н/п 1-кс/640/5633/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" вересня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Солодова М.В.,

прокурора - Свободи Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Клапцова, 25) по кримінальному провадженню № 0000310 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю, -

встановив:

4.09.2013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів АТ «Регіон-Банк», розташованого за адресою: м.Харків, вул..Дарвіна, 4, а саме: здійснити вилучення оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 по рахункам № 133, № 133 за період з 01.01.11 по 20.08.13 року, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.11 по 20.08.13 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 в АТ «Регіон Банк» МФО № 351254 по рахункам № 133, № 133, за період з 01.01.11 по 20.08.13 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Слідчий вказує, що службові особи ТОВ «Аптека № 95 ФФ» в період з 01.01.11 по 01.08.13, шляхом заниження обєктів оподаткування занизили податок на додану вартість в сумі 252 000 гривень та податок на прибуток у сумі 378 000 гривень, а всього на загальну суму 630 000 гривень, що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету держави у значних розмірах. Вказує, що згідно контракту № 3012/LSA від 30.12.2010, укладеного ТОВ «Аптека 95 ФФ» з панамською фірмою «Labean Interprises Corp.» на адресу ТОВ «Аптека 95 ФФ» надходив товар «вазелін білий фармацевтичний у металевих бочках, серія F601054, для виробництва нестерильних лікарських форм, виробник: «Merkur Vaseline GmbH&Co. KG». Однак, фірма «Merkur Vaseline GmbH&Co. KG». (заявлена як виробник вищевказаного товару) була до травня 2008 року зареєстрована в торговому реєстрі суду першої інстанції м.Гамбург за номером HRA 92297, у травні 2008 року фірма «Sasol Wax GmbH», як переймаючий субєкт права, перейняла торгову діяльність фірми «Merkur Vaseline GmbH&Co. KG» з усіма активами і пасивами, тим самим фірму «Merkur Vaseline GmbH&Co. KG» було ліквідовано. Зазначає, що таким чином, у фірми «Merkur Vaseline GmbH&Co. KG» відсутній факт реального вчинення господарських операцій з ТОВ «Аптека 95 ФФ». ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043, має в АТ «Регіон-Банк» МФО № 351254 розрахункові рахунки № 133, № 133.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник АТ «Регіон-Банк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані докази, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей і документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, дані про який внесені до ЄРДР, а саме з 01.01.11 по 31.12.12 року.

Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Зобов»язати АТ «Регіон-Банк», що розташоване за адресою: м.Харків, вул..Дарвіна, 4, надати слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів шляхом зняття копій документів підприємства ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 по рахункам № 133, № 133 за період з 01.01.11 по 31.12.12 року, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043; платіжних доручень ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.11 по 31.12.12 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 в АТ «Регіон Банк» МФО № 351254 по рахункам № 133, № 133, за період з 01.01.11 по 31.12.12 року з розміщенням інформації в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: отримати в АТ «Регіон-Банк», розташоване за адресою: м.Харків, вул..Дарвіна, 4, доступ до речей і документів шляхом зняття копій документів підприємства ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 по рахункам № 133, № 133 за період з 01.01.11 по 31.12.12 року, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043; платіжних доручень ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.11 по 31.12.12 року, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Аптека 95 ФФ» № 35858043 в АТ «Регіон Банк» МФО № 351254 по рахункам № 133, № 133, за період з 01.01.11 по 31.12.12 року з розміщенням інформації в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 5.10.2013 року.

Роз»яснити АТ «Регіон-Банк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.