Номер провадження 1-кс/754/131/15
Справа № 754/987/15-к
У Х В А Л А
Іменем України
23.01.2015 року місто Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві в приміщенні суду клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000002від 06.01.2015р. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о ви в :
Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та надання дозволу на їх вилучення в кримінальному провадженні №0000002від 06.01.2015р. за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Клопотання мотивує тим, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 протягом 2014 року подавались податкові декларації з податку на додану вартість, за якими платником самостійно нараховувались суми податку на додану вартість за звітні періоди, однак вказані суми не сплачувались платником податків з невстановлених досудовим розслідуванням причин.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 25.02.2014р. до ІНФОРМАЦІЯ_2 подано декларацію з податку на прибуток підприємства за звітний період 2013 рік, відповідно до якої, протягом звітного періоду доходи, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування платника склали 80 755 301 грн. Також, платником самостійно було визначено загальну суму податку до сплати 625 415 грн., яка також на даний час не сплачена до бюджету.

Загальна сума ненадходження до бюджету коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 954 619 грн. 52 коп.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за викладених обставин. Просив клопотання задовольнити.
Слідчий суддя розглядає дане клопотання, згідно ст.163 ч.2 КПК України, без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши надані докази в підтвердження обґрунтування клопотання в кримінальному провадженні в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 перебуває кримінальне провадження №0000002від 06.01.2015р., за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Відповідно до ст. 159 ч.1 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення посилається на наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному кримінальному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Таким чином, враховуючи викладені обставини досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000002від 06.01.2015р. слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_1 відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та надання дозволу на їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів завірених належним чином їх копій, за період з 01.01.2013р. по 20.01.2015р., оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність підстав передбачених ст.132 ч.3 КПК України.

Керуючись ст.ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Забезпечити тимчасовий доступ слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , а також особам, що будуть діяти за відповідним дорученням слідчого, до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні службових осіб акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_1 відносно клієнта товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі відсутності завірених належним чином їх копій, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів (код ЄДРПОУ, назва контрагента, № розрахункового рахунку, МФО банка), призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період часу з 01.01.2013р. по 20.01.2015р. ;

· заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

· картка із зразками підписів та відбитка печатки;

· договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

· договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

· платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

· заявок на видачу готівкових коштів;

· документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

· протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, MAC адреса клієнта, електроні документи.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 23 лютого 2015 року, включно.

Відповідно до ст.166 ч.1 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1