Справа № 296/961/16-к
УХВАЛА
Іменем України
05 лютого 2016 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором військової прокуратури Житомирського гарнізону ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Житомирський бронетанковий завод»,

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000008 від 12січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.5 ст.191 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Житомирський бронетанковий завод» вказавши, що з метою найбільш всебічного, повного і неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення осіб, які його вчинили, виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії в ДП « ЖБТЗ», з метою встановлення правомірності використання матеріальних цінностей непорушного та мобілізаційного запасу. Так як, іншими способами встановити або спростувати факт привласнення матеріальних цінностей на даний час неможливо.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що 02.10.2014, діючим ОСОБА_5 , прийнято рішення щодо вилучення зі складу непорушного запасу мобілізаційного резерву двигунів УТД-20 в кількості 20 шт. нібито для виконання регламентних робіт по переконсервації на дизельній ділянці підприємства. За вказівкою директора заводу, відповідно до внутрішньої накладної №845 від 02.10.2014, двигуни УТД-20 в кількості 20 шт. перевезені до дизельного цеху підприємства, де працівниками цеху проведено роботу по розконсервації та перевірці останніх на працездатність на випробовувальному стенді. У подальшому двигуни, без відповідних дозвільних документів вивезено з цеху за територію підприємства у невідомому напрямку, чим допущено розтрату майна на суму 6 888 800 грн.

Викладені обставини підтверджуються : довідкою начальника відділу державного фінансового аудиту Державної фінансової інспекції України в Житомирській області ОСОБА_6 , поясненнями аналітика внутрішньої безпеки та безпеки персоналу ОСОБА_7 , начальника сховища мобілізаційного резерву ОСОБА_8 , начальника цеху №2 ОСОБА_9 , начальника управління ремонту гусеничної техніки ОСОБА_10 , начальника цеху №1 ОСОБА_11 ДП «ЖБТЗ».

З даного приводу Директор ДП «Житомирський БТЗ» ОСОБА_12 написав листа до ДК «Укроборонпром» за № 32 від 13.01.2015 року пояснивши, що із ДП «Житомирський БТЗ» двигуни, які вивозились належать ТОВ «НВК`Техімпекс».

Крім цього проведеним аналізом господарських операцій ДП «Житомирський БТЗ» було встановлено, що в листопаді-грудні 2014 року підприємством поставлено 20 двигунів УТД 20 до центральної бази бронетанкового майна- ВЧ А0297 за адресою АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання прокурора вважає, що воно підлягає задоволенню з таких підстав.

Згідно з ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, зокрема, шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів висновків ревізій та актів перевірок.

У пункті 4 ч.2 ст. 40 КПК України передбачено, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Так, згідно п. 29 Постанови Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 № 550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Згідно ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Враховуючи вищевикладене, є достатні підстави для призначення та проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Житомирський бронетанковий завод» та проведення зустрічної звірки із ТОВ «НВК`Техімпекс» та ВЧ НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 до 01.06.2015, для з`ясування питань, відповідь на які має значення для проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Отримані у ході ревізії дані можуть бути використані як докази злочинної змови між службовими особами Державного підприємства « Житомирський бронетанковий завод» зТОВ «НВК`Техімпекс» та ВЧ НОМЕР_2 вчинення кримінальних правопорушень.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України „Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", та керуючись ст.ст. 93, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Житомирський бронетанковий завод» 4, юридична та фактична адреса: Житомирська область, Житомирський район, с. Новогуйвинське, вул. Дружба Народів, 1, із проведенням зустрічних звірок з Товариством з обмеженою відповідальністю «Науково-виробнича компанія» Техімпекс», юридична адреса: Київська область, м. Бровари, бульвар Незалежності,14та ВЧ А0297юридична адреса:м. Київ, вул. Поліська,6 за період з 01.01.2014 по 01.06.2015, терміном проведення 15 робочих днів, починаючи з 23.02.2016, організацію виконання якої доручити Державній фінансовій інспекції в Житомирській області.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1. Яким чином відображено за даними бухгалтерського обліку ДП «Житомирський БТЗ» надходження та наявність товарно-матеріальних цінностей непорушних та мобілізаційних запасів та наявність підтверджуючих документів ?

2. Чим підтверджено використання непорушних та мобілізаційних запасів у ДП «Житомирський БТЗ? Який залишок товарно матеріальних цінностей непорушних та мобілізаційних запасів та чи відповідає він залишку відображеному в бухгалтерських документах?

3. Чи були допущені порушення чинного законодавства при використанні товарно-матеріальних цінностей непорушних та мобілізаційних запасів у ДП «Житомирський БТЗ»? Кому, у якій сумі та з чиєї вини заподіяна матеріальна шкода?

4. Чи передавались товарно-матеріальні цінності з числа непорушного мобілізаційного запасу від ДП «Житомирський БТЗ» до ТОВ «НВК`Техімпекс»? Якщо так то чи були допущені порушення чинного законодавства при використанні непорушних та мобілізаційних запасів, з чиєї вини та яка сума заподіяної матеріальної шкоди ?

5. Чи передавались товарно-матеріальні цінності з числа непорушного мобілізаційного запасу від ДП «Житомирський БТЗ» до ВЧ НОМЕР_1 ? Якщо так то чи були допущені порушення чинного законодавства при використанні непорушних та мобілізаційних запасів, з чиєї вини та яка сума заподіяної матеріальної шкоди ?

6. Провести зустрічну звірку у ТОВ «НВК`Техімпекс» та ВЧ НОМЕР_3 .

Ухвала діє протягом місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1