Верхньодніпровський районний суд Дніпропетровської області
№ 1-54/2010 г
«01» апреля 2010 года Верхнеднепровский районный суд
Днепропетровской области
В составе: председательствующего Бурхан С.М.
при секретаре Саранча Н.А.
с участием прокурора Скрипник Д.А.
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда города Верхнеднепровска, уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, вдовца, работающего заместителем директора по финансам ООО «Верхнееднепровский сырзавод», проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого
в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст. 212, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 382, ч.1 ст. 209 УК Украины
Подсудимый ОСОБА_2 работая, на основании приказа по обществу с ограниченной ответственностью «Верхнеднепровский сырзавод» (далее ООО «Верхнеднепровский сырзавод») от 5 февраля 2008 года, в должности заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод», являясь служебным лицом, умышленно, с целью уклонения от уплаты обязательных платежей, используя свое служебное положение в интересах третьих лиц ООО «Верхнеднепровский сырзавод», злоупотребил своим служебным положением вопреки интересам службы, что повлекло тяжкие последствия, и уклонился от уплаты обязательных платежей, при следующих обстоятельствах.
Служебные права и обязанности заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 определены должностной инструкцией заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод», согласно которой он наделен следующими правами и обязанностями:
- руководит финансовой деятельностью предприятия;
- контролирует за финансовыми и экономическими показателями деятельности предприятия, использованием финансовых средств, выполнением договорных обязательств, организацию использования финансовых ресурсов;
- обеспечивает своевременную выплату заработной платы работникам предприятия;
- координирует работу подчиненных ему работников;
- осуществляет руководство хозяйственно-финансовой деятельностью предприятия в области планирования и управления его деятельностью;
- организовывает работу финансовых служб предприятия с учетом краткосрочных и долгосрочных прогнозов развития финансовой ситуации на рынке;
- организовывает финансовую деятельность предприятия направленную на обеспечение финансовыми ресурсами, выполнение производственных заданий, сохранности и эффективного использования основных фондов и оборотных средств, трудовых и финансовых ресурсов предприятия, своевременности платежей по обязательствам в государственный, местный бюджеты, поставщикам и банкам;
- обеспечивает своевременное поступление доходов, оплату счетов поставщиков;
- контролирует сроки финансово-расчетных и банковских операций, выплату заработной платы работникам предприятия;
- осуществляет контроль за выполнением финансового и кредитного плана, плана реализации продукции, плана по прибыли и другим финансовым показателям, правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств;
- контролировать своевременное составление и правильное установленной финансовой отчетности;
- организовывает работу в области анализа законодательства и действующих нормативных актов в области финансов, международных норм и правил;
- организовывает работу по постановке на учет в государственные органы и фонды, а так же руководство над сдачей отчетов в государственные фонды, органы;
- запрашивает лично или по поручению директора от руководителей подразделений предприятия и иных специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей;
- требует от руководства предприятия оказания содействия в осуществлении своих должностных обязанностей и прав, предусмотренных должностной инструкцией.
Таким образом, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 занимает должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, то есть является служебным лицом.
В соответствии с требованиями ч.3 ст.18 Закона Украины «Об основах социальной защищенности инвалидов в Украине» №875-XII от 21 марта 1991 года (далее Закона №875-XII), в редакции Закона №3483-IV от 23 февраля 2006 года, предприятия, учреждения, организации, физические лица, которые используют труд, обязаны выделять и создавать рабочие места для трудоустройства инвалидов, в том числе специальные рабочие места, создавать для них условия труда с учетом индивидуальных программ реабилитации и обеспечивать другие социально-экономические гарантии, предусмотренные действующим законодательством, предоставлять государственной службе занятости информацию, необходимую для организации трудоустройства инвалидов, и отчитываться Фонду социальной защиты инвалидов о занятости и трудоустройстве инвалидов в порядке, установленном Кабинетом Министров Украины.
В соответствии с требованиями ч.1 ст.19 Закона №875-XII, в редакции Закона №2960-IV от 06 октября 2005 года, для предприятий, учреждений, организаций, в том числе предприятий, организаций общественных организаций инвалидов, физических лиц, которые используют наемный труд, устанавливается норматив рабочих мест для трудоустройства инвалидов в размере четырех процентов среднеучетной численности штатных работников учетного штата за год, а если работает от 8 до 25 лиц, в количестве одного рабочего места.
В соответствии с требованиями ч.9 ст.19 Закона №875-XII, в редакции Закона №2960-IV от 06 октября 2005 года, предприятия, учреждения, организации, в том числе предприятия, организации общественных организаций инвалидов, физические лица, в которых за основным местом работы работает 8 и больше лиц, регистрируются в соответствующих отделениях Фонда социальной защиты инвалидов по своему месту нахождения и ежегодно предоставляют этим отделениям отчет о занятости и трудоустройстве инвалидов.
В соответствии с требованиями ч.1 ст.20 Закона №875-XII, в редакции Закона №3483-IV от 23 февраля 2006 года, предприятия, учреждения, организации, в том числе предприятия, организации общественных организаций инвалидов, физические лица, которые используют наемный труд, где среднеучетная численность работающих инвалидов меньше, чем установлено нормативом, предусмотренным статьей 19 этого Закона, ежегодно уплачивают соответствующим отделениям Фонда социальной защиты инвалидов административно-хозяйственные санкции, сумма которых определяется в размере средней годовой заработной платы в соответствующем предприятии, учреждении, организации, в том числе предприятии, организации общественных организаций инвалидов, физического лица, которое использует наемный труд, за каждое рабочее место, предназначенное для трудоустройства инвалида и не занятое инвалидом.
В соответствии с требованиями ч.4 ст.20 Закона №875-XII, в редакции Закона №2960-IV от 06 октября 2005 года, административно-хозяйственные санкции рассчитываются и оплачиваются предприятиями, учреждениями, организациями, в том числе предприятиями, организациями общественных организаций инвалидов, физическими лицами, указанными в части первой этой статьи, самостоятельно в срок до 15 апреля года, следующего за годом, в котором состоялось нарушение норматива, установленного статьей 19 этого Закона. При этом к правоотношениям по взысканию административно-хозяйственных санкций, предусмотренных этим Законом, не применяются строки, определенные статьей 250 Хозяйственного кодекса Украины.
В соответствии с положениями ст.250 Хозяйственного кодекса Украины административно-хозяйственные санкции могут быть применены к субъекту хозяйствования на протяжении шести месяцев со дня выявления нарушения, но не позднее чем через один год со дня нарушения этим субъектом установленных законодательными актами правил осуществления хозяйственной деятельности, кроме случаев, предусмотренных законом.
В соответствии с требованиями ч.3 ст.6 Закона №875-XII служебные лица и другие граждане, виновные в нарушении прав инвалидов, определенных этим Законом, несут установленную законодательством материальную, дисциплинарную, административную и криминальную ответственность.
В соответствии с требованиями ч.1 п.2 Порядка предоставления предприятиями, учреждениями, организациями и физическими лицами, которые используют наемный труд, отчетов о занятости и трудоустройстве инвалидов и информации, необходимой для организации их, утвержденного постановлением Кабинетом Министров Украины от 31 января 2007 года №70 отчет о занятости и трудоустройстве инвалидов работодатели подают (посылают рекомендованным письмом) ежегодно до 1 марта отделениям Фонда социальной защиты инвалидов, в которых они зарегистрированы, по форме, утвержденной Минтруда по согласованию с Госкомстатом.
В соответствии с требованиями ч.1 п.2 Порядка уплаты предприятиями, учреждениями, организациями и физическими лицами, которые используют наемный труд, суммы административно-хозяйственных санкций и пени за не выполнение норматива рабочих мест для трудоустройства инвалидов, утвержденного постановлением Кабинетом Министров Украины от 31 января 2007 года №70 (далее Порядка уплаты административно-хозяйственных санкций и пени) работодатели уплачивают сумму административно-хозяйственных санкций отделениям Фонда социальной защиты инвалидов по месту их государственной регистрации как юридических лиц или физических лиц предпринимателей на балансовый счет 3510 в учреждениях Национального банка, открытый в органах Государственного казначейства, или на балансовый счет 2510 в учреждениях коммерческих банков до 15 апреля года, который настает за годом, в котором состоялось нарушение норматива рабочих мест для трудоустройства инвалидов.
В соответствии с требованиями п.3 Порядка уплаты административно-хозяйственных санкций и пени в случае когда работодатель не получает прибыли, сумма административно-хозяйственных санкций сплачивается за счет других источников в соответствии с законодательством.
27 июля 2009 года, во время внеплановой выездной документальной проверки состояния выполнения ст.ст.19 и 20 Закона №875-XII ООО «Верхнеднепровский сырзавод», специалистами Днепропетровского областного отделения Фонда социальной защиты инвалидов (далее отделения Фонда) были установлены следующие данные:
Работая, на основании приказа по обществу с ограниченной ответственностью «Верхнеднепровский сырзавод» (далее ООО «Верхнеднепровский сырзавод») от 5 февраля 2008 года, в должности заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод», являясь служебным лицом, умышленно, с целью уклонения от уплаты обязательных платежей и легализации денежных средств, полученных преступным путем, используя свое служебное положение в интересах третьих лиц ООО «Верхнеднепровский сырзавод», злоупотребил своим служебным положением вопреки интересам службы, что повлекло тяжкие последствия, и легализировал денежные средства, полученные преступным путем, при следующих обстоятельствах.
- обеспечивает своевременное поступление доходов, оплату счетов поставщиков;
- контролирует сроки финансово-расчетных и банковских операций, выплату заработной платы работникам предприятия;
- осуществляет контроль за выполнением финансового и кредитного плана, плана реализации продукции, плана по прибыли и другим финансовым показателям, правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств;
- контролировать своевременное составление и правильное установленной финансовой отчетности;
- организовывает работу в области анализа законодательства и действующих нормативных актов в области финансов, международных норм и правил;
- организовывает работу по постановке на учет в государственные органы и фонды, а так же руководство над сдачей отчетов в государственные фонды, органы;
- запрашивает лично или по поручению директора от руководителей подразделений предприятия и иных специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей;
- требует от руководства предприятия оказания содействия в осуществлении своих должностных обязанностей и прав, предусмотренных должностной инструкцией.
Таким образом, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 занимает должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, то есть является служебным лицом.
В соответствии с требованиями п.1 ст.1 Закона Украины «О сборе на обязательное государственное пенсионное страхование» от 26 июня 1997 года №400/97-ВР (далее Закон №400/97-ВР) плательщиками сбора на обязательное государственное пенсионное страхование являются субъекты предпринимательской деятельности независимо от их форм собственности, их объединения, бюджетные, общественные и другие учреждения и организации, объединения граждан и другие юридические лица, а также физические лица субъекты предпринимательской деятельности, которые используют труд наемных работников.
В соответствии с требованиями п.1 ст.2 Закона №400/97-ВР, в редакции Закона №64-XIV от 24 июля 1998 года, с изменениями, внесенными Законом №539-XIV от 23 марта 1999 года, дл плательщиков, определенных пунктом 1 статьи 1 этого Закона, объектом налогообложения являются фактические выплаты на оплату труда работников, которые включают затраты на выплату основной и дополнительной заработной платы и других поощрительных и компенсационных выплат, в том числе в натуральной форме, которые определяются согласно нормативно-правовых актов, принятых в соответствии с Законом Украины «Об оплате труда», а также вознаграждения, которые выплачиваются гражданам за выполнение работ (услуг) по договорам гражданско-правового характера.
В соответствии с требованиями ч.1 ст.5 Закона №400/97-ВР сбор на обязательное государственное пенсионное страхование оплачивается одновременно с получением денежных средств в учреждениях банков на оплату труда.
В соответствии с требованиями ч.2 ст.5 Закона №400/97-ВР, дополненного частью второй согласно Закона №64-XIV от 24 июля 1998 года, в случае когда у плательщиков сборов денежных средств на оплату труда и оплату сборов в полном объеме выдача денежных средств на оплату труда и оплату сборов осуществляется в пропорциональных размерах.
В соответствии с требованиями п.6 ч.2 ст.17 Закона Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» от 9 июля 2003 года №1058-IV (далее Закона №1058-IV) страхователь обязан начислять, обсчитывать и оплачивать в установленные сроки и в полном размере страховые взносы.
Кроме того, в соответствии с требованиями ч.6 ст.20 Закона №1058-IV, страхователи обязаны оплачивать страховые взносы, начисленные за соответствующий базовый отчетный период, не позже чем через 20 календарных дней со дня окончания этого периода.
Согласно п.п.3.2.1 п.3.2 ст.3 Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами» от 21 декабря 2000 года №2181-ІІІ (далее Закона №2181-ІІІ), предусмотрено, что в любых случаях, когда плательщик налогов в соответствии с законами по вопросам налогообложения уполномочен удерживать налог, сбор (обязательный платеж), которым облагаются иные лица, в том числе налоги с доходов физических лиц, которые удерживаются с источника выплаты, сумма таких налогов, сборов (обязательных платежей) считается бюджетным фондом, который принадлежит государству или территориальной общине и создается от их имени.
В период времени с 01 августа 2009 года по 20 января 2010 года, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2, находясь на своем рабочем месте административном здании ООО «Верхнеднепровский сырзавод», по адресу: Днепропетровская область, г. Верхнеднепровск, ул. Титова, 198, в рабочее время с 8.00 до 17.00 часов, являясь служебным лицом, умышленно, используя свое служебное положением вопреки интересам службы, действуя в интересах третьих лиц ООО «Верхнеднепровский сырзавод», с целью уклонения от оплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование и легализации денежных средств, полученных преступным путем, достоверно зная о том, что за работников предприятия, лиц находящихся в трудовых отношениях с ООО «Верхнеднепровский сырзавод», которым начисляется и выплачивается заработная плата, в соответствии с действующим законодательством, необходимо оплачивать страховые взносы на общеобязательное государственное пенсионное страхование, начисленные за соответствующий базовый отчетный период, не позже чем через 20 календарных дней со дня окончания этого периода, в нарушение требований ч.ч.1 и 2 ст.5 Закона №400/97-ВР, п.6 ч.2 ст.17, ч.6 ст.20 Закона №1058-IV, п.п.3.2.1 п.3.2 ст.3 Закона №2181-ІІІ, с использованием подчиненных ему работников бухгалтерии ООО «Верхнеднепровский сырзавод», организовал осуществление обществом начисления и удержания страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в сумме 170522,24 гривны, но не организовал их перечисление в Пенсионный фонд Украины, а организовал использование указанных денежных средств, в финансово-хозяйственной деятельности ООО «Верхнеднепровский сырзавод», в результате чего охраняемым законом государственным интересам был причинен вред, повлекший тяжкие последствия, в виде причинения государству материального ущерба на сумму фактически не поступивших в Пенсионный фонд Украины денежных средств в сумме 170522,24 гривны, что более чем в двести пятьдесят раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.
Кроме того, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на легализацию денежных средств, полученных преступным путем, в период времени с 01 августа 2009 года по 20 января 2010 года, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2, находясь на своем рабочем месте административном здании ООО «Верхнеднепровский сырзавод», по адресу: Днепропетровская область, г. Верхнеднепровск, ул. Титова, 198, в рабочее время с 8.00 до 17.00 часов, являясь служебным лицом, умышленно, организовал использование указанных денежных средств в сумме 170522,24 гривны, полученных преступным путем, путем злоупотребления своим служебным положением, повлекшего тяжкие последствия, в финансово-хозяйственной деятельности ООО «Верхнеднепровский сырзавод», а именно направил их на погашение договорных хозяйственных обязательств общества перед третьими лицами, организовав, таким образом, осуществление обществом финансовых операций с указанными денежными средствами, то есть направил эти денежные средства в легальный оборот финансовой системы государства.
Таким образом, в результате вышеуказанных умышленных действий, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2, совершил преступление, предусмотренное ч.1 ст.209 УК Украины по признакам: совершение финансовых операций с денежными средствами, полученными в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, что предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также использование денежных средств, полученных в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, предшествовавшего легализации (отмыванию) доходов.
работая, на основании приказа по обществу с ограниченной ответственностью «Верхнеднепровский сырзавод» (далее ООО «Верхнеднепровский сырзавод») от 5 февраля 2008 года, в должности заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод», являясь служебным лицом, умышленно, с целью уклонения от выполнения решений суда, которые набрали законной силы, из ложно понятых интересов службы, используя свое служебное положение в интересах третьих лиц ООО «Верхнеднепровский сырзавод», злоупотребил своим служебным положением вопреки интересам службы, что повлекло тяжкие последствия, и не выполнил решения суда, вступившие в законную силу, что причинило существенный вред, при следующих обстоятельствах.
Служебные права и обязанности заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 определены должностной инструкцией заместителя директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод», согласно которой он наделен следующими правами и обязанностями:
- руководит финансовой деятельностью предприятия;
- контролирует за финансовыми и экономическими показателями деятельности предприятия, использованием финансовых средств, выполнением договорных обязательств, организацию использования финансовых ресурсов;
- обеспечивает своевременную выплату заработной платы работникам предприятия;
- координирует работу подчиненных ему работников;
- осуществляет руководство хозяйственно-финансовой деятельностью предприятия в области планирования и управления его деятельностью;
- организовывает работу финансовых служб предприятия с учетом краткосрочных и долгосрочных прогнозов развития финансовой ситуации на рынке;
- организовывает финансовую деятельность предприятия направленную на обеспечение финансовыми ресурсами, выполнение производственных заданий, сохранности и эффективного использования основных фондов и оборотных средств, трудовых и финансовых ресурсов предприятия, своевременности платежей по обязательствам в государственный, местный бюджеты, поставщикам и банкам;
- обеспечивает своевременное поступление доходов, оплату счетов поставщиков;
- контролирует сроки финансово-расчетных и банковских операций, выплату заработной платы работникам предприятия;
- осуществляет контроль за выполнением финансового и кредитного плана, плана реализации продукции, плана по прибыли и другим финансовым показателям, правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств;
- контролирует своевременное составление и предоставление установленной финансовой отчетности;
- организовывает работу в области анализа законодательства и действующих нормативных актов в области финансов, международных норм и правил;
- организовывает работу по постановке на учет в государственные органы и фонды, а так же руководство над сдачей отчетов в государственные фонды, органы;
- запрашивает лично или по поручению директора от руководителей подразделений предприятия и иных специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей;
- требует от руководства предприятия оказания содействия в осуществлении своих должностных обязанностей и прав, предусмотренных должностной инструкцией.
5 февраля 2009 года доверенностью ООО «Верхнеднепровский сырзавод» заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 был уполномочен: распоряжаться от имени и в интересах ООО «Верхнеднепровский сырзавод» текущими счетами общества; иметь свободный доступ к счетам и информации относительно них; подавать от имени общества заявления и другие документы, которые будут необходимы для выполнения доверенности; расписываться за директора общества; получать справки или другие документы о наличии денежных средств, процентов (начислений) по ним или движении указанных сумм; пополнять указанные счета каким-либо способом, предусмотренным законодательством, на свое усмотрение; получать через кассу банка наличные суммы без ограничений их размера; осуществлять перечисления на счета за местом нахождения общества; перечислять денежные средства для уплаты пошлины, налогов и других обязательных платежей; закрывать счета и др.
Таким образом, заместитель директора по финансам ООО «Верхнеднепровский сырзавод» ОСОБА_2 занимал и занимает должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, то есть являлся и является служебным лицом.
В соответствии с требованиями ч.5 ст.124 Конституции Украины судебные решения принимаются судами именем Украины и являются обязательными к выполнению на всей территории Украины.
В соответствии с требованиями ч.1 ст.4-5 Хозяйственного процессуального кодекса Украины (далее ХПК Украины) хозяйственные суды осуществляют правосудие путем вынесения обязательных к исполнению на всей территории Украины решений, определений, постановлений. Решения и постановления хозяйственных судов принимаются именем Украины.
В соответствии с требованиями ст.115 ХПК Украины решения, определения, постановления хозяйственного суда, вступившие в законную силу, являются обязательными на всей территории Украины и исполняются в порядке, установленном Законом Украины «Об исполнительном производстве» от 21 апреля 1999 года №606-XIV, с изменениями и дополнениями (далее Закона Украины «Об исполнительном производстве»).
В соответствии с требованиями ч.1 ст.14 Кодекса административного судопроизводства Украины (далее КАС Украины) судебное решение, которым заканчивается рассмотрение дела в административном суду, выносится именем Украины. Постановления и определения суда в административных делах, вступившие в законную силу, являются обязательными к исполнению на всей территории Украины (ч.2 ст.14 КАС Украины).
В соответствии с требованиями ч.1 ст.14 Гражданского процессуального кодекса Украины (далее ГПК Украины) судебные решения, вступившие в законную силу, обязательны для всех органов государственной власти и органов местного самоуправления, предприятий, учреждений, организаций, должностных или служебных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Украины.
В соответствии с абз.7 ч.3 ст.5 Закона Украины «Об исполнительном производстве» государственный исполнитель при осуществлении исполнительного производства имеет право на выполнение решения суда о взыскании денежных средств или наложения ареста в порядке установленном этим Законом накладывать арест на денежные средства и другие ценности должника, в том числе на денежные средства, которые находятся на счетах и вкладах в учреждениях банков.
В соответствии с ч.1 ст.50 Закона Украины «Об исполнительном производстве» обращение взыскания на имущество должника заключается в его аресте (описи), изъятии и принудительной реализации.
В соответствии с ч.2 ст.50 Закона Украины «Об исполнительном производстве» взыскание по исполнительным документам в первую очередь обращается на денежные средства должника в гривнах и иностранной валюте, другие ценности, в том числе денежные средства на счетах и вкладах должника в учреждениях банков и других кредитных организациях, на счета в ценных бумагах в депозитариях ценных бумаг.
В соответствии с ч.4 ст.50 Закона Украины «Об исполнительном производстве» при наличии данных о денежных средствах и других ценностей должника, которые находятся на счетах и вкладах и на хранении в банках или других кредитных организациях, на них налаживается арест.
В соответствии с абз.2 ч.1 ст.55 Закона Украины «Об исполнительном производстве» арест на имущество должника может накладываться государственным исполнителем путем вынесения постановления об аресте денежных средств и других ценностей должника, которые находиться на счетах и вкладах или на хранении в банках или других финансовых учреждениях.
По состоянию на 11 марта 2010 года на исполнении в отделе Государственной исполнительной службы Верхнеднепровского районного управления юстиции Днепропетровской области (далее ОГИС Верхнеднепровского РУЮ Днепропетровской области) находится сводное исполнительное производство, в котором объединены в одно производство 20 исполнительных производств, первое с которых заведено 25 мая 2009 года, по исполнению решений суда относительно взыскания с должника ООО «Верхнеднепровский сырзавод» на пользу государства, отдельных граждан и субъектов предпринимательской деятельности денежных средств на общую сумму 647650,08 гривен.
Общая сумма, которая подлежала взысканию по сводному исполнительному производству, по состоянию на 20 августа 2009 года составляла 480595,63 гривен.
Общая сумма, которая подлежала взысканию по сводному исполнительному производству, по состоянию на 30 ноября 2009 года составляла 628179,07 гривен.
30 июня 2009 года государственным исполнителем ОГИС Верхнеднепровского РУЮ Днепропетровской области Кошевой Инной Всеволодовной при принудительном выполнении сводного исполнительного производства по исполнению решений суда относительно взыскания с должника ООО «Верхнеднепровский сырзавод», который в срок установленный для добровольного исполнения решений суда их не выполнил, на основании ст.ст.5, 50 Закона Украины «Об исполнительном производстве» и ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 года №2121-III, с изменениями и дополнениями (далее Закона Украины «О банках и банковской деятельности»), был наложен арест на денежные средства в сумме 320730,05 гривен, которые находились на всех счетах должника ООО «Верхнеднепровский сырзавод», открытых в учреждениях банков, согласно сведений предоставленных государственному исполнителю Верхнеднепровской объединенной налоговой инспекцией Днепропетровской области (далее Верхнеднепровской ОГНИ) по состоянию на 25 июня 2009 года.
9 ноября 2009 года государственным исполнителем ОГИС Верхнеднепровского РУЮ Днепропетровской области Кошевой И.В. при принудительном выполнении сводного исполнительного производства по исполнению решений суда относительно взыскания с должника ООО «Верхнеднепровский сырзавод», который в срок установленный для добровольного исполнения решений суда их не выполнил, на основании ст.ст.5, 50 Закона Украины «Об исполнительном производстве» и ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», был наложен арест на денежные средства в сумме 546561,09 гривен, которые находились на всех счетах должника ООО «Верхнеднепровский сырзавод», открытых в учреждениях банков, согласно сведений предоставленных государственному исполнителю Верхнеднепровской ОГНИ по состоянию на 5 ноября 2009 года.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый, вину в предъявленном ему обвинении признал в полном объеме и дал суду показания фактически установленным данным на досудебном следствии.
В соответствии со ст. 299 УПК Украины исследование доказательств не производилось, поскольку подсудимый полностью признал фактические обстоятельства дела.
Действия подсудимого ОСОБА_2 досудебным следствием правильно квалифицированы по ч. 2 ст. 364 УК Украины по признакам: злоупотребление служебным положением, то есть умышленное, в интересах третьих лиц, использование служебным лицом служебного положения, вопреки интересам службы, если оно причинило вред охраняемым законом государственным интересам, повлекший тяжкие последствия,
по ч.1 ст.212 УК Украины, по признакам: умышленное уклонение от уплаты других обязательных платежей, введенных в установленном законом порядке, совершенное служебным лицом предприятия, независимо от формы собственности, если эти деяния привели к фактическому непоступлению в государственный целевой фонд денежных средств в значительных размерах,
по ч.2 ст.382 УК Украины по признакам: умышленное не исполнение служебным лицом решений суда, вступивших в законную силу, что причинило существенный вред охраняемым законом правам и интересам отдельных граждан, государственным интересам и интересам юридических лиц.
Назначая наказание подсудимому, суд учитывает степень тяжести совершенного им преступления, личность подсудимого, обстоятельства смягчающие и отягчающие наказание.
Подсудимый ОСОБА_2 характеризуется положительно.
К обстоятельствам смягчающим наказание, суд относит чистосердечное раскаяние, способствование расследованию преступления.
Обстоятельств отягчающим наказание в судебном заседании не установлено.
Для исправления и предупреждения новых преступлений, в отношении подсудимого суд считает необходимым назначить наказание в пределах санкции инкриминируемых ему статей с лишением права занимать должности связанные с финансовой деятельностью, а также считает возможным с учетом смягчающих обстоятельств применить ст. 69 УК Украины при решении вопроса о конфискации его личного имущества
Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд
ОСОБА_3 признать виновным в совершении
преступления , предусмотренного ч.1 ст. 212, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 382, ч.1 ст. 209
УК Украины и назначить ему наказание:
по ч. 2 ст. 364 УК Украины в виде 3 ( трех) лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с финансовой деятельностью сроком на один год;
по ч. 2 ст. 382 УК Украины в виде 2 ( двух) лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с финансовой деятельностью сроком на один год ;
по ч. 1 ст. 209 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с финансовой деятельностью сроком на один год. С применением ст. 69 УК Украины без конфискации его личного имущества и денежных средств, полученных преступным путем
по ч.1 ст. 212 УК Украины в виде лишения права занимать должности связанные с финансовой деятельностью сроком на 1 год
На основании ст. 70 УК Украины окончательно назначить наказание по совокупности преступлений путем частичного сложения в виде 3 ( трех) лет 6 ( шести) месяцев лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с финансовой деятельностью сроком на один год, с применением ст. 69 УК Украины без конфискации его личного имущества и денежных средств, полученных преступным путем
В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить от назначенного наказания с испытанием сроком 1 ( один) год.
На основании ст. 76 п.4 УК Украины обязать периодически являться в органы уголовно-исполнительной системы для регистрации.
Меру пресечения до вступления приговора в законную силу подсудимому оставить прежнюю подписка о невыезде.
Апелляция на приговор может быть подана в течении 15 суток с момента провозглашения приговора, а осужденному содержащемуся под стражей в тот же срок с момента вручения копии приговора.
Председательствующий: