Кримінальне провадження № 1-кс/760/951/14
№760/3313/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області юриста 2 класу ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВССУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенант міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Київської області юриста 2 класу ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО банку, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата, час, інші реквізити) та призначенням платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, мотивуючи це тим, що у ФIЛIЇ ПАТ ПIБ ОСОБА_5 (МФО НОМЕР_1 ), є відкритий рахунок, який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 03.02.2014 року порушено кримінальне провадження №0000003 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в порушення п. п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. п. 145.1.2, 145.1.4 п.145.1 ст.145, п. 153.5 ст. 153 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями) шляхом умисного заниження суми доходу за 1-4 квартали 2012 року на 29118600 грн., чим ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 6396721 грн.

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що в 2012 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в результаті міни на інвестиційні сертифікати отримало векселі прості від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). В свою чергу, інвестиційні сертифікати отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) згідно договорів купівлі-продажу цінних паперів від 29.09.2011 р. №Б-2631/11 та інших у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США) в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ).

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ст. 214 КПК України встановлено імперативне правило, відповідно до якого тільки після внесення відповідних відомостей до ЄРДР можливо розпочати досудове розслідування.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яким відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) просить надати дозвіл на вилучення речей та оригіналів документів, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), де відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2013 р., що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю що клопотання є не обґрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 163-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області юриста 2 класу ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1