12.10.15
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/9020/15
12 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
07 жовтня 2015 року прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Згідно з матеріалами наданого прокурором клопотання, встановлено, що протягом вересня 2014 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вносили до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, чим спричинили збитки державі у розмірі 183 633,33 грн., що є тяжкими наслідками.
Вказані факти підтверджуються висновком №92/1604/39232955 від 17.06.2015 , складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУДФС У Дніпропетровській області, щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за вересень 2014 рік.
Також, під час здійснення досудового розслідування, у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що через розрахункові рахунки підконтрольних організатору «конвертаційного» центру підприємств, в значних обсягах конвертуються у готівкову форму кошти підприємств Дніпропетровського та Київського регіонів. За період з 2014 року по 1 квартал 2015 року через рахунки підконтрольних підприємств проконвертовано понад 30 млн. грн.
До складу підприємств, які задіяні у схемі конвертації входять наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Так, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) протягом 2014 року сформували податковий кредит за рахунок здійснених операцій з придбання продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), не відобразило у податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Таким чином, за рахунок штучного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом використання реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) було безпідставно завищено податковий кредит з ПДВ на суму понад 0,8 млн. грн., та таким чином занижено податкове зобов`язання з ПДВ за 2014 року у вказаному розмірі.
В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 ), був відкритий рахунок № НОМЕР_8 та по якому перераховувались кошти про що свідчить інформація відображена в базі даних ІНФОРМАЦІЯ_9 АРМ «Податковий блок».
Прокурор ОСОБА_2 надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у в`язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з`явився, заяв або клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Розглянувши клопотання та дослідивши надані до клопотання додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у прокурора немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Розкрити банківську таємницю.
Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 ), а саме:
?документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) рахунку НОМЕР_8 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;
?документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);
?документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час.
Строк дії ухвали - до 12 листопада 2015 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1