Справа № 404/9524/14-к
Номер провадження 1-кс/404/1678/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2014 року Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, внесене у кримінальному провадженні № 0005794,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0005794, яке погоджено прокурором прокуратури м. Кіровограда ОСОБА_4 .

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, яке внесене 28.07.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, за фактом того, що в період часу 2011 - 2013 років, посадові особи благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи своїм службовим становищем під виглядом виконання робіт та придбання товарно-матеріальних цінностей, вчинили розтрату грошових коштів фонду, які надходили в якості благодійної допомоги від фізичних та юридичних осіб.

Під час досудового слідства виникла необхідність перевірки вказаних фактів. Перевірка цих фактів має значення для отримання доказів в ході кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий підтримав вищезазначене клопотання, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні, та на матеріали кримінального провадження.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений призначати ревізії у порядку визначеному законом.

Згідно ст.2 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-ХП від 26.01.1993р. (далі - Закон), головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в бюджетних установах, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують кошти з бюджетів усіх рівнів, або використовують державне чи комунальне майно, та інше.

Розглянувши документи та інші матеріали додані до клопотання та керуючись спеціальним Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд вважає що клопотання підлягає задоволенню, оскільки питання, які планується з`ясувати у ході позапланової виїзної ревізії мають значення для досудового розслідування та відповідно до ст.2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» віднесена до компетенції органів державного фінансового контролю.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 93, 132 КПК України, ст.2, ч.7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» -

УХВАЛИВ:

Клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Кіровоградського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1.1. Визначити загальну суму надходжень до КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від фізичних осіб, юридичних осіб та пасивні доходи грошові кошти отриманні благодійним фондом у вигляді відсотків від розміщення банківських депозитів за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року;

1.2. Визначити правильність, повноту, достовірність та відповідність діючому законодавству використання грошових коштів, які надійшли до КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від фізичних осіб, юридичних осіб та пасивні доходи грошові кошти отриманні благодійним фондом у вигляді відсотків від розміщення банківських депозитів, за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року;

1.3. Яким чином КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » витрачено отримані від фізичних осіб, юридичних осіб, грошові кошти та пасивні доходи грошові кошти отриманні у вигляді відсотків від розміщення банківських депозитів, за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року;

1.4. Визначити та розмежувати підприємства, установи, організації, які отримували грошові кошти за виконання робіт надання послуг, товарно-матеріальні цінності, благодійну допомогу у вигляді грошових коштів від КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

1.5. Чи правильно та достовірно КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображено дані бухгалтерського обліку і фінансової звітності щодо витрачення отриманих грошових коштів від фізичних осіб, юридичних осіб та пасивні доходи грошові кошти отриманні у вигляді відсотків від розміщення банківських депозитів, за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року;

1.6. Визначити розмір збитків, які можливо завдані внаслідок привласнення грошових коштів які надійшли до КОБФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від фізичних осіб, юридичних осіб та пасивні доходи грошові кошти отриманні благодійним фондом у вигляді відсотків від розміщення банківських депозитів за період з 01.01.2011 року по 13.11.2014 року.

Проведення ревізії доручити працівникам ІНФОРМАЦІЯ_2 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) на термін 15 робочих діб з момент отримання ухвали суду.

Ухвала суду оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Суддя Кіровського районного суду м.Кіровограда ОСОБА_1