Справа № 296/1997/25
УХВАЛА

Іменем України

06 березня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчої відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, погодженого заступником начальника відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 поданого в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 15.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча звернулася до слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира з вказаним клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів щодо діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином виготовлених та завірених копій наступних документів, зокрема: реєстраційні документи облікових справ платника податків; витягу з АІС "Податковий блок", підсистеми "Реєстрація ПП", з історією платника; сум отриманих пільг податків, зборів (платежів); відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); інформації стосовно працевлаштованих осіб; ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ; відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника; відшкодування ПДВ платнику податків; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій;

рішення про відповідність/невідповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (додаток 4); квитанції платнику ПДВ про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування; документи, які надавались платниками податків, для розгляду питання виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (договори, зокрема зовнішньоекономічні контракти, з додатками до них); договори, довіреності, акти керівного органу платника податку, якими оформлено повноваження осіб, які одержують продукцію в інтересах платника податку для здійснення операції; первинні документи щодо постачання/придбання товарі/послуг, зберігання і транспортування, навантаження, розвантаження продукції, складські документи (інвентаризаційні описи), у тому числі рахунки-фактури/інвойси, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг) з урахування наявних типових форм та галузевої специфіки, накладні; розрахункові документи та/або банківські виписки х особових рахунків; документи щодо підтвердження відповідності продукції (декларації про відповідність, паспорти якості, сертифікати відповідності), наявність яких передбачено договором; інші документи, що підтверджують невідповідність платника податку критеріям ризиковості); таблиця даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника; рішення про врахування/неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 6); рішення про неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 7) та документи, що до неї подавались; протоколи засідань комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування, реєстрація яких зупинена в ЄРПН за період з 01.01.2024 по дату надання інформації).

В обґрунтування поданого клопотання зазначає, що підставою внесення відомостей до ЄРДР послугували матеріали УСР в Житомирській області, за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) (далі Департамент), своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою з іншими, на даний час, невстановленими особами, шляхом надання переваг заздалегідь визначеним суб`єктам господарської діяльності, під час проведення публічної закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (код закупівлі: ДК 021:2015:32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання (Договір про закупівлю товарів за бюджетні кошти № 111/24-ДО від 16.10.2024), в умовах воєнного стану, вчиняють дії направлені на привласнення бюджетних коштів виділених для закупівлі вказаного обладнання, у результаті чого державним інтересам спричинено майнову шкоду на загальну суму, що встановлюється.

Вжитими заходами встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати органу досудового розслідування містять дані про інформацію, що стосується публічної закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (код закупівлі: ДК 021:2015:32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання (Договір про закупівлю товарів за бюджетні кошти № 111/24-ДО від 16.10.2024), тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них.

Враховуючи викладене, задля з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документів, які можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Слідча в поданій заяві просить клопотання розглянути та задовольнити (а.с.39).

Особа, у володінні якої знаходяться документи до суду не викликалась в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ст.3 КПК України до повноважень слідчого судді належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Частиною 3 ст. 132 КПК України встановлено, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно з ч. 6 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя зазначає, що в клопотанні вказується, що документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати органу досудового розслідування містять дані про інформацію, що стосується публічної закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (код закупівлі: ДК 021:2015:32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання (Договір про закупівлю товарів за бюджетні кошти № 111/24-ДО від 16.10.2024), тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них.

Однак в клопотанні не обґрунтовано, яким чином інформація про діяльність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також період з 01.01.2024 по дату надання інформації, має значення та стосується закупівлі.

За таких обставин, клопотання слідчої про тимчасовий доступ до документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 15.01.2025 року задоволенню не підлягає, оскільки не доведено обставини, які вказані ч.6 ст. 163 КПК України.

Керуючись ст.ст. 159-165, 309 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчої відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1