н/п 1-кс/668/4122/13
УХВАЛА

28.10.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612) за адресою: м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 17/52, щодо його клієнта ТОВ Фін Експрес (), а саме: роздруківка руху грошових коштів по рахунку №2623 від 07.10.2011 року в (українській гривні, долар США, ЄВРО), в АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612), який належить ТОВ Фін Експрес (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2012 року по теперішній час; документи юридичної справи ТОВ Фін Експрес (), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ Фін Експрес (), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу в АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ Фін Експрес (), платіжні доручення, за період з 01.01.2012 року по теперішній час; угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ Фін Експрес () використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000240 від 08.10.2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Фін Експрес, за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю Фін Експрес () зареєстроване як субєкт підприємницької діяльності розпорядженням Бериславської районної державної адміністрації Херсонської області від 27.09.2011 року за №0000850, взяте на податковий облік 28.09.2011 року за №905 в Новокаховську ОДПІ, юридична адреса: Херсонська область, м. Берислав, вул. 1-го Травня, 300, в період часу 2012-2013 років придбавали сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти у осіб, які не були платниками податків, після чого здійснили документальне оформлення господарських операцій, шляхом складання відповідних документів з придбання сільськогосподарської продукції від СФГ Адоніс та ПАТ Придніпровське, тим самим неправомірно віднесли до складу податкового кредиту суми ПДВ по нібито проведених фінансово - господарських операціях з вказаними СГД, в результаті чого, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 526 тис. грн..

Відповідно до реєстраційних даних Держаної податкової служби України ТОВ Фін Експрес () відкрито банківський рахунок №2623 від 07.10.2011 року в (українській гривні, долар США, ЄВРО) в АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612).

Керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та дозволити їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612) за адресою: м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 17/52, щодо його клієнта ТОВ Фін Експрес (), а саме: роздруківка руху грошових коштів по рахунку №2623 від 07.10.2011 року в (українській гривні, долар США, ЄВРО), в АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612), який належить ТОВ Фін Експрес (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2012 року по теперішній час; документи юридичної справи ТОВ Фін Експрес (), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ Фін Експрес (), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу в АТ ЗЛАТОБАНК (МФО 380612), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ Фін Експрес (), платіжні доручення, за період з 01.01.2012 року по теперішній час; угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ Фін Експрес () використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2