Справа № 1-кс/331/2561/13
331/9238/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2013 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Скользнєва Н.Г., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000081, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 вересня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000081, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 вересня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «Юрисконсульт» (код за ) в період з 01.04.10 по 31.12.12, при взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ніколторг» (код за ), ТОВ «Монтарія» (код за ), ТОВ «ТД Комфорт строй» (код за ), ТОВ «А. Нет» (код за ), ТОВ «ГМФ» (код за ), ТОВ «Блоксоюз» (код за ), ТОВ «ЛФ «Шахин» (код за ), ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1171,2 тис. грн. та податку на додану вартість на суму 87,6 тис. грн., а всього податків на загальну суму 1258,9 тис. грн.

Сума збитків встановлена згідно акту планової виїзної перевірки №13/08-26-22-01 від 16.08.13, який складено співробітниками ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області.

З даного приводу 11.09.13 було розпочато розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000081 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юрисконсульт» (код за ) за період 01.04.10 по 31.12.12, а саме: угод, додаткових угод, специфікацій, накладних, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, звітів, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками та інших документів, які підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Ніколторг» (код за ), ТОВ «Монтарія» (код за ), ТОВ «ТД Комфорт строй» (код за ), ТОВ «А. Нет» код за ), ТОВ «ГМФ» (код за ), ТОВ «Блоксоюз» (код за ), ТОВ «ЛФ «Шахин» (код за ).

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000081 від 11 вересня 2013 року, тому як необхідні для проведення судових експертиз, ідентифікування осіб, які підписували зазначені документи та інше.

Відомості, що містяться у вказаних документах, будуть використані як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ підтримав.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У зв'язку з граничним строком зберігання необхідних доказів, а також існуванням загрози знищення необхідних для встановлення істини по справі документів, суд приходить до висновку про необхідність розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юрисконсульт» по взаємовідносинам з з ТОВ «Ніколторг» (код за ), ТОВ «Монтарія» (код за ), ТОВ «ТД Комфорт строй» (код за ), ТОВ «А. Нет» (код за ), ТОВ «ГМФ» (код за ), ТОВ «Блоксоюз» (код за ), ТОВ «ЛФ «Шахин» (код за )мають істотне значення по справі, то тимчасовий доступ до зазначених документів надасть можливість отримати докази, які мають суттєве значення для зясування обставин кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення. Без вилучення вказаних документів неможливо ознайомитись з відомостями, які містяться в них та в подальшому використати їх у якості доказів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим, а без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, а їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, у звязку з чим підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000081, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 вересня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юрисконсульт» (код за ) по взаємовідносинам з ТОВ «Ніколторг» (код за ), ТОВ «Монтарія» (код за ), ТОВ «ТД Комфорт строй» (код за ), ТОВ «А. Нет» (код за ), ТОВ «ГМФ» (код за ), ТОВ «Блоксоюз» (код за ), ТОВ «ЛФ «Шахин» (код за ) за період з 01.04.10 по 31.12.12., а саме: угод, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, банківських документів та інших первинних документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Юрисконсульт» (код за ) із подальшим їх вилученням.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Суддя: Н.Г. Скользнєва

13.11.2013