Справа № 592/9853/16-к
Провадження № 1-кс/592/3918/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 жовтня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000129, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.364-1 ч.2, ст.366 ч.1, 212 ч.1 та ст.212 ч.3 КК України,

в с т а н о в и в :
Слідчий СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000129, розпочатому 30.05.2014 за фактом вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ст.364-1 ч.2, ст.366 ч.1, 212 ч.1 та ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , голова правління ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , головний бухгалтер ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку виконання робіт по реконструкції ліній електропередач від підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , м. Київ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Суми) в період з 01.01.2016 по 31.08.20 Іброку, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1200298,2 грн., що є значним розміром. Крім того, службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2016 по 31.08.2016 з метою мінімізації доходів використано підрядні організації по приєднанню до електромереж та інших реконструкцій та підрядних робіт на об`єктах, які обслуговує підприємство та проводить нагляд за їх експлуатацією, а саме до робіт долучаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , м. Київ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_10 , м. Дніпро) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 , м. Дніпро).

В ході досудового розслідування встановлено, що договори підрядних робіт, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, прибуткові накладні,товарно- транспортні накладні, договори купівлі-продажу, додаткові угоди до договорів купівлі- продажу, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , м. Київ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_10 , м. Дніпро) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 , м.Дніпро) у 2016 році, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000129, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, обставин, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, обставин, що є підставою звільнення від кримінальної відповідальності та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів та проведенні їх вилучення (виїмки) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які причетні до протиправної діяльності. Крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні працівників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які можуть бути причетними до скоєння кримінального правопорушення, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо здійснення господарської діяльності у 2016 році, а саме: податкових накладних, договорів, додаткових угод до договорів, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, тощо по взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , м. Київ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_10 , м. Дніпро) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 , м. Дніпро).

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання.

Судом встановлено, що 16.10.2014 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000129 зареєстровано кримінальне провадження за ст.364-1 ч.2, ст.366 ч.1, 212 ч.1 та ст.212 ч.3 КК України, досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів розглядається за участю сторони кримінального провадження.

Оскільки неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення вказаних у клопотанні обставин, клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000129, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2014 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.364-1 ч.2, ст.366 ч.1, 212 ч.1 та ст.212 ч.3 КК України задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000129, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.364-1 ч.2, ст.366 ч.1, 212 ч.1 та ст.212 ч.3 КК України залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1