ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кп/753/716/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"06" листопада 2015 р. Дарницький районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2
з участю сторін кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
обвинуваченого ОСОБА_4

провівши підготовче судове засідання у кримінальному провадженні, яке надійшло до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України ОСОБА_4 , який обвинувачується у вчиненні злочину передбаченого ст.219 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
ОСОБА_4 призначений на посаду директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Північспецбудмонтаж» (далі по тексту «Товариство») протоколом Загальних зборів учасників Товариства №22-02/2010 від 22.02.2010 року. З вказаної дати ОСОБА_4 приступив до виконання службових обов`язків директора ТОВ «Північспецбудмонтаж».

ТОВ «Північспецбудмонтаж» () зареєстроване 06.10.2003 року Дарницькою районною у м.Києві державною адміністрацією та від 30.10.2003 року перебуває на обліку як платник податків.

Згідно ст. 12 Статуту ТОВ «Північспецбудмонтаж» Директор є вищою посадовою особою Товариства, що здійснює організаційно-розпорядчі функції з управління Товариством.

Директор в межах своєї компетенції виконує обов`язки виконавчого органу Товариства, зокрема: очолює адміністрацію Товариства; укладає від імені Товариства без довіреності контракти, договори і забезпечує їх виконання; представляє без довіреності Товариство у відносинах з підприємствами, установами та організаціями як в Україні, так і за її межами; видає накази, інструкції та інші нормативні документи з питань діяльності Товариства, які є обов`язковими для всіх служб, відділів та працівників Товариства; приймає на роботу і звільняє персонал Товариства, заохочує працівників та накладає на них дисциплінарні стягнення; керує адміністрацією Товариства, призначає і звільняє посадових осіб Товариства, а також керівників дочірніх підприємств, філій і представництв; видає довіреності від імені Товариства; виконує інші функції, необхідні для забезпечення організації роботи та діяльності Товариства.

Директор користується також всіма іншими правами, які випливають з чинного законодавства та необхідності оперативного управління Товариством.

Документи, пов`язані з розпорядженням майном та грошовими коштами Товариства, оформляються та підписуються у передбаченому цим статутом порядку директором.

Будь-який юридичний документ, або договір зобов`язують Товариство лише за умови, що вони: підписані відповідно директором Товариства у межах його компетенції з додаванням печатки Товариства поруч з підписом, або підписані іншою особою за чинною довіреністю Товариства, яка підписана директором з додаванням печатки Товариства - стаття 5 Статуту.

Статтею 15 Статуту визначено, що Господарська діяльність товариства ґрунтується на принципах комерційного розрахунку, власного комерційного ризику, самоокупності і фінансування. Відносини Товариства з іншими організаціями і громадянами у сферах господарської діяльності здійснюються на підставі договорів та інших правочинів.

Таким чином ОСОБА_4 внаслідок покладених на нього організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов`язків з 22.02.2010 року є службовою особою суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Північспецбудмонтаж».

Так, ОСОБА_4 , в період березня-серпня 2010р., перебуваючи на посаді директора ТОВ «Північспецбудмонтаж», умисно, шляхом укладання завідомо невигідних для даної юридичної особи договорів та які суперечили меті її діяльності, в інтересах третіх осіб, вчинив дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності суб`єкта господарської діяльності у зв`язку з чим боржник - ТОВ «Північспецбудмонтаж» не в змозі погасити в повному обсязі кредиторську заборгованість.

29.03.2010 року в офісі по вул. Борова, 14А у м. Києві у робочий час доби директор ТОВ «Північспецбудмонтаж» ОСОБА_4 умисно в інтересах третіх осіб уклав договір купівлі-продажу цінних паперів №57/9- 10Б про купівлю у ТОВ «Компанія «Українська торгівельна мережа» () акцій простих іменних емітента ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» () код ISIN.UA в кількості 1175433 шт. та акцій простих іменних емітента ПАТ «Український Бізнес Партнер» () код ISIN:UA в кількості 4290шт. Вказане підтверджено актом прийому-передачі до договору №57/9-10Б від 29.03.2010 року щодо передачі акцій простих іменних ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» в кількості 1 175433шт. та акцій простих іменних емітента ПАТ «Український Бізнес Партнер» в кількості 4290 шт.

Згідно умов договору №57/9-10Б 1175433 штук акцій простих іменних емітента ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» при номінальній вартості цінного паперу 0, 25 грн. та загальній номінальній вартості 293 858,

25грн. були придбані ТОВ «Північспецбудмонтаж» за загальною вартістю 5 877 165, 00 грн.

Згідно умов договору №57/9-1 ОБ 4290 штук акцій простих іменних емітента ПАТ «Український Бізнес Партнер» при номінальній вартості цінного паперу 100 грн. та загальній номінальній вартості 490 000, 00 грн. були придбані ТОВ «Північспецбудмонтаж» за загальною вартістю 17 503 200, 00 грн.

Крім того, у робочий час доби 29.03.2010 року у м. Києві в офісі на вул. Борова, 14А ОСОБА_4 як директор ТОВ «Північспецбудмонтаж» умисно в інтересах третіх осіб уклав договір купівлі-продажу цінних паперів №57/6-1 ОБ про купівлю у ТОВ «Автомобільний альянс «Партнер-Авто» () акцій простих іменних емітента ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» () код ISIN:UA в кількості 5329382 шт. Вказане підтверджено актом прийому-передачі до договору №57/6-1 ОБ від 29.03.2010 року щодо передачі предмета договору - цінних паперів: акцій простих іменних емітента ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» в кількості 5329382 шт.

Згідно умов договору №57/9-1 ОБ 5329382 штук акцій простих іменних емітента ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» при номінальній вартості цінного паперу 0,25 грн. та загальній номінальній вартості 1 332 345, 50 грн. були придбані ТОВ «Північспецбудмонтаж» за загальною вартістю

26646 910, 00 грн.

Акція - іменний цінний папір, який посвідчує майнові права його власника (акціонера), що стосуються акціонерного товариства, включаючи право на отримання частини прибутку акціонерного товариства у вигляді дивідендів та право на отримання частини майна акціонерного товариства у разі його ліквідації, право на управління акціонерним товариством, а також немайнові права, передбачені Цивільним кодексом України та законом, що регулює питання створення, діяльності та припинення акціонерних товариств і законодавством про інститути спільного інвестування, (ст.6 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23.02.2006р.).

Так, на фондових біржах України відсутня інформація про угоди купівлі-продажу акцій емітента ПАТ «Український Бізнес Партнер» та ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» (судова експертиза №9429/15-53 від 07.07.2015 року).

Крім того, ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» задекларовано за 2009 рік валові доходи від усіх видів діяльності на суму 2 670 грн., прибуток - 20 грн., за перший квартал 2010 року дохід підприємства складає

1260 грн., прибуток 60 грн. Скоригований валовий дохід емітента ПАТ «Український Бізнес Партнер» у першому кварталі 2010 року складає 189914 грн., прибуток - 7600 грн.

Постановою Жовтневого районного суду м.Запоріжжя від 16.02.2012 року встановлено фіктивність ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» (), яке у квітні 2009 року було створено зі штучним уставним фондом, дані по якому не відповідали дійсності, з метою отримання в територіальному управлінні Державної комісії по цінним паперам та фондовому ринку в Київській області свідоцтва про реєстрацію емісії цінних паперів в кількості 100 млн. шт. номінальною вартістю 0,25 коп., незабезпечені активами підконтрольного фіктивного підприємства та якими ні підприємство, ні його службові особи не розпоряджались, та в період по грудень 2010 року використовувались при ніби-то здійсненні операцій з цінними паперами з метою прикриття незаконної діяльності по мінімізації податку на прибуток підприємств.

Згідно висновків судово-економічної експертизи від 18.09.2015 року №9413/15-45 за результатами проведеного аналізу, показники фінансово- економічного стану підприємства ТОВ «Північспецбудмонтаж» за період з 01.01.2008р. по 30.06.2010р. мають ознаки доведення до банкрутства, наведені в пп. 3.2 п. З р. III «Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства», затверджені наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006р. № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010р. № 1361).

В пп. 3.2 п. З р. III Методики №14 зазначено, що економічними ознаками дій з доведення до банкрутства може вважатися такий фінансово- економічний стан боржника, коли виконання умов договорів призвело до погіршення показників оцінки його фінансового стану, зокрема:

підписання завідомо невигідних для підприємства (у тому числі фіктивних) договорів;

необгрунтованої виплати грошових коштів, необгрунтованої передачі третім особам майна;

прийняття нераціональних управлінських рішень, які негативно впливають на виробничу, торговельну, іншу статутну діяльність підприємства, що призводить до фінансових збитків та втрат;

заплутування звітності, знищення документів або інформації, унаслідок чого неможлива ефективна робота підприємства тощо.

Так, ринкові умови господарювання зобов`язують підприємство в будь- який період часу мати можливість терміново погасити зовнішні зобов`язання (тобто бути платоспроможним) або короткострокові зобов`язання (тобто бути ліквідним). Підприємство вважається платоспроможним, якщо його загальні активи більше, ніж довгострокові та короткострокові зобов`язання.

Підприємство ліквідне, якщо його поточні активи більше, чим короткострокові зобов`язання.

Стосовно показників платоспроможності та ліквідності, то протягом 2008-2009 років ТОВ «Північспецбудмонтаж» було платоспроможним та ліквідним з динамікою до зниження ступеня платоспроможності та ліквідності. У 2009 році показники рівня забезпеченості кредиторів ТОВ «Північспецбудмонтаж» не змінилися порівняно з 2008 роком.

Тоді, у 1 кварталі 2010 року директор ТОВ «Північспецбудмонтаж» ОСОБА_4 придбаває у ТОВ «Компанія «Українська торговельна мережа» та ТОВ «Автомобільний альянс «Партнер - Авто» незабезпечені активами чи дивідендами цінні папери - акції, емітовані від імені ВАТ «Київський завод високоякісної цегли» та ПАТ «Український Бізнес Партнер» на загальну суму 50 027 275, 00 грн. (32 524 075,00 грн. + 17 503 200, 00 грн.). При цьому економічна вигода від здійснення фінансових інвестицій можлива за наявності ринкової вартості цінних паперів.

Таким чином, операція з придбання цінних паперів за договорами № 57/9-10 Б від 29.03.2010р. та №57/6-10Б від 29.03.2010р. не вплинула позитивно на рівень забезпечення зобов`язань кредиторів ТОВ «Північспецбудмонтаж» і сприяла збільшенню загальної суми поточних зобов`язань, та зменшенню високоліквідних активів.

Ступінь платоспроможності та ліквідності підприємства за 1 півріччі 2010 року різко знизився, у зв`язку з чим станом на 30.06.2010 року ТОВ «Північспецбудмонтаж» було неплатоспроможним та неліквідним.

Виходячи з експертних розрахунків, показники рівня забезпеченості кредиторів ТОВ «Північспецбудмонтаж» на 30.06.2010 року різко знизилась, що спричинено зростанням зобов`язань ТОВ «Північспецбудмонтаж» та недостатністю активів підприємства для покриття його поточних зобов`язань. Крім того, у ТОВ «Північспецбудмонтаж» власний капітал має від`ємне значення в розмірі 2286,3 тис. грн. Отже, у підприємства станом на 30.06.2010р. відсутні власні кошти і воно є залежним від зовнішніх джерел фінансування.

Отже, за наявності на ТОВ «Північспецбудмонтаж» станом на 01.01.2010 року такого фінансово-економічного стану, при якому воно мало можливість покрити поточні зобов`язання, ОСОБА_4 протягом 1 півріччя 2010 року, будучи директором вказаного підприємства, умисно:

укладає договори купівлі-продажу цінних паперів № 57/9-10 Б від 29.03.2010р. та №57/6-10Б від 29.03.2010р., в результаті чого збільшується кредиторська заборгованість та зменшується ймовірність отримання швидкого прибутку від акцій, у зв`язку з переведенням їх в необоротні активи;

збільшує витрати з одночасним зменшенням оборотних активів без отримання доходу у звітному періоді, що впливає на збільшення збитковості підприємства.

Тобто, зазначені операції привели до погіршення показників фінансово-економічного стану ТОВ «Північспецбудмонтаж» станом на 30.06.2010 року.

Тому 02.08.2010 р. за вх. №22658 заявник ТОВ «Північспецбудмонтаж» в особі директора ОСОБА_4 звернувся до Господарського суду м.Києва з заявою про порушення справи про визнання боржника - ТОВ «Північспецбудмонтаж» банкрутом, оскільки останній має кредиторську заборгованість і не спроможний її погасити.

Згідно ст. 1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» від 14.05.1992 року, неспроможність суб`єкта підприємницької діяльності виконати після настання встановленого строку сплати грошові зобов`язання перед кредиторами є неплатоспроможністю.

Ухвалою Господарського суду м.Києва від 27.12.2010 року кредиторами боржника визнано Державну податкову інспекцію у Дарницькому районі м. Києва на суму 68 387, 09 грн.; Управління Пенсійного фонду України в Дарницькому районі м. Києва на суму 28 427, 26 грн.; Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у м. Києві на суму 1 850, 20 грн.; Міністерство України з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи на суму 40 393 504, 84 грн. Таким чином державі спричинено шкоду на загальну суму 40 492 169, 39 грн.

Матеріальна шкода вважається великою, якщо вона у п`ятсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, який у 2010 році складав 434,5 грн., а сума 40 492 169, 39 грн. у 93193 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто державі завдано велику матеріальну шкоду.

Кримінальне провадження до Дарницького районного суду м. Києва надійшло з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ст.219 КК України на підставі ст.49 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
В підготовчому судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України.
Обвинувачений ОСОБА_4 підтримав клопотання прокура та просив його задовольнити.
Розв`язуючи дане клопотання суд в виходить з наступного.
У відповідності до п.2 ч.3 ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про закриття провадження, зокрема, у випадку встановлення підстав передбачених ч.2 ст.284 КПК України.
Згідно із ч.2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у звя`зку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.
У відповідності до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки, у разі вчинення злочину невеликої тяжкості.
В підготовчому судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні злочину передбаченого ст.219 КК України, який є злочином невеликої тяжкості та який ним було закінчено у серпні 2010 року, а тому враховуючи, що з цього часу минув двохрічний строк притягнення до кримінальної відповідальності, кримінальне провадження повинно бути закрито.
Підсумовуючи вищенаведене, керуючись ст.314-317,284, КПК України, ст.49 КК України-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора прокуратури Дарницького району м. Києва задовольнити.
Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ст.219 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження відносно нього закрити.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Дарницький районний суд протягом семи днів з моменту її проголошення.
Суддя: