БОРЗНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД
ЧЕРНІГІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа №730/527/2014-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" травня 2014 р. м. Борзна

Слідчий суддя Борзнянського районного суду Чернігівської області ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю начальника СВ Борзнянського РВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Борзни клопотання начальника СВ Борзнянського РВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії, перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників судового провадження, -

В С Т А Н О В И В :

Начальником СВ Борзнянського РВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 до суду внесено клопотання, узгоджене з в.о. прокурора Борзнянського району ОСОБА_4 , про надання в рамках кримінального провадження №0000026 за ч.2 ст.191 КК України щодо заволодіння майном Новомлинівського сільського споживчого товариства його колишнім керівником ОСОБА_5 , дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії Новомлинівського ССТ, яка необхідна для перевірки правильності здійснення фінансово-господарських операцій за період 2012-2013 років.
Слідчий в судовому засіданні зазначене клопотання підтримав і просив його задовольнити з вищевказаних підстав.
Розглянувши дане клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 29 квітня 2014 року було відкрито кримінальне провадження №0000026 за ч.2 ст.191 КК України по факту незаконного заволодіння коштами жителів с. Нові Млини Борзнянського району в період 2012-2013 років головою правління Новомлинівського ССТ ОСОБА_5 .
Наявність обґрунтованої підозри в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України підтверджується копіями заяви голови правління Борзнянської райспоживспілки ОСОБА_6 , реєстраційних документів, договору про повну індивідуальну матеріальну відповідальність, протоколів допиту свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .
За змістом положень п.4 ч.2 ст.40, ч.2 ст.93 КПК України в рамках кримінального провадження слідчий може призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.
Відповідно до чч.7, 11 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Тривалість такої ревізії не може перевищувати 15 робочих днів.
Таким чином, оскільки матеріали клопотання слідчого містять достатньо обґрунтування та документів щодо підстав для проведення позапланової виїзної ревізії Новомлинівського ССТ, дати її початку та закінчення, тобто відповідають вимогам ч.8 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», то його слід задовольнити.
Щодо вимоги клопотання слідчого, яка стосується проведення зустрічних звірок з Борзнянською РСС та ФОП ОСОБА_9 , то у відповідності до п.12 ч.1 ст.10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», це входить до безпосередніх повноважень працівників Державної фінансової інспекції й додаткового узгодження зі слідчим суддею не потребує.
На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст.40, 93 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Клопотання начальника СВ Борзнянського РВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.
2.Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Новомлинівського сільського споживчого товариства (код ЄДРПОУ-22813005, с. Нові Млини Борзнянського району Чернігівської області, вул. Леніна, 57) за період з 01 січня 2012 року по 01 січня 2014 року для з`ясування наступних питань:
- чи перебувало у вказаний період Новомлинівське ССТ у взаємовідносинах із Борзнянською РСС, який стан розрахунків між вказаними суб`єктами станом на 03.12.2013р., 01.01.2014р. ?
- з якими юридичними особами та ФОП мало взаємовідносини Новомлинівське ССТ з приводу придбання та збуту товарів, стан розрахунків на 01.01.2014р. ?
- чи перебувало у вказаний період Новомлинівське ССТ у взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_9 , проведені фінансово-господарські операції, правові підстави та стан розрахунків станом на 03.12.2013р., 01.01.2014р. ?
- чи отримувала або надавала ФОП ОСОБА_9 фінансову допомогу Новомлинівському ССТ, коли, в яких обсягах, на яких умовах, стан розрахунків станом на 03.12.2013р., 01.01.2014р. ?
- чи отримувала або надавала ОСОБА_5 фінансову допомогу Новомлинівському ССТ, коли, в яких обсягах, на яких умовах, стан розрахунків станом на 03.12.2013р., 01.01.2014р. ?
- чи передбачають документи Новомлинівського ССТ, за якими видано грошові кошти під звіт ОСОБА_5 в сумі 22459,50 грн., конкретне цільове призначення ?
- чи існують будь-які документи, складені між Новомлинівським ССТ та ФОП ОСОБА_9 , що встановлюють фінансові зобов`язання за товариством по господарським операціям ФОП ОСОБА_9 ?
- чи перебуває на балансі Новомлинівського ССТ автомобіль марки ВАЗ-21043, 1995 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 ?
- чи існує нестача грошових або товарно-матеріальних цінностей у Новомлинівському ССТ, механізм та час виникнення, матеріально-відповідальні особи ?
- чи отримувало Новомлинівське ССТ кредити або позики у банках, інших фінансових установах, підприємствах, напрямок їх використання та стан розрахунків ?
- відповідно до яких документів, якими службовими особами, у якому обсязі та чи у відповідності до законодавства залучено грошові кошти в якості позики у фізичних осіб ?
- за якими документами, якими службовими особами та за яким напрямком використано грошові кошти, отримані в якості позики у фізичних осіб ?
3.Строки даної позапланової виїзної ревізії визначити з 21 травня 2014 року по 21 червня 2014 року.
4.Проведення позапланової виїзної ревізії доручити працівникам Борзнянської міжрайонної Державної фінансової інспекції.
5.Зобов`язати посадових осіб Новомлинівського ССТ забезпечити допуск працівників Борзнянської міжрайонної Державної фінансової інспекції до проведення ревізії та надати всі необхідні документи.
6.Копії даної ухвали направити до СВ Борзнянського РВ УМВС України в Чернігівській області та Борзнянської міжрайонної Державної фінансової інспекції.
7.Ухвала оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Борзнянського районного суду ОСОБА_1