Справа №295/9873/13-к
УХВАЛА

Іменем України

14.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000064 старшим слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліський лабродарит» (код ЄДР 32610340), протягом 2010-2011 шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних псевдооперації з придбання у ТОВ «Сателіт Енергія», ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг», ТОВ «СП Ето», ТОВ «Маріекс», ПП «ВКФ «Бризарт-Профі», ПП «Петро-Павлівське творче обєднання «Луч», ТОВ «КВС Трейд», ФОП Міненко, ФОП «Никитюк, ТОВ «СТ», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «Акрон» робіт, товарів та послуг, безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит, в наслідок чого ухилились від сплати податків до державного бюджету України на суму понад 915 тис.грн.

У обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в документах фінансово-господарської діяльності ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 34703800, м. Київ) з ТОВ «Поліський лабродарит», а саме договорах, додатках до договорів; журналах реєстрації договорів, видаткових накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актах приймання-передачі продукції, наданих товарів (послуг), складських журналів отриманої продукції, розширених відомостях про транспортні засоби, які перевозили продукцію, документах на зберігання, перевезення продукції, платіжних дорученнях, містяться відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, тобто містять відомості, про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Поліський лабродарит» у звязку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ «КВС Трейд».

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи с наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

1. Надати старшому слідчому з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 34703800, м. Київ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ «КВС Трейд» та ТОВ «Поліський лабродарит» за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2012, у тому числі:

- договори (угоди) укладені між ТОВ «КВС Трейд» та ТОВ «Поліський лабродарит»;

- додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ «КВС Трейд» та ТОВ «Поліський лабродарит»;

- журнал реєстрації договорів ТОВ «КВС Трейд», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ «Поліський лабродарит»;

- накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання ТОВ «Поліський лабродарит» товарів, робіт (послуг) у ТОВ «КВС Трейд»;

- товарно-транспортні накладні про перевезення, придбаних у ТОВ «КВС Трейд» товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Поліський лабродарит»;

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ «КВС Трейд» та ТОВ «Поліський лабродарит»;

- рахунки-фактури на оплату ТОВ «Поліський лабродарит» за придбані у ТОВ «КВС Трейд» товари (роботи) послуги;

- журнал реєстрації вїзду та виїзду автотранспорту, яким на ТОВ «Поліський лабродарит» доставлялися товари придбані у ТОВ «КВС Трейд».

Встановити строк дії ухвали до 14.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька