СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
Провадження № 1-кс/712/5494/15
м. Черкаси 11 грудня 2015 року
Начальник відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 , звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної та забороненої діяльності придбали суб`єкт підприємницької діяльності ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , чим вчинили фіктивне підприємництво.
Вказала, що завдяки вищевказаному фіктивному суб`єкту господарської діяльності, невстановлені особи - незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ).
Так, ФГ « ОСОБА_5 » відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ « ОСОБА_5 » не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.
Крім того повідомила, що під час досудового розслідування було встановлено, що в серпні 2014 року дане фермерське господарство було перереєстроване на ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженку АР Крим, яка тривалий час переховується від слідства.
Як зазначено у клопотанні, ОСОБА_6 , в своїй протиправній діяльності користується мобільним телефоном з абонентським номером НОМЕР_4 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Начальник відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 зазначила, що для встановлення злочинних зв`язків ОСОБА_6 та повного кола осіб, причетних до вказаних протиправних дій необхідно опрацювати інформацію про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання, тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_4 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у період з 15.03.2015 року по теперішній час.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що ОСОБА_6 може бути обізнана про форми та методи роботи оперативних підрозділів та органів досудового розслідування, з метою встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, з якими контактувала та контактує ОСОБА_6 , та одержання доказів її злочинної діяльності, а також, неможливість отримати відомості в інший спосіб, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, СМС повідомлення, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
В судовому засіданні прокурор та начальник відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області клопотання підтримали та просили його задовольнити.
Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Заслухавши пояснення прокурора, начальника відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб.
Крім того, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд вважає необхідним надати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо та інформацію щодо СМС повідомлень, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Керуючись ст. ст. 110, 159-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
Задовольнити клопотання начальника відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 ..
Надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці і дозволити тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з прив`язкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались абонентським номером НОМЕР_4 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у період часу з 15.03.2015 року по теперішній час.
Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з прив`язкою до місцевості.
Виконання ухвали покласти на начальника відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або на особу за її дорученням.
Ухвала оскарженню не підлягає та дії 30 днів з дня постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1