Справа № 591/5987/15-к
Провадження № 1-кс/591/1518/15
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 серпня 2015 року м. Суми
Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Слідчого в ОВС СВ Прокуратури Сумської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000331 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до відомостей та документів, що містяться в адміністративних приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та стосуються утворення бюджетних зобов`язань НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати рентних платежів на суму 3 млрд. 347 млн. 42,1 тис. грн. та податку на прибуток приватних підприємств на суму 12 млн. 813,1 тис. грн.; документів щодо облікових даних ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та його структурного підрозділу НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з видобутку нафти, природного газу та газового конденсату у 2015 році; розрахункових рахунків НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); актів податкових перевірок зазначених підприємств за 2014-2015 роки; проведення ГУ ДФС в Сумській області претензійної роботи; документів щодо вжитих ГУ ДФС в Сумській області заходів стягнення заборгованості на вищевказані суми; інкасові доручення, спрямовані до обслуговуючого банку ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2014-2015 роках на списання податкової заборгованості.

Слідчий вважає, що зазначені документи мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази та самі по собі, або в сукупності з іншими речами та документами мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і в інший спосіб встановити вказані обставини не є можливим.

Слідчий, володілець інформації про дату, час та місце судового засідання завчасно повідомлені належним чином, з дотриманням вимог ч.8 ст.135 КПК України. В судове засідання сторони не з`явилися, тому суд вважає за можливе здійснити розгляд клопотання за відсутності належним чином повідомлених учасників процесу, без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали справи, дійшов наступного висновку.

Судом встановлено, що Слідчим відділом прокуратури Сумської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000331 від 11.08.2015 за ч. 2 ст. 364 КК України стосовно службових осіб НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", які, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, з метою одержання неправомірної вигоди для ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, протягом 2015 року умисно не сплачували до Державного бюджету України рентні платежі на суму 3 млрд. 347 млн. 42,1 тис. грн. та податок на прибуток у сумі 12 млн. 813,1 тис. грн., внаслідок чого охоронюваним законом інтересам держави завдано тяжких наслідків, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " перед державним бюджетом обліковується заборгованість зі сплати рентних платежів за користування надрами на території Сумської області на суму 3 млрд. 347 млн. 42,1 тис. грн.

Крім того, НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " має зобов`язання перед держбюджетом зі сплати податку на прибуток приватних підприємств, заборгованість по якому станом на 01.08.2015 склала 12 млн. 813,1 тис. грн.

Зазначені обставини судом встановлено з внесених до ЄРДР відомостей (а.с.3), листа ДФС від 10.08.2015 року (а.с.6).

В силу ст.85 КПК України, належними є докази, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів.

Згідно п. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються, зокрема: підстави вважати, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Таким чином, суд погоджується з доводами слідчого відносно того, що з метою встановлення об`єктивної істини по справі, осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, факту завдання матеріальної шкоди, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ДФС, перевірити викладені в листі фіскальної служби відомості, встановити обставини виникнення податкового боргу, дослідити наявні первинні документи, підтвердити в такий спосіб відомості стосовно завдання шкоди державним інтересам.

Отже, слідчим доведено всі передбачені ст.160 КПК України обставини, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.159 - 166 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати Слідчому в ОВС СВ Прокуратури Сумської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000331 тимчасовий до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та стосуються утворення бюджетних зобов`язань НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати рентних платежів на суму 3 млрд. 347 млн. 42,1 тис. грн. та податку на прибуток приватних підприємств на суму 12 млн. 813,1 тис. грн.; документів щодо облікових даних ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та його структурного підрозділу НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з видобутку нафти, природного газу та газового конденсату у 2015 році; розрахункових рахунків НГВУ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); актів податкових перевірок зазначених підприємств за 2014-2015 роки; проведення ГУ ДФС в Сумській області претензійної роботи; документів щодо вжитих ГУ ДФС в Сумській області заходів стягнення заборгованості на вищевказані суми; інкасові доручення, спрямовані до обслуговуючого банку ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2014-2015 роках на списання податкової заборгованості.

Встановити строк дії ухвали - до 10 вересня 2015 року включно.
Контроль за виконанням ухвали покласти на Слідчого в ОВС СВ Прокуратури Сумської області ОСОБА_3 .
У відповідності до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає чинності з моменту її проголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого судового засідання.

Слідчий суддя ОСОБА_1