КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6660/16-к
Провадження № 1-кс/552/1241/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.
В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000034 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В ході досудового слідства було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з об`єктами підприємницької діяльності щодо постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, з якими фактично господарські операції не відбувались з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму понад 1 057,2 тис. грн.., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Крім того, в ході досудового слідства було встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 01.11.2016 року зареєстрував з метою прикриття незаконної діяльності підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ). Юридична адреса вказаного підприємства збігається з юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: АДРЕСА_1 . Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) є ОСОБА_5 , який в ході бесіди не зміг повідомити, хто є засновником та бухгалтером підприємства, який основний вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », в яких банківських установах відкриті рахунки, що свідчить про те, що ОСОБА_6 фактично не має відношення до реєстрації та діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».
Вказував, що в ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у тому числі з ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), з метою встановлення повного об`єму перерахованих коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та від підприємства, а також для яких цілей були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості є банківською таємницею.
Крім того, з метою розслідування вказаного кримінального правопорушення вважає, що виникла необхідність в отриманні документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз.
Вказані документи знаходяться у володінні Філії « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_12 , що за адресою: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », розташований за адресою: АДРЕСА_4 , де ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито рахунки № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), що підтверджується витягом з бази даних ДФС України.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.
Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до таких висновків.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000034 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Як вбачається з даного витягу з кримінального провадження № 0000034, в межах якого слідчий звернувся до суду з клопотанням, відсутнє підприємство відносно якого здійснюється розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Таким чином дане клопотання виходить за межі кримінального провадження № 0000034 внесеного 18 лютого 2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
Таким чином клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ :
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1