СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа номер 712/5155/14-к
Номер провадження 1кс/712/1837/14

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 07 квітня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000022, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000022 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) при отримані бюджетних коштів від ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення будівельних робіт перерахували їх субпідрядними організаціям для виконання робіт, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 ».
В ході розслідування даного провадження та згідно актів виконаних робіт встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виступило субпідрядником на будівництві об`єкту по вул. Енергетиків та за виконану роботу отримало від ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти в сумі 4 795 981 грн., в тому числі на виплату заробітної плати в сумі 1 169 тис. грн. Хоча згідно поданої звітності (звіт про суми нарахованої заробітної плати) службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до ДПІ встановлено, що сума виплаченої заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » становить 124 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 1 045 тис. грн.).
Крім цього, встановлено, що згідно актів виконаних робіт ПП « ОСОБА_5 », яке також виступало як субпідрядна організація та за виконану роботу отримало від ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало кошти в сумі 445 тис. грн. в тому числі на виплату заробітної плати 64 тис. грн. Хоча згідно поданої звітності (звіт про суми нарахованої заробітної плати) службовими особами ПП « ОСОБА_5 » до ДПІ встановлено, що сума виплаченої заробітної плати працівникам ПП « ОСОБА_5 » становить 28 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 35 тис. грн.).
Окрім цього, встановлено, що згідно актів виконаних робіт ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображає виплату заробітної плати працівникам ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 525 тис. грн., хоча згідно поданої звітності (звіту про суми нарахованої заробітної плати) до ДПІ службовими особами ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено суму в розмірі 348 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 176 тис. грн.).
Таким чином, службові особи ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 », завищивши в актах виконаних робіт сум заробітної плати, заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 1 256 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки з метою повного, всебічного, об`єктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 » та іншими контрагентами, а також встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2013 р. по 19.03.2014 р., акти документальних та камеральних перевірок ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 (Канівське відділення), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 (Канівське відділення), а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість та податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку з додатками (ф.№1ДФ) за період з 01.01.2013 р. по 19.03.2014 р., акти документальних та камеральних перевірок ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 (Канівське відділення).
Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.
Організацію виконання ухвали покласти на ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 та ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_6 .
У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя