н/п 1-кс/490/947/2015
Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/861/15-к
У Х В А Л А

05.02.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_2 , розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 клопотання начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Начальником ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_2 проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000042 від 30.04.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.27 ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, відомості по яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

31.01.2015р. начальник ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по банківському рахунку Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), який відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО банку НОМЕР_3 .
З матеріалів кримінального провадження слідує, що ОСОБА_4 , яка значиться директором, головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взагалі невідоме вказане підприємство та невідомі обставини при яких вона стала значиться його посадовою особою. На вказаному підприємстві вона ніколи не виконувала адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції. Діяльність ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пов`язана з безпідставним формуванням витратних частин для суб`єктів господарювання реального сектору економіки, що сприяє ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі.

Вищезазначені дані дають підстави вважати, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовується з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування здобуті достатні докази, які вказують на наявність в діях невстановлених осіб ознак складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.27 ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, а саме створена юридична особа - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » лише імітує наявність справжньої підприємницької діяльності, надається легальний зовнішній вигляд протиправним діям у момент їх вчинення і приховування, що супроводжується конвертацією безготівкових грошей у готівкові та ухиленням від сплати податків.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.5 ст.163 КПК України, оскільки відомості, що містяться у банківських документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », можуть бути використані як докази важливих обставин кримінального правопорушення, що є предметом розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні, а саме фактів пособництва службовим особам реально діючих суб`єктів господарювання в ухиленні від сплати податків шляхом використання документів та рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». У той же час іншими способами довести ці обставини є неможливим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати начальнику ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_2 , слідчому слідчої групи по кримінальному провадженню або за їх дорученням співробітнику оперативного управління ГУ Міндоходів у Миколаївській області тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити копії до документів, які мають відношення до рахунку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня) та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО банку НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до наступних документів:

- роздрукованої на паперовому носії виписки стосовно руху грошових коштів по вказаному рахунку за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р. із зазначенням: назви контрагентів; їх кодів ЄДРПОУ; ідентифікаційних номерів; рахунків контрагентів; назв банків кореспондентів; дат та часу проведення операцій; сум та призначення платежів; кодів валют платежів; вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня; референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції); номерів чеків, дат їх виписки, згідно яких через рахунок знімались готівкові кошти;

- чеків та видаткових ордерів за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р., які підтверджують видачу грошей через касу банку;

- платіжних доручень за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р.;

- усіх наявних карток із зразками підписів і відбитків печатки;

- довіреностей на осіб, які в період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р. мали право користуватися та розпоряджатися рахунком;

- наказів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про призначення на посаду директора, генерального директора, фінансового директора, заступника директора, головного бухгалтера.

- документів щодо використання та відкриття банківського рахунку (заяв, договорів, угод, додатків до них, довідок, листування) з реквізитами та/або відбитками печатки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- договорів щодо поворотної фінансової допомоги за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р., які укладені між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та фізичними особами.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу. слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1