№ 760-4383-15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04. 03. 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №0000175 від 13.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському району Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000175, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На адресу СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали Державної служби фінансового моніторингу України, згідно висновків якого є підстави вважати фінансові операції, проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 такими, що призвели до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПІДПИЄМСТВО ЗІ 100% ІНФОРМАЦІЯ_7 (Далі - ПІІ) « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2010-2011 років мало фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також в даний період мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПІДПРИЄМСТВОМ ЗІ 100% ІНОЗЕМНОЮ ІНВЕСТИЦІЄЮ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), знаходяться документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

03.02.2015, на адресу ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було направлено запит в порядку ст. 93 КПК України, щодо витребування документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Згідно відповіді на вказаний запит, ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відмовило у наданні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Беручи до уваги, що ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які мають значення для кримінального провадження, з метою їх вилучення, слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та О/У ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 тимчасовий доступ до речей і документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2010-2011 років, які перебувають у володінні (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період 2010-2011 років, які перебувають у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в завірених належним чином копіях, в тому числі: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, платіжні доручення, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; оборотно сальдові відомості по рахунках №№ НОМЕР_5 , 22 та їх субрахунках, картки обліку основних фондів та інвентаризаційних актів, журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1