пр. № 1-кс/759/187/13
ун. № 759/2643/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2013 рокуСлідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Ткаченко Н.В., за участю прокурора Речицької Н.А., слідчого СВ ДПІ Святошинському районі ДПС Лисенка О.О., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000032 слідчим слідчого відділу ДПІ Святошинського району ДПС Лисенка О.О., і погоджене прокурором Речицькою Н.А. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ДПІ Святошинському районі ДПС, перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 12.02.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Марекс» (код за ) під час фінансово-господарської діяльності протягом серпня-листопада 2011 року мали взаємовідносини з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ) в наслідок чого ухилились від сплати податків на суму 624754 грн.

Відповідно до висновків акту №34/22-50/31168055 від 25.01.2013 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Марекс» (код за ) з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток по взаємовідносинах з ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 року», встановлено порушення п.138.1, п. 138.2, ст. 138 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 334171 грн.; п.44.1 ст.44, п.185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188, п.198.2, п.198.3 ст. 198, п.201.1, 201.6, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 290583 грн.

Під час досудового слідства встановлено, що ПП «Марекс» (код за ) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ).

Приймаючи до уваги, що документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ «Марекс» (код за ) з ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ), являються джерелом доказів у кримінальному провадженні, а фінансово-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами є предметом дослідження під час проведення досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого частково та надати тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Марекс» (код за ) з ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), які знаходяться в приміщенні ПП «Марекс» (код за ) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Ушакова, 8-А, корпус 1, офіс 1, та можливість їх вилучити, а саме оригінали наступних документів:

- документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ) з ТОВ «Марекс» (код за ), договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 р.р.;

- та всі фінансово-господарські, бухгалтерські, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інші документи щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) між ТОВ «Червона Хвиля-Плюс» (код за ) та ТОВ «Марекс» (код за ) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

3. В решті вимог клопотання відмовити.

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

5. Строк дії ухвали протягом одного місяцяз часу проголошення.

Слідчий суддя Т.О. Величко