СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа номер 712/47/14-к

Номер провадження 1кс/712/72/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 10 січня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000197, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів охоронюваної законом таємниці та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:
В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження № № 0000197, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.08.2013 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень передбачених ч 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), умисно з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам суб`єктів господарювання реально діючого сектору економіки протягом 2010 - 2013 років, незаконно відображали в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансово господарські операції щодо придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності.

В подальшому з метою доведення до кінця злочинного наміру, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформляли фіктивну реалізацію вказаних товарів (робіт, послуг) на користь суб`єктів господарювання реально діючого сектору економіки, сприяючи їм в ухиленні від сплати податків.

Зокрема, у такий спосіб службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.03.2012 по 28.02.2013 сприяли службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 3 399 132, 19 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ряд інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ) підконтрольні одній групі осіб, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 які, протягом 2010 -2013 років їх реєстрували, придбавали та здійснювали фактичний контроль за їх діяльністю.

Завдяки вищевказаним фіктивним суб`єктам господарської діяльності, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

Крім того, під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , наказ на призначення № 04-К від 23.07.2012) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) по документах рахувалась ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_14 , уродженка м. Охтирка, Сумської області, яка підконтрольна ОСОБА_4 , фактично ж діяльністю товариства не займалась, лише підписувала складені ОСОБА_4 первинні бухгалтерські документи, які він передавав, попередньо зателефонувавши чи відправивши СМС повідомлення на її номер стільникового телефону НОМЕР_13 , оператора стільникового зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ).

Також, під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_7 було надано довіреність ОСОБА_4 та ОСОБА_5 бути представниками товариства в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », на підставі яких останні знімали готівкові кошти з поточних банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи викладене, з метою підтвердження злочинних зв`язків ОСОБА_7 з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та постійного місця перебування на території Сумської області, встановлення повного кола осіб, причетних до вказаних протиправних дій необхідно опрацювати інформацію про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_13 , СМС повідомлення даного абонентського номера, оператора стільникового зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), у період з 23.07.2012 по 23.10.2012.

З огляду на наявність достатніх підстав не розголошувати відомості щодо проведення даної процесуальної дії, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику ОСОБА_7 , яка користується даним абонентським номером, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_2 не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що ОСОБА_7 обізнана про форми та методи роботи оперативних підрозділів та органів досудового розслідування, з метою встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, з якими контактував та контактує ОСОБА_7 , та одержання доказів її пов`язаності з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та їх злочинної діяльності, а також, неможливість отримати відомості в інший спосіб, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, СМС повідомлення, що перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

В судовому засіданні прокурор та заступник начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, заступник начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , вивчивши матеріали кримінального провадження, суд враховує те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо та інформацію щодо СМС повідомлень, яка перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », а тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та розкрити охоронювану законом таємницю і дозволити тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з прив`язкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались з абонентським номером НОМЕР_13 та вхідні і вихідні СМС повідомлення абонентського номера НОМЕР_13 , оператора стільникового зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), у період часу з 23.07.2012 по 23.10.2012.

2. Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з прив`язкою до місцевості.

3. Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

4. Ухвала оскарженню не підлягає, строк дії ухвали 1 місяць з дня постановлення.

Слідчий суддя (підпис)

З оригіналом згідно - суддя