Справа № 592/8227/16-к
Провадження № 1-кс/592/3280/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

08 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження №0000063 від 30.06.2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_2 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 30.06.2016 за № 0000063 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, щослужбові особи ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення вимог п. 209.2, 209.3, 209.15, 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного зменшення обсягів операцій на митній території України у розмірі 18 833 333,30 грн., по операціях на реалізацію кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що оподатковуються за основною ставкою, ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість за лютий 2016 року в сумі - 3 766 666,66 грн.

Викладені порушення податкового законодавства задокументовано проведеною камеральною перевіркою (акт від 15.04.16 №93/18-14-151/03780211), за результатами якої встановлено заниження службовими особами ПП « ОСОБА_3 » суми податкових зобов`язань та донараховано основного платежу по податку на додану вартість в сумі 3 766 666,66 грн., та штрафні (фінансові) санкцій в сумі 941 666,67 грн. (податкове повідомлення рішення від 10.05.16 №).

Встановлено, що у своїй господарській ПП « ОСОБА_3 » використовує рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , відкриті для ПП « ОСОБА_3 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_8 , код НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ).

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у встановленні обставин отримання та використання ПП « ОСОБА_3 » передоплати за кукурудзу урожаю 2016 року отриману від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) згідно договору №П-2001/1-Р від 20.01.2016, а саме отриманні роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 (980 UAH) відкриті для ПП « ОСОБА_3 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_8 ), за період з 01.01.2016 по 05.09.2016.

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлатають доказуванню, вид та розмір шкоди, яку було завдано.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1.Надати тимчасовий доступ до документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 які відкриті для ПП « ОСОБА_3 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_8 , код НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 01.01.2016 по 05.09.2016.

Тимчасовий доступ має надати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_8 , код НОМЕР_9 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

2.Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

3.Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1