26.07.2017
522/5458/16-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого, про здійснення приводу ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , для допиту у процесуальному статусі- свідка, в рамках кримінального провадження № 0000017 від 17.02.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000017 від 17.02.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Комфорт-В» та за фактом придбання та створення невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ТОВ «Комфорт-В» (код за ), перебуваючи на податковому обліку в Іллічівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області (Овідіопольське відділення), в період з 01.01.2013 по 31.12.2015, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «Катерина» (код за ), ТОВ «Перспектива комплекс» (код за ), ПП «Рідний берег» (код за ), ТОВ «Консорт груп» (код за ), ТОВ «Топ консалт груп» (код за ), ТОВ «Форсаж-Н» (код за ), ТОВ «Апполо-індастрі» (код за ), ТОВ «Сван-ейр» (код за ), ТОВ «Айзер буд» (код за ) незаконно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 453,0 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, в ході досудового розслідування викрито діяльність «конвертаційного центру» та встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності неодноразово здійснили придбання чи реєстрацію ряду юридичних осіб, серед яких ТОВ "Енергоресурс Україна" , ТОВ "Бізнес Ера" , ТОВ "Катор ЛТД" , ПП "Воленс" , ТОВ "Праймстафф" , ТОВ "Сістемс Тонер" , ПП "Вігор" , ТОВ "Агровелес" , ТОВ "Гарант Україна" , ПП "Метіда" , ПП "Рідний Беріг" , ТОВ «ТПГ Байкал» , ПП "Діна" , ТОВ "Катерина" , ТОВ "Юнітраффік" , ТОВ "Тавріка-Агро" , ТОВ "Укрконстракшн" , ТОВ "АПК Схід" , ТОВ «Рулістен Томатіс» , ТОВ «ФК Рішельє» , ПП «Консорт Груп» , ТОВ «Фрог-Трейд» , ТОВ «Перспектива Комплекс» , ТОВ «Венета Систем» , ТОВ «Грінвей Одеса» , ТОВ «Юніал» , ТОВ «Манєж» , ТОВ «Грін Форс» , ТОВ «Овідіпром» , ПП «Ніка» , ПП Консорт Групп» , ТОВ «Євростройкомплект» , ТОВ «Біг Тайм Раш» , ПП «Земконсалт» , ТОВ «Євротехноком Плюс» , ТОВ «АСВ-Трейд ЛТД» , ПП «Сервісна компанія гідробуд» , ПП «Український Шлях» , ПП «Енергострой» , ТОВ «Теон-Іллічівськ» , ТОВ «Перспектива Комплекс» , ТОВ «Медіа-Група город» , ПП «Світлана» , ТОВ «Екол Маріна» , ПП «Рав-Плюс» , ТОВ «Студентська Інформаційна агенція» , ТОВ «Академія стратегії виживання» , ПП «Профіс Компані» , ТОВ ВКП «Мрія» , ТОВ «Барвінок» , ТОВ «Теплодім Південь» , ПП «Брікк» , ПП «Креативний м`яч» , ПП «Гюней Їлдиз-2010» , ТОВ «Престо» , Обслуговуючий кооператив «Автомобіліст 2013» , ТОВ «Альтерс» , ПП «Благо Дар» , ТОВ «Лазер ЛТД» , ТОВ «Сістемресурс» , ТОВ «Тонер Сістем» , ТОВ «Віготті Україна» код 33780567. Прикриття незаконної діяльності полягає у задіяні «фіктивних» підприємств з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та обготівковування грошових коштів через каси банків.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у допиті в якості свідка гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та 30.06.2017 старшим слідчим з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 вказаній особі засобами телекомунікаційного зв`язку, а саме за номером мобільного телефону НОМЕР_1 направлено повістку про виклик на допит на 04.07.2017 на 10.00. Крім того, повістка ОСОБА_4 в паперовому вигляді передана йому 30.06.2017 через дружину ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 за місцем спільного проживання: АДРЕСА_1 , однак від підпису в корінці повістки зазначена особа відмовилась.

Виклик свідка ОСОБА_4 у кримінальному провадженні здійснено з додержанням ст. 135 КПК України.

Однак за викликом свідок ОСОБА_4 не з`явився, про поважні причини неприбуття встановлені ст.138 КПК України не повідомив.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали, яким обґрунтовується клопотання приходить до наступного висновку.

Як вбачається з клопотання та наданих матеріалів ОСОБА_4 , будучи належним чином повідомленим, до слідчого не з`явилася, чим ухилився від досудового розслідування.

Наряду з цим, вжиті слідчим заходи для виклику свідка свого позитивного результату не дали.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 66 КПК України свідок зобов`язаний прибути за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді чи суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 140 КПК України, привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу про здійснення приводу, до місця її виклику в зазначений в ухвалі час.

Викладені обставини свідчать про наявність обґрунтованих підстав для застосування до свідка приводу, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 140-143, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про здійснення приводу ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , для допиту у процесуальному статусі- свідка, в рамках кримінального провадження № 0000017 від 17.02.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст. 358 КК України, - задовольнити.

Здійснити привід ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , до Слідчого управління ФР ГУ ДФС в Одеській області за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, буд. 5, каб. 229 для допиту у процесуальному статусі - свідок на 04.08.2017 на 10.00.
Виконання ухвали про здійснення приводу доручити оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: