Справа № 464/7195/14-к
пр.№ 1-кс/464/1798/14
У Х В А Л А
18.07.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , а також слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження №0000007 від 10.01.2014 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.1 ст.209 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: виписку банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, реквізитами банку отримувача, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, рефрент кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2014 по 30.06.2014 рік, який відкрито в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою - АДРЕСА_1 .
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) в період 2013 року вчинили фінансові операції з грошовими коштами здобутими завідомо злочинним шляхом, чим здійснили їх легалізацію (відмивання), а також вчинили привласнення такого майна (грошових коштів) в особливо великих розмірах. Вищевказані обставини встановлені під час проведення працівниками ОУ ІНФОРМАЦІЯ_3 дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за результатами якого старшим оперуповноваженим з ОВС ВОБРБК та їх легалізацією ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області майором податкової міліції ОСОБА_5 складено рапорт. Проведеним дослідженням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є переможцями конкурсу державних закупівель з реконструкції водогону від водозабору «Хоросно» до резервуара чистої води м.Пустомити, Львівської області (процедура проведена комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), загальна сума освоєних бюджетних асигнувань станом на 01.01.2014 складає 3 291 453 грн. З метою розкрадання бюджетних коштів та їх легалізації, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримані від комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » кошти, які в подальшому перераховувалися на банківські рахунки «транзитних» підприємств: ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м.Львів), ТОВ Полімерна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м.Тернопіль) та ТОВ Полімерна група « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м.Тернопіль). За допомогою вищезазначених СГД, виконавцем робіт - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалося документальне оформлення закупівлі необхідних товарно-матеріальних цінностей (труби поліетиленової) за завищеними цінами, в свою чергу проводилася конвертація безготівкових коштів в готівку. Подальша закупівля ТМЦ (труб поліетиленових з маркуванням: «ЕЛЬПЛАСТ-ЛЬВІВ ПЕ100 SDR 13 -250*18.4 ПИТНА 12- 5- БА ДСТУ Б В 27 15 1- 08 П- 7 -6») відбувалась у фактичного виробника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м.Городок) за готівкові кошти по значно нижчими цінами. Так, сума завищення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документального придбання труби поліетиленової, необхідної для реконструкції водогону «Хоросно», склала 367 171 грн. Крім цього, органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою - АДРЕСА_1 . З метою підтвердження розрахунків, витрат, доходів, оборотів, які підлягають оподаткуванню, сум податків, зборів та інших обов`язкових платежів, дослідження походження коштів, які використовувались під час розрахунків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », - та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які ймовірно пов`язані з ухиленням від сплати податків, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.
На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.
У суді слідчий клопотання підтримав та пояснив, що необхідність тимчасового доступу до документів за 2014 р. зумовлена дослідженням використанням коштів, одержаних з бюджету в підтвердження розрахунків з контрагентами для встановлення обставин у кримінальному провадженні; просить також надати тимчасовий доступ до документів старшому оперуповноваженому з ОВС ВОБРБКЛ ОУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_7 .
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому з ОВС ВОБРБКЛ ОУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: виписку банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, реквізитами банку отримувача, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, рефрент кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2014 по 30.06.2014 рік, який відкрито в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою - АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою - АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1