УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"10" грудня 2015 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000101 та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:
08.12.2015 року слідчий 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення (виїмки), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), оригіналів документів кредитної справи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), а саме: кредитний договір №893-Ф від 29.05.2007 року з додатками; заяву ОСОБА_5 про відкриття кредитної лінії від 10.05.2007 року, іпотечні договори №893-Ф/ІП-1, повідомлення про анулювання боргу вих.№31/01/14/02 від 31.01.14 року та інші документи, відповідно до вимог до кредитної документації (справи) боржника, визначеного Додатком 2 до Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями, затвердженого Постановою правління НБУ від 25.01.2012 року № 23, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду кримінального провадження.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до ЄРДР за №0000101 від 24.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що платник податків - фізична особа ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ) згідно відомостей ДРФО ДФС України про суми виплачених доходів та утриманих з них податків (ф.1-ДФ) в 2014 році отримав дохід за ознакою "126 - додаткове благо" від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в розмірі 8183858,62 грн., без визначення суми нарахованого та сплаченого податку. В порушення вимог п.176.1 ст.176, пп.49.18.4 п.49.18 ст.49, ст.36 пп.163.1.1 п.163.1 ст.163, абз. д пп.164.2.17 п.164.2 ст.164 Податкового кодексу України фізична особа - платник податків ОСОБА_5 не сплатив до бюджету податок на доходи фізичних осіб, у зв`язку з чим, останньому донараховано до сплати податок з доходів фізичних осіб в сумі 1391012,37 грн. Вказане порушення зафіксоване в акті №1096/26-53-17-01/ НОМЕР_2 від 17.09.2015 року про результати документальної позапланової невиїзної перевірки за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року.

Відповідно до ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду. Відповідно до ст.2 Закону України «Про банки та банківську діяльність» до банківської групи відносяться інші фінансові установи, до яких належать факторингові компанії.
Таким чином, отримати в інший спосіб інформацію щодо господарської діяльності, перерахунку коштів, погашення заборгованості, яка стала відомою факторинговою компанією у процесі обслуговування боржника та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг неможливо.
Крім того, при зверненні до суду з клопотанням органом досудового розслідування враховано, що на даний час:
- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи;
- буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, а саме: вбачається наявність достатніх підстав вважати що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення істини та важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути доказами у кримінальному провадженні.
Враховуючи вищевикладене, з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), та становлять банківську таємницю.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, у зв`язку з чим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги клопотання та просив його задовольнити.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення документів та речей, дане клопотання розглядається у порядку ч.2 ст.163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.
Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого.

Судом було встановлено, що 24.11.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.1 ст.212 КК України (кримінальне провадження №0000101).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, погоджене прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 , оформлене згідно вимог ст.160 Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відноситься, відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Таким чином, документи, до яких просить дозволити доступ слідчий, є документами, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зазначені слідчим дані та процесуальні дії, проведені у кримінальному провадженні, доводять можливість використання як доказів інформації, що знаходиться в документах, та перебувають в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які будуть отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », можуть мати суттєве значення з розкриття злочину та для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, враховуючи доведеність слідчим про існування достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи, що перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000101, керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000101 задовольнити.

Надати право слідчому 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), оригіналів документів кредитної справи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), а саме: кредитний договір №893-Ф від 29.05.2007 року з додатками; заяву ОСОБА_5 про відкриття кредитної лінії від 10.05.2007 року, іпотечні договори №893-Ф/ІП-1, повідомлення про анулювання боргу вих.№31/01/14/02 від 31.01.14 року та інші документи, відповідно до вимог до кредитної документації (справи) боржника, визначеного Додатком 2 до Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями, затвердженого Постановою правління НБУ від 25.01.2012 року №23, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду кримінального провадження.

Зобов`язати керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надати слідчому 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ з правом вилучення до оригіналів документів кредитної справи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), а саме: кредитний договір №893-Ф від 29.05.2007 року з додатками; заяву ОСОБА_5 про відкриття кредитної лінії від 10.05.2007 року, іпотечні договори №893-Ф/ІП-1, повідомлення про анулювання боргу вих.№31/01/14/02 від 31.01.14 року та інші документи, відповідно до вимог до кредитної документації (справи) боржника, визначеного Додатком 2 до Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями, затвердженого Постановою правління НБУ від 25.01.2012 року №23, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду кримінального провадження.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення до 09.01.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду
м.Києва ОСОБА_1