Справа № 643/9721/25
Провадження № 1-кс/643/3435/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.06.2025 слідчий суддя Салтівського районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в приміщенні суду, в м. Харкові, клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0001643 від 05.08.2021 за ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366 та ч. 2 ст. 384 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві за процесуального керівництва групи прокурорів Харківської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0001643 від 05.08.2021 за фактом неправомірного повернення посадови особами ІНФОРМАЦІЯ_1 ФО-П ОСОБА_4 раніше сплачених грошових коштів, як єдиний податок, у сумі 3 154 146 грн та шахрайських дій ОСОБА_4 , за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366 та ч. 2 ст. 384 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 01.04.2021 невстановлені особи від імені ФО-П ОСОБА_4 склали та надіслали до ІНФОРМАЦІЯ_1 заяву про зарахування платежу у сумі 3 154 146 грн в рахунок «Єдиного податку» вказаному суб`єкту господарювання на інтегровану картку платника податків. За результатами розгляду вказаної заяви вищезазначена сума коштів перенесена до інтегрованої картки платника податків ФО-П ОСОБА_4 . У зв`язку із відсутністю акту перевірки податкових органів України або декларації платника податку, зазначений платіж зарахувався, як «переплата».

05.04.2021 невстановлені особи від імені ФО-П ОСОБА_4 склали та надіслали до ІНФОРМАЦІЯ_1 заяву про повернення помилково перерахованих до Державного бюджету грошових коштів у сумі 1 577 073 грн. Вказану заяву начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 та проведення камеральних перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 розписала для організації опрацювання головному державному інспектору ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_6 , яка викладену в заяві інформацію внесла до Журналу опрацювання заяв на повернення в ІКС «Податковий блок». Після розгляду вищевказаної заяви посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , не взявши до уваги раніше отриману від слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 податкову інформацію стосовно ФО-П ОСОБА_4 та надавши незаконну перевагу зазначеному платнику податків, на підставі висновку від 15.04.2021, повернули ФО-П ОСОБА_4 грошові кошти у сумі 1 577 073 грн.

Крім того, 13.04.2021 невстановлені особи склали та від імені ФО-П ОСОБА_4 надіслали до ІНФОРМАЦІЯ_1 заяву про повернення помилково перерахованих до Державного бюджету грошових коштів у сумі 1 577 073 грн. Вказану заяву начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 та проведення камеральних перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 розписала для організації опрацювання головному державному інспектору ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 , яка викладену в заяві інформацію внесла до Журналу опрацювання заяв на повернення в ІКС «Податковий блок». Після розгляду вищевказаної заяви посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , не взявши до уваги раніше отриману від слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 податкову інформацію стосовно ФО-П ОСОБА_4 та надавши незаконну перевагу зазначеному платнику податків, на підставі висновку від 26.04.2021, повернули ФО-П ОСОБА_4 грошові кошти у сумі 1 577 073 грн.

11.06.2025 на підставі ухвали слідчого судді Салтівського районного суду міста Харкова проведено огляд будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, службових приміщень, у яких знаходяться комп`ютери, сервери та інше обладнання, на якому наявна та зберігаються документи та відомості (у тому числі в електронному та цифровому вигляді).

В ході проведення огляду встановлено, що у працівників ІНФОРМАЦІЯ_6 відсутній доступ до інформації про працівників ІНФОРМАЦІЯ_6 , які у період з 19.11.2020 по 29.04.2021 здійснювали вхід до інтегрованої картки платника податків ФО-П ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) в ІКС «Податковий блок» та її огляд; куди саме в ІКС «Податковий блок» та ІКС «Управління документами» здійснювали вхід під час проведення перевірки про повернення грошових коштів ФО-П ОСОБА_4 у період з 05.04.2021 по 29.04.2021 головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_2 та проведення камеральних перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 , головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_6 та начальник ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 , хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 вносив інформацію, викладену в заяві ФО-П ОСОБА_4 про повернення коштів на суму 1 577 073 грн. № 34527/6 від 05.04.2021 до Журналу опрацювання заяв на повернення в ІКС «Податковий блок», а такох хто робив у вищевказаному Журналі в ІКС «Податковий блок» відмітку про правомірність повернення відповідної суми, хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 вносив інформацію, викладену в заяві ФО-П ОСОБА_4 про повернення коштів на суму 1 577 073 грн. № 37338/6 від 13.04.2021 до Журналу опрацювання заяв на повернення в ІКС «Податковий блок» а такох хто робив у вищевказаному Журналі в ІКС «Податковий блок» відмітку про правомірність повернення відповідної суми.

Вказану інформацію в ході огляду повідомив заступник начальника управління начальник відділу адміністрування баз даних управління інформаційних технологій ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_8 та надав відповідну довідку.

Вказані документів та інформація знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_2 , тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та організації подальшого ефективного досудового розслідування кримінального провадження, зокрема, встановлення відомостей щодо незаконного повернення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 грошових коштів ОСОБА_4 .

Прокурор у судове засідання не з`явився, подав заяву, в якій просив розглядати справу без його участі, клопотання просив задовольнити.

Для забезпечення дотримання розумних строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, розгляд вказаного клопотання проводиться без виклику осіб, у володінні яких перебуває вказана інформація, оскільки їх явка в судове засідання не вплине на повноту та неупередженість при наданні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В зв`язку з розглядом клопотання за відсутності учасників кримінального провадження, фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не здійснювалось відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, органом досудового розслідування проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 0001643 від 05.08.2021 за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366 та ч. 2 ст. 384 КК України.

Доводи клопотання підтверджуються відомостями з доданих до клопотання доказів на підтвердження вищезазначених обставин.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відповідно до п. 1 2 ч. 5 ст. 163 КПК України доведено, що необхідні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_2 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тобто потреби досудового розслідування виправдовують такий спосіб втручання у права осіб.

Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372, 376 ч. 2 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих та групі прокурорів у кримінальному провадженні № 0001643 від 05.08.2021 за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366 та ч. 2 ст. 384 КК України, а саме: слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_9 (старший групи слідчих), слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_10 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_12 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_13 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_14 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_17 , слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_18 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_19 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_20 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_21 , старшому слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_22 , слідчому Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_23 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 (старший групи прокурорів), прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_24 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_25 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_26 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_27 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Харківської обласної прокуратури ОСОБА_28 , прокурору Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова ОСОБА_29 , на тимчасовий доступ до документів та відомостей (у тому числі в електронному та цифровому вигляді), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення копій вказаних документів та інформації (у тому числі в електронному та цифровому вигляді), а саме:

1) відомостей хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 у період з 19.11.2020 по 29.04.2021 здійснював вхід до інтегрованої картки платника податків ФО-П ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) в ІКС «Податковий блок» та її огляд;

2) відомостей щодо інформаційних блоків та електронних журналів ІКС ДПС (в тому числі і «Податковий блок» та ІКС «Управління документами»), в які здійснювали вхід під час проведення перевірочних заходів про повернення грошових коштів ФО-П ОСОБА_4 у період з 05.04.2021 по 29.04.2021 головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 , головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_6 та начальник ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 ;

3) відомостей хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 вносив інформацію, викладену в письмовій заяві ФО-П ОСОБА_4 про повернення коштів на суму 1 577 073 грн. № 34527/6 від 05.04.2021 до Електронного журналу опрацювання заяв на повернення в ІНФОРМАЦІЯ_9 та хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 робив у вищевказаному Електронному журналі ІНФОРМАЦІЯ_9 відмітку про правомірність повернення відповідної суми;

4) відомостей хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 вносив інформацію, викладену в письмовій заяві ФО-П ОСОБА_4 про повернення коштів на суму 1 577 073 грн. № 37338/6 від 13.04.2021 до Електронного журналу опрацювання заяв на повернення в ІНФОРМАЦІЯ_9 та хто з працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 робив у вищевказаному Електронному журналі ІНФОРМАЦІЯ_9 відмітку про правомірність повернення відповідної суми.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_30