н/п 1-кс/640/6228/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Зезекало В.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 0000235 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю, -

встановив:

2.10.2013 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів документів та інших носіїв інформації ФОП ОСОБА_3 по рахунку № 9001 за період з 2012 по 2013 року, а саме: документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів ФОП ОСОБА_3 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) в АТ «Імексбанк», МФО 328384 по рахунку № 9001 за період з 2012 по 2013 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ «Імексбанк», МФО 328384, що розташоване за адресою: м. Одеса, пр. Гагаріна, буд. 12-А.

Слідчий вказує, що директор підприємства «Фартинпром» ХВ СОІУ код 32870419 ОСОБА_4, ідентифікаційний номер НОМЕР_2, що знаходиться на податковому обліку в Харківській ОДПІ Харківської області ДПС, податкова адреса: Харківська область Харківський район, смт. Високий, вул. Академіка Павлова, 23, отримавши протягом 2012-2013 років грошові кошти згідно тендерів, замовником яких є Харківський обласний центр зайнятості код 03491277 по виконанню робіт з завершення будівництва адміністративної будівлі Красноградського районного центру зайнятості по вул. Жовтнева (між готелем "Ювілейна" і 5-ти поверховим житловим будинком № 81) у м. Красноград Харківської області та Нововодолазького районного центру зайнятості, розташованого за адресою: Харківська область, смт. Нова Водолага, вул. Леніна, 16-А шляхом використання реквізитів та документації субєктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_3, зловживаючи службовим становищем було здійснено розкрадання державних коштів у сумі 488 878,86 гр. Слідчий зазначає, що при відпрацюванні ФОП ОСОБА_3 код НОМЕР_1 по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_5 були отримані дані, які вказують на нереальність фінансово-господарських операцій між ФОП ОСОБА_5А та ФОП ОСОБА_6 В базі автоматичного співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів по взаємовідносинам між ФОП ОСОБА_5 та ФО-П ОСОБА_3 лічаться розбіжності. В свою чергу ФОП ОСОБА_3 у відповідних періодах не визначає податкове зобовязання. Також слідчий вказує, що зазначені порушення податкового законодавства викладені в акті № 13/17- від 15.01.2013 року Про результати зустрічної звірки ФОП ОСОБА_5 код НОМЕР_3 щодо документального підтвердження господарських відносин з підприємством «Фартинпром ХВ СОІУ» код 32870419 за вересень 2012 року та акті № 140/10- від 13.02.2013 року Про неможливість проведення зустрічної звірки ФОП ОСОБА_3 код НОМЕР_1 щодо підтвердження господарських відносин із платником податків ФОП ОСОБА_5, їх реальності та повноти відображення в обліку за квітень, вересень 2012 року, складеними Індустріальною МДПІ м. Харкова Харківської області ДПС. Таким чином, директором підприємства «Фартинпром» ХВ СОІУ ОСОБА_4 з метою розкрадання державних коштів були складені бухгалтерські та податкові документи з використання реквізитів та печаток субєктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_3 Зазначає, що в АТ «Імексбанк», МФО 328384, який знаходиться за адресою: м. Одеса, пр. Гагаріна, буд. 12-А маються документи по відкриттю та використанню ФО-П ОСОБА_3 код НОМЕР_1 розрахункового рахунку № 9001, а саме: договір на розрахункове касове обслуговування, картки з зразками підписів ФОП ОСОБА_3, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 2012 по 2013 роки, інші документи, що мають значення по справі.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000235 від 24 травня 2012 року.

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Представник АТ «Імексбанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до вимог ст.160 КПК України слідчий у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинен зазначити: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; 2) правову кваліфікацію кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Таким чином, в разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про дачу дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обовязок цієї особи звертатися з таким клопотанням саме в рамках конкретного провадження, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, у звязку із розслідуванням якого подається клопотання, та відомості щодо вчинення саме цього кримінального правопорушення.

Однак слідчим не доведено, що документи та предмети, доступ до яких планується здійснити слідчим, мають значення для досудового розслідування, не надано достовірних доказів причетності ФОП ОСОБА_3 до вчинення зазначеного кримінального правопорушення за ст. 191 ч.5 КК України.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя, приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів документів та інших носіїв інформації ФОП ОСОБА_3 по рахунку № 9001 за період з 2012 по 2013 року, а саме: документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів ФОП ОСОБА_3 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) в АТ «Імексбанк», МФО 328384 по рахунку № 9001 за період з 2012 по 2013 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ «Імексбанк», МФО 328384, що розташоване за адресою: м. Одеса, пр. Гагаріна, буд. 12-А.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.