Провадження 1-кс/127/2958/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.,

за участю слідчого Іванчук О.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Вінницькій області Іванчук О.М. про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ДПС у Вінницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши матеріали досудового розслідування звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000018 від 18 січня 2013. року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 166-1501/37258877 від 07.12.2012, службовими особами ТОВ «ВЕЛА-5» (), порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 VI (із змінами та доповненнями) в результаті чого було занижено податкове зобовязання з податку на прибуток на загальну суму 18 268 466 грн. Своїми діями службові особи ТОВ «ВЕЛА-5» ухилились від сплати податків на загальну суму 18 268 466 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «ВЕЛА-5» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Ухилення від сплати податків виникло у звязку з покупкою акцій на загальну суму 250 000 000 грн. у підприємства з іноземними інвестиціями «Альбіон» ().

Засновниками даного підприємства є ряд іноземних компаній, а саме компанія ТРАНССІА ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (TRANSSEA TRADING LIMITED) та інші.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у звязку з необхідністю їх у проведенні судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТРАНССІА ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (TRANSSEA TRADING LIMITED) реєстраційний номер №1506795 № 1289 (по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 13.10. 2008 по 17.05.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299), розташованого за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема копія договору № 18/11-11 купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ «ВЕЛА-5» від 18.11.11.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

- осіб, що відкривали банківський рахунок ТРАНССІА ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (TRANSSEA TRADING LIMITED) реєстраційний номер №1506795 № 1289, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТРАНССІА ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (TRANSSEA TRADING LIMITED) реєстраційний номер №1506795;

- чи була перерахована ОСОБА_2 та коли саме сума зазначена в договорі купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ «ВЕЛА-5» від 18.11.2011.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ «ВЕЛА-5» () злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ Приватбанк в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та виїмку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ Приватбанк.

На підставі наведеного, керуючись 60, 62 Закону України Про банки і банківську діляьність, ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 або будь-яким іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ та виїмку оригіналів (а при їх відсутності копій) документів, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТРАНССІА ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (TRANSSEA TRADING LIMITED) реєстраційний номер №15067 № 1289 (по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 13.10. 2008 по 17.05.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання, що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання. Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: