01.09.16
Іменем України Провадження № 1-кс/200/8169/16
01 вересня 2016 року м. Дніпро
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуваючи на податковому обліку в ДПІ у Кіровському район м. Дніпропетровські, зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1 у період з 01.01.2015 р. до 15.04.2016р., в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 689 тис., тобто у значних розмірах.
За результатами проведеного Держфінмоніторингом аналізу встановлено, що в період 2015-2016 років, від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано повідомлення щодо фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), пов`язані головним чином із зарахуванням на поточні рахунки безготівкових коштів в якості оплати, головним чином, за товари та ТМЦ, які в подальшому перераховуються на рахунки групи фізичних осіб в якості оплати за товари або у вигляді фінансової допомоги. Кошти, які були перераховані групі фізичних осіб в подальшому були отримані останніми готівкою.
Одним з контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) було ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ). В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ), відкрито рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.
Таким чином, документи ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 )дають можливість, для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, встановити розмір несплаченого до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на доходи фізичних осіб, встановити суми збитків завданих інтересам держави, у вигляді не отриманих загальнообов`язкових платежів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.
Крім того, оригінали таких матеріалів необхідні також для використання їх при проведенні почеркознавчої та судово-економічної експертизи з метою визначення осіб які мали доступ до управління рахунками та встановлення суми завданих державі збитків.
У судовому засіданні слідчий ОСОБА_2 клопотання підтримала, прохала задовольнити, пояснення надала аналогічні до тексту клопотання.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , а також іншим слідчим слідчої групи ( ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ) та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ), а саме:
?Оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПІ; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;
? документів (в роздрукованому та електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії з моменту відкриття рахунку по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);
?документів, що були підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ), з моменту відкриття рахунку по теперішній час.
У випадку об`єктивних причин не видачі оригіналів документів, зобов`язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали до 01 жовтня 2016 року
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя ОСОБА_1