печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22.12.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
22.12.2015 прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ), а саме до оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2014 по 01.04.2015.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальною провадженні № 0000044 за ч.1, ч.2 ст.205, ч.2, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України за фактом створення (придбання) низки суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків іншими суб`єктами господарювання, у тому числі ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході досудового розслідування встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 01.01.2014 по 01.04.2015 року мало господарські взаємовідносини із ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в результаті яких складено відповідні фінансово-господарські, бухгалтерські, податкові, товарно-транспортні та інші документи.

Проведеною МГУ ДФС-ЦО з ОВП перевіркою з питань дотримання вимог податкового законодавства виявлені відповідні порушення чинного законодавства в діях службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах із ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того, встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2014 по 01.04.2015 року проводило операції з придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що підтверджується проведеною позаплановою виїзною перевіркою.

Зазначені первинні фінансово-господарські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню

Відомості, що містяться в первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в яких відображені операції з придбання (робіт, послуг) у підприємств ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні.

На підставі вказаного прокурор просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор подане клопотання підтримав, зазначивши, що необхідно вилучити оригінали зазначених документів, оскільки наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, об`єкти експертних досліджень, під час проведення окремих слідчих (розшукових) дій.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як прокурором у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Також, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що прокурором до кримінального провадження залучено експерта для проведення почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів, на підставі вказаного, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000044, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов`язковою заміною їх на копії), які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ), а саме первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2014 по 01.04.2015:

- договори (угоди, контракти) з усіма додатками до них, укладені між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підприємствами ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- додаткові договори (угоди) укладені між вказаними підприємствами;

- журнал реєстрації договорів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів (робіт, послуг) у ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підприємствами ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- реєстр обліку податкових накладних ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- інші документи складені ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ПП « ОСОБА_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також документи складені цими підприємствами на адресу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/48274/15-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1