УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/15979/14-к

26.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , у матеріалах досудового розслідування за №0000030 про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ `ІМЕКСБАНК` (МФО НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки),-

В С Т А Н О В И В:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000030 від 28.02.2014 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що на протязі лютого липня 2013 року керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » був ОСОБА_4 , який відповідно до АІС «Податковий Блок» на даний час є керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ).

Під час досудового розслідування в якості свідка допитаний ОСОБА_4 , який повідомив, що фінансово господарську діяльність від імені юридичних осіб ніколи не здійснював. Також зазначив, що дій з приводу реєстрації та перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) на своє ім`я не здійснював.

Здійсненим аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що на протязі липня жовтня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює формування податкового кредиту з ПДВ суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в розмірі 1 185 953 грн. ПДВ.

Враховуючи вище викладене з метою перевірки відомостей використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) в злочинних схемах ухилення від сплати податків виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо користуванням банківськими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ` (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 , (українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

· копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

· угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

· Копії видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ `ІМЕКСБАНК` (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1