Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
1813/5876/2012: Кримінальні справи (до 01.01.2019); В порядку КПК України.
Надіслано судом: 22.09.2015. Зареєстровано: 23.09.2015. Забезпечено надання загального доступу: 28.09.2015.
Дата набрання законної сили: 19.10.2012
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено
Охтирський міськрайонний суд Сумської області
Справа № 1813/5876/2012
ПОСТАНОВА

"11" жовтня 2012 р. Охтирський міськрайонний суд Сумської області в складі:

головуючого судді Ільченко В.М.

при секретарі Вербі Н.О.

за участю прокурора Наумова О.А.

захисника ОСОБА_1

розглянувши подання про застосування Закону України „Про амністію у 2011 році щодо

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, українки, громадянки України, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, що має вищу освіту, заміжньої, що працює бухгалтером ПАТ „Охтирський хлібокомбінат, проживає в ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судимої

яка обвинувачується за ч.3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України,

Встановив:

Старшим слідчим з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Сумській області за погодженням з заступником прокурора Сумської області внесене подання про направлення кримінальної справи до суду для вирішення питання про застосування амністії щодо ОСОБА_2 з тих підстав, що ОСОБА_2 обвинувачується у скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України, які відносяться до злочинів середньої тяжкості, раніше не судима, на день набрання чинності законом України „Про амністію у 2011 році має дітей, яким не виповнилося 18 років та у відношенні яких не позбавлена батьківських прав, заявила про застосування щодо неї акту амністії, а тому підлягає звільненню від кримінальної відповідальності на підставі п. в ст. 1, ст. 6 Закону України „Про амністію у 2011 році.

В судовому засіданні ОСОБА_2 наполягає на застосуванні щодо неї Закону України „Про амністію у 2011 році та звільненні її від кримінальної відповідальності.

Суд врахував думку прокурора, який не заперечує проти звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення подання та звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності, виходячи з наступного.

Органами досудового слідства ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358 та ч. 4 ст. 358 КК України в звязку з тим, що будучи призначена наказом № 69 від 07.08.2002 року з 01.08.2002 року бухгалтером по заробітній платі ВАТ „Охтирський хлібокомбінат, в період часу з лютого 2007 року по лютий 2011 року в м. Охтирка Сумської області, як одноособово так і за попередньою змовою з головним бухгалтером ВАТ „Охтирський хлібокомбінат ОСОБА_3, не маючи відповідних повноважень на складання та підписання документів податкової звітності від імені фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 умисно, повторно підробила офіційні документи податкової звітності, звітності до Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, звітності до Пенсійного фонду України підприємницької діяльності вказаних осіб та заяви від імені вказаних фізичних осіб-підприємців, адресовані на імя начальника Охтирської ОДПІ.

Так, ОСОБА_2 на протязі часу з квітня 2007 року по грудень 2009 року повторно, за попередньою змовою з головним бухгалтером ВАТ „Охтирський хлібокомбінат ОСОБА_3 були умисно підроблені наступні документи податкової звітності фізичних осіб-підприємців ОСОБА_8, ОСОБА_11, ОСОБА_12:

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи - платника єдиного податку ОСОБА_8 за перший квартал 2007 року від 04.04.2007 року;

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи - платника єдиного податку ОСОБА_12 за четвертий квартал 2009 року від 04.04.2007 року;

заява ОСОБА_12 начальнику Охтирської МДПІ про здачу свідоцтва платника єдиного податку за 2009 рік;

заява про припинення платника податків ОСОБА_12;

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи - платника єдиного податку ОСОБА_11 за четвертий квартал 2009 року;

заява ОСОБА_11 начальнику Охтирської МДПІ про здачу свідоцтва платника єдиного податку за 2009 рік;

заява про припинення платника податків ОСОБА_11

При цьому ОСОБА_2 вносила у зазначені документи податкової звітності завідомо неправдиві дані про здійснення господарської діяльності підприємцями ОСОБА_8, ОСОБА_11, ОСОБА_12 Вказані документи заповнювалися та підписувалися ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без відому вищевказаних підприємців.

Крім того, ОСОБА_2 на протязі часу з лютого 2007 року по лютий 2011 року одноособово, повторно були підроблені наступні документи податкової звітності, звітності до Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, звітності до Пенсійного фонду України фізичних осіб підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12:

заява про право застосування спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності ОСОБА_4 на 2010 рік від 15.06.2010 року;

корінець свідоцтва серії Ж № 419265 платника єдиного податку ОСОБА_7;

заява ОСОБА_8 начальнику Охтирської МДПІ про припинення підприємницької діяльності від 14.06.2010 року;

звіт субєкта малого підприємництва- фізичної особи платника єдиного податку ОСОБА_8 за четвертий квартал 2008 року від 05.01.2009 року;

корінець свідоцтва серії Ж № 419403 платника єдиного податку ОСОБА_8;

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи платника єдиного податку ОСОБА_9 за четвертий квартал 2008 року від 05.01.2009 року;

декларація про прибутки підприємницької діяльності фізичної особи підприємця ОСОБА_9 за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року;

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи платника єдиного податку ОСОБА_13 за четвертий квартал 2008 року від 05.01.2009 року;

декларація про прибутки підприємницької діяльності ОСОБА_13 за період з 01.01.2009 року по 31.03.2009 року;

декларація про прибутки підприємницької діяльності ОСОБА_13 за період з 01.10.2007 року по 31.12.2007 року від 29.01.2008 року;

звіт субєкта малого підприємництва фізичної особи платника єдиного податку ОСОБА_11 за четвертий квартал 2008 року від 05.01.2009 року;

декларація про прибутки підприємницької діяльності ОСОБА_11 за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року від 05.02.2009 року;

декларація про доходи, одержані з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року або за інший період звітного року ОСОБА_11;

декларація про прибутки підприємницької діяльності ОСОБА_12 за період з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року;

заява ОСОБА_12 начальнику Охтирської МДПІ про проведення позапланової перевірки підприємницької діяльності в звязку з припиненням діяльності від 06.11.2009 року;

декларація про доходи, одержані з 1 січня по 31 грудня 2009 року або за інший період звітного року ОСОБА_12;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_4 за 2009 рік від 15.01.2010 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_4 за 2010 рік від 11.01.2011 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_5 за 2009 рік від 15.01.2010 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_5 за 2010 рік від 11.01.2011 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_6 за 2009 рік від 15.01.2010 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_6 за 2010 рік від 11.01.2011 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_7 за 2009 рік від 15.01.2010 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_7 за 2010 рік від 11.01.2011 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_11 за 2008 рік від 21.01.2009 року;

звіт про нараховані внески, перерахування та витрати, повязані з загальнообовязковим державним соціальним страхуванням у звязку з тимчасовою втратою працездатності ФОП ОСОБА_12 за 2008 рік від 21.01.2009 року;

ярлик-розписка від 09.03.2007 року ФОП ОСОБА_8, обліковий номер 22992 з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області;

ярлик-розписка від 05.03.2009 року ФОП ОСОБА_8, обліковий номер 31317 з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області;

індивідуальні відомості про застраховану особу з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області за звітний 2008 рік ФОП ОСОБА_8 від 20.01.2009 року;

індивідуальні відомості про застраховану особу з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області за звітний 2008 рік ФОП ОСОБА_8 від 20.01.2009 року;

індивідуальні відомості про застраховану особу з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області за звітний 2006 рік ФОП ОСОБА_8 від 15.02.2007 року;

індивідуальні відомості про застраховану особу з управління Пенсійного фонду України в м. Охтирка Сумської області за звітний 2006 рік ФОП ОСОБА_8 від 15.02.2007 року;

заява на переказ готівки фізичної особи підприємця ОСОБА_5 № 11080 від 14.01.2010 року;

заява на переказ готівки фізичної особи підприємця ОСОБА_5 № 16552 від 15.02.2010 року.

При цьому ОСОБА_2 вносила у зазначені документи податкової звітності, звітні документи до Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, звітні документи до Пенсійного фонду України завідомо неправдиві дані про здійснення підприємницької діяльності підприємцями ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 Вказані документи заповнювалися та підписувалися ОСОБА_2 без відому зазначених підприємців. Ці завідомо підроблені документи були використані ОСОБА_2 шляхом надання в період з лютого 2007 року по лютий 2011 року до Охтирської МДПІ; міжрайонної виконавчої дирекції Сумського обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності; управління Пенсійного фонду України в м. Охтирці та Охтирському районі, де вони були прийняті до обліку як офіційні документи.

Крім того, в грудні 2008 року, перебуваючи в приміщенні Охтирської МДПІ, розташованої в м. Охтирка, вул. Снайпера, 3, ОСОБА_2 підробила підписи в журналі обліку субєктів малого підприємництва платників єдиного податку Охтирської МДПІ від імені фізичних осіб-підприємців ОСОБА_7 та ОСОБА_8 про отримання ними свідоцтв про сплату єдиного податку.

Статтею 6 Закону України „Про амністію у 2011 році від 08.07.2011 року, передбачено звільнення від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах, визначених цим Законом, осіб, які підпадають під дію ст. 1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадженні органів дізнання, досудового слідства чи не розглянуті судами, а так само розглянуті судами, але вироки не набрали законної сили, про злочини, вчинені до набрання чинності цим Законом.

Пункт „в ст. 1 Закону України „Про амністію у 2011 році передбачає звільнення від покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не повязаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України, та за злочини, вчинені з необережності, які не є особливо тяжкими відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України осіб, не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років.

Встановлено, що ОСОБА_2 має синів ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_4 та ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_5, у відношенні яких батьківських прав не позбавлена.

Відповідно до положень ст. 12 КК України, злочини, передбачені ч. 3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України, належить до злочинів середньої тяжкості.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 58 Конституції України, закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії в часі, крім випадків, коли вони помякшують або скасовують відповідальність особи.

Частиною 4 ст. 5 КК України визначено, що в разі, якщо після вчинення особою діяння, передбаченого КК України, закон про кримінальну відповідальність змінювався кілька разів, зворотну дію в часі має той закон, що скасовує злочинність діяння, помякшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи.

Таким чином, суд дійшов висновку про наявність підстав для звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності в звязку з застосуванням акту амністії та закриття відносно неї кримінальної справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 58 Конституції України, ст. 5 КК України, Законом України „Про амністію у 2011 році від 08.07.2011 року, ст. 248 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Звільнити ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, від кримінальної відповідальності за скоєння злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України, на підставі п. в ст. 1 Закону України „Про амністію у 2011 році.

Закрити провадження у кримінальній справі по обвинуваченню ОСОБА_2.

Запобіжний захід ОСОБА_2 підписку про невиїзд, скасувати.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Сумської області через Охтирський міськрайсуд Сумської області протягом семи діб з дня її проголошення.

Суддя Охтирського міськрайсуду в Сумській обл.

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...