Справа № 405/5091/16-к
УХВАЛА

05.07.2016 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу УСБУ в Кіровоградській області про продовження проведення виїзної позапланової ревізії у кримінальному провадженні № 0000035, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.09.2015 року ,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий за погодженням із прокурором, звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на продовження проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» (), що розташоване за адресою: Кіровоградська область, м. Знамянка, вул. Свердлова, №22, тривалістю 5 робочих днів починаючи з 13.07.2016 року по 19.07.2016 року, в ході якої з`ясувати питання:

- обґрунтованості придбання, руху та повноти відображення запасів паливно-мастильних матеріалів на підприємстві;

- дотримання чинного законодавства при списанні запасів паливно-мастильних матеріалів;

- стану закріплення запасів паливно-мастильних матеріалів за матеріально-відповідальними особами;

- дотримання об`єктом контролю періодичності та порядку проведення інвентаризації запасів паливно-мастильних матеріалів, правильність оформлення та відображення в бухгалтерському обліку її результатів;

- нанесення збитків та визначення їх розміру внаслідок допущення порушень у обліку паливно-мастильних матеріалів на підприємстві;

- оплати праці за фактично невідпрацьований час за період з 01.01.2013 року по 31.05.2016 року.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого відділу УСБУ в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035 від 29.09.2015 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням, що з метою особистого збагачення, шляхом привласнення паливно мастильних матеріалів (далі - ПММ) за вказівкою начальника Знам`янського локомотивного депо ОСОБА_2 , начальник паливного складу Знам`янського локомотивного депо (ТЧ-7) ОСОБА_3 , систематично - кожного дня (близько 500 літрів в день), починаючи з серпня 2015 року по теперішній час, спільно із заступником начальника паливного складу ОСОБА_4 , уродженцем та мешканцем АДРЕСА_1 , працівниками складу ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та комірницею ОСОБА_8 реалізовує за готівку незаконно створені ними надлишки дизельного пального.

Так, ОСОБА_3 змішує дизельне пальне, яке поступило на склад з переробленим маслом, для створення не облікованих надлишків та в подальшому реалізовує їх заготівку. Крім зазначеного, ОСОБА_3 купує надлишки дизельного пального у машиністів, які прибувають на паливний склад для екіпіровки (машиністи тепловозів під час заправки мають необліковані залишки пального від 100 до 500 літрів, які їм не доливають під час екіпіровки) по 9 грн. за 1 літр та реалізовує по 15 грн.

В разі відсутності ОСОБА_3 , працівники паливного складу ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , за готівку скуповують не обліковані надлишки ПММ у машиністів.

Дизельне пальне ОСОБА_3 реалізовує за готівку мешканцям м. Знам`янка, в т.ч. керівникам підприємств, що здійснюють вантажопасажирські перевезення та обробіток сільськогосподарських земель.

В свою чергу, комірниця ОСОБА_8 шляхом внесення завідомо недостовірних відомостей до відповідних документів, забезпечує відсутність залишків та недостачі на кінець кожного місяця.

З метою приховування незаконного створення надлишків дизельного пального на складі ОСОБА_3 або його зять ОСОБА_4 вивозять їх для продажу на особистому автотранспорті марки Мерседес-Бенц 312-Д, 1998 року випуску, державний номерний знак НОМЕР_1 .

Таким чином, згідно з накладними на кінець місяця кількість пального відповідає документальним даним.

В рамках вказаного кримінального провадження в період з 11.05.2016 року по 12.05.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда було проведено огляд на території виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця». В ході проведення огляду на вказаній території виявлено автомобіль марки «Peugeot», моделі «Boxer», білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_2 , у вантажному відсіку даного транспортного засобу знаходились дві пластикові цистерни в металічному каркасі, приблизний об`єм кожної цистерни - 1 тонна. За кермом транспортного засобу знаходився ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який в ході надання пояснень з приводу вказаного факту визнав факт незаконного привласнення дизельного пального. Також в ході огляду виявлено свідоцтво про реєстрацію вищевказаного транспортного засобу серії НОМЕР_3 та встановлено, що власником транспортного засобу є ОСОБА_3 - начальник паливного складу виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця». В ході подальшого огляду було виявлено, що у цистерни встановлені у транспортному засобі здійснюється заправка дизельного пального з резервуарів встановлених на території виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця».

Таким чином в ході огляду виявлено та задокументовано факт привласнення дизельного пального об`ємом близько 2-х тонн, що належить виробничому підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця».

Як пояснив роздавальник нафтопродуктів виробничого підрозділу служби Локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська Залізниця» ПАТ «Українська залізниця» ОСОБА_6 , який під час вказаних дій перебував на робочому місці, вищеописане привласнення дизельного пального відбувається за вказівкою та з відома начальника паливного складу виробничого підрозділу служби Локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська Залізниця» ПАТ «Українська залізниця» ОСОБА_3 .

Також в ході огляду території виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» виявлені та вилучені фінансово господарські документи з приводу обліку паливно-мастильних матеріалів на вказаному підприємстві, відеоматеріали, що підтверджують незаконний в`їзд на територію підприємства транспортного засобу, що належиться ОСОБА_3 та ряд рукописних записів з приводу привласнення та реалізації дизельного пального.

Також, 12.05.2016 року в рамках вказаного провадження проведено ряд обшуків за адресами проживання співробітників виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_8 та осіб які купували незаконно привласнене дизельне пальне - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В ході проведення обшуків виявлено рукописні записи, що підтверджують факт реалізації та придбання незаконно привласненого дизельного пального, відібрано зразки пального, що зберігались за адресами проживання ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Таким чином встановлено, що посадові особи виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» протягом тривалого часу незаконного привласнювали державне дизельне пальне.

В рамках вказаного кримінального провадження спеціалістами ДФІ в Кіровоградській області з 21.06.2016 року проводиться позапланова виїзна ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» в рамках проведення якої встановлено ряд порушень з боку вищевказаного підрозділу. Проведення вказаної ревізії завершується 12.07.2016 року. Однак у зв`язку із значним обсягом документів на підставі яких проводиться ревізія спеціалісти ДФІ в Кіровоградській області не зможуть належним чином проаналізувати всі необхідні документи до 12.07.2016 року, тому вказаний термін необхідно продовжити на 5 робочих днів.

Враховуючи викладене, з метою належного проведення вищевказаної ревізії та підтвердження факту незаконного привласнення дизельного пального та визначення суми збитків необхідно продовжити проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця».

Вивчивши матеріали клопотання слідчого вважаю необхідним в наданні дозволу на продовження проведення позапланової виїзної документальної ревізії відмовити.

Відповідно до ч.12 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

У клопотанні, що розглядається, слідчим зазначено, що у зв`язку із значним обсягом документів, на підставі яких проводиться ревізія спеціалісти ДФІ в Кіровоградській області не зможуть належним чином проаналізувати всі необхідні документи до12.07.2016 року, тому вказаний термін необхідно продовжити на 5 робочих днів.

Проте, з яких міркувань виходив слідчий вказуючи вищезазначене встановити неможливо, оскільки дана обставина не підтверджена будь-якими об`єктивними даними.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

П О С Т А Н О В И В :

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу УСБУ в Кіровоградській області про продовження проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності виробничого підрозділу служби локомотивного господарства «Локомотивне депо Знам`янка» регіональної філії «Одеська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» у кримінальному провадженні № 0000035, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.09.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1