Рівненський міський суд Рівненської області
ПОСТАНОВА

05 липня 2012р. м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рудика Л.Д. розглянувши подання старшого слідчого відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Крейтера А.О. про проведення обшуку, -

встановив:

В погодженому із прокурором Рівненської області поданні старшого слідчого відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області, старшого лейтенанта податкової міліції Крейтера А.О. про проведення обшуку вказує, що ОСОБА_2 будучи директором ТОВ «Західсоя» () будучи відповідальним за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, в результаті оформлення документів про проведення «безтоварних» господарських операцій по отриманню товарно-матеріальних цінностей від суб'єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ПП «Олл Ленд» () достовірно знаючи, що товар (соя) ТОВ «Західсоя» придбавався за готівку від інших СГД, діючи умисно, всупереч вимогам пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» відніс до складу податкового кредиту по взаєморозрахунках з ПП «Олл Ленд» за жовтень-листопад 2010 року 2631691,94 грн. податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою здобуття доказової бази щодо злочинної діяльності директора ТОВ «Західсоя», а також ті обставини, що за фактичною адресою проживання директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 АДРЕСА_1 можуть знаходитись документи та інші предмети і речі, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі просить суд винести постанову, якою дозволити проведення обшуку за фактичною адресою проживання директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 АДРЕСА_1.

Судом встановлено, що 04 липня 2012 року постановою було порушено кримінальну справу №82/749-12 відносно директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами та при їх пособництві по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Подання обґрунтовується тим, що по даній кримінальній справі встановлені достатні підстави вважати, що за фактичною адресою проживання директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 АДРЕСА_1 знаходяться документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ТОВ «Західсоя», направлену на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а також інші предмети і документи, що підтверджують злочинну діяльність ОСОБА_2, та які мають значення для встановлення істини по справі.

Дослідивши подання та матеріали кримінальної справи №82/749-12, які є обґрунтуванням вказаного подання, приходжу до висновку про наявність достатніх підстав вважати, що за фактичною адресою проживання директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 АДРЕСА_1 знаходяться документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ТОВ «Західсоя», направлену на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а також інші предмети і документи, що підтверджують злочинну діяльність службових осіб підприємства, та які мають значення для встановлення істини по справі.

З огляду на викладене, подання вважається обгрунтованим, таким що підлягає до задоволення.

Керуючись ч.5 ст.177 КПК України, -

постановив:

Подання задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку за фактичною адресою проживання директора ТОВ «Західсоя» ОСОБА_2 АДРЕСА_1 де право приватної спільної часткової власності на нерухоме майно зареєстровано (по 1/4 частки за кожним) за ОСОБА_3, ОСОБА_4 ОСОБА_5 та ОСОБА_6.

Суддя Рівненського міського суду

Рівненської області Л.Д. Рудика