ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7686/15-к
провадження № 1-кс/201/4848/2015
УХВАЛА
14 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:
14 травня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000084 від 06.10.2014 року, у відношенні службових осіб підприємства ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335), та невстановлених слідством осіб за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, та фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335), при здійсненні фінансово-господарської діяльності з підприємствами ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (), ТОВ "Проф -Строй" (),ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" ( ), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () які мали безтоварний характер, а тільки лиш проводилось їх документальне оформлення, за період 2013-2015 років, з метою ухилення від сплати в бюджет держави податку на додану вартість, діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), що дозволило посадовим особам ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335) в період 2013-2014 років ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі ПДВ 3 175 522,94 грн.

06.10.2014 року за даним фактом розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000084 за ознаками ст. 212 ч.3 КК України.

12.09.2013 року невстановлені особи, в робочий час, знаходячись в Дніпродзержинському міському управлінні юстиції, не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували юридичну особу, якою є ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335) взято на податковий облік в органах державної податкової служби 12.09.2013 року в Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області. Основним видом діяльності підприємства: є оптова торгівля деталями та приладдям, місцезнаходження суб`єкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: м. Дніпродзержинськ, пров. Баглійський, 2, банківські рахунки відкрити в АКБ «Новий», тим самим створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335) та іншими суб`єктами господарювання Дніпропетровської та інших областей, які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснюють протизаконну діяльність з конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків різним суб`єктам господарювання.

30.10.2014 року за даним фактом розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000100 за ознаками ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

10.11.2014 року вказані кримінальні провадження №0000084 та № 0000100 були об`єднані в одне провадження під загальним номером № 0000084.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємства: ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335), ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (),ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (),ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (),ТОВ "Проф -Строй" (),ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" ( ), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () входять до однієї фінансово-промислової групи під загальним керівництвом, зазначені юридичні особи формують податковий кредит за рахунок безтоварних операцій для підприємств реального сектору економіки.

Вищезазначені операції в дійсності мали безтоварний характер, а підприємства ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (), ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () - в дійсності ніякої фінансово-господарської діяльності не вели, а були створені лише з метою прикриття незаконної діяльності в частині створення умов для ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки та підроблення документів.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2013-2015 років посадові особи ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335, ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (),ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (),ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (),ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () які входять до однієї фінансово-промислової групи, під загальним керівництвом організатора зазначеної фінансово-промислової групи громадянки ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), використовує схеми ухилення від сплати податків, що підтверджується документально зібраними по кримінальному провадженню доказами.

У своїй протиправній діяльності ОСОБА_4 , використовує автомобіль марки MІNІ COOPER, 2011 року випуску, двигун НОМЕР_2 , кузов НОМЕР_3 , номерний знак НОМЕР_4 , який відповідно до інформації ДАІ УМВС України належить ОСОБА_5 , (іпн. НОМЕР_5 ), та здійснює перевезення доступних їй документів та предметів, які можуть свідчити про її противоправну діяльність.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки MІNІ COOPER, 2011 року випуску, двигун НОМЕР_2 , кузов НОМЕР_3 , номерний знак НОМЕР_4 , право власності на який належить ОСОБА_5 , (іпн. НОМЕР_5 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності , за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку підприємств: ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335, ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (), ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ"Альман-Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () та іншими підприємствами, даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM- карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами: ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335, ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (),ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () чи іншими особами.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000084, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку автомобіля марки MІNІ COOPER, 2011 року випуску, двигун НОМЕР_2 , кузов НОМЕР_3 , номерний знак НОМЕР_4 , право власності на який належить ОСОБА_5 , (іпн. НОМЕР_5 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності , за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку підприємств: ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335, ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (), ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ"Альман-Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () та іншими підприємствами, даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM- карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами: ТОВ «Торра Плюс» (код 38850335, ФОП ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ), ТОВ "Кронос Груп" (), ТОВ "Асгард Трейд" (), ТОВ "Аланберг" (), ТОВ "Гідденіт"(), ТОВ "Арматорг"(), ТОВ "Брілайн-Строй" (), ТОВ "Укр Інком" (), ТОВ "Дітон Трейд ЛТД" (), ТОВ "Центрокрос" (), ТОВ "Юністрой Компані" (), ТОВ "Рубікон Стандарт" (), ТОВ "Астроплюс" (), ТОВ "Ріма-Торг" (), ТОВ "Глорія ЛТД" (код ЄДРОПОУ 38836242), ТОВ "Атлантида 17" (), ТОВ "Авальбудсервіс" (), ТОВ "Агротех-Плюс" (), ТОВ "Вінор Комплект" (),ТОВ "РК-Торг" (),ТОВ "Проф -Строй" (), ТОВ "Ілюмінат"(), ТОВ "Альман - Груп" (), ТОВ "Месінс" (), ТОВ "Деон Союз" (), ТОВ "Прогрес ЮА" (), ТОВ "Екто Буд" (), ТОВ "Інтарес-Груп" (), ТОВ "Айворі-Груп» () чи іншими особами.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000084.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1