справа № 361/3149/13-к
провадження № 1-кс/361/341/13
У Х В А Л А

12 квітня 2013 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.

за участю старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Бабій Г.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000018 від 19.02.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

встановив:

09 квітня 2013 року старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Бабій Г.В. звернулася до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "ПРОФБУД-2006" () ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "ПРОФБУД-2006" сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток від підприємства, що здійснювало фіктивне підприємництво - ПП "ПАЛЬМІРА-С" ().

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі акту № 2/16-018/34591807 від 24.01.2013 р. ДПС у Київській області встановлено, що ТОВ "ПРОФБУД - 2006" (7) відкрито рахунок за № 8000 в ПАТ "УніКредит Банк" (МФО 300744).

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ "УніКредит Банк" (МФО 300744) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №8000, відкритому ТОВ "ПРОФБУД - 2006";

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "ПРОФБУД - 2006";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "ПРОФБУД - 2006".

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "ПРОФБУД - 2006", які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписці про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт ухилення від сплати податків ТОВ "ПРОФБУД - 2006", можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ "ПРОФБУД - 2006" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "ПРОФБУД - 2006".

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "ПРОФБУД - 2006", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Представник ПАТ "УніКредит Банк" до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. - задовольнити.

Надати дозвіл оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Савуті Максиму Петровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у ПАТ "УніКредит Банк", МФО 300744, за адресою м. Київ, вул. Ковпака, 29, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "ПРОФБУД - 2006", 7, а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №8000 відкритому ТОВ "ПРОФБУД - 2006", 7, за період з 01.01.11 по 08.04.13 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ПРОФБУД - 2006" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ПРОФБУД - 2006", їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "ПРОФБУД - 2006": договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "ПРОФБУД - 2006" до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.01.11 по 08.04.13.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Савуті Максиму Петровичу можливість вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова