Дело № 2034/5130/2012
Производство № 1/635/252/2013

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
18 января 2013 года Харьковский районный суд Харьковской области в составе:
председательствующего судьи - ОСОБА_1
с участием прокурора - ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,
защитника адвоката ОСОБА_4 ,
секретарь судебного заседания ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда уголовное дело по обвинению
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженца с. Мирного Вашкинского района Вологодской области, гражданина Украины, со средне-техническим обрахованием, женатого, работающего директором коммунального предприятия Водопроводно-канализационное хозяйство Харьковского района, не имеющего судимости, проживающего по адресу: АДРЕСА_1 ,-
в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 212-1 УК Украины,
УСТАНОВИЛ:
ОСОБА_7 , будучи директором коммунального предприятия Водопроводно-канализационное хозяйство Харьковского района, код 03361684, зарегистрированного по юридическому адресу: Харьковская область, Харьковский район, г. Южный, ул. Кирова, 70-А, состоящего на учёте в Управлении Пенсионного фонда Украины в Харьковском районе Харьковской области, занимал должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций, являлся должностным лицом предприятия. Согласно своему служебному положению обладал правом подписи банковской, отчётной и иной документации КП ВКХ Харьковского района, нёс полную ответственность за состояние и деятельность предприятия, нёс персональную ответственность за соблюдение порядка ведения и достоверность учёта и статистической отчётности, за правильное применение действующего законодательства в хозяйственной деятельности, распоряжался денежными средствами предприятия, осуществлял управление предприятием, а так же выполнял иные функции в соответствии с действующим законодательством Украины и согласно Устава предприятия. КП ВКХ Харьковского района, согласно Закона Украины Об общеобязательном государственном пенсионном страховании№ 1058-IV от 09.07.2003 года, ежемесячно осуществляет самостоятельное начисление и уплату страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Украины, сдавая расчёты в Управление Пенсионного фонда Украины в Харьковском районе Харьковской области. Расчёты начисленных взносов подписывались директором КП ВКХ Харьковского района ОСОБА_7 , который, таким образом, знал о суммах взносов, подлежащих ежемесячной уплате в Пенсионный фонд Украины. Кроме того, ОСОБА_7 ежемесячно получал из Пенсионного фонда письменные требования с указанием суммы долга, не перечисленной предприятием в текущем месяце.
Таким образом, директор КП ВКХ Харьковского района ОСОБА_7 , за период деятельности с мая 2009 по январь 2011 года, с целью уклонения от уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, умышленно не перечислил в Пенсионный фонд Украины сумму долга в размере 515 091, 63 грн., что привело к фактическому не поступлению в фонды общеобязательного государственного социального страхования средств в значительных размерах.
Допрошенный в ходе судебного следствия подсудимый ОСОБА_7 виновным себя по предъявленному обвинению признал полностью, в содеянном чистосердечно раскаялся и пояснил суду об обстоятельствах, изложенных выше в настоящем приговоре.
Помимо полного признания подсудимым своей вины по предъявленному обвинению его виновность в фактически содеянном полностью подтверждается совокупностью исследованных в ходе судебного следствия доказательств.
- показаниями в ходе судебного следствия свидетеля ОСОБА_8 , о том, что она работает начальником отдела по контрольно-проверочной работе по начислению и уплате платежей Управления Пенсионного фонда Украины в Харьковской районе. В период времени с 18.02.2011 года по 25.02.2011 года ею совестно с главным специалистом отдела по контрольно-проверочной работе по начислению и уплате платежей Управления Пенсионного фонда Украины в Харьковском районе ОСОБА_9 , была проведена плановая проверка КП ВКХ Харьковского районапо вопросу соблюдений требований законодательства по начислению, исчислению и уплате взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, иных платежей в органы Пенсионного Фонда Украины, в ходе которой были установлены следующие нарушения: несвоевремнная и не в полном объеме уплата страховых взносов в Пенсионный Фонд Украины, просроченная задолженность по состоянию на 18.02.2011 года составила 4641834,97 гривен,
- аналогичными показаниями в ходе судебного следствия свидетеля ОСОБА_9 ,
- показаниями в ходе судебного следствия свидетеля ОСОБА_10 о том, что занимая должность главного бухгалетра КП ВКХ Харьковского района, он не имел права распоряжаться денежными средствами предприятия, однако неоднократно говорил ОСОБА_7 , который является директором указанного предприятия и единственным лицом, которое имеет право распоряжаться денежными средствами предприятия, о наличии задолженности перед Пенсионным фондом Украины и о необходимости ее погасить,
- содержанием акта Управления Пенсионного фонда Украины в Харьковском районе Харьковской области №51 от 25.02.2011 года плановой проверки КП ВКХ Харьковского районапо вопросу соблюдений требований законодательства по начислению, исчислению и уплате взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, иных платежей в органы Пенсионного Фонда Украины за период с 01.05.2009 года по 31.12.2010 года, согласно выводов которого установлены нарушения КП ВКХ Харьковского районап. 6 ст. 20 Закона украины Об общеобязательном государственном пенсионном страховании№1058-IV от 09.07.2003 года задолженность по уплате страховых взносов в Пенсионній Фонд Украины составляет 4641834, 97 гривен ( том 1 л.д. 35-46),
- содержанием акта Управления Пенсионного фонда Украины в Харьковском районе Харьковской области №113 от 14.06.2011 года плановой проверки КП ВКХ Харьковского районапо вопросу соблюдений требований законодательства по начислению, исчислению и уплате взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, иных платежей в органы Пенсионного Фонда Украины за период с 01.01.2011 года по 31.05.2011 года, согласно выводов которого установлены нарушения КП ВКХ Харьковского районап. 6 ст. 20 Закона украины Об общеобязательном государственном пенсионном страховании№1058-IV от 09.07.2003 года.( том 1 л.д. 47-75),
- содержанием справки от 30.01.2012 года выборочной документальной проверки КП ВКХ харьковского районаза период с 01.05.2009 года по 30.09. 2011 года, проведенной независимым специлистом-бухгалтером ОСОБА_11 , согласно которой подтверждено наличие у КП ВКХ Харьковского районапросроченнй задолженности по уплате страхових взносов на общеобязательное государственное пенсионное страховани, а также наличие у предприятия достаточной суммы денежных средств, чтобы выплатить задолженность по страховым взносам в Пенсионный фонд Украины (том 1 л.д. 110-115),
- содержанием справки о поступлении и расходовании средств на КП ВКХ Харьковского районаза период с мая 2009 года по декабрь 2011 года, подтверждающей наличие у предприятия достаточной суммы денежных средств, чтобы выплатить задолженность по страховым взносам в Пенсионный фонд Украины (том 4 л.д. 289),
- содержанием протокола выемки и осмотра документов от 16.03.2012 года (том 2 л.д. 2-9),
- содержанием протокола осмотра документов от 22 марта 2012 года и постановления о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 22.03.2012 года документов юридического дела, отчетных документов КП ВКХ Харьковского районапо страховым взносам на общеобязательное государственное социальное страхование и единому взносу на общеобязательное государственное социальное страхование, а также документов по деятельносити КП ВКХ Харьковского района. (том 7 л.д. 17-34)
- заключением судебно- экономической экспертизы №9230 от 12.10.2012 года, согласно выводов которой определено, что за период май 2009 года октябрь 2011 года, КП ВКХ Харьковского районасогласно данных главной книги насчитано страховых взносов в Пенсионный фонд Украины (со штрафными санкциями) в размере 3 941 683, 97 гривен, в том числе штрафных санкций в размере 1 412 190, 05 гривен и насчитано непосредственно сумм страховых взносов, которые приведены в отчёте, предоставленном в Пенсионный фонд Украины в размере 2 529 494, 50 гривен. Оплата произведена согласно платёжных поручений в размере 2 364 973, 96 грривен (за период май 2009 года декабрь 2009 года в размере 665 089, 60 гривен, за 2010 год в размере 1 349 312, 72 гривен, за 2011 г. в размере 350 571, 67 гривен). Расчётная сумма задолженности на конец октября 2011 года будет составлять 1 576 710, 01 грн. (с учётом сумм штрафных санкций), сумма без штрафных санкций, то есть исключительно сумма задекларированных сумм взносов в Пенсионный фонд Украины в отчёте сумма сбора на обязательное пенсионное страхование, которая насчитана и своевременно не уплачена КП ВКХ Харьковского районав Пенсионный фонд Украины составляет 515 091, 63 гриаен, а в целом, сумма задолженности на конец указанного периода будет составлять 1 669 668, 40 гриаен (в том числе штрафные санкции и учётом расчётное определённой задолженности на 20.05.2009 года задолженности в размере 92 958, 37 гриаен).
Действия подсудимого ОСОБА_7 суд квалифицирует по ч.1 ст. 212-1 УК Украины умышленное уклонение от уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, совершённое должностным лицом предприятия независимо от формы собственности, повлекшее фактическое не поступление в фонды общеобязательного государственного социального страхования средств в значительных размерах.
Вину подсудимого ОСОБА_7 в объеме предъявленного обвинения суд считает доказанной.
Непризнание вины по фактическим обстоятельствам совершения преступления, предусмотренного ч.3 ст.212-1 УК Украины подсудимым в ходе судебного следствия до изменения прокурором обвинения в суде суд расценивает как попытку избежать уголовной ответственности за совершенное преступление, что также подтверждается самим подсудимым при окончании судебного следствия, поскольку первоначальные показания подсудимого в ходе судебного следствия опровергаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, кроме того суд учитывает, что подсудимый не признавал себя виновным по первоначально предъявленному обвинению.
В соответствии со ст.66 УК Украины, обстоятельством, смягчающим наказание подсудимому, суд считает чистосердечное раскаяние подсудимого в содеянном.
Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому в соответствии со ст.67 УК Украины, судом не установлено.
Изучением данных о личности подсудимого установлено, что он не имеет судимости, к уголовной ответственности привлекается впервые, на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, женат, работает директором коммунального предприятия Водопроводно-канализационное хозяйство Харьковского района, по месту работы характеризуется удовлетворительно.
Решая вопрос о виде и мере наказания, суд учитывает степень тяжести совершенного преступления, которое относится к преступлениям небольшой тяжести, общественную опасность содеянного, смягчающее наказание обстоятельство, данные о личности подсудимого.
Суд считает необходимым и достаточным для исправления подсудимого и предупреждения новых преступлений назначить наказание в пределах санкции статьи уголовного закона в виде штрафа в размере 500 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Вопрос о вещественных доказательствах судом разрешается в соответствии с требованиями ст.81 УПК Украины.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.323,324 УПК Украины,

П Р И Г О В О Р И Л:
ОСОБА_7 признать виновным в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст. 212-1 УК Украины и назначить наказание в виде штрафа в размере 8500 (восемь тысячь пятьсот) гривен.
Меру пресечения в отношении ОСОБА_7 до вступления приговора в законную силу оставить ранее избранную подписку о невыезде.
Вещественные доказательства по делу документы юридического дела, отчетные документы КП ВКХ Харьковского районапо страховым взносам на общеобязательное государственное социальное страхование и единому взносу на общеобязательное государственное социальное страхование, документы по деятельносити КП ВКХ Харьковского района, находящиеся в материалах дела, по вступлению приговора в законную силу - оставить в материалах уголовного дела.
Отменить меры обеспечения возможной конфискации имущества.
Снять арест с имущества, находящегося на балансе КП ВКХ Харьковского района(код 03361684), наложенный постановлением старшого следователя по ОВД СУ ГНС в Харьковской области майором налоговой милиции ОСОБА_12 от 23 марта 2012 года, согласно описи имущества, на которое наложен арест.
Снять арест с имущества, принадлежащего ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , наложенный постановлением старшого следователя по ОВД СУ ГНС в Харьковской области майором налоговой милиции ОСОБА_12 от 23 марта 2012 года, согласно описи имущества, на которое наложен арест.
Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Харьковской области в течение 15 суток с момента его провозглашения путем подачи на него апелляции через Харьковский районный суд Харьковской области.

Судья: