У Х В А Л А

Справа № 569/21498/13-к

03 грудня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Михалюка О.Л., яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Рижко Ю.Р., про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "Веста Брок" ,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції Михалюк О.Л. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "Веста Брок",які знаходяться в АТ "Імексбанк" .

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені за №0000168 від 10.09.2013 за фактом зловживання службовими повноваженнями службовими особами ТОВ «Лідер Брок Захід» (код ЄДР 37751755) за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Лідер Брок Захід», при здійснені підприємницької діяльності, яка полягає у надані брокерських послуг по митному оформлені вантажів суб'єктам господарювання, які здійснюють розмитнення товарів в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів на виконання умов угод укладених із СГД-імпортерами про надання послуг щодо митно-брокерського обслуговування, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, зловживаючи службовими повноваженнями, з корисливих мотивів, за винагороду, в інтересах підприємств-замовників послуг подавали до митного оформлення документи із заниженою митною вартістю на імпортований в адресу замовників послуг вантаж, шляхом підготовки товарно-супровідних документів на вантаж із неправдивими відомостями та внесення до митних декларацій змінених відомостей щодо коду товару, країни походження, країни виробника, підприємства-нерезидента, статистичної вартості товару, виробника.

Також досудовим слідством встановлено, що окрім ТОВ «Лідер Брок Захід», митно-брокерські послуги по митному декларуванню вантажів за аналогічною схемою в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів надає ТОВ «Веста Брок» (код ЄДР 38552358), яке підконтрольне службовим особам ТОВ «Лідер Брок Захід».

Таким чином, службові особи ТОВ «Лідер Брок Захід» та ТОВ «Веста Брок» шляхом подання до митного оформлення документів із заниженою митною вартістю на імпортовану в адресу замовників продукцію за окрему грошову винагороду мінімізують сплату митних платежів та податків до бюджету суб'єктам господарювання, які здійснюють розмитнення товарів в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів.

Встановлено, що ТОВ «Веста Брок» має розрахункові рахунки №6001, №6001 та №6001 відкриті у АТ "IМЕКСБАНК" (МФО 328384), м. Одеса, проспект Гагаріна, 12 А.

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, замовників митно-брокерських послуг підприємства необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Веста Брок» №6001, №6001 та №6001 відкриті у АТ "IМЕКСБАНК" (МФО 328384).

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

В матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Згідно витягу з кримінального провадження №0000168 період вчинення кримінального правопорушення протягом 2012 року-серпня 2013 року.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні АТ "Імексбанк" і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №0000168 як докази факту протиправних дій, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково в частині доступу до оригіналів документів та періоду доступу до них.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції Михалюку О.Л. тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії щодо діяльності ТОВ «Веста Брок» (код ЄДР 38552358), які знаходяться АТ "IМЕКСБАНК" (МФО 328384), м. Одеса, проспект Гагаріна, 12 А, та містять відомості, які становлять банківську таємницю, а саме:

- розгорнутого руху коштів, оригінали якого знаходяться на електронних (магнітних) носіях (рух коштів), та які відображають надходження та списання за період з 22.02.2013 р. по 25.11.2013 р. грошових коштів по рахунках №6001, №6001 та №6001, що належать ТОВ «Веста Брок», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях);

- грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

з 22 лютого 2012 року по 31 серпня 2013 року включно.

На вимогу АТ "Імексбанк" особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак