Справа № 232/5104/12
УХВАЛА

18.12.2012 Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Нечипорук Л.Ф.,

при секретарі Курутіній О.В.,

за участю слідчого Бойко О.Л.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів філії ПАТ «КредитпромБанк»та виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

14.12.2012 до суду звернувся старший слідчий СУ ДПС України у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, яке погоджене з прокурором Сапригою В.А., про тимчасовий доступ до документів філії ПАТ «КредитпромБанк»та їх виїмки, мотивуючи свої вимоги тим, що в його провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000008 від 04.12.2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ПІІ «Гассіб»в період з 01.07.2010 року по 31.03.2012 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення п.5.1, п.п.5.2.1 п.5.2, п.п. 5.3.1, п.п.5.3.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5, п.п.8.1.2 п.8.1 ст.8 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 283/97 ВР від 22.05.97 (зі змінами та доповненнями), п.п.138.10.5 п.138.10 ст.138, п. 140.2 ст. 140, п.п.141.1 п.141.1 ст.141, п.144.1 ст.144 та п.146.5 ст.146 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, ухилились від сплати податку на прибуток підприємств в сумі 3 634 723 грн., та в порушення п. 192.1, п. 192.2 ст. 192, п.198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 6 805 364 грн., а також в порушення п.п. 8.1.1 п.8.1 ст.8, п.17.2 ст.17 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб» від 22.05.2003 р. №889-IV, ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб в сумі 1 052 550 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах в загальній сумі 11 492 637 грн.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ПІІ «Гассіб»проводило фінансово-господарські операції з наступними контрагентами: ТОВ «АЛЬТ-ТРЕЙД»(); ТОВ «ГАЛЄНА»(); ТОВ «КОНЦЕРН ЄВРОПА»(); ТОВ «РІЕЛТ-КОМПЛЕКС»(); ПРАТ «ТІЗ-ТОПАЗ»(); ТОВ «ТРЕЙДЛЕНД»(); ПАТ «УНІВЕРМАГ «Україна»(код ЄДРПОУ 1564897); ТОВ «ВІТА ВЕРІТАС»(), з приводу оренди в останніх торгівельних приміщень в наступних торгівельних центрах: ТЦ «Аракс»за адресою: 08131 Україна, Київська обл. Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Велика кільцева 110; ТЦ «Домосфера»за адресою м. Київ вул. Столичне шосе 101; ТЦ за адресою Київська обл. Києво-Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Петропавлівська 6; ТЦ «Dream Town»за адресою м. Київ, проспект Оболонський 21-Б; Універмаг «Україна», що знаходиться за адресою м. Київ, площа Перемоги, 3 та інших.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ПІІ «Гассіб»проводило фінансово-господарські операції з субєктами підприємницької діяльності фізичними особами: ФОП ОСОБА_2 (код ЄДРФОУ - НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРФОУ - НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРФОУ- НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРФОУ - НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРФОУ - НОМЕР_5) з приводу здійснення рекламних заходів, а також реалізації товару отриманого від ПІІ «Гассіб» на торгівельних площах за адресами що наведені вище.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ПІІ «Гассіб»проводило фінансово-господарські операції з громадянином ОСОБА_7 (ідент. номер - НОМЕР_6, який зареєстрований та проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1) з приводу реалізації останнім 49/50 часток будівель, загальною площею 14 874,5кв.м., які знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Гонти, 37. А також уклало договори з гр. ОСОБА_7 та ПАТ «КБ «Кредитпромбанк»з приводу того, що ПІІ «Гассіб»бере на себе зобовязання погашення відсотків по кредиту, а також самого кредиту, який попередньо був отриманий гр. ОСОБА_7

При проведенні ПІІ «Гассіб»фінансово-господарських операцій з вище перерахованими контрагентами допущені порушення податкового законодавства, що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах в загальній сумі 11 492 637 грн.

Крім того слідством встановлено, що в ПІІ «Гассіб»відкрито рахунки: №260001317 (валюта долар США), №260001317 (валюта українська гривня), у філії ПАТ «КредитпромБанк»(м. Вінниця, вул. Івана Богуна, 2, МФО 302623).

Тому з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ПІІ «Гассіб», відкритих у філії ПАТ «КредитпромБанк»(м. Вінниця, вул. Івана Богуна, 2, МФО 302623), слідчий вважає за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ПІІ «Гассіб»вказаних банківських рахунків, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

У звязку з вищевикладеним, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Бойко О.Л. клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник філії ПАТ «КредитпромБанк»в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000008 від 04.12.2012, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів філії ПАТ «КредитпромБанк»та їх виїмки.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів філії ПАТ «КредитпромБанк» задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ПІІ «Гассіб»(м. Вінниця, вул. Свердлова, 28, ), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в філії ПАТ «КредитпромБанк»(м. Вінниця, вул. Івана Богуна, 2, МФО 302623), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду судом по суті:

Відомостей про рух грошових коштів по рахунках ПІІ «Гассіб» №260001317 (валюта долар США), №260001317 (валюта українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.07.2010 року по 31.03.12.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за №260001317 (валюта долар США), №260001317 (валюта українська гривня), відкритих ПІІ «Гассіб», а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ПІІ «Гассіб»;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ПІІ «Гассіб»;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк»в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

Документи, з приводу того, що ПІІ «Гассіб» бере на себе зобовязання погашення відсотків по кредиту, а також самого кредиту, який попередньо був отриманий гр. ОСОБА_7 (ідент. номер - НОМЕР_6, який зареєстрований та проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Суддя: