Лубенський міськрайонний суд Полтавської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

Справа №4-222/2010р.

15 вересня 2010 року м. Лубни

Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Іващенко Ю.А., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділення податкової міліції Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою прокурора звернувся в суд з поданням про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: м. Лубни, 4-й туп. вул. Лермонтова, 10 А, Полтавської області, мотивуючи тим, що на протязі 2009 року головний бухгалтер приватного підприємства виробничо-комерційної фірми «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ) ОСОБА_2, проводячи фінансово-господарську діяльність ввіреного підприємства з купівлі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бухгалтерському та податковому обліку підприємства задекларувала придбання косметичної продукції від суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, внаслідок чого, в порушення п.1.32 ст.1, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п.5.3, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" №283/97 від 22.05.97 р. та п. 1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5, п.7.4 ст.7 Закону України „Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.97 р. безпідставно занизила податок на прибуток підприємства та податок на додану вартість на загальну суму 1 419 438,19 грн., що в 3 267 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки.

10.09.2010 року по даному факту Лубенським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу відносно головного бухгалтера ПП ВКФ "Ловді" ОСОБА_2 за фактом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, та передано для провадження досудового слідства до СВ ПМ Лубенської ОДПІ.

В ході досудового слідства встановлено, що по місцю проживання головного бухгалтера ПП ВКФ «Ловді» гр-ки ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, що мешкає за адресою: Полтавська область, м. Лубни, 4-ий тупик вул. Лермонтова, 10 А, можуть знаходитися документи про придбання та реалізацію косметичної продукції ПП ВКФ «Ловді» за період з 01.01.2009 року по 31.08.2010 року.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ВВЗБГЕ ВПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_3 від 14.09.2010 року ОСОБА_2 проживає за адресою: м. Лубни, 4-й туп. вул. Лермонтова, 10 А, Полтавської області.

Суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі і цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини по даній справі, в тому числі документи про придбання та реалізацію косметичної продукції ПП ВКФ «Ловді» (), по взаємовідносинам з іншими суб'єктами господарської діяльності, а саме: первинні документи, печатки, штампи, незаповнені бланки первинних документів ПП ВКФ «Ловді», контрагентів, а також інших СГД, які використовуються в схемах мінімізації податкових зобов'язань; комп'ютерна техніка для їх виготовлення, в тому числі ноутбуки, принтери, сканери, копіювальна техніка; печатки та штампи; банківські пластикові картки для обслуговування карткових, поточних, депозитних та кредитних рахунків, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорсткому магнітному диску, оптичні лазерні диски, магнітні дискети та стрічкові накопичувачі), а також юридично-правові документи, грошові кошти, речі і цінності, здобуті злочинним шляхом; інші документи, предмети і предмети, які вказують на порушення законодавства, а також інші предмети, що можуть сприяти встановленню істини по справі можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою м. Лубни, 4-й туп. вул. Лермонтова, 10 А, Полтавської області , а тому подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук за місцем проживання ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, в житловому приміщенні за адресою: м. Лубни, 4-й туп. Вул. Лермонтова, 10 А, Полтавської області, а також в гаражах, автомобілях, підвальних, підсобних і інших приміщеннях, які вона використовує за даною адресою.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду Ю. А . Іващенко