Справа № 676/3893/16-к
Номер провадження 1-кс/676/800/16
УХВАЛА
про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії

1 вересня 2016 року м. Кам`янець-Подільський

Слідчий суддя Кам`янець-Подільського міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засіданні ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань клопотання слідчого СВ Кам`янець-Подільського РВП Кам`янець-Подільського ВП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000032 від 26 липня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України,
в с т а н о в и в :
Слідчий СВ Кам`янець-Подільського РВП Кам`янець-Подільського ВП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_4 за погодженням з прокурором Кам`янець-Подільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, яке останній підтримав у судовому засіданні, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та комунального підприємства Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація".

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування було встановлено, що у період часу з липня по жовтень 2015 року службові особи комунального підприємства Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація" шляхом зловживання своїм службовим становищем привласнили кошти Рудської сільської ради у сумі 37 439 грн. під час поточного ремонту водонапірної башти у с. Цвіклівці Перші Кам`янець-Подільського району.

Відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 липня 2016 року за №0000032 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

27.07.2016 постановою прокурора Кам`янець-Подільської місцевої прокуратури було визначено підслідність кримінального правопорушення за СВ Кам`янець-Подільського РВП Кам`янець-Подільського ВП ГУ НП в Хмельницькій області.

Під час проведення допиту голови Рудської сільської ради ОСОБА_5 було встановлено те, що Рудської сільською радою в липні 2015 року було прийнято рішення про поточний ремонт водопостачання с. Цвіклівці 1 Кам`янець-Подільського району Хмельницької області. Було підготовлено кошторис на вказані роботи та укладено договір про їх виконання із комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради «Спецбудексплуатація» На виділенні грошові кошти було придбано водонапірну башту та металеві труби. Відповідно до договору №27 про виконання робіт про поточний ремонт водопостачання Рудської сільської ради комунальне підприємство «Спецбудексплуатація» мало виконати в межах цін вказаних у кошторисі робити щодо поточного ремонту водопостачання при загальній вартості робіт 59340 грн., які і були перераховані комунальному підприємству. В подальшому між Рудською сільською радою та комунальним підприємством «Спецбудексплуатація» було укладено додаткову угоду №1 від 05.10.2015 відповідно до якої загальну вартість виконаних робіт було збільшено до 94127 грн. і грошові кошти у сумі 34787 грн. було перераховано комунальному підприємству. Після того було як її було обрано головою Рудської сільської ради нею було встановлено, що після завершення ремонту водонапірної башти в с. Цвіклівці Перші Кам`янець-Подільського району, який проводився в 2015 році комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради «Спецбудексплуатація», роботи згідно актів виконаних робіт між Рудською сільською радою та комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради «Спецбудексплуатація» були виконані в повній мірі. Згідно кошторису проведений розрахунок за їх виконання, але фактично роботи по ремонту не завершенні. Під час проведення огляду із залученням відповідного спеціаліста згідно акту обстеження не виконано роботи з розбирання наземних якорів, зусилля якоря до 15 т, не виконано роботи з знімання розчалок (відтяжок) на висоті до 10 м, довжина розчалок довжина розчалок до 50 м. діаметр линви до 13 мм, не виконано роботи з демонтажу башти водонапірної сталевої башти, не виконано роботи з закріплення розчалок на висоті до 10 м., не виконано роботи з улаштування наземних якорів, зусилля якого до 15 т в кількості 2 шт.

Допитаний з даного приводу ОСОБА_6 повідомив, що 21.07.2016, його як фахівця було запрошено листом адміністрації Рудської сільської ради для роботи в комісії щодо обстеження об`єкту поточного ремонт водопостачання в с. Цвіклівці Перші Кам`янець-Подільського району. Проведенні результати перевірки було викладено у акті обстеження від 21.07.2016. До складу вказаної комісії залучався працівник поліції та інші представники Рудської сільської ради. В ході вивчення кошторису та актів виконання будівельних робіт було встановлено наступні порушення : не було виконано роботи з розбирання наземних якорів, зусилля якоря до 15 т, не виконано роботи з знімання розчалок (розтяжок) на висоті до 10 м., довжина розчалок (відтяжок ) до 50 м, діаметр линви 13 мм, не виконано роботи з демонтажу башти водонапірної сталевої башти, не виконано роботи з закріплення розчалок (відтяжок) на висоті до 10 м, не виконано роботи з улаштування наземних якорів, зусилля якоря до 15 т, в якості 2 шт. Крім того, встановлення нової водонапірної башти не було передбачено кошторисом взагалі. На її встановлення відсутній проект, що може привести до важких наслідків у випадку падіння. Встановлення нової башти відповідно до наявної документації є самочинним та протизаконним. Фактично кошти виділенні на поточний ремонт були витраченні за не цільовим призначенням, оскільки під прикриттям поточного ремонту було проведено будівельні роботи, дозвіл на які ніким не надавався.

В ході досудового розслідування було встановлено, що між Рудською сільською радою в особі сільського голови ОСОБА_7 та комунальним підприємством "Спецбудексплуатація" в особі директора ОСОБА_8 , 01.07.2015 укладено договір №27 на виконання робіт поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради, 05.10.2015 укладено додаткову угоду №1 по поточному ремонту водопостачання с. Цвіклівці 1 Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, складено акти здачі - прийняття робіт, тобто проводилося оформлення відповідними документами бухгалтерського обліку.

А тому з метою встановлення факту виконання робіт, перевірки законності та повноти їх виконання, наявності документів бухгалтерського обліку та належного їх оформлення, відповідності фактично виконаних робіт даним бухгалтерського обліку, за фактом проведення проведених робіт щодо проведення ремонту водопостачання Рудської сільської ради, за період 01.07.2015 по жовтень 2015 року (включно), слідчий просив надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та комунального підприємства Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація", яку провести протягом 15 робочих днів, починаючи з 12 по 30 вересня 2016 року включно та проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Хмельницькій області з вирішенням наступних питань:

- Чи законне проведення поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та чи за цільовим призначенням використано виділені на це грошові кошти ?

- Чи доцільне, законне укладення та виконання умов договору №27 на виконання робіт поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради, та додаткової угоди №1 по поточному ремонту водопостачання с. Цвіклівці 1 Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, які були укладені між Рудською сільською радою з комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація" в період часу з 01.07.2015 до жовтня 2015 року (включно), у тому числі щодо фактичного (реального) виконання передбачених договорами робіт ?

- Чи повно та своєчасно проведено розрахунки по договору №27 на виконання робіт поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради та додаткової угоди №1 по поточному ремонту водопостачання с. Цвіклівці 1 Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, які були укладені між Рудською сільською радою з комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація" в період часу з 01.07.2015 до жовтня 2015 року (включно) ?

Заслухавши доводи прокурора, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.

Згідно з витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 26 липня 2016 року розпочато кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

Відповідно до п.5 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотанням про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для провадження слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети.

У ч.2 ст. 93 КПК України передбачено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок…

Також, у п. 4 ч.2 ст. 99 КПК України вказано, що до документів, які є доказами, можуть належати висновки ревізій та акти перевірок.

Як вбачається з П. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно з ч. 6 ст. 11 зазначеного Закону позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 11 ст. 11 вказаного Закону тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Пунктом 2 ч. 14 ст. 11 зазначеного Закону встановлено, що посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови

надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення.

Відповідно до ч.6 ст.9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч.1 ст.7 КПК України.

Під час розгляду клопотання стороною обвинувачення доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.191 КК України, що підтверджується даними акту обстеження поточного ремонту (будівництва) водопостачання в с.Цвіклівці на території Рудської сільської ради від 21 липня 2016 року, довідки інженера технічного нагляду ОСОБА_6 від 21 липня 2016 року, допиту свідків ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ..

А тому, з метою встановлення факту виконання робіт, перевірки законності та повноти їх виконання, наявності документів бухгалтерського обліку та належного їх оформлення, відповідності фактично виконаних робіт даним бухгалтерського обліку, за фактом проведення проведених робіт щодо проведення ремонту водопостачання Рудської сільської ради, за період 01.07.2015 по жовтень 2015 року (включно), слідчий суддя погоджується д доводами сторони обвинувачення щодо необхідності проведення позапланової виїзної ревізії з вирішенням запропонованих слідчим питань.

Крім того, на думку слідчого судді проведення позапланової виїзної ревізії забезпечить отримання відомостей, які в своїй сукупності будуть можливими для їх використання як доказів у кримінальному провадженні, сприятимуть встановленню осіб, що скоїли кримінальне правопорушення, а також всебічному, повному і неупередженому дослідженню обставин кримінального провадження, виявленню як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, наданню їм належної правової оцінки та забезпеченню прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, як того вимагають приписи частини другої статті 9 КПК України.

На підставі викладеного вище, керуючись ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, ст. 93 КПК України,
п о с т а н о в и в :
Задовольнити клопотання слідчого СВ Кам`янець-Подільського РВП Кам`янець-Подільського ВП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, що знаходиться за адресою: Хмельницька область, Кам`янець-Подільський район, с. Руда, вул. Центральна, буд. 155, та комунального підприємства Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація", що знаходиться за адресою: Хмельницька область, Кам`янець-Подільський район, с. Жовтневе, вул. Чкалова, буд. 5, за період часу 01.07.2015 по жовтень 2015 року (включно), проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Хмельницькій області та провести протягом 15 робочих днів в період з 12 по 30 вересня 2016 року включно.

Під час ревізії надати відповіді на наступні питання:

- Чи законне проведення поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та чи за цільовим призначенням використано виділені на це грошові кошти ?

- Чи доцільне, законне укладення та виконання умов договору №27 на виконання робіт поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради, та додаткової угоди №1 по поточному ремонту водопостачання с. Цвіклівці 1 Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, які були укладені між Рудською сільською радою з комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація" в період часу з 01.07.2015 до жовтня 2015 року (включно), у тому числі щодо фактичного (реального) виконання передбачених договорами робіт ?

- Чи повно та своєчасно проведено розрахунки по договору №27 на виконання робіт поточного ремонту водопостачання Рудської сільської ради та додаткової угоди №1 по поточному ремонту водопостачання с. Цвіклівці 1 Рудської сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області, які були укладені між Рудською сільською радою з комунальним підприємством Кам`янець-Подільської районної ради "Спецбудексплуатація" в період часу з 01.07.2015 до жовтня 2015 року (включно) ?

Копію ухвали направити слідчому для виконання та прокурору для відома.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Кам`янець-Подільського

міськрайонного суду ОСОБА_1