Дело № 1-007-2010 г.
02 марта 2010 года Красногвардейский районный суд г. Днепропетровска в составе:
председательствующего: судьи Руснак А.И.
при секретаре: Кондратенко Я.А.
с участием прокурора: Бардаченко Н.И.
рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, невоеннообязанного, женатого, имеющего ІНФОРМАЦІЯ_3, не работающего, имеющего на иждивении мать, ІНФОРМАЦІЯ_4, страдающего хроническим заболеванием язва желудка, ранее не судимого, проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_5,
в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 201, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358 УК Украины, -
В феврале 2006 года коммерческий директор ЧП «Акватрейд Спорт», расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Героев Сталинграда, д. 227, ОСОБА_1 решил приобрести в фирме «BOMBARDIER RECREATIONAL PRODACTS» (Канада) товар гидроциклы в количестве 96 штук, для дальнейшего ввоза на территорию Украины с сокрытием от таможенного контроля и с целью уклонения от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей. Реализуя задуманное, ОСОБА_1, будучи наделенным правами осуществлять поиск поставщиков, вести с ними переговоры, заключать внешнеэкономические контракты и представлять интересы ЧП «Акватрейд Спорт» при осуществлении внешнеэкономической деятельности, достиг договоренность о заключении между ЧП «Акватрейд Спорт» и фирмой «GEVARA LIMITED» (Новая Зеландия) контракта на поставку в адрес указанного украинского предприятия водных видов техники, а также товаров для спорта и отдыха, который был подписан сторонами 15 февраля 2006 года под № 6UA-01. При этом в данном контракте вместо действительного отправителя гидроциклов канадской фирмы «BOMBARDIER RECREATIONAL PRODACTS» была указана новозеландская фирма «GEVARA LIMITED», которую ОСОБА_1 привлек с целью занижения действительной стоимости товара при его ввозе на территорию Украины.
Ввезенные на территорию Украины в адрес ЧП «Акватрейд Спорт» гидроциклы, в количестве 96 штук, в тот же период времени были оформлены в Днепропетровской таможне на основании предоставленных ОСОБА_1 вышеуказанных заведомо поддельных товаросопроводительных документов и согласно грузовым таможенным декларациям № 110000001/6/104133 от 01 марта 2006 года, № 110000001/6/104134 от 01 марта 2006 года, № 110000001/6/104359 от 03 марта 2006 года, № 110000001/6/104360 от 03 марта 2006 года, № 110000001/6/104796 от 07 марта 2006 года и № 110000001/6/104797 от 07 марта 2006 года.
При этом, с целью таможенного оформления товара в Днепропетровской таможне, коммерческий директор ЧП «Акватрейд Спорт» ОСОБА_1, в соответствии с договором № 19/01/А от 19 января 2006 года на декларирование товаров, заключенным с ЧП «Статус» г. Днепропетровска, предоставил таможенному брокеру ОСОБА_2 заведомо поддельные контракт № 6UA-01 от 15 февраля 2006 года, спецификации к нему № 01 и № 01-А, а также инвойсы № 1VLUA-01 от 20 февраля 2006 года, № 1VLUA-02 от 20 февраля 2006 года, № 1VLUA-03 от 23 февраля 2006 года, № 1VLUA-04 от 24 февраля 2006 года, № 1VLUA-05 от 02 марта 2006 года, № 1VLUA-06 от 27 февраля 2006 года, согласно которым общая стоимость 96 гидроциклов, якобы составляла 150680 Евро.
Согласно заключению эксперта Днепропетровской торгово-промышленной палаты № В-2007 от 25 марта 2009 года и ответу правоохранительных органов Канады от 29 сентября 2006 года, стоимость 96 гидроциклов, отправленных канадской фирмой «BOMBARDIER RECREATIONAL PRODACTS» в адрес ЧП «Акватрейд Спорт», составляла 592684,23 Евро, а не 150680 Евро, как было заявлено при оформлении товара в Днепропетровской таможне.
При контрабандном перемещении через таможенную границу Украины гидроциклов в количестве 96 штук, общей стоимостью 592684,23 Евро или в пересчете по официальному курсу НБУ 3737608,36 гривен, ОСОБА_1, сокрыв действительную стоимость данного товара, умышленно уклонился от уплаты налогов, сборов и иных таможенных платежей на общую сумму 882509,61 гривен.
Кроме полного признания своей вины подсудимым, его виновность в инкриминируемом преступлении подтверждается собранными по делу доказательствами:
- копией приказа № 04 от 07 февраля 2006 года о принятии ОСОБА_1 на должность коммерческого директора ЧП «Акватрейд Спорт» (т. 1 л.д. 256);
- копией контракта № 6UA-01 от 15 февраля 2006 года, заключенного между фирмой «GEVARA LIMITED» (Новая Зеландия) и ЧП «Акватрейд Спорт», и копиями приложений к нему № 01 и № 01-А от 15 февраля 2006 года, согласно которым фирма «GEVARA LIMITED» (Новая Зеландия) обязалась поставить ЧП «Акватрейд Спорт» товар гидроциклы в количестве 96 штук, на общую сумму 150680 Евро (т. 1 л.д. 43-52);
- письмом Посольства Канады в Москве от 29 сентября 2006 года, в котором указано, что отправителем 96 гидроциклов в действительности выступала канадская фирма «BOMBARDIER RECREATIONAL PRODACTS», а не новозеландская фирма «GEVARA LIMITED». Стоимость 96 гидроциклов, ввезенных ОСОБА_1 на территорию Украины, составляет 592684,23 Евро (т.1 л.д. 29-40);
- заключением эксперта Днепропетровской торгово-промышленной палаты № В-2007 от 25 марта 2009 года, согласно которому общая стоимость гидроциклов производства фирмы «BOMBARDIER RECREATIONAL PRODACTS», ввезенных ОСОБА_1 на территорию Украины, на март 2006 года составляет 592684,23 Евро (т. 4 л.д. 34-35);
- письмом Днепропетровской таможни №17-16-2/2684 от 30 марта 2009 года, в котором указано, что сумма неуплаты таможенных платежей при ввозе ОСОБА_1 на территорию Украины 96 единиц товара, общей стоимостью 592684,23 Евро или в пересчете по официальному курсу НБУ 3737608,36 гривен, составляет 882509,61 гривна (т. 4 л.д. 38-39);
- вещественными доказательствами по делу (т. 3 л.д. 4-300; т. 4 л.д. 3-27);
- и другими материалами дела.
Оценивая собранные и исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд считает, что вина подсудимого нашла свое полное подтверждение.
Действия ОСОБА_1 правильно квалифицированы органом досудебного следствия:
- по ч. 3 ст. 358 УК Украины как использование заведомо поддельных документов;
- по ч. 1 ст. 201 УК Украины как контрабанда, то есть перемещение товаров через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля, совершенное в крупных размерах;
- по ч. 3 ст. 212 УК Украины как умышленное уклонение от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное должностным лицом предприятия, что привело к фактическому непоступлению в бюджеты средств в особо крупных размерах.
Квалифицирующий признак в ч. 3 ст. 212 УК Украины «лицом, обязанным их уплачивать» подлежит исключению, так как в судебном заседании установлено, что данное преступление совершено должностным лицом предприятия.
При назначении наказания, суд учитывает степень тяжести совершенных преступлений, личность подсудимого, обстоятельства, смягчающие наказание. Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено. Совершенные преступления относятся к категориям небольшой тяжести и тяжким. Подсудимый по месту жительства и последнему месту работы характеризуется положительно, имеет на иждивении мать, ІНФОРМАЦІЯ_4, страдает хроническим заболеванием язва желудка, ранее не судим. Как обстоятельства, смягчающие наказание, суд учитывает чистосердечное раскаяние подсудимого и активное содействие раскрытию преступления. Учитывая наличие нескольких обстоятельств, смягчающих наказание и существенно уменьшающих степень тяжести совершенного преступления, с учетом личности подсудимого, суд считает необходимым не назначать дополнительное наказание по ч. 3 ст. 212 УК Украины в виде конфискации имущества. С учетом всего вышеизложенного, суд считает, что исправление подсудимого возможно без изоляции от общества и к нему необходимо применить освобождение от отбывания основного наказания с испытанием в соответствии со ст. 75 УК Украины, однако с назначением дополнительных наказаний в виде конфискации предметов контрабанды и лишения права занимать должность директора на предприятиях любой формы собственности.
Гражданский иск не заявлен.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, -
П Р И Г О В О Р И Л:
ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 201, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358 УК Украины, и назначить наказание:
по ч. 3 ст. 358 УК Украины - 1 год ограничения свободы;
по ч. 1 ст. 201 УК Украины - 4 года лишения свободы с конфискацией предметов контрабанды;
по ч. 3 ст. 212 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины - 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должность директора на предприятиях любой формы собственности сроком на 3 года, без конфискации имущества, принадлежащего осужденному.
На основании ч. 1, 3 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить наказание к отбыванию: 5 лет лишения свободы с конфискацией предметов контрабанды, с лишением права занимать должность директора на предприятиях любой формы собственности сроком на 3 года, без конфискации имущества, принадлежащего осужденному.
На основании ст. 75 УК Украины освободить осужденного от отбывания основного назначенного наказания в виде лишения свободы, если он в период испытательного срока 3 года не совершит нового преступления, и будет исполнять возлагаемые на него обязанности.
На основании ст. 76 УК Украины обязать осужденного периодически являться на регистрацию в органы уголовно-исполнительной системы, уведомлять эти органы об изменении своего места жительства.
Меру пресечения осужденному ОСОБА_1 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю подписку о невыезде, а после вступления приговора в законную силу отменить.
Арест, наложенный на имущество ОСОБА_1, где бы оно не находилось и в чем бы оно не выражалось, постановлением старшего следователя по ОВД следственного отдела Управления СБУ в Днепропетровской области ОСОБА_4 от 24 апреля 2009 года, отменить.
Вещественные доказательства: документы и предметы, изъятые 07 декабря 2007 года и 10 декабря 2007 года в Днепропетровской таможне, свидетельствующие о ввозе ОСОБА_1 товаров в адрес ЧП «Акватрейд Спорт» и о аккредитации этого предприятия, а также документы и предметы, изъятые 20 августа 2008 года в Ягодинской таможне, свидетельствующие о ввозе ОСОБА_1 товаров в адрес ЧП «Акватрейд Спорт», хранящиеся в деле, оставить храниться в деле.
Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд Днепропетровской области путем подачи апелляции в Красногвардейский районный суд г. Днепропетровска в течение 15 суток с момента провозглашения.
Судья: Руснак А.И.