УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого-судді: ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , -

встановив:

Слідчий з особливо важливих справ десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх оригіналів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що десятим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000514 від 18.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.

Як зазначає слідчий, відповідно до узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0285/2019/ДСК встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) та інші невстановлені особи, за попередньою змовою групою осіб, перебуваючи на території міста Києва, у період 2017-2019 років, внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), завідомо неправдиві відомості, та здійснили фінансові операції, пов`язані із зняттям готівкових грошових коштів з рахунків ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму більше 5 млн. грн.., що надійшли від наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), при цьому використовуючи наступні банківські установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_21 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_22 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_23 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_24 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_25 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ).

Крім того, зважаючи на узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України №0285/2019/ДСК, встановлено, що у злочинній схемі задіяна низка суб`єктів господарювання, а саме: ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

Так, від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 162 повідомлення про фінансові операції, проведених за участю ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 12.02.2019 по 22.02.2019, на загальну суму 93,09 млн грн, з використанням рахунків відкритих у банківських установах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ».

Суть банківських операцій, головним чином пов`язані із зарахуванням безготівкових коштів у якості оплати, в основному, за товар, за продукти харчування, за продовольчі товари, за будівельні матеріали, за сільськогосподарську продукцію (насіння, соняшник), повернення надлишково перерахованих коштів за ТМЦ, рухом коштів між власними рахунками та перерахуванням безготівкових коштів у якості оплати за товар, за ТМЦ, поповнення власного рахунку.

Слідчий зазначає, що джерелами походження коштів на рахунках ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », за період з 12.02.2019 по 21.02.2019, були кошти, зараховані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) на загальну суму 7,9 млн. грн, у якості оплати за товар, за продукти харчування, за продовольчі товари, за будівельні матеріали, за сільськогосподарську продукцію, тощо.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_10 » не звітує до податкових органів, що є одною із ознак його «фіктивності». Зокрема, ПП « ОСОБА_10 » податкову декларацію з податку на додану вартість не подає з моменту реєстрації підприємства. Свідоцтво платника ПДВ не отримувало, при цьому проводило фінансові операції із призначенням платежів за товар, за продукти харчування, за продовольчі товари, за будівельні матеріали, за сільськогосподарську продукцію (насіння, соняшник), повернення надлишково перерахованих коштів за ТМЦ, проте реальна поставка таких ТМЦ не відбувалась.

Зокрема, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) службовими особами підприємства до контролюючих органів подані податкові декларації з податку на додану вартість, при цьому в даній декларації не знайшло свого відображення фінансові операції проведені з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), шляхом перераховування готівкових кошти на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_10 » із призначенням платежу «оплата за матеріали згідно рахунку № 19 від 08.02.2019р., у т.ч. ПДВ», проте реальна поставка таких ТМЦ не відбувалась.

Також, слідчий посилається на те, що ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) є підприємствами із ознаками «фіктиності», враховуючи, що службовими особами підприємства податкові декларацію з податку на прибуток та податкові декларації з податку на додану вартість службовими особами підприємства не подавались, свідоцтва в якості платника ПДВ не отримували, при цьому використовуючи реквізити ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 » перераховувались готівкові кошти на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_10 » із призначенням платежу «оплата товарно-матеріальних коштовностей, за сільськогосподарську продукцію (насіння, соняшник)», проте реальна поставка таких ТМЦ не відбувалась.

Крім того, від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 70 повідомлень про фінансові операції, проведених за участю ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 05.02.2019 по 17.02.2019, на загальну суму 37,14 млн грн, з використанням рахунку відкритого у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_27 ).

Суть банківських операцій, головним чином пов`язані із зарахуванням безготівкових коштів у якості оплати, в основному, за товар, за запасні частини, за будівельні матеріали, за сільськогосподарську продукцію та за ТМЦ.

Джерелами походження коштів на рахунку ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відкритого у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_27 ), за період з 05.02.2019 по 17.02.2019, були кошти, зараховані від групи підприємств, у тому числі від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), на загальну суму 15,2 млн грн, у якості оплати за товар, за ТМЦ, за сільськогосподарську продукцію, за запасні частини та за будівельні матеріали.

При цьому, слідчий зазначає, що ПП « ОСОБА_11 » не звітує до податкових органів, що є одною із ознак його «фіктивності». Зокрема, ПП « ОСОБА_11 » податкову декларацію з податку на додану вартість не подає з моменту реєстрації підприємства. Свідоцтво платника ПДВ не отримувало, при цьому проводило фінансові операції із призначенням платежів за товар, за ТМЦ, за сільськогосподарську продукцію, за запасні частини та за будівельні матеріали, проте реальна поставка таких ТМЦ не відбувалась.

Згідно відомостей розміщених на web-ресурсі « ІНФОРМАЦІЯ_22 » Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ІНФОРМАЦІЯ_23 - встановлено, що державна реєстрація ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), проведена у ІНФОРМАЦІЯ_24 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, оскільки у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: оригінали реєстраційної справи ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, додатково зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Повноважний представник особи, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання викликався належним чином, між тим у судове засідання не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст. 163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю здійснюється в порядку, визначеному законом.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, так як: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000514 від 18.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.

Водночас слідчий не довів суду підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів, зазначених у клопотанні, у вказаний ним період.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ - оглянути оригінали документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаних підприємств, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), реєстраційні картки про підтвердження відомостей про юридичну особу, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього кодексу з метою відшукування та вилучення речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1