ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8727/13-к
провадження № 1-кс/201/2562/2013
УХВАЛА

25 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

25 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000059 від 03.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.

Службові особи підприємства ТОВ Сталькомплект ЛТД (), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, будинок 49 в період часу з 01.01.2012 року по 28.02.2013 року при веденні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог ст. 185, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями)шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 087 800 грн., що спричинило фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ Сталькомплект ЛТД () у період часу з 01.01.2011 року по 28.02.2013 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ Сталькомплект ЛТД () використовуючи підприємства ТОВ ТВКФ Автобан (), ТОВ Ексімтрейд (), ПНВП Барва (), ДП ДГЗП "Спецтехноекспорт" (30019335) та інші, шляхом завищення податкового кредиту та приховування податкових зобовязань ухилялись від сплати податку на додану вартість.

Враховуючи викладене, з метою ефективного, швидкого, повного неупередженого розслідування та встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами ТОВ Сталькомплект ЛТД (), виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів та видатків підприємством ТОВ Сталькомплект ЛТД (), а саме: документів вказаного підприємства, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ Сталькомплект ЛТД (), та документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ Сталькомплект ЛТД ().

Встановлено, що ТОВ Сталькомплект ЛТД () має розрахунковий рахунок в публічному акціонерному товаристві КБ Приватбанк (ПАТ КБ Приватбанк - м. Дніпропетровськ, вул.. Набережна Перемоги, 50, МФО: 305299), а саме: №4436, №0121, № 9520.

Крім того встановлено, що в публічному акціонерному товаристві КБ Приватбанк (ПАТ КБ Приватбанк - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, МФО: 305299) можуть знаходиться кредитні справи ТОВ Сталькомплект ЛТД (), директорів підприємств ТОВ Сталькомплект ЛТД () ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФРО ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ КБ Приватбанк.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Сталькомплект ЛТД (), що знаходяться у публічному акціонерному товаристві КБ Приватбанк (ПАТ КБ Приватбанк - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, МФО: 305299).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000059, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, до документів ТОВ Сталькомплект ЛТД (), що знаходяться у публічному акціонерному товаристві КБ Приватбанк (ПАТ КБ Приватбанк - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, МФО: 305299): обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Сталькомплект ЛТД () за період з моменту реєстрації по теперішній час, відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів та рахунків), призначення платежів, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по рахунку №4436, №0121, № 9520, та іншим рахункам ПП ТОВ Сталькомплект ЛТД () за період з 01.01.2011 р. по теперішній час, всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаного рахунку, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2011 р. по теперішній час, матеріалів кредитних справ ТОВ Сталькомплект ЛТД (), директорів підприємств ТОВ Сталькомплект ЛТД () ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2) за період з 01.01.2011 р. по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000059.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий