Номер провадження 1-кс/712/4390/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 21 вересня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000098 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000098, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.09.2015 стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) сприяли в ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) відповідно до укладених між ними договорів купівлі продажу, отримали від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в сумі 21 586 тис. грн. за нібито поставлені в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » яблука 1 та 2 сортів в кількості 6 480,8 тон, які фактично не поставлялись, внаслідок чого виступили пособниками в безпідставному завищенні податкового кредиту останньому на суму 3 597 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувало на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 .

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності за період з 01.01.2015 по 31.08.2015.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають в особовій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: реєстраційних, установчих документів (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття рахунків, статут товариства, установчий договір, накази про призначення посадових осіб, договір укладений між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ДПІ про подачу звітності в електронній формі, звітів форми 1-ДФ за 2015 рік, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, актів за результатами планових та позапланових перевірок за період з 01.01.2015 по теперішній час) та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: податкових розрахунків фіксованого сільськогосподарського податку, декларацій з фіксованого сільськогосподарського податку з додатками, відомостей про наявність земельних ділянок, розрахунків частки сільськогосподарського товаровиробника, податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками (в тому числі уточнюючих розрахунків), податкових декларацій з податку на додану вартість (скорочена), розрахунків питомої ваги вартості сільськогосподарських товарів/послуг до вартості всіх товарів/послуг (ДС9) за період з 01.01.2015 по 31.08.2015, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 .

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1