Справа № 274/5662/25
Провадження № 1-кс/0274/1399/25
"22" серпня 2025 р. м. Бердичів
Слідчий суддя Бердичівського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
14.08.2025 слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів податкової звітності, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ) стосовно ФОП ОСОБА_5 (ІПН - НОМЕР_1 ), а саме: відомостей про всіх працівників, які працювали у зазначеної фізичної особи - підприємця у період з 22.05.2025 по 14.08.2025, відомостей про нарахування та виплату їм заробітної плати за вказаний період, розрахункових рахунків (діючих та закритих) у банківських установах за період з 22.05.2025 по 14.08.2025та реєстру податкових накладних за період з 22.05.2025 по 14.08.2025, з правом вилучення належним чином завірених копій даних відомостей.
Встановлено, що ОСОБА_5 22.05.2025 зареєструвався як фізична особа-підприємець. Вид діяльності роздрібна торгівля залізними виробами, будівельними матеріалами та санітарно-технічними виробами в спеціалізованих магазинах.
Враховуючи обставини та спосіб вчинення кримінально протиправних дій, з метою з`ясування повних обставин вчинення даного кримінального правопорушення, зібрання доказів у кримінальному провадженні, встановлення розміру заподіяної майнової шкодиу слідства виникла необхідність у вилученні документів податкової звітності, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 стосовно ФОП ОСОБА_5 (ІПН - НОМЕР_1 ), а саме: відомостей про всіх працівників, які працювали у зазначеної фізичної особи-підприємця у період з 22.05.2025 по 14.08.2025, відомостей про нарахування та виплату їм заробітної плати за вказаний період, розрахункових рахунків (діючих та закритих) у банківських установах за період з 22.05.2025 по 14.08.2025 та реєстру податкових накладних за період з 22.05.2025 по 14.08.2025.
Враховуючи, що відповідно до вимог Податкового кодексу України фізичні особи-підприємці зобов`язані подавати податкову звітність до контролюючих органів, у слідства є достатньо підстав вважати, що вищевказані відомості знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ), а тому виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до зазначених документів, з правом вилучення належним чином завірених копій даних відомостей.
Дана інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, повноти, всебічності та об`єктивності обставин кримінального провадження, однак відповідно до вимог ЗУ «Про захист персональних даних», отримати дану інформацію іншим способом не представляється можливим.
Слідчий просить розглянути клопотання за відсутністю сторони, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки є достатні підстави вважати, що до зазначеної інформації можуть мати доступ сторонні особи, таким чином в разі будь-якого зволікання з її вилученням, будуть створені можливості для її втрати та подальшого унеможливлення прийняття законного рішення по даному провадженню.
Процедура, позиції учасників провадження
Слідчий, належним чином повідомлений про дату, час і місце слухання справи, у судове засідання не з`явився, до суду спрямував заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просить задовольнити.
Клопотання відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК розглянуто за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Кримінально-процесуальне законодавство
Відповідно до статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) (ч. 1 ст. 159 КПК України).
Відповідно до п. 8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Згідно із пунктом 5 частини першої статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно вимог частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Обставини, встановлені слідчим суддею, їх оцінка та висновки
Зі змісту клопотання та доданих документів, а саме: витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, сформованого станом на 14.08.2025; протоколу допиту потерпілого від 06.08.2025; копії договору купівлі - продажу між ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_5 , протоколу пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 06.08.2025; протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 08.08.2025; відомостей про ФОП ОСОБА_5 станом на 06.08.2025; вбачається, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, які перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, відомості, які містяться у цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 163, 164, 369, 372 КПК України, -
п о с т а н о в и в:
Клопотання старшого слідчого СВ Бердичівського районного відділу поліції ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого відділення Бердичівського районного відділу поліції ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів податкової звітності, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ) стосовно ФОП ОСОБА_5 (ІПН - НОМЕР_1 ), а саме: відомостей про всіх працівників, які працювали у зазначеної фізичної особи-підприємця у період з 22.05.2025 до 14.08.2025, відомостей про нарахування та виплату їм заробітної плати за вказаний період, розрахункових рахунків (діючих та закритих) у банківських установах за період з 22.05.2025 до 14.08.2025та реєстру податкових накладних за період з 22.05.2025 до 14.08.2025, з правом вилучення належним чином завірених копій даних відомостей.
Встановити строк дії ухвали два місяці, з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1