Справа №295/3680/15-к

У Х В А Л А
12.03.2015 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000018 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, щодо невстановлених осіб, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань 12.02.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств - платників ПДВ в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 000 тис.грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності, одним із яких являється ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Встановлено, що на території м.Малин Житомирської області, створено ряд фіктивних підприємств, а саме: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 , назва на момент реєстрації ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДР НОМЕР_10 , назва на момент реєстрації ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДР НОМЕР_11 , назва на момент реєстрації ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДР НОМЕР_12 ).

Встановлено, що суб`єкти господарювання, які мають ознаки ризикових, використовують поштові електронні скриньки, про що зазначено в їх податковій звітності. За результати огляду матеріалів, що знаходиться у відкритому доступі в мережі інтернет, де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід до поштових скриньок, а саме:

- НОМЕР_13 05.01.2015 року, в 17.15.27;

- НОМЕР_13 05.01.2015 року, в 14.26.34;

- НОМЕР_14 05.12.2014 року, в 20.08.27;

- НОМЕР_15 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- НОМЕР_16 29.12.2014 року, в 17.18.26;

- НОМЕР_17 25.12.2014 року, в 17.07.10;

- НОМЕР_18 17.12.2014 року, в 18.20.16;

- НОМЕР_19 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- НОМЕР_20 13.11.2014 року, в 15.31.38;

- НОМЕР_21 15.10.2014 року, в 11.57.34;

- НОМЕР_15 11.02.2015 року, в 19.45.43;

- НОМЕР_18 18.12.2014 року, в 10.31.43;

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДР НОМЕР_22 ).

У ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 , де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками ризикових шляхом здійснення з`єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДР НОМЕР_22 ), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

- НОМЕР_13 05.01.2015 року, в 17.15.27;

- НОМЕР_13 05.01.2015 року, в 14.26.34;

- НОМЕР_14 05.12.2014 року, в 20.08.27;

- НОМЕР_15 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- НОМЕР_16 29.12.2014 року, в 17.18.26;

- НОМЕР_17 25.12.2014 року, в 17.07.10;

- НОМЕР_18 17.12.2014 року, в 18.20.16;

- НОМЕР_19 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- НОМЕР_20 13.11.2014 року, в 15.31.38;

- НОМЕР_21 15.10.2014 року, в 11.57.34;

- НОМЕР_15 11.02.2015 року, в 19.45.43;

- НОМЕР_18 18.12.2014 року, в 10.31.43;

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Якщо вказані дані відсутні, надати, в електронному вигляді роздруківку здійснення підключення до мережі з використанням вказаних АЙ-ПІ адрес, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, IMEI (MAC-адрес) абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за добу, дата яка вказана напроти IP-адреси.

Встановити строк дії ухвали до 12.04.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1