ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/2841/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"22" липня 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування № 0000812 від 02.04.2015 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.190, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 358 КК України,
В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та провести виїмку в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності оригіналів надати завірені належним чином їх копії) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 з моменту відкриття розрахункових рахунків по 15.07.2016, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 з моменту відкриття розрахункових рахунків по 15.07.2016; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) з моменту відкриття розрахункових рахунків по 15.07.2016; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунківТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), додавалися до справ під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів; документів щодо придбання та реалізації векселів.
В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначив, що СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000812 від 02.04.2015 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.2 ст.190, ч.3 ст.212, ч.1 ст.358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_12 ), НВП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 ) шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та податкових зобов`язань неіснуючих господарських операцій по закупівлі та продажу ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, що призвело до несплати до державного бюджету України ПДВ на суму понад 3,5 млн. грн.

Крім того, органу досудового розслідування необхідно встановити та підтвердити чи простувати факт вчинення безтоварних операцій, що підтверджує незаконну діяльність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_12 ), НВП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що призводить до ухилення від сплати податків та зборів.

Згідно баз даних ГУ ДФС України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 в установі банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в установі банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно

Заслухавши слідчого, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.
Стаття 163 КПК України передбачає, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім вищезазначених обставин, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчим не обгрунтовано, оскільки не доведено наявність достатніх підстав для отримання документів, що містять банківську таємницю, не надано підтверджуючих документів, які вказують на наявність інформації, що може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 163 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» -
У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування № 0000812 від 02.04.2015 року - відмовити.
Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_4