УХВАЛА

Справа № 569/20034/13-к

11 листопада 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Санком Рівне» (, Рівненська область, м. Рівне, вул. Данила Галицького буд. 25), які знаходяться в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478) ,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Санком Рівне» (, Рівненська область, м. Рівне, вул.. Данила Галицького буд. 25), які знаходяться в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478) .

В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи Комунального автотранспортного підприємства 1728 (код за ЄДРПОУ 3361833) в порушення вимог податкового законодавства, протягом 2012 року маючи дохід від діяльності 8882,6 тис грн. ухилились від сплати податків у великих розмірах в сумі 2327, 9 тис. грн.Досудовим розслідуванням встановлено, що 24.03.2009 року та 01.10.2011 року КАТП 1728 уклало договір з Товариством з обмеженою відповідальністю «Санком Рівне» () про надання послуг на захоронення твердих побутових відходів. Договірні зобовязання останній виконує неналежним чином, оплачує не в повному обсязі - частково та систематично починаючи з квітня 2009 року по даний час наростив заборгованість перед КАТП 1728 станом на вересень 2013 року, всього, на суму 1871590 грн.

В звязку з вищенаведеним КАТП 1728 не може належним чином виконувати зобовязання з оплати податків та обовязкових платежів. А тому в органу досудового розслідування виникла необхідність зясувати причини невиконання зобовязань ТОВ «Санком-Рівне» перед КАТП 1728.

Для здійснення розрахунків ТОВ «Санком-Рівне» використовує банківські рахунки №, НОМЕР_1, НОМЕР_2, (валюта українська гривня), НОМЕР_2 (валюта євро), ), НОМЕР_2 (валюта долар США) відкриті в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єркванська, 1).

Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних обємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю АБ "Укргазбанк" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єркванська, 1).

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник АБ "Укргазбанк" в судове засідання не з"явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні АБ "Укргазбанк" і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження як докази факту протиправних дій, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів,які містять банківську таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії щодо діяльності ТОВ «Санком Рівне» (, Рівненська область, м. Рівне, вул. Данила Галицького буд. 25), які знаходяться в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478), а саме: розгорнутого руху коштів по рахунках №, НОМЕР_1, НОМЕР_2, (валюта українська гривня), НОМЕР_2 (валюта євро), НОМЕР_2 (валюта долар США) з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу, в оригіналах і в повному обсязі з 01 квітня 2009 року по 30 вересня 2013 року включно.

На вимогу АБ "Укргазбанк" особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак