У Х В А Л А

11.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В., при секретарі Андрушко І. С., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000100 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про проведення обшуку та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000100 щодо службових осіб ТОВ Біокоре Україна, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212, ч. 5 cт. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Біокоре Україна (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

Разом з тим, під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ Біокоре Україна у період часу з лютого по листопад 2012 року, незаконно заявлено на розрахунковий рахунок суми податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ Спельта на загальну суму 512 тис.грн. Крім того, згідно листа Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області №6736/10/152 від 12.08.2013, у період часу з лютого по листопад 2012 року, заявлені суми відшкодовано на розрахунковий рахунок підприємства.

Крім того виявлено, що ТОВ Біокоре Україна у період часу з 01.01.2010 по 09.08.2013 здійснювало фінансово-господарські операції з ПП Галекс-Агро (код 13553775), СВК Сергіївка (код 3766145) та ПП Хлібороб-Агро (код 32580165), які є виробниками сільськогосподарських товарів.

12.08.2013 за вих. № 5773/10/09-006 на ТОВ Біокоре Україна надано вимогу про надання документів повязаних із проведеними операціями між ТОВ Біокоре Україна з вищезазначеними підприємствами за період часу з 01.01.2010 п 09.08.2013 року з терміном виконання до 14.08.2013. Станом на 10.10.2013 ТОВ Біокоре Україна документи не надані.

Відповідно до бази даних АІС-податки юридична адреса ТОВ Біокоре-Україна - м.Житомир, вул.. Клосовського, 61.

Слідчий у клопотання зазначає, що в офісному приміщенні ТОВ Біокоре Україна, що знаходиться за адресою: м. Житомир, вул. Котовського, 61, яке згідно даних реєстру прав власності на нерухоме майно, належить на праві власності ОСОБА_4, зберігаються оригінали первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ Біокоре Україна з ПП Галекс-Агро, СВК Сергіївка та ПП Хлібороб-Агро, та іншими підприємствами-контрагентами, задіяними у незаконній діяльності, а також чорнові записи, магнітні носії, компютерна техніка, аркуші з відбитками печаток, інші документи, предмети та цінності, які можуть мати значення речових доказів по даному кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає дане клопотання таким, що не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно п. 5, 6 ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку та особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Разом з тим, до клопотання про проведення обшуку не були додані необхідні документи, які б підтверджували кому належить житло за адресою: м.Житомир, вул.. Клосовського, 61, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Окрім цього, в клопотанні також відсутні достатні дані про те, що речі і документи, які відшукуватимуться, а саме первинні бухгалтерські документи, чорнові записи, аркуші з відбиткам и печаток тощо, знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі та іншому володінні за адресою: м. Житомир, вулиця Клосовського, 61. Тобто обставини зазначені в клопотанні про проведення обшуку є лише припущенням слідчого.

Згідно п. 2-4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. Зміст клопотання та доданих до нього документів не містить зазначених вище обґрунтованих підстав, у звязку із чим дане клопотання не підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Відмовити старшій слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 в задоволенні клопотання про проведення обшуку в житлі та іншому володінні, за адресою: м. Житомир, вулиця Клосовського, 61, з метою відшукання і вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ Біокоре Україна з ПП Галекс-Агро, СВК Сергіївка та ПП Хлібороб-Агро, та іншими підприємствами-контрагентами, задіяними у незаконній діяльності, а також чорнових записів, магнітних носіїв, компютерної техніки, аркушів з відбитками печаток, інших документів, предметів та цінностей, які можуть мати значення речових доказів по даному кримінальному провадженню.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя