Провадження №1кс/712/5224/14
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 05 грудня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №00000083, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ РФ ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №000083, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2014 року.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ) будучи фізичною особою підприємцем (ІПН НОМЕР_1 , основний вид діяльності надання інших інформаційних послуг), розробив та впровадив протиправний фінансовий механізм, який має на меті прикриття незаконної діяльності, з використанням електронних платіжних систем, через які конвертуються значні суми грошових коштів, використовуючи пластикові картки, які відкриті на фізичних осіб, що не зареєстровані як суб`єкти господарської діяльності та не сплачують від даних операцій відповідних податків.

Зазначений механізм передбачає мінімізацію податкового забов`язання, шляхом складання завідомо неправдивих документів. Фактично грошові кошти переводяться з електронних гаманців в готівкові через ряд розрахункових та карткових рахунків, які належать ФОП ОСОБА_4 не відображаючи такі прибутки у деклараціях на прибуток та не вказуючи такі доходи від здійснення господарської діяльності у щорічній декларації про податок з доходів фізичних осіб та в подальшому не утримує відповідний податок.

З метою збільшення прибутків від незаконної діяльності ОСОБА_4 постійно допомагає довірена особа (дружина) ОСОБА_5 , яка постійно знаходиться в офісі та виконує адміністративні функції (слідкує за скайпом, чатом, перепискою з клієнтами, відповідає на телефонні дзвінки по робочим питанням, слідкує за електронним банкінгом здійснює прийом та видачу грошових коштів, здійснює ряд операцій за відсутності ОСОБА_4 ).

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 має банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 ), по яким здійснюються незаконні операції.

В зв`язку з вищевикладеним та з метою встановлення обігу грошових коштів, які надходили на вищевказані рахунки, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунках ОСОБА_5 з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам.

Відомості про рух коштів по рахунках ОСОБА_5 № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 ), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки для з`ясування обставин фінансових розрахунків ОСОБА_5 шляхом відслідкування руху коштів по даним операціям, а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунках ОСОБА_5 № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих в установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 ), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 01.01.2011 року по момент оголошення ухвали із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

На підставі викладеного, керуючись ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність. Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , та розкрити для слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Києві (МФО НОМЕР_7 ) ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ).

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Києві (МФО НОМЕР_7 ) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011 року по момент оголошення ухвали представникові банківської установи, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2011 року по момент оголошення ухвали відкритих в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Києві (МФО НОМЕР_7 );

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011 року по момент оголошення ухвали, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахункових рахунках ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2011 року по момент оголошення ухвали відкритих в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Києві (МФО НОМЕР_7 );

- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки), платіжних доручень, грошових чеків.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , оперативним співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах або іншій органам досудового розслідування за дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1