Справа №232/115/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.10.2012 м. Вінниці

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, 18.10.2012 року звернувся до суду з поданням про проведення виїмки. Подання мотивував тим, що в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Онлі»(, адреса: м. Вінниця, проспект Юності, 18/505), та засновник ТОВ «Онлі»ОСОБА_3, в період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, за попередньою змовою, з корисливих спонукань, з метою особистого збагачення та покращення фінансового стану підприємства, діючи як співвиконавці, шляхом заниження валового доходу та завищення валових витрат, в порушення п.п.4.1.1 п.4.1 ст.4, п.п.5.2.1 п.5.2 п.п.5.7.1 п.5.7 п.5.9 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»у редакції Закону України від 22 травня 1997 року №283/97-ВР (з урахуванням змін та доповнень), п.135.2 ст.135 та 137.1 п.137.6 ст.137 п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.4, п.138.6, 138.8 абзацу г), ґ), п.п.138.10.2 ст.138,п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 абзацу 1) п.п.145.1.5 п.145.1 ст.145 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 190 667 грн. та в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3 та п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.10р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) шляхом завищення податкового кредиту по податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за червень, листопад 2011 на суму 427 000 грн., а всього ухилились від сплати податків (податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість) на загальну суму 617 667 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Службові особи ТОВ «Онлі»проводять розрахунки та отримують кошти через рахунок № 3818, який відкритий в ПАТ «Сбербанк Росії»(МФО-320627, м. Вінниця, вул. Пирогова 23).

Враховуючи вищевикладене, старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 просить суд винести постанову про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ «Сбербанк Росії»(МФО-320627, м. Вінниця, вул. Пирогова 23) документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»() банківського рахунку № 3818, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначення платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення.

Суд, дослідивши матеріали кримінальної справи, подання слідчого, дійшов висновку, що подання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 178 ч.1, 3 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 порушено кримінальну справу за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 27, ч.2 ст. 212 КК України .

Службові особи ТОВ «Онлі»проводять розрахунки та отримують кошти через рахунок № 3818, який відкритий в ПАТ «Сбербанк Росії»(МФО-320627, м. Вінниця, вул. Пирогова 23).

Враховуючи вищевикладене, вивчивши матеріали кримінальної справи №12279008, суддя приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини по справі необхідні провести виїмку інформації в ПАТ «Сбербанк Росії», МФО 320627, представництво якого розташоване за юридичною адресою: м. Вінниця, вул. Пирогова, 23, документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»() банківського рахунку № 3818, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначення платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення. Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Подання ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Гає вика О.Ю. задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та провести виїмку у ПАТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627, м. Вінниця, вул. Пирогова, 23), документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»() банківського рахунку № 3818, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначення платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: