КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/3260/12
Провадження № 4/1609/269/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.03.2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 9007, що порушена 31.01.2012 року прокуратурою Полтавської області за фактом внесення службовими особами ТОВ «Віста Торг» () до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Віста Торг» у 2009 році внесли до офіційних документів, а саме: до податкових декларацій з податку на додану вартість та додатків до них завідомо неправдиві дані про придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг від ПП «Октант» (). При цьому встановлено, що фактично ТОВ «Віста Торг» у період 2009 року будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Октант» не мало, товарно-матеріальних цінностей в зазначеного суб'єкту господарської діяльності не придбавало. Службові особи ТОВ «Віста Торг» лише використовували первинні бухгалтерські документи з реквізитами вищевказаного суб'єкту господарської діяльності для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. Внаслідок вчинення службовими особами ТОВ «Віста Торг» службового підроблення вищезазначених офіційних документів та відображення у бухгалтерському та податковому обліках неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість у сумі 217 943 грн., що у 720 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також посилався на те, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Віста-Торг» у 2010-2011 роках з метою ухилення від сплати податків документально відобразили у податковому обліку та звітності придбання товарів, робіт (послуг) від підприємств -ПП «Октант» (), ПП ВКФ «Украгропродукт» (), ТОВ «Профіль-Стиль» (), ПП «Троян-СВ» (), ПП «Сатурн-СВ» (), ПП «Нафтобудком» (), ТОВ «Технорес» (), Підприємством «Спецбуд-інвест» СМОІ «Злагода» (), ПП «Кас-Капітал» (), ПП «Дніпропрогрес-сервіс» (), яких фактично не було з метою імітації господарських взаємовідносин та незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Печатки ПП ВКФ «Украгропродукт», ТОВ «Профіль-Стиль», ПП «Троян-СВ», ПП «Сатурн-СВ», ПП «Нафтобудком», ТОВ «Технорес», Підприємством «Спецбуд-інвест» СМОІ «Злагода», ПП «Кас-Капітал», ПП «Дніпропрогрес-сервіс» знаходились в офісі ТОВ «Спеценергобетон», засновником якого є ОСОБА_2, у приміщеннях №401 і 402, розташованих в будинку №94 на вул. Леніна у м. Світловодськ кіровоградської області.

22.02.2012 року було проведено обшук за адресою Кіровоградська область м. Світловодськ, вул. Леніна, 94, кім. №401-402, у ході якого було виявлено та вилучено печатку ФОП ОСОБА_3

Посилаючись на те, що інформація про рух коштів по банківських рахунках ФОП ОСОБА_3С має суттєве значення для встановлення істини в кримінальній справі, просив суд надати дозвіл на проведення виїмки документів по рахунках у банківській установі.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Світловодській філії ПАТ «Укрінбанк» (МФО 323505) по банківському рахунку суб»єкта господарської діляьності фозичної особи підприємця ОСОБА_3 (ін. № НОМЕР_1)№ 0001, відкритому 07.10.2009 року, а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках за весь

період їх використання;

-документів про залишок коштів на банківських рахунках;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного

клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківських

рахунків;

-оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків;

-оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

-завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування банкоматів

(фотографій осіб, які проводили операції по банківських рахунках в банкоматах з

обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період

використання рахунків;

-вмісту орендованих сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних

ячейок);

-довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами

даними банківськими рахунками;

-договорів про використання системи «клієнт-банк» з усіма додатками до нього, а в

разі їх відсутності копій зазначених вище документів;

-платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Шаповал