Справа № 2120/6446/12
ПОСТАНОВА

іменем України

28.05.2012 року суддя Суворовського райсуду м. Херсона Слюсаренко О.В.за участю прокурора Рвачова С.І.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Кашуби А.В., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 330307-12, порушена по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП "ПівденьАгроТорг"(), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що службові особи ПП "ПівденьАгроТорг"(), 11.06.2009 року зареєстрованого виконавчим комітетом Херсонської міської ради за адресою: м. Херсон, вул. І. Куліка, 29, кв.231, а фактично розташованого за адресою: м. Херсон, вул. К. Маркса, 86,кв. 15, в період з 01.10.2010 року по 20.02.2011 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 872 710, 10 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінальної справи, податковий кредит з ПДВ ПП "ПівденьАгроТорг"формувався в тому числі на підставі податкових накладних, вписаних від імені ТОВ "Форма-Тех"(), ТОВ "Юні Трейд Компані"(), ТОВ "ТД "Діаніт"(код ЄДРПОУ 3625885), ПФ "Текомс" (), ТОВ "Юні Трейд компані"(), ПП "Шеду"(код ЄДРПОУ 3723900), ТОВ "АВ-Групп"(), ПП "Інвест-Трейд"(), ПП "Текомс"(), ТОВ "Меража"(), ТОВ СГ "Юранд"(), ТОВ "СП Декла"(), ТОВ "Септима-Юг"(), ТОВ "Фінком-Марк"(), ТОВ "Кміс-Тормаш МК"(), ТОВ "ТД "Злато"(), які мають ознаки фіктивності.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи документів фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг"та зазначених підприємств.

Також встановлено, що послуги з ведення бухгалтерського та податкового обліку ПП "ПівденьАгроТорг"надають працівники ТОВ АФ "Новера"(), розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,17.

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що вказані документи фінансово-господарської діяльності можуть зберігатись за місцем знаходження ТОВ АФ "Новера"за адресою: місто Херсон, вулиця Червонофлотська,17.

На підставі викладеного, є підстави вважати, що у приміщеннях за вище вказаною адресою можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг", а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,17.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук приміщень, розташованих за адресою: місто Херсон, вулиця Червонофлотська,17, з метою відшукання та вилучення вищезазначених документів фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг"та ТОВ "Форма-Тех"(), ТОВ "Юні Трейд Компані"(), ТОВ "ТД "Діаніт"(код ЄДРПОУ 3625885), ПФ "Текомс"(), ТОВ "Юні Трейд компані"(), ПП "Шеду"(код ЄДРПОУ 3723900), ТОВ "АВ-Групп"(), ПП "Інвест-Трейд"(), ПП "Текомс"(), ТОВ "Меража"(), ТОВ СГ "Юранд"(), ТОВ "СП Декла"(), ТОВ "Септима-Юг"(), ТОВ "Фінком-Марк"(), ТОВ "Кміс-Тормаш МК"(), ТОВ "ТД "Злато"(), а саме: договорів, податкових накладних, накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, вантажно-митних декларацій, документів ведення складського обліку, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, інших бухгалтерських документів, складських облікових документів, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. В. Слюсаренко