н/п 1-кс/640/7608/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" листопада 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Брумм О.В.,

прокурора - Учителя Г.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Весніна, 14, 2 під»їзд) по кримінальному провадженню № 0000262 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю -

встановив:

21.11.2013 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що складають банківську таємницю, відносно ТОВ «ЛМ ЛТД», код 21178972, у ПАТ «ФІНБАНК», МФО 328685, за рахунком № 9970, з моменту відкриття рахунку по 13.11.2013 року, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № № 9970, обліково-реєстраційної справи ТОВ «ЛМ ЛТД»; картки із зразками підписів і відбитку печатки; заяви на відкриття рахунку; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками; заяв на видачу чекових книжок; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «ЛМ ЛТД», або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ «ЛМ ЛТД», використовувала систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку ТОВ «ЛМ ЛТД», № 9970 з моменту відкриття рахунку по 13.11.2013 року.

Слідчий зазначає, що у травні 2013 року ОСОБА_3, виступаючи організатором створення та придбання низки фіктивних юридичних осіб, метою яких є прикриття незаконної діяльності по безпідставному формуванні підприємствам-контрагентам податкового кредиту з ПДВ та проведенням безтоварних операцій, лише з оформленням відповідних документів бухгалтерського та податкового обліку, перерахуванням грошових коштів по банківським рахункам з подальшою їх конвертацією із безготівкового виду в готівковий, вступив з ОСОБА_4, ОСОБА_5 та зі службовими особами ДП ХМЗ ФЕД, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, , в змову та розробив злочинний план, направлений на незаконне заволодіння грошовими коштами ДП «ХМЗ «ФЕД» шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з фіктивним та підконтрольним йому підприємством ТОВ «Арлета» та перерахування державних коштів на банківський рахунок вказаного підприємства. Так, в період з травня 2013 по 16.10.2013 року службові особи ДП «ХМЗ «ФЕД», зловживаючи своїм службовим становищем, під приводом оплати фактично безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Арлета», здійснили перерахування державних грошових коштів на загальну суму 1 065 984 гривень на розрахунковий рахунок ТОВ «Арлета». Згідно з розробленого ОСОБА_3 злочинного плану, після перерахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Арлета», ОСОБА_3, використовуючи інші створені ним фіктивні субєкти підприємницької діяльності, організовував отримання вказаних грошових коштів готівкою. Після отримання готівкою коштів, отриманих від ДП «ХМЗ «ФЕД», ОСОБА_3 здійснював їх розподіл між членами злочинної групи. Крім цього, він за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та іншими особами, з метою здійснення незаконної діяльності у вигляді організації для підприємств усіх форм власності ухилення від сплати податків, транзиту та незаконному переведенню у готівку грошових коштів, організував створення (придбання) низки субєктів підприємницької діяльності юридичних осіб. Так, в період з травня по 16.10.2013 року ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та іншими особами, які на теперішній час в ході досудового розслідування не встановлені, організував та безпосередньо прийняв участь у створенні та придбанні наступних фіктивних субєктів підприємницької діяльності юридичних осіб: ПП «Словенія Плюс» (), ПП «Мега Торрент» (), ТОВ «Вайз Сервіс» (), ТОВ «ТК Фіона» (), ТОВ «Ніка Трейдінг» (), ТОВ «Українська компанія «Модус» (), ТОВ «Харківська віконна компанія» (), ТОВ «Оліс-12» (), ТОВ «Арлета» (), ТОВ «Елінг.Буд-ХХІ» (), ТОВ «Спецтрубомонтаж» (), ПП «Буд-Комунікація» (), ТОВ «Новий ряд Харків» (), ТОВ «Вояж-11» (), ТОВ «Тібус» (), ТОВ «Укртрейдинвест» (), ТОВ «НВФ Электросервис» (), ПП «Торгснаб-2009» (), ТОВ «Барс-11» (), ТОВ «Марафон-12 (), ТОВ «Генбудинвест» (), ТОВ «НВО «УЗЕО» (), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (), ПП «Промтранспоставка» (), ТОВ «Кварц Постач» (), ТОВ УФК «Тритон» (), ПП «Укрросстрой-2006» (), ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання» (), ТОВ «П-Компютери» (), ТОВ «Компютери-В» (), ТОВ «Індіго ЛТД» (), ТОВ «Внешснабторг» (), ПП «Ітан» (), ТОВ «Інтехногруп-Україна-2005» (), ТОВ «Травневе» (), ТОВ «Енергокранмаштех» (), ПП «Бюджетні інтерєрні рішення» (), ТОВ «Сев Кабель» (), ТОВ "ЕДАН ПЛЮС" 36032757), ТОВ "Сат імпекс" (), ПП "Світ кассандри 350" (), ТОВ "Техно груп" (), ТОВ "Афінас 11" (), ТОВ "Океан СЮ" (), ТОВ "Маршал В" (), ТОВ "Вікар 11" (, ПП "Редан" (), ТОВ "Фінвестбуд" (), ТОВ "Егіда Харків" (), ТОВ "КОСТАРИКА-10" (), ТОВ "ФУТУР-10" (), ТОВ "СПАРТА-10" (), ТОВ "МЕТАЛУРГ-2010" (), ТОВ "САМАЙ-10" (), ТОВ "Сатур СЮ" (), ПП "ПРИМУЛА ДНІПРО" (), ТОВ "ТІ-ФАКТОР" (), ТОВ "БІЗНЕСТОРГ-ІННОВАЦІЇ" (), ТОВ "ФЕДЕЛЬТА" (), ТОВ "Баварія Ф" (), ТОВ "РТІ трейд" (), ТОВ "ПВС І КО" (), ТОВ "ССБ" (), ТОВ «АВ Трейд Україна» ().

При створенні та придбанні вказаних юридичних осіб, в якості засновників підприємств та їх керівників ОСОБА_3 залучив осіб, які не мали наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність та за грошову винагороду, давали свою згоду на реєстрацію (перереєстрацію) фіктивних підприємств на своє імя. Для забезпечення функціонування вказаних фіктивних субєктів підприємницької діяльності ОСОБА_3 заздалегідь залучив ОСОБА_5, ОСОБА_6 та інших осіб, яким була відома мета створення вказаних підприємств та які заздалегідь дали свою згоду на участь у здійсненні незаконної діяльності, для прикриття якої створювались та придбавались вказані фіктивні юридичні особи. При цьому ОСОБА_3, виконуючи функції організатора, розподілив між учасниками злочинної діяльності злочинні функції, а саме: ОСОБА_5 та ОСОБА_6 отримували в касі банку грошові кошти, що надійшли від підприємств-контрагентів нібито за надані товари (роботи, послуги), які в подальшому, за мінусом винагороди за надані послуги, безпосередньо передавав представникам цих підприємств. Схема незаконної діяльності вказаних фіктивних субєктів підприємницької діяльності полягала в тому, що ОСОБА_3 та інші особи під прикриттям вищезазначених підприємств документально оформляли неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послуг), після чого дані документи передавалися замовникам послуг для їхнього відображення в бухгалтерському і податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток, за що контрагенти цих підприємств перераховували кошти на їх поточні рахунки, з подальшим зняттям готівки та її поверненням клієнтам за виключенням частини коштів в якості оплати за надані послуги. Разом з тим, виникаючі у зв'язку з цим податкові зобов'язання з ПДВ у підприємств «конвертаційного центру», ОСОБА_7 та інші особи перекривали неіснуючим податковим кредитом, нібито отриманим внаслідок фінансово-господарської діяльності між цими підприємствами. В результаті використання вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності, державі було заподіяно велику матеріальну шкоду. Вказує, що підприємство ТОВ «ЛМ ЛТД» використовуються винними особами з метою безпідставного формування підприємствам-контрагентам податкового кредиту з ПДВ та проведенням безтоварних операцій, лише з оформленням відповідних документів бухгалтерського та податкового обліку, перерахуванням грошових коштів по банківським рахункам з подальшою їх конвертацією із безготівкового виду в готівковий.

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ «ФІНБАНК», МФО 328685, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.

При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей та документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, відомості про який було внесено до ЄРДР, а саме за період з 01.01.2011 року по 13.11.2013 року.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у ПАТ «ФІНБАНК», МФО 328685, відносно ТОВ «ЛМ ЛТД», код 21178972, за рахунком № 9970, за період липень, грудень 2011 року, березень 2012 року та за період з травня 2013 року по 13.11.2013 року, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № № 9970, обліково-реєстраційної справи ТОВ «ЛМ ЛТД»; картки із зразками підписів і відбитку печатки; заяви на відкриття рахунку; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками; заяв на видачу чекових книжок; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «ЛМ ЛТД», або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ «ЛМ ЛТД», використовувала систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку ТОВ «ЛМ ЛТД», № 9970, за період липень, грудень 2011 року, березень 2012 року та за період з травня 2013 року по 13.11.2013 року.

Зобовязати ПАТ «ФІНБАНК», МФО 328685, надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, шляхом зняття копій документів ТОВ «ЛМ ЛТД», код 21178972, за рахунком № 9970, за період липень, грудень 2011 року, березень 2012 року та за період з травня 2013 року по 13.11.2013 року, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № № 9970, обліково-реєстраційної справи ТОВ «ЛМ ЛТД»; картки із зразками підписів і відбитку печатки; заяви на відкриття рахунку; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками; заяв на видачу чекових книжок; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «ЛМ ЛТД», або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ «ЛМ ЛТД», використовувала систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку ТОВ «ЛМ ЛТД», № 9970, за період липень, грудень 2011 року, березень 2012 року та за період з травня 2013 року по 13.11.2013 року.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.12.2013 року.

Розяснити ПАТ «ФІНБАНК», МФО 328685, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.