Справа № 464/2812/16-к
пр.№ 1-кс/464/644/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
29.03.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі старшого слідчого першого відділу фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000261 від 13.11.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 13.11.2014 р. за №0000261, за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального провопорушення в ЄРДР слугували матеріали ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи протягом 2013-2014рр. здійснювали фіктивне підприємництво ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстрованого за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Грушів) з метою прикриття незаконної діяльності та надання неправомірної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки.

Директором ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з грудня 2013 по даний час значиться ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який 13.12.2012 року засуджений Суворовським районним судом м. Херсона за вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.358, ч.4 ст.358, ч.2 ст.190 КК України до 3-х років позбавлення волі та відбував покарання в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Відповідно до пояснення ОСОБА_4 , скерованого листом №133/3-3997 від 25.09.2014 з ІНФОРМАЦІЯ_5 , встановлено, що гр. ОСОБА_4 не має жодного відношення до діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в податковій звітності відображало проводення проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2013-2014 рр.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » під час здійснення діяльності, використовувало поточні рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

Документи, які перебувають у банківській установі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яких необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

Беручи до уваги вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківських рахунках ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », на предмет наявності фактів перерахування грошей на рахунок підприємства, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, а також не перерахування коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), а також надати можливість їх вилучити, а саме:

-документи, які містяться у справі клієнта ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (українська гривня), у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договіри на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договіри про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, грошових чеків тощо;

-інформацію щодо ІР-адреси, з якої відбувалося керування рахунками № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк";

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з 24.04.2014 р. по 29.03.2016 р., які відкрито ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1