Провадження 1-кс/127/5028/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 вересня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання начальника відділу СУ УМВС України у Вінницькій області підполковника міліції Жукова В.П., про надання дозволу на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Вінницького навчально - наукового виробничого об'єднання «Комплекс - 1», юридична та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4, -

в с т а н о в и в :

13.09.2013, до суду з клопотанням звернувся начальник відділу СУ УМВС України у Вінницькій області підполковник міліції Жуков В.П., про надання дозволу на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Вінницького навчально - наукового виробничого об'єднання «Комплекс - 1», юридична та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000035, від 21.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що 26.04.2005 між структурним підрозділом Відкритого міжнародного університету розвитку людини (ВМУРОЛ) «Україна» - Вінницьким соціально-економічним інститутом (ВСЕІ) та Вінницьким навчально-науково-виробничим об'єднанням (ВННВО) «Комплекс-1» підписано безстроковий договір оренди № 8, згідно якого ВСЕІ отримало в оренду від ВННВО «Комплекс-1» приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4, загальною площею 11599 кв. м з розрахунку 4 грн. 20 коп. за квадратний метр.

В подальшому, з метою привласнення грошових коштів ВМУРОЛ "Україна" службові особи ВННВО «Комплекс-1», вступивши в змову зі службовими особами ВМУРОЛ «Україна», в період часу з квітня по серпень 2005 року умисно неодноразово в порушення договору № 8 та додатку № 1 до нього про розмір орендної плати, складали та надавали ВМУРОЛ «Україна» до оплати рахунки на завищені суми - 65451 грн. 64 коп.

Невстановлені службові особи ВМУРОЛ «України», діючи за попередньою змовою зі службовими особами ВННВО «Комплекс-1», прийняли виставлені рахунки та сплатили 279415,96 грн., з них безпідставно, понад встановленого договором оренди на загальну суму 65451,64 грн.

В зв'язку з викладеним виникла необхідність у проведенні ревізії діяльності ВННВО «Комплекс-1» щодо фінансово-господарських операцій з ВМУРОЛ «Україна», що є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності даного підприємства, тому начальник СУ просить суд клопотання задовольнити з підстав викладених у ньому та надати дозвіл на проведення позапланової ревізії.

В судовому засіданні Жуков В.П. пояснив, що по кримінальному провадженні призначена експертиза і експерт не в змозі винести висновок без матеріалів позапланової ревізії діяльності ВННВО «Комплекс-1» в період з 01.01.2005 по 01.09.2007.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Вінницького навчально - наукового виробничого об'єднання «Комплекс - 1», юридична та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4, з наступних підстав.

Судом встановлено, що відповідно до матеріалів кримінального провадження між структурним підрозділом Відкритого міжнародного університету розвитку людини (ВМУРОЛ) «Україна» - Вінницьким соціально-економічним інститутом (ВСЕІ) та Вінницьким навчально-науково-виробничим об'єднанням (ВННВО) «Комплекс-1» підписано безстроковий договір оренди № 8, згідно якого ВСЕІ отримало в оренду від ВННВО «Комплекс-1» приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4. З метою привласнення грошових коштів ВМУРОЛ "Україна" службові особи ВННВО «Комплекс-1», вступивши в змову зі службовими особами ВМУРОЛ «Україна», в період часу з квітня по серпень 2005 року умисно неодноразово в порушення договору № 8 та додатку № 1 до нього про розмір орендної плати, складали та надавали ВМУРОЛ «Україна» до оплати рахунки на завищені суми - 65451 грн. 64 коп.. На теперішній час по кримінальному провадженню призначено експертизу, і експерт не може постановити висновок без матеріалів ревізії ВННВО «Комплекс-1», а тому з метою повного та всебічного дослідження усіх обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у проведення проведенні позапланової ревізії.

Стаття 2 КПК України передбачає, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно ч. 2 п. 4 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Стаття 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачає проведення ревізій органами державного фінансового контролю позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Продовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Приймаючи до уваги викладене, характер та особливості вчиненого кримінального правопорушення, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 40 КПК України, ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання начальника відділу СУ УМВС України у Вінницькій області підполковника міліції Жукова В.П. - задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення, у кримінальному провадженні № 0000035, від 21.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Вінницького навчально - наукового виробничого об'єднання «Комплекс - 1», (код ЄДРПОУ - 31679925) юридична та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 4, за період діяльності з 01.01.2005 по 01.09.2007.

Під час проведення позапланової ревізії ДФІ перевірити наступні питання:

Чи мали місце протягом 01.01.2005-01.09.2007 факти подвійної передачі приміщень ВННВО «Комплекс-1», які розташовані в м. Вінниці по вул. Фрунзе, 4, в оренду різним суб'єктам господарювання та отримання від них оплати за оренду, в той час коли вказані приміщення були передані в оренду ВСЕІ ВМУРОЛ «Україна»?

Чи виставлялись службовими особами ВННВО «Комплекс-1» рахунки ВСЕІ ВМУРОЛ «Україна» за оренду приміщень протягом 01.01.2005-01.09.2007 на площі, які вони фактично не орендували? Якщо так, то на яку суму?

Чи мали місце факти безпідставної оплати ВМУРОЛ «Україна» на користь ВННВО «Комплекс-1» грошових коштів у рахунок орендної плати за приміщення, що розташовані за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе , 4, за період з 01.01.2005 до 01.09.2007? Якщо так, то яка сума безпідставно виплачених коштів?

Чи підтверджується погашення збитків, завданих ВМУРОЛ "Україна" безпідставно сплаченою орендною платою на користь ВННВО "Комплекс-1" в період з 01.01.2005 до 01.09.2007, зменшенням вартості орендної плати для ВМУРОЛ "Україна" протягом липня-серпня 2006 року? Якщо так то на яку суму?

Чи були спричинені ВСЕІ ВМУРОЛ «Україна» збитки діями службових осіб ВННВО "Комплекс-1" в період з 01.01.2005 до 01.09.2007? Якщо так, то яка сума спричинених збитків, хто із службових осіб ВННВО «Комплекс-1» був відповідальним за отримання безпідставної орендної плати та завдання збитків університету

Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів з 30.09.2013.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя