печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В :
07.12.2016 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ (із можливістю їх вилучення) до речей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , щодо фінансового стану, діяльності та руху коштів з 17.04.2006 по 15.01.2013 роки по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000056 від 03.03.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

У вказаному кримінальному провадженні поряд з іншим, досліджується факт умисного ухилення посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Так, 09.02.2006 року між ПП « ОСОБА_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (75% акцій якого належить державі), укладено договір поставки продукції № 192-06.

Згідно довідки перевірки документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків та повноти відображення в обліку ПП « ОСОБА_5 » при взаємовідносинах з ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2008 по 31.05.2014, проведеної Держфінінспекцією в м. Києві від 10.02.2015, на виконання умов вищевказаного договору впродовж 2008-2010 років ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перерахувало ПП « ОСОБА_5 » грошових коштів на загальну суму 130 млн.грн.

В свою чергу, посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » з метою мінімізації та уникнення від сплати загальнообов`язкових платежів упродовж аналогічного періоду часу за рахунок відносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 сформовано податковий кредит в загальному розмірі 95,0 тис.грн.

У зв`язку з дослідженням наявності/відсутності об`єкта оподаткування у цих взаємовідносинах, виникла необхідність у встановленні фактичного місця знаходження, наявності матеріальної бази, найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З цією метою необхідно отримати підтвердження руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкритих у банківських установах.

За інформацією Державної фіскальної служби України, Національного банку України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 17.04.2006 по 15.01.2013 роки користувалось відкритим у ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_3 розрахунковим рахунком за № НОМЕР_1 .

На даний час матеріали банківської справи юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходяться в ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутності представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчої, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні та в судовому засіданні не доведено необхідність вилучення документів в оригіналах.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.2, 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , щодо фінансового стану, діяльності та руху коштів з 17.04.2006 по 15.01.2013 роки по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з можливістю отримання копій документів, які перебувають у ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:

- карток із зразками підписів та відбитків печаток;

- листів, заяв та інших документів, наданих для відкриття та закриття рахунків;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку тощо;

- виписок по рахунку № НОМЕР_1 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , як на паперових, так і на електронних носіях, з 17.04.2006 по 15.01.2013 роки з інформацією про час надходження, перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- банківських чеків про видачу готівки з рахунків з 17.04.2006 по 15.01.2013 роки;

- договорів та інші фінансових документів (або їх копії), які стали підставою для руху коштів по вказаним рахунках;

- справи юридичної особи та інших наявних банківських документів на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60638/16-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1