ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8885/13-к
провадження № 1кс/201/2654/2013
УХВАЛА

29 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

29 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 08.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Комфі Трейд (код 36962487) протягом січня-квітня 2011 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по безтоварним операціям з ТОВ Пілігрім ЛТД (код 19153864), тобто в порушення вимог п.6 ст.198 Податкового кодексу України, занизили до сплати податкові зобовязання з податку на додану вартість на суму 2 720 054 грн., чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, 29.05.2013 року були отримані Ухвали слідчого судді про проведення обшуків у офісних та складських приміщеннях ТОВ Комфі Трейд та в офісному приміщенні корпорації ТОВ Пілігрім ЛТД.

В ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Героїв, 1М, було вилучено ряд предметів і документів підприємства ТОВ Компанія Акустіка (код 34365422), які мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме для встановлення руху товару від ТОВ Компанія Акустіка до ТОВ Комфі Трейд та його тіньової реалізації через інтернет-магазин ТОВ Комфі Трейд, а також документи на зняття готівки (приходні та видаткові касові ордери) на імя ОСОБА_3, який офіційно не значиться на ТОВ Компанія Акустіка та ТОВ Комфі Трейд.

Встановлено, що основними покупцями товару (робіт, послуг) у ТОВ Компанія Акустіка (код 34365422) були підприємства, які мають наявні ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Гергель (код 35497876), ТОВ Оздобспецбуд (код 35950533), ТОВ Метарон (код 37071260), ТОВ Бізнес Сектор (код 38359978), ТОВ НВП Сілур (код 35933319), ТОВ Монтрі (код 35808830) та ПП Ларга (код 32794265).

Також було встановлено, що ТОВ Монтрі (код 35808830) має поточні рахунки у АТ ОТП Банк (м. Київ, вул. Жилянська, 43, МФО 300528), а саме: №8186.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, ТОВ Монтрі (код 35808830), що знаходяться у АТ ОТП Банк (м. Київ, вул. Жилянська, 43, МФО 300528), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Монтрі (код 35808830) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів, кодів ОКПО та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку: №8186 ТОВ Монтрі (код 35808830) за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000015, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.М. Галічий