Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/6496/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 травня 2016 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000037, відомості щодо якого внесено до ЄРДР 15.02.16р. Попередня правова кваліфікація ч.2 ст. 364-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2015 по 01.11.2015 зловживаючи повноваженнями, з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом укладання фіктивних договорів, та внесення до податкової звітності та інших фінансово-господарських документів завідомо недостовірні дані щодо здійснення операцій купівлі-продажу, здійснюють виведення коштів у тіньовий обіг та в подальшому привласнюють грошові кошти, тим самим,спричиняючи тяжкі наслідки державним інтересам.
Дослідження фінансово-господарської діяльності за участю ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2015 по 03.12.2015 показало, що протягом проаналізованого періоду ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (СДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (СДРПОУ НОМЕР_3 ) на поставку/надання ряду послуг та товарів:
- від TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (СДРПОУ НОМЕР_2 ) - на загальну суму 35 420 000,00 грн. у т.ч. ПДВ 5 903 333,33 гривень (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);
- від ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (СДРПОУ НОМЕР_3 ) - на загальну суму 303 417 637,2 грн. у т.ч. ПДВ 50 569 606,2 гривень. (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);
- імпортовано газу 40,1 тис. м.3 (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);
- продано 29 887,09 тис. м.3 газу (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження).
Із 01.01.2015 по 21.10.2015 року ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до реєстру виданих/отриманих податкових накладних, митних декларацій, придбано 18 530,70 тис. м.3 газу.
Зазначене свідчить, що посадовими особами ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за невстановлених обставин, ймовірно легалізовано 11 316,23 тис. м3 газу.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до виданих/отриманих податкових накладних та митних декларацій у період з 01.01.2015 по 31.09.2015 ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відзвітувалось про придбання 39684 тис. м.3 природного газу, з яких 18530 тис. м.3 придбано на внутрішньому ринку у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (685 тис. м.3), представництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (600 тис. м.3), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (710 тис. м.3), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (1500 тис. м.3), а також у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (1000 тис.м.3) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) (14035 тис. м.3) та 21154 тис. м.3 імпортовано від ІНФОРМАЦІЯ_9 . Реалізовано споживачам та передано посередникам 29987тис. м.3 газу.
Таким чином, розбіжність між податковою звітністю та ресурсними балансами газу, а також факт придбання газу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на суму 118,657 млн. грн., не підтверджується ресурсними балансами газу за вказаний період, свідчать про фіктивні безтоварні операції з метою обготівкування коштів та ухилення від сплати податків.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою дослідження руху грошових коштів по рахункам підприємства та доведення можливої безготівковості та безтоварності проведення розрахунків із різними підприємствами, установами, організаціями, зокрема з ФГ " ОСОБА_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 09.07.2014 відкрито банківський рахунок у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме № НОМЕР_8 .
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.
Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення заявленого клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 364-1 КК України внесено до ЄРДР під № 0000037 від 15.02.16р., а клопотання, що надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.
Оскільки прокурором в клопотанні не зазначено підстав розкриття банківської таємниці в період часу з 01.01.2015 року по теперішній час, а також не зазначено яким конкретно працівників необхідно надати тимчасовий доступ до документів за його дорученням, слідчий суддя дійшов висновку задовольнити клопотання частково.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю здійснення їх копій в електронному вигляді та на паперових носіях, які перебувають у володінні банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_7 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- документи про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_8 від 09.07.2014 із зазначенням контрагентів (їх найменування і код ЄДРПОУ) та призначення платежу за період з 01.01.2015р. по 01.11.2015р., на магнітному та паперовому носіях, з таким контрагентами: ФГ " ОСОБА_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
- документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта банку ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), напрями діяльності, його керівників, картки зі зразками печатки та підпису службових осіб товариства, заяв про відкриття та закриття рахунків, додатки до них, документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами підприємства (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування, статут, накази про призначення та звільнення на посади службових осіб підприємства (директора та бухгалтера), копій їх паспортів;
- договори про встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічної документації по рахунку № НОМЕР_8 від 09.07.2014 щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;
- копії вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;
- копій виписок з номерами телефонів, ІР-адрес комп`ютерів з яких проходило з`єднання системи Банк-Клієнт між комп`ютером банку і комп`ютером ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань, з 01.01.2015р. по 01.11.2015р.;
- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку № НОМЕР_8 від 09.07.2014 ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та придбання і продажу цінних паперів за період з 01.01.2015р. по 01.11.2015р.;
- інформацію про клієнта, що збирається під час проведення банківського нагляду (копії матеріалів, які відображають інформування Державного фінансового моніторингу МФ України про здійснення фінансових операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу, в тому числі і матеріали первинного фінансового моніторингу).
У задоволенні решти вимог відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1