Провадження №1-кс/127/5524/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Начальник другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000076 від 27.06.2014 року про замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.2 ст.191 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення вимог Податкового кодексу України, незаконно заявили до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість за березень 2014 року у розмірі 56 938 грн., за травень 2014 року у розмірі 73 165 грн. та за червень 2014 року розмірі 70 537 грн., а також в період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року, здійснюючи зовнішньоекономічну з фірмою " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (Великобританія), шляхом не віднесення до складу інших доходів вартість безоплатно отриманих від фірми " ІНФОРМАЦІЯ_2 " товарів (автотранспортних засобів) на загальну суму 3 951 084 грн., та не включення до складу інших доходів сум безнадійної кредиторської заборгованості по фірмі " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на суму 49 393 грн., ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 465 458 грн.

Однією з підстав вказаної реєстрації став акт № 563/2202/20094747 від 04.03.2015 року «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року.

Згідно вказаного акту перевірки, контракту б/н від 20.06.2012 року, укладеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з фірмою ІНФОРМАЦІЯ_2 ", додаткових угод №3,№4,№5,№6 до контракту від 20.07.2012 року та інформаційної довідки, отриманої з бази даних ГУ ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало розрахункові рахунки, відкриті у Вінницькій філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: № НОМЕР_3 (гривня), № НОМЕР_4 (гривня), № НОМЕР_4 (Євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (гривня), через які в період часу з 2012 року по серпень 2013 рік здійснювало розрахункові операції, в тому числі з фірмою ІНФОРМАЦІЯ_2 " за поставлені нею автотранспортні засоби.

На підставі викладеного, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_3 (гривня), № НОМЕР_4 (гривня), № НОМЕР_4 (Євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (гривня), відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у Вінницькій філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), встановлення осіб, які фактично використовували ці банківські рахунки підприємств для отримання та перерахування з них грошових коштів виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження роздруківок руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках, а також копій банківський документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, які в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних вище документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб Вінницької філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник Вінницької філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Вінницької філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області дозвіл на тимчасовий доступ до документів стосовно інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка містить банківську таємницю, та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до документів та здійснення виїмки їх копій у Вінницькій філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті, саме:

а) відомостей про рух грошових коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_3 (гривня), № НОМЕР_4 (гривня), № НОМЕР_4 (Євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (гривня) в прибутковій і видатковій частині яких, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.08.2012 року по 27.08.2013 року;

б) належним чином завірених копій документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, а саме:

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки підприємства встановленого зразка;

- заяви на відкриття та закриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- паспортів уповноважених осіб;

- довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- договорів найму, наказів чи інших документів про призначення на посади та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- довіреностей завірених нотаріально на ім`я осіб, які мали та мають право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: