Справа № 755/935/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "26" жовтня 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 0000126 із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, що містить банківську таємницю, яка знаходиться в Солом`янського районного відділі ГУ ДМС у м. Києві.

Клопотання мотивоване тим, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інші невстановлені досудовим розслідуванням особи, розробили злочинну схему, направлену на мінімізацію податкових зобов`язань, яка полягає у відображенні в бухгалтерському та податковому обліках проведення господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та які підконтрольні вказаним особам.

Так, вказані особи протягом 2013-2015 років, організували придбання реєстрацію та перереєстрацію, ряду суб`єктів господарської діяльності, з ознаками фіктивності, (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ Анже Люкс (), ПП Мок-Кар`єр (), ТОВ Акріон (), ТОВ "Гранитбуд" (), ТОВ "Інтерсептор" (), ТОВ "Бретта" (), ТОВ "Білдекобуд" (), ТОВ "Ліра Груп" (), ТОВ "Анкара Груп" (), ТОВ"Ексімпавер-Груп" (), ТОВ "Пас Трейд" (), ТОВ "Праймстрой" (), ТОВ "Сінтекс Дістребьюшн" (), ТОВ "Аврас Трейд" (), ТОВ "Лепаус" (), ТОВ "Кева ЛТД" (), ТОВ "Грандмонтаж" (), ТОВ «Прімера Трейд» (), ТОВ "Аквилон Системс" (), ТОВ «Бруклін Інвест» () та ТОВ «Абтрейд» ()..

Здійснюючи злочинну діяльність пов`язану із сприянням в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, діючи за попередньою змовою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , організували відображення в податковій звітності проведення безтоварних фінансово господарських операцій з ТОВ Анже Люкс (), ПП Мок-Кар`єр (), ТОВ Акріон (), ТОВ "Гранитбуд" (), ТОВ "Інтерсептор" (), ТОВ "Бретта" (), ТОВ "Білдекобуд" (), ТОВ "Ліра Груп" (), ТОВ "Анкара Груп" (), ТОВ"Ексімпавер-Груп" (), ТОВ "Пас Трейд" (), ТОВ "Праймстрой" (), ТОВ "Сінтекс Дістребьюшн" (), ТОВ "Аврас Трейд" (), ТОВ "Лепаус" (), ТОВ "Кева ЛТД" (), ТОВ "Грандмонтаж" (), ТОВ «Прімера Трейд» (), ТОВ "Аквилон Системс" (), ТОВ «Бруклін Інвест» (), внаслідок чого до Державного бюджету України не надійшло податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму понад 5 491 527 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «Праймстрой» () та ТОВ "Інтерсептор" () був ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Праймстрой» () та ТОВ "Інтерсептор" () підписані від імені ОСОБА_9 .

Директором ТОВ «Гранитбуд» () був ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Гранитбуд» () підписані від імені ОСОБА_10 .

Директором ТОВ «Ліра Груп» () був ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Ліра Груп» () підписані від імені ОСОБА_11 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, а саме оригіналів Ф-1, що заповнювалися громадянами ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , при отриманні паспортів, що знаходяться у Солом`янському районному відділі ГУ ДМС України у місті Києві (м. Київ, вул. Єреванська, буд. 25).

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та зразки їх підпису.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності Розділу І. Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5) визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Наведені документи мають істотне значення для розслідування кримінального провадження № 0000126.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, процесу слідчий суддя приходить до наступного:

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, зазначається можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, мають місце обставини, передбачені п.п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий до суду не з`явився, клопотання не підтримав, не навів доводів достатніх для задоволення клопотання.

Слідчий в судове засідання не зявився, матеріали кримінального провадження суду не надав, також не додав до клопотання витяг з ЄРДР, тому суд приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване лише формально, оскільки до нього не додано жодного доказу на обґрунтування викладених слідчим доводів, крім дослідження фіскальної служби.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, КПК України,

у х в а л и в:
В задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: