Номер провадження 1-кс/754/1755/16
Справа № 754/8766/16-к
У Х В А Л А
12 липня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , власників майна ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , представника власника майна адвоката ОСОБА_7 , розглянувши клопотання ст.слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000041 від 13.06.2016 р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

8.07.2016 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 , про арешт майна.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000041 від 13.06.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи TOB «НТТ Сістем ЛТД» () в особі директора ОСОБА_8 , головного бухгалтера ОСОБА_9 та заступника директора - уповноваженої особи, що має право підпису, ОСОБА_6 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства по взаємовідносинам з ПП «Грід Форс» (), TOB «Марсель Груп» (), TOB «Бізнес Інтегратор» (), TOB «Вольф ЛТД» () та іншими підприємствами з ознаками «фіктивності» за період з 01.01.2015 р. по 30.04.2016 р., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Вказані порушення встановлені дослідженням, проведеним управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у м. Києві від 02.06.2016 р. №146/16-00/20010437.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з 2015 р. по теперішній час засновниками та службовими особами TOB «НТТ Сістем ЛТД» () організовано та введено в дію схему ухилення від сплати податків, яка полягає в відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку TOB «НТТ Сістем ЛТД» () підприємств з ознаками «фіктивності». Так, ОСОБА_8 спільно з ОСОБА_9 , ОСОБА_6 та іншими невстановленими слідством особами створено схему по мінімізації TOB «НТТ Сістем ЛТД» () податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає у відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведених фінансово-господарських операцій з купівлі запчастин і комплектуючих до принтерів, а також робіт в TOB «Франчайз Трейд» (), TOB «Макрос Голд» (), TOB «Марсель Груп» (), ПП «Грід Форс» (), TOB «Бізнес Інтегратор» (), TOB «Вольф ЛТД» ().

В ході досудового розслідування встановлено, що TOB «Франчайз Трейд» (), TOB «Макрос Голд» (), TOB «Марсель Груп» (), ПП «Грід Форс» (), TOB «Бізнес Інтегратор» (), TOB «Вольф ЛТД» () в своїй податковій звітності відобразили придбання продуктів харчування, автозапчастин, скрапленого газу тощо, та в подальшому відобразили реалізацію в адресу TOB «НТТ Сістем ЛТД» () іншої групи товарів, робіт та послуг, які не відповідають своїм фізичним характеристикам, функціональному призначенню, а також походженню, в результаті чого відбувається пересортування товару по ланцюгу постачання від продавця до кінцевого покупця.

У TOB «Франчайз Трейд» (), TOB «Макрос Голд» (), TOB «Марсель Груп» (), ПП «Грід Форс» (), TOB «Бізнес Інтегратор» (), TOB «Вольф ЛТД» () відсутні будь-які виробничі потужності, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень.

06.07.2016 р. на підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду міста Києва від 29.06.2016 р. проведено обшук у приміщенні за адресою: м. Київ, провулок Куренівський, 17 (будівля літ. «І»), яке на праві власності належить та фактично використовується TOB «НТТ Сістем ЛТД» ().

Під час обшуку офісного приміщення TOB «НТТ Сістем ЛТД», в робочому кабінеті директора вищевказаного підприємства - ОСОБА_6 виявлено та вилучено готівкові кошти у національній валюті номіналом:

500 грн. у кількості 180 шт. на суму 90000 грн.;

100 грн. у кількості 100 шт. на суму 10000 грн.

Загальна сума складає 100000 грн.

Крім того, в ході подальшого обшуку вказаного приміщення виявлено та вилучено в металевому сейфі грошові кошти національної та іноземної валюти, а саме:

гривні, номіналом:

50 грн. у кількості 102 шт. на суму 5100 грн.,

100 грн. у кількості 440 шт. на суму 44000 грн.

Загальна сума складає 49100 грн.;

долар США номіналом 100 доларів у кількості 300 шт. на суму 30 000 доларів.

Крім того, під час обшуку у приміщенні, яке фактично використовується головним бухгалтером TOB «НТТ Сістем ЛТД» ОСОБА_9 , у металевому сейфі виявлено грошові кошти у національній валюті номіналом: 50 грн. у кількості 53 шт. на суму 2650 грн.; 100 грн. у кількості 22 шт. на суму 2200 грн.

Загальна сума складає 4850 грн.

Постановою слідчого у провадженні від 7.07.2016 р. вищевказані грошові кошти визнані речовими доказами в кримінальному провадженні.

З метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий просить клопотання задовольнити та накласти арешт на вказані грошові кошти.

Вислухавши прокурора, інших учасників розгляду клопотання, дослідивши клопотання і додатки до нього, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Згідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов) чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
У зв`язку з тим, що вилучені під час обшуку у приміщенні за адресою: м.Київ, пров. Куренівський, 17 (будівля літ «І») грошові кошти в сумі 153950 грн. та 30000 доларів США визнано речовим доказом в кримінальному провадженні, з метою забезпечення збереження речових доказів, вважаю необхідним накласти арешт на вказані грошові кошти.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 171, 172, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання ст.слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_4 по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 13.06.2016 р., про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які були вилучені 06.07.2016 р. під час обшуку у приміщенні за адресою: м. Київ, провулок Куренівський, 17 (будівля літ. «І»), яке на праві власності належить та фактично використовується TOB «НТТ Сістем ЛТД» (), а саме: на долари США номіналом: 100 доларів, у кількості 300 шт. на суму 30 000 доларів; на гривні номіналом: 500 гривень у кількості 180 шт. на суму 90 000 грн.; номіналом 100 грн. у кількості 562 шт. на суму 56200 грн., номіналом 50 грн. у кількості 155 шт. на суму 7750 грн., загальна сума складає 153950 грн.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя