592/3730/14-к

Справа № 592/3730/14-к

Провадження № 1-кс/592/1121/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Хитров Б.В., розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Шинкарьова В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів: документів юридичної справи та чеків на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ «Сільхоз – Торг 2000» які зберігаються в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сільхоз – Торг 2000» упродовж 2013-2014 р.р. здійснювали діяльність пов’язану з експортом товарів до Російської Федерації, Іран, Словаччина, Франція, тощо, але при цьому не подавали до податкових органів податкову звітність та не сплачували податки.

Так, проведеними заходами встановлено, що у період з вересня 2013 по теперішній час ТОВ «Сільхоз – Торг 2000» реалізовувало продукцію через митні пости Сумської митниці (п/п «Велика Писарiвка - Гайворон»), а з грудня 2013 виключно через митний пост «Чернівці» в адресу компаній-нерезидентів близького та далекого зарубіжжя. Протягом 2013 року оформлено понад 30 митних декларацій на загальну фактурну вартість експортованої продукції понад 18 млн. грн.

Аналізом податкової звітності даного підприємства встановлено, що податкова декларація з податку на прибуток підприємства за звітний період 12 місяців 2013 року суб’єктом господарювання у законодавчо визначений термін (10.02.2014р.) не подана.

Під час досудового слідства допитано директора вищевказаного підприємства, якій пояснює, що дане підприємство зареєстроване за винагороду і він не має відношення до фінансово – господарської діяльності підприємства. Також в своїх показаннях вказує, що він не звертався до банківських установ з метою відкриття рахунків на ТОВ «Сільхоз – Торг 2000».

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Просить вирішити поставлене в клопотанні питання без повідомлення банку, оскільки існує реальна зміни вказаних документів.

Отримання тимчасового доступу до чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ «Сільхоз – Торг 2000», інші банківські документи, що свідчать про проведення ним банківських операцій, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і необхідні при проведенні досудового слідства, а саме встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази по вищевказаним фактам іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити до чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи вказаного підприємства.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, до документи до яких задоволено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути доказами по справі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159, 160, 164, КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів слідчому Шинкарьову Віктору Вікторовичу та надати їй можливість виготовити копії зазначених документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

3. Юридична особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

4. Строк дії ухвали – двадцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров