Дата документу 08.04.2016 Справа № 554/1240/16-к
Справа № 554/1240/15-к
Провадження № 1кс/554/2990/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.04.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000053від 12.11.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
встановила:
07.04.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 .
Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам: № НОМЕР_2 (ДОЛАР США), № НОМЕР_3 (ЄВРО), № НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритих у ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу встановив наступного висновку:
в даний час старшим слідчим з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000053від 12.11.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України.
Із клопотання слідує, що, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 . Підприємство є імпортером нафтопродуктів (бензину, дизельного палива, мазуту), також придбає нафтопродукти на внутрішньому ринку України та в подальшому реалізовує їх на території України.

Крім цього, на території обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: АДРЕСА_3 , знаходиться відокремлений підрозділ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », - Новосанжарська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) де фактично розташовано виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також встановлено, що на території Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно наявної інформації здійснюється незаконне виробництво бензину та дизельного пального, які є продуктами переробки нафти сирої. Крім цього, на виробничих потужностях підприємства надаються послуги по переробці давальницької сировини для суб`єктів господарювання, які є покупцями нафти і які в подальшому цю нафту реалізовують. В ході відпрацювання встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по бухгалтерському та податковому обліку відображає придбання кубового залишку, дизельне пальне, мазут, послуги автотранспорту. Згідно зареєстрованих податкових накладних відображає реалізацію дизельного палива, мазуту, бензину А-92, що є підакцизною групою товарів. Також зазначена інформація свідчить про те, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » маючі нафтопереробний завод, фактично здійснює виготовлення бензину марки А-92, та в подальшому реалізовує його в адресу СГД реального сектору економіки, при чому не сплачує акцизний податок.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, реальних обсягів операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перевірки повноти нарахування та сплати податків даним підприємством, у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів облікової справи, статистичної та фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015 рік.

На підставі вищевикладеного слідчий ОСОБА_3 просить клопотання задовольнити. На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий в силу пункту 5 частини 1 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.
Ці документи дійсно перебувають у володінні ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ) та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.
При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо та повинні бути отримано у паперовому вигляді.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159 - 166 КПК України, -
ухвалила:
клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального №0000053від 12.11.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам: № НОМЕР_2 (ДОЛАР США), № НОМЕР_3 (ЄВРО), № НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритих у ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), код ЄДРПОУ контрагента, номер розрахункового рахунку, з якого або на який здійснювалось перерахування, МФО банку контрагента, суму взаєморозрахунків;

- інформації щодо ІР-адреси з якої здійснювалось керування по вказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за допомогою системи клієнт-банк;

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з 01.01.2015 року по дату проведення даної процесуальної дії.

Зобов`язати ФІЛІЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ) надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або іншій особі, яка бути діяти за його дорученням тимчасовий доступ до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді з можливістю вилучити їх у роздрукованому вигляді.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановления.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно