Справа №766/8517/16-к
н/п 1-кс/766/4349/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу до речей та документів
11.08.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
в с т а н о в и в :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) слідчого слідчої групи, які перебувають у володінні ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

оригінали документів, які містять підписи ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (заяви про прийняття на роботу та звільнення, анкети, пояснення, протоколи, відомості, накази (з підписами про ознайомлення), журнали, завірені його оригінальними підписами копії документів та інші) за період його роботи в ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Вказане клопотання мотивував тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 23.11.2012 року за №0000017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що засновник та директор ПП „ ОСОБА_5 " ОСОБА_4 протягом вересня-грудня 2011року отримував з рахунків ПП „ ОСОБА_5 " готівкові кошти, нібито на закупівлю сільськогосподарської продукції, в той же час декларував ПДВ з придбання товарів від ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ", яке протягом зазначеного періоду діяльність не здійснювало.

Так, у період часу з вересня 2011 року по грудень 2011 року на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_5 », від ряду об`єктів господарювання реального сектору економіки у якості оплати за придбану сільськогосподарську продукцію надходили грошові кошти на загальну суму 33,48 млн. грн., з яких 32,79 млн. грн. в подальшому зняті готівкою службовими особами ПП « ОСОБА_5 » з призначенням «закупівля сільськогосподарської продукції, повернення позики».

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 », шляхом відображення в податкових деклараціях з податку на додану вартість, податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ, штучно сприяли підприємствам контрагентам реального сектору економіки в незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, тим самим занижуючи податкові зобов`язання по сплаті податків до бюджету.

В період 2011 року працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 , неодноразово здійснювалась перевірки підприємства за місцем реєстрації, під час яких не було підтверджено місцезнаходження підприємства за місцем реєстрації, крім того службовими особами ПП « ОСОБА_5 » не надано до ДПІ у м. Херсоні відповідних документів щодо взаємовідносин з основними постачальниками/покупцями, наявності трудових чи матеріальних ресурсів для здійснення діяльності, виробничих потужностей, транспорту та іншого.

Під час досудового слідства здійснено тимчасовий доступ та вилучені документи податкової звітності, реєстраційні та платіжні документи ПП « ОСОБА_5 », які містять підписи від імені ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 відмовився від дачі показів як свідок.

Враховуючи зазначене, виникла необхідність у дослідженні підписів, виконаних від імені ОСОБА_4 в документах ПП „ ОСОБА_5 ".

Встановлено, що протягом 2015року " ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 отримував доходи на ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), у зв`язку з чим на підприємстві зберігаються документи із підписами ОСОБА_4 , які необхідні для використання як докази в якості вільних зразків підписів ОСОБА_4 під час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В адресу ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " 11.07.2016 було направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України про надання документів з підписами ОСОБА_4 для використання як вільних зразків підписів. Відповідь на вимогу не надано.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, причини не явки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) слідчого слідчої групи, які перебувають у володінні ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

оригінали документів, які містять підписи ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (заяви про прийняття на роботу та звільнення, анкети, пояснення, протоколи, відомості, накази (з підписами про ознайомлення), журнали, завірені його оригінальними підписами копії документів та інші) за період його роботи в ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Встановити строк дії ухвали строком до 11.09.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1