Справа № 1007/7369/2012
Провадження № 4/1007/239/2012
У Х В А Л А

13 серпня 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.,

з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

08.08 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 , за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Компанія Укрсплав () ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 560 662 грн. та податку на додану вартість на суму 529 440 грн., за період з 01.01.10 по 31.01.13, на загальну суму 1 090 102 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню згідно акту перевірки №425/22-5/33341353 від 17.05.13 встановлено, що ТОВ Компанія Укрсплав () в результаті фінансово господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ТОВ Матадор (9).

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту Центральна база даних юридичних осіб ДПС України встановлено, що у ТОВ Матадор (9) відкрито рахунки №0300, №0030, №0300 у ПАТ КБ АКСІОМА (МФО 307305).

Тому можна прийти до висновку, що в у ПАТ КБ АКСІОМА (МФО 307305) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках №0300, №0030, №0300 відкритих ТОВ Матадор (9);

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ Матадор (9);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ Матадор (9).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ Матадор (9) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ Матадор (9) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ Матадор (9).

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ Матадор (9), а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч.2ст.163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ АКСІОМА (МФО 307305) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ Матадор (9), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках №0300, №0030, №0300 відкритих ТОВ Матадор (9) за період з 01.01.10 по 31.01.13 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ Матадор (9) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ Матадор (9) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ Матадор (9): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ Матадор (9) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ Матадор (9);

- копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ Матадор (9).

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_2 можливість вилучити завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батюк В.В.