Справа №592/1719/14-к
Провадження №1-кс/592/487/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

18.02.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 03.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , уповноваженого за утримання та сплату податків до бюджету під час виконання Договору про спільну діяльність №3 від 10.06.2002, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 (Швеція), упродовж 2013 року здійснювали спільну фінансово-господарської діяльність по видобутку нафти на території Новотроїцького родовища Кам`янської сільської ради Лебединського району Сумської області. Зокрема за жовтень - листопад 2013 року видобуто нафти у кількості 4 тис.279,128 тонн, яка у подальшому реалізована підприємствам України на загальну суму близько 21 млн. грн. Однак службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідальні за сплату податків по ДСД № 3 від 10.06.2002, після подачі до ІНФОРМАЦІЯ_5 податкових розрахунків з плати за користування надрами для видобування корисних копалин, ухилились від сплати до бюджету плати за користування надрами для видобування нафти за жовтень-листопад 2013 року. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету плати за користування надрами у розмірі 8 млн.951тис.938 грн., що є особливо великим розміром.

Окрім цього встановлено, що згідно додаткової угоди №4 до договору про спільну діяльність ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , як уповноважений вести справи спільної діяльності від імені всіх учасників договору про спільну діяльність, забезпечує реалізацію видобутих корисних копалин, має право відкривати та розпоряджатися банківським рахунком в інтересах спільної діяльності. У зв`язку з цим, ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 було реалізовано видобуту протягом жовтня-листопада 2013 року нафту на адресу підприємств: ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_7 , але плата за користування надрами для видобування корисних копалин дотепер не здійснена.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 з ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , як уповноваженої особи за договором про спільну діяльність №3 від 10.06.2002 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 , з метою встановлення об`єктивних причин несплати податків ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , фактичної можливості перерахування таких податків, підтвердження отримання ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 грошових коштів за реалізовану на адресу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 нафту.

У зв`язку з викладеним, для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 з ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: договорів з усіма додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, банківських виписок, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур, банківських виписок про проведення оплати за отримані ТМЦ, надані послуги за період з 01.10.2013 по 18.02.2014, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 з ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ТРДПАУ НОМЕР_3 ), як уповноваженою особою за договором про спільну діяльність №3 від 10.06.2002 року, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 : договори з усіма додатками та специфікаціями, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, банківські виписки про проведення оплати за отримані ТМЦ, надані послуги, та інші документи за період з 01.10.2013р. по 18.02.2014р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя ОСОБА_1