Справа № 4-1659/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

9 листопада 2011 року

Суддя Зарічного районного суду м. Суми Собина О.І.., з участю прокурора Татаринова Р.В.., розглянувши подання старшого слідчого слідчого відділу Управління СБ України в Сумській області капітана юстиції Прохненко В.В про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ

Старший слідчий слідчого відділу Управління СБ України в Сумській області капітан юстиції Прохненко В.В звернувся до суду з поданням, яке мотивував тим, що розслідується кримінальна справа № 233, порушена ВКЗЕ УСБУ в Сумській області за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході розслідування встановлено, що у червні 2010 року у виконавчому комітеті Сумської міської ради та ДПІ в м. Суми було зареєстровано ТОВ "До-Міом" і ТОВ "Норд Технолоджи", відкрито їм банківські рахунки.

В той же час, з'ясовано, що ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" не знаходяться за місцями реєстрації, офісів, виробничих та складських приміщень, автотранспортних засобів не мають, найманих працівників не використовують. Офіційно на підприємствах значаться в якості директорів, засновників та головних бухгалтерів особи, що не мають відношення до діяльності цих товариств, які створили та зареєстрували їх в інтересах невстановлених осіб за грошову винагороду, без наміру займатися законною фінансово-господарською діяльністю.

В лютому 2011 року до ДПІ в м. Суми від ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" надійшли декларації з податку на додану вартість з уточнюючими розрахунками податкових зобов'язань, в яких задекларовано, що в липні 2010 року товариствами було сплачено митним органам ПДВ на загальну суму 49,7 млн.грн. На підставі вказаної податкової звітності, ДПІ в м. Суми зарахувало зазначену суму податку, як сплачену до державного бюджету.

Однак, за офіційними даними Сумської митниці, фактів митного оформлення товару ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" на території України не зареєстровано та відповідно на митниці ПДВ не сплачувалося.

За висновком спеціаліста НДЕКЦ УМВС України в Сумській області, перерахування ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" сум податку на додану вартість митним органам на користь Державного бюджету України в розмірі 49,7 млн. грн. не підтверджується.

Таким чином, наявна інформація вказує на протиправну діяльність невстановлених осіб, пов'язану з створенням фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності, зокрема для безпідставного формування податку на додану вартість шляхом підроблення податкової звітності, в результаті чого до держбюджету фактично не надійшли кошти в сумі 49,7 млн. грн., що на момент скоєння злочину більше ніж в тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та чим заподіяно велику шкоду державі.

При цьому, встановлено, що контрагентом ТОВ "До-Міом", якому в подальшому було сформовано податковий кредит з ПДВ, є ТОВ "Віст і Компанія", , м. Шостка, вул. Котовського, буд. 44, кв. 4.

З огляду на викладене, враховуючи, що є достатні підстави вважати, що у приміщеннях ТОВ "Віст і Компанія", , м.Шостка, вул. Котовського, буд. 44, кв. 4, знаходяться документи щодо спільної фінансово - господарської діяльності ТОВ "Віст-Днепр" з ТОВ "До-Міом" та інші документи, що мають значення для встановлення істини в справі старший слідчий слідчого відділу Управління СБ України в Сумській області капітан юстиції Прохненко В.В., просить надати дозвіл на проведення обшуку за вищевказаною адресою.

Суд, заслухавши слідчого, прокурора, дослідивши матеріали справи, вважає, що подання обґрунтоване, оскільки у приміщеннях ТОВ "Віст і Компанія" можуть знаходитись предмети, які мають значення по справі.

На підставі вищевикладеного керуючись ст.. 177 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ "Віст і Компанія", , м.Шостка, вул. Котовського, буд. 44, кв. 4.

Постанова оскарженню не підлягає

Суддя Собина О.І.