СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 15 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кончина О.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000197, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн (, м. Черкаси, пров. Будівельний, 20 ), умисно з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам субєктів господарювання реально діючого сектору економіки протягом 2010 - 2013 років, незаконно відображали в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ Промтрейд Корпорейшн фінансово господарські операції щодо придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності.

В подальшому з метою доведення до кінця злочинного наміру, службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн документально оформляли фіктивну реалізацію вказаних товарів (робіт, послуг) на користь субєктів господарювання реально діючого сектору економіки, сприяючи їм в ухиленні від сплати податків.

Зокрема, у такий спосіб службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн у період з 01.03.2012 по 28.02.2013 сприяли службовим особам ТОВ Даіга М в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 3 399 132, 19 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ Промтрейд Корпорейшн та ряд інших субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ "Ел-Текс" (), ТОВ "Іст-Вест Торг" (), ТОВ "Інтерком Компані" (), ТОВ "Кешінвест" (), ТОВ "Маствестінг" (), ТОВ "Оптіматехторг" (), ТОВ "Піщана" (), ТОВ Райт Експерт (), ТОВ Ок Інтернет (), ТОВ Тасаір (), ТОВ Комплекс-Буд () підконтрольні одній групі осіб, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 які, здійснювали фактичний контроль за їх діяльністю.

Також, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_3, являється посадовою особою на ТОВ Перша Українська Індустріально Інвестиційна Компанія (), ПП 5 кроків () та ПП Творча компанія Маестро (), ПАТ Спільне Українське-Болгарське підприємство Богдан (), які незаконно з метою ухилення від сплати податків, формували податковий кредит за рахунок проведених фінансово господарських операцій з вищевказаними фіктивними підприємствами.

З матеріалів досудового розслідування також встановлено, що ТОВ "Інтерком Компані" () має банківський рахунок №120, відкритий в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854).

Для всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних судових експертиз, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2010 по теперішній час, по рахунку ТОВ "Інтерком Компані" (), відкритому в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ Діамантбанк (МФО 320854), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів, за період з 01.01.2010 по теперішній час, по рахунку ТОВ "Інтерком Компані" () №120, відкритому в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ Діамантбанк (МФО 320854).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2010 по теперішній час, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ "Інтерком Компані" () №120, відкритому в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854);

посекундної роздруківки руху коштів, за період з 01.01.2010 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ "Інтерком Компані" () №120, відкритому в ПАТ Діамантбанк (МФО 320854);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4.Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ Діамантбанк (МФО 320854), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або особу за її дорученням.

5.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя Кончина О.І.

Копію ухвали отримав:________________________________________________________