метою реалізації умислу на придбання суб`єкту підприємницької діяльності для подальшого прикриття незаконної діяльності 15.12.2014 ОСОБА_3 в денний час доби, перебуваючи в м. Києві, за адресою: бул. Т.Шевченка, біля станції метро «Університет», отримавши від невстановленої досудовим розслідуванням особи для підпису протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) від 15.12.2014 та договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) від 15.12.2014, проставив на вказаних документах свій підпис. Відповідно до змісту підписаних ОСОБА_3 документів останній прийнятий до ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) як новий учасник з часткою у статутному капіталі в розмірі 100.

В подальшому, ОСОБА_3 разом з невстановленою досудовим розслідуванням особою прослідували до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ), де ОСОБА_3 підписав статут ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), а нотаріус відповідно засвідчив справжність підпису ОСОБА_3 на примірниках статуту.

Підписані таким чином документи ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), необхідні для здійснення перереєстрації, ОСОБА_3 надав невстановленій досудовим розслідуванням особі з метою подальшого подання до державних органів, які здійснюють державну реєстрацію суб`єктів підприємництва, тим самим виконав всі необхідні умови для придбання (перереєстрації на своє ім`я) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

В подальшому, 26.12.2014 до Солом`янської районної у м.Києві державної адміністрації за адресою м.Київ, пр.-т Повітрофлотський, 41, невстановлені досудовим розслідуванням особи надали документи ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), згідно яких проведено реєстраційну дію державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи, про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців зроблено запис під №5026530.
Після виконання зазначених дій, а саме здійснення пособництва в перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності в державних органах, ОСОБА_3 для забезпечення прикриття незаконної діяльності погодився на пропозицію невстановленої досудовим розслідуванням особи здійснити дії по оформленню на своє ім`я поточних рахунків ТОВ «Синтез-Профіт».

ОСОБА_3 переслідуючи злочинний умисел, та керуючись вказівками невстановленої досудовим розслідуванням особи, з метою створення всіх умов, необхідних для належного функціонування підприємства ТОВ «Синтез-Профіт», перереєстрованого для прикриття незаконної діяльності, відвідав в його присутності відділення банківських установ ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою: м. Київ, бул. Л.Українки, 26, та ПАТ «КБ «ПриватБанк» (МФО 320649) за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 65, де ОСОБА_3 підписав пусті бланки, а невстановлена досудовим розслідуванням особа завірила підписи печаткою ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), в результаті чого було здійснено відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) в вищевказаних банківських установах, а саме: № НОМЕР_2 - у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) та № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 - у ПАТ «КБ «ПриватБанк» (МФО 320649), які в подальшому використовувалися невстановленими досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у документальному оформленні від імені даного підприємства фіктивних фінансово-господарських операцій та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Так, у періоди з січня по грудень 2015 року невстановлені досудовим розслідуванням особи відображали в податковій звітності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) та подавали до органів ДФС України податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагентів з реквізитами: ТОВ «Сімпліторг» (код за ), ТОВ «Український М`ясопродукт» (код за ), ПП «Торгпродсервіс» (код за ), ТОВ «Єрмак Голд» (код за ), ТОВ «Славпродукт» (код за ), ТОВ «Тінфуд» (код за ) та інші, що підтверджує факт використання ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) для прикриття їх незаконної діяльності.

Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_3 не мав, підприємство перереєстрував на своє ім`я на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи без мети здійснення господарської діяльності. Реєстраційних документів ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) не складав, а лише підписував. Жодних документів податкової та бухгалтерської звітності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_3 не складав та не підписував. До органів Міністерства доходів та зборів ОСОБА_3 податкову звітність не подавав та нікого на це не уповноважував. Жодних службових осіб ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_3 не призначав. Жодні дії з поточними рахунками ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) в банківських установах ПАТ «Банк Восток», ПАТ «Універсал Банк» або інших, ОСОБА_3 не вчиняв. Ключами до систем дистанційного обслуговування рахунків «Клієнт-банк» не володів. Печаткою ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_3 ніколи не володів, її місцезнаходження не відомо.

Таким чином, ОСОБА_3 , своїми умисними протиправними діями, які виразились у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_4 підтримала клопотання та просила звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження стосовно останнього закрити.

ОСОБА_3 суду пояснив, що йому роз`яснено та зрозуміло суть підозри, підставу для звільнення від кримінальної відповідальності, його право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави. Просив суд звільнити його від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Вислухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши надані в розпорядженні суду матеріали кримінального провадження, суд прийшов до наступного висновку.

Відповідно до положень п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, у разі вчинення кримінального правопорушення невеликої тяжкості, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення минуло два роки.

Згідно ст. 12 КК України, злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, при цьому санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу в розмірі від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Як убачається з наявних в розпорядженні суду матеріалів, ОСОБА_3 органом досудового розслідування підозрюється у вчиненні в грудні 2014 року кримінального правопорушення невеликої тяжкості, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, тобто станом на момент розгляду клопотання прокурора в суді, сплинув дворічний термін, встановлений п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, у зв`язку з чим ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, на підставі вимог зазначених норм закону.

Керуючись ст.ст. 285-288, 369-372 КПК України, ст. 12, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України суд,

П О С Т А Н О В И В:
Звільнити ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі п. 3 ч. 1 ст. 49 КК України.

Кримінальне провадження щодо ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000113 від 20 грудня 2016 року закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 7 (семи) днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя