КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Провадження № 1-кс/1609/14/12
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.12.2012

м. Полтава 13 грудня 2012

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В.

за участю старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

при секретарі Гудзенко А.В.

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 який просив клопотання задовільнити, суд-

В С Т А Н О В И В :

У провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що у період часу з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року службові особи СТОВ Агрофірма Куйбишево(), шляхом неправомірного відображення у податковій звітності результатів фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Кернел-Трейд () та ТОВ Укррос-Зерно() у порушенні вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 15315852 грн., що в 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того Лубенською ОДПІ було проведено позапланову документальну перевірку дотримання вимог податкового законодавства, в ході якої було встановлено, що за період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 рік було занижено податок на додану вартість у сумі 15315852 грн.

Отже, фінансово-господарські взаємовідносини між СТОВ Агрофірма Куйбишево(), у період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 рік, являються предметом дослідження, оскільки під час проведення досудового слідства встановлені випадки перерахування грошових коштів від ТОВ Кернел Трейд(), ТОВ Укррос-Зерно() до СТОВ Агрофірма Куйбишево(код 00845890) без фактичного постачання сільськогосподарських товарів власного виробництва останнього, тому фінансово-господарські документи, що свідчать про вищевказані взаємовідносини являються джерелом доказів по даному кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів, та в подальшому потрібні для проведення ряду дій, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164 КПК України,

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів СТОВ Агрофірма Куйбишево() за юридичною адресою: Полтавська область, Орижицький район, с. Куйбишеве, вул.. Спортивна, 13, по взаємовідносинах з ТОВ Кернел-Трейд() та ТОВ Укррос-Зерно(), за період часу з 01.01.2011 року по 31.03.2012 року, що перебувають у володінні СТОВ Агрофірма Куйбишево(), а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод,, довідок про вартість товарів, накладних, акта приймання передачі товарів, податкових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, картки складського обліку, книги складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книги реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск і перепуски та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів СТОВ Агрофірма Куйбишево() за юридичною адресою: мПолтавська область, Оржицький район, с. Куйбишеве, вул.. Спортивна, 13, по взаємовідносинах з ТОВ Кернел-Трейд() та ТОВ Укррос-Зерно(), за період часу з 01.01.2011 року по 31.03.2012 рік, що перебувають у володінні СТОВ Агрофірма Куйбишево (), а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод,, довідок про вартість товарів, накладних, акта приймання передачі товарів, податкових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, картки складського обліку, книги складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книги реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск і перепуски та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу.

Строк дії ухвали до 14 січня 2013 року

Ухвала може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її проголошення.

Суддя Т.В.Турченко