Справа № 161/6989/15-к
Провадження № 1-кс/161/1983/15
У Х В А Л А
м. Луцьк 12 травня 2015 року
Луцький міськрайонний суд Волинської області в складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Луцьк клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про знищення речових доказів,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про знищення речових доказів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000023 від 10.03.2015 року, за фактом транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюнових виробів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 03.03.2015 року близько 09 год. 00 хв. в пункті пропуску Ягодин-залізнична станція, у потязі №3601/99121 сполученням Ягодин-Дорохуськ під час огляду вагону з колодами лісу №6540600, які слідували на виїзд з України до Республіки Польща, виявлено приховані від прикордонно-митного контролю тютюнові вироби. Цигарки знаходились в схованках, обладнаних в середині дерев`яних колод. Відправником даного вантажу є Любомльске лісове господарство, отримувачем є фірма нерезидент BIOLAS Karol Szymanowski Rzeczyka 6/12, 66-200 Swiebodzin, Polska (Республіка Польща).

Під час проведення співробітниками ОУ БК та МП Ягодинської митниці переогляду вищевказаного вантажного вагону №6540600, згідно акту №205000015/2015/000004 від 03.03.2015 року було виявлено 21 038 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка, які знаходились прихованими в спеціально виготовлених отворах в середині 55-ти колод, виявлення цигарок стало можливим внаслідок спилювання бензопилою торцевих закінчень вказаних колод.

Так, в ході здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області 30.04.2015 року в ході здійснення огляду за адресою: АДРЕСА_1 , вилучено 21 038 пачок цигарок, з яких 20 977 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка, а саме: 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ; 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ; 1 915 шт. пачок цигарок марки Фест та 61 пачка з марками акцизного податку, а саме: 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс; 21 шт. пачок цигарок марки Давідов; 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд; 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо. Таким чином, вищевказані тютюнові вироби оглянуто та визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити фактичних власників вилучених без господарських тютюнових виробів не виявилося можливим. Достатніх доказів або фактичних даних про намір та мету придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збут зазначених тютюнових виробів, осіб, що можуть бути причетні до цього не встановлено.

В ході проведення 30.04.2015 року огляду цигарок, які вилучені 03.03.2015 року в ході здійснення переогляду вантажного вагону, встановлено, що 20 977 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка.

Оскільки вилучені під час проведення переогляду вантажного вагону 03.03.2015 року а саме 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ; 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ: 1 915 шт. пачок цигарок марки Фест; 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс; 21 шт. пачок цигарок марки Давідов; 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд; 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо не марковані у відповідності до чинного Законодавства України та марковані підробленими марками акцизного податку України, а також у зв`язку із тим, що документи на дану партію цигарок відсутні, вищевказані тютюнові вироби являються неякісною та небезпечною продукцією.

Враховуючи викладене, а саме те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - тютюнові вироби в кількості 21 038 пачок цигарок - не містять слідів кримінального правопорушення, перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі та втрачає будь-який сенс після закриття кримінального провадження, виникла необхідність у передачі їх для знищення. Просить суд винести ухвалу про передачу речових доказів у кримінальному провадженні №0000023 від 10.03.2015, а саме:

- 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ;

- 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ;

- 1915 шт. пачок цигарок марки Фест;

- 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс;

- 21 шт. пачок цигарок марки Давідов;

- 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд;

- 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо, для знищення, без збереження зразків речових доказів.

Слідчий в судовому засіданні підтримав своє клопотання з підстав у ньому викладених. Просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши письмові матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до п. 4 ч. 6, п.8 ст. 100 КПК України речові докази, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, підлягають технологічній переробці або знищенню. Реалізація, технологічна переробка або знищення речових доказів здійснюється в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Згідно затвердженого Постановою КМУ від 19 листопада 2013 р. № 1104 Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження передбачено, що речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються.

Відповідно до п.п.3 ч.4 ст. 11 Закону України Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року (із змінами та доповненнями), тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Згідно п.п. 14.1.107., 14.1.109. ст. 14 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) слідує, що тютюнові вироби підлягають маркуванню марками акцизного податку України, що підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.

У відповідності до статті 1 Закону України Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції слідує, що продукція, маркування якої не відповідає встановленим законодавством вимогам щодо мови маркування та (або) змісту маркування, а також продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції є неякісна та небезпечна продукція.

Судом при розгляді клопотання встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області перебувало кримінальне провадження №0000023 від 10.03.2015 року, за фактом транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюнових виробів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.204 КК України.

Також судом встановлено і це підтверджено самим слідчим, що підставою для внесення вказаних відомостей до ЄРДР були матеріали, які надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_1 про те, що 03.03.2015 року о 09.00 годині в пункті пропуску Ягодин-залізнична станція, у потязі №3601/99121 сполученням Ягодин-Дорохуськ під час огляду вагону з колодами лісу №6540600, які слідували на виїзд з України до Республіки Польща, виявлено приховані від прикордонно-митного контролю тютюнові вироби. Цигарки знаходились в схованках, обладнаних в середині дерев`яних колод. Відправником даного вантажу є Любомльске лісове господарство, отримувачем є фірма нерезидент Республіки Польща.

Під час проведення співробітниками ОУ БК та МП Ягодинської митниці переогляду вищевказаного вантажного вагону №6540600, згідно акту №205000015/2015/000004 від 03.03.2015 року було виявлено 21 038 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка, які знаходились прихованими в спеціально виготовлених отворах в середині 55-ти колод, виявлення цигарок стало можливим внаслідок спилювання бензопилою торцевих закінчень вказаних колод.

Також судом встановлено і це підтверджується письмовими матеріалами клопотання, що 30.04.2015 року в ході здійснення огляду за адресою: АДРЕСА_1 , було вилучено 21 038 пачок цигарок, з яких 20 977 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка, а саме: 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ; 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ; 1 915 шт. пачок цигарок марки Фест та 61 пачка з марками акцизного податку, а саме: 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс; 21 шт. пачок цигарок марки Давідов; 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд; 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо на загальну суму 246 398,40 гривень. Вказані тютюнові вироби слідчим оглянуто та постановою цього ж слідчого визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Також судом встановлено, що органом досудового розслідування проведеними слідчими та оперативно-розшуковими діями не встановлено власників виявлених тютюнових виробів та будь-яких інших осіб, причетних до цих тютюнових виробів (а.с. 12-23).

Оскільки вилучені вищевказані тютюнові вироби різного виробництва, марковані з порушенням вимог, встановлених чинним Законодавством України, а також, що будь-які документи на дані тютюнові вироби відсутні. А тому за таких обставин суд приходить до висновку, що вони нелегально ввезені на територію України і в подальшому також нелегально транспортувались до Республіки Польща.

Враховуючи, що речові докази у кримінальному провадженні №0000023 від 10.03.2015 року тютюнові вироби різних виробників, серед яких 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ, 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ, 1915 шт. пачок цигарок марки Фест, 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс, 21 шт. пачок цигарок марки Давідов, 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд, 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо на загальну суму 246 398,40 гривень, не містили марок акцизного податку України встановленого зразка, не містять на собі слідів кримінального правопорушення. На території України перебувають в незаконному обігу, при цьому стороною кримінального провадження суду не доведено, що вони являються неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки). При цьому їх зберігання в органі досудового розслідування при закритті кримінального провадження у відповідності до положень ст. 100 КПК України підлягають до знищення.

Приймаючи до уваги викладене та враховуючи, що речові докази тютюнові вироби різних виробників, серед яких 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ, 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ, 1915 шт. пачок цигарок марки Фест, 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс, 21 шт. пачок цигарок марки Давідов, 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд, 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо не містять на собі слідів кримінального правопорушення, на території України перебувають в незаконному обігу, не являються неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки). А тому за таких обставин, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Щодо знищення вказаних тютюнових виробів то суд приходить до висновку за необхідне передати вказані тютюнові вироби на загальну суму 246 398,40 гривень на потреби воїнів АТО, які захищають цілісність України, приймаючи участь у бойових діях на сході України. Оскільки знищення тютюнових виробів на загальну суму 246 398,40 гривень, яка є вагомою сумою, є недоречним. Так як воїни АТО завжди мають потреби в тютюнових виробах. Передання вказаних тютюнових виробів через волонтерів або благодійні організації сприятиме швидкому та належному забезпеченню воїнів АТО цими тютюновими виробами, які матимуть більшу користь ніж саме їх знищення. Так як Державний бюджет України на суму 246 398,40 гривень зможе придбати воїнам АТО продукти харчування, форменну одежу та багато інших важливих нагально необхідних і речей. А тому за таких обставин, суд приходить до висновку про передання Благодійному фонду Серце Ангела, який здійснює забезпечення воїнів АТО необхідними речами, здійснюючи регулярну доставку в зону АТО речей та продуктів харчування для воїнів АТО, тютюнові вироби різних виробників, серед яких 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ, 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ, 1915 шт. пачок цигарок марки Фест, 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс, 21 шт. пачок цигарок марки Давідов, 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд, 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо для доставки вказаних тютюнових виробів воїнам, які приймають безпосередню участю в бойових діях в зоні проведення АТО.

Керуючись ст. ст. 98-100 КПК України,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про знищення речових доказів задовольнити повністю.

Речові докази у кримінальному провадженні №0001227 від 17.08.2013 року, а саме 21 038 пачок цигарок, з яких 20 977 пачок цигарок без марок акцизного податку України встановленого зразка, а саме: 9 612 шт. пачок цигарок марки Мінськ; 9 450 шт. пачок цигарок марки НЗ; 1 915 шт. пачок цигарок марки Фест та 61 пачка з марками акцизного податку, а саме: 26 шт. пачок цигарок марки Ротманс; 21 шт. пачок цигарок марки Давідов; 9 шт. пачок цигарок марки Честерфілд; 5 шт. пачок цигарок марки Мальборо на загальну суму 246 398,40 гривень, передати Благодійному фонду Серце Ангела, ідентифікаційний код 39456833, юридична адреса Львівська область Городоцький район с. Бартатів для доставки вказаних тютюнових виробів воїнам, які приймають безпосередню участю в бойових діях в зоні проведення АТО.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1