Справа № 462/1461/14-к

У Х В А Л А

25 лютого 2014 року місто Львів
Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

12 лютого 2014 року внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000029 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.
Старший слідчий в ОВС СЧ СВ УМВС України на Львівській залізниці ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, покликаючись на те, що У період 2010-2013 рр. ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі контракту №1 від 28.10.2010 з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Панама) здійснювало ввезення в Україну товару вживаного одягу та взуття.
27.03.2012 р. згідно ВМД 209160000/2012/003723 проведено митне оформлення вантажу одягу вживаного, вага 19980 кг, митна вартість вказана в доларах США та за курсом 7.986 становить на день оформлення операції 186 685, 53 грн. Відповідно до митної вартості нараховано митних платежів ввізне мито 5,3% на суму 9894,33 грн. та ПДВ 20% на суму 39315,97 грн. Відправник вантажу «W.H.Tracey», м. Барі, Великобританія, отримувач вантажу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 .
В порядку надання взаємної допомоги митними органами Великобританії листом від 03.06.2013 р. №3281/99-99-24-03-09 в адресу Міністерства доходів і зборів України надано інформацію, якою підтверджено факт відправлення вказаного вантажу в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме 22.03.2012 відправлено вживаний одяг вагою 19980 кг вартістю 21 978,00 англійських фунтів стерлінгів, що за курсом НБУ 12,694221 на дату митного оформлення вантажу становить 278 993,59 грн.
Таким чином при декларуванні вказаного вантажу службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено завідомо неправдиві відомості у документи митного оформлення, а саме змінено валюту операції, чим занижено митну вартість ввезеного товару на суму 92 308,05 грн., що спричинило не сплату до Державного бюджету України митних платежів в розмірі 20 449, 54 грн. (в тому числі ввізного мита 1714,81 грн. та ПДВ - 18734,73 грн.).
В своєму поясненні директор ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 підтвердила наявність договірних відносин з « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та факти ввезення даного товару на митну територію України.
Під час подальшого досудового розслідування необхідно дослідити документи (вантажно-митні декларації та товаросупровідні документи), які підтверджують митне оформлення товарів вживаного одягу та взуття, які у період 2011-2013 рр. ввозились на митну територію України ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Слідство вважає необхідним вилучити оригінали вказаних документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_3 і зборів України, оскільки є достатні підставі вважати, що вказані документи містять завідомо неправдиві відомості в частині задекларованої митної вартості ввезеного товару, відтак вони мають значення доказів при досудовому розслідуванні, а також саме оригінали документів будуть необхідні для проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб, які ці документи складали та підписували.
Враховуючи зазначені обставини, слідство вважає за необхідне проведення тимчасового доступу до вказаних документів та вилучення їх оригіналів, оскільки оригінали документів є допустимими доказами та потреба в їх дослідженні та проведенні з ними слідчих дій та експертних досліджень може виникнути протягом усього кримінального провадження до прийняття по ньому кінцевого рішення, чим також буде не допущено їх спотворення, знищення чи втрату.
Розглянувши матеріали клопотання, вважаю, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають істотне значення для встановлення важливих осбавин у кримінальному провадженні, а тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.
Враховуючи наведенне вважаю, що старшому слідчому в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці ОСОБА_2 слід надати тимчасовий доступ до речей та документів, а саме документів, які засвідчують митне оформлення товарів вживаного одягу та взуття, які ввозились на територію України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2011-2013 рр., а також можливість їх вилучення.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 і зборів України, ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_2 , а саме документів, які засвідчують митне оформлення товарів вживаного одягу та взуття, які ввозились в Україну ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 , тобто усіх відповідних вантажно-митних декларацій та товаросупровідних документів за період 2011-2013 рр., а також можливість їх вилучення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя: ОСОБА_1