Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

1 квітня 2010 року м.Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Микуляк П.П. розглянувши подання подання з ОВС СВ ПМ ДПА в Закарпатській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у АТ „УкрСиббанк банківської та іншої документації по рахунках ПП „Карат Сервіс,

ВСТАНОВИВ:

З подання, погодженого заступником прокурора Закарпатської області, вбачається, що ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), перебуваючи на посаді директора приватного підприємства „Карат Сервіс (код ЄДРПОУ - 36096525, юридична адреса: м. Ужгород, вул. Кошицька, 30), будучи службовою особою, відповідальною за ведення на підприємстві бухгалтерського обліку, складання і подання податкових декларацій, звітів, балансів, розрахунків, в період 2008 року, здійснюючи фінансово-господарські операції з ПП „Компані-он (, м. Бердичів, вул. Короленка, 28), на суму 11617968,00 грн., в порушення пп. 7.4.1 п 7.4. ст.7 ЗУ „Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.1997 року, із змінами та доповненнями, незаконно сформувала податковий кредит по взаємовідносинах з ПП „Компані-он в сумі 1936328,00 грн. в результаті чого занизила суму ПДВ, що підлягає сплаті до державного бюджету за 2008 рік на загальну суму 1 936 328,00 грн., в тому числі за листопад 2008 року 1638399,0 грн. та грудень 2008 року 297929,0 грн.

Таким чином, директор ПП „Карат Сервіс ОСОБА_2, в період 2008 року, ухилилася від сплати податку, на загальну суму 1 936 328,00 грн., чим спричинили ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

23 березня 2010 року слідчим відділом податкової міліції ДПА у Закарпатській області порушено кримінальну справу №1601310 за фактом умисного ухилення від сплати податків колишнім директором ПП „Карат Сервіс ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Органом досудового слідства ставиться питання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у АТ „УкрСиббанк (МФО 35105, м.Ужгород, вул. Перемоги, 11/а) банківської та іншої документації по рахунках №6501 та №6500 ПП „Карат Сервіс () за період з 01.09.08р. по 31.12.208 р., оскільки такамає значення речових доказів по кримінальній справі

Дослідивши матеріали подання та матеріали кримінальної справи №1601310, порушеної 23.03.2010 р. по факту умисного ухилення колишнім директором ПП „Карат Сервіс ОСОБА_2 від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаки злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, приймаючи до уваги, що зазначені в поданні документи мають важливе значення для встановлення істинни у справі, приходжу до висновку, що подання є підставним та підлягає до задоволення.

На підставі наведеного та керуючись ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", ст.ст.177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у АТ „УкрСиббанк (МФО 35105, м.Ужгород, вул. Перемоги, 11/а) банківської та іншої документації (як в оригіналах так і в копіях) по рахунках №6501 та №6500 ПП „Карат Сервіс () за період з 01.09.08р. по 31.12.208 р., а саме:

- роздруківок (на паперових та електронних носіях) руху коштів на рахунках з зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначенняплатежу, суми, дати та часу платежу;

-карток із зразками підписів і відбитків печаток ПП „Карат Сервіс;

-заяви на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття(закриття) даних рахунків;

-договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за даними рахунками;

-договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послугелектронної пошти в системі "Клієнт-Банк";

-платіжних доручень, меморіальних ордерів, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касовихоперацій за рахунками ;

-заявок на видачу готівкових коштів;

-документів які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені ПП „Карат Сервіс при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахунково-касових операцій;

-копій наказів, установчих документів про призначення на посади службових осіб ПП „Карат Сервіс;

-документів листування та інших документів, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності ПП „Карат Сервіс при відкритті та обслуговуванні рахунків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_3