Провадження № 1-кп/686/1667/24
10 грудня 2024 року м. Хмельницький
Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:
головуючого - судді ОСОБА_1 ,
з участю: секретаря ОСОБА_2 ,
прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
обвинуваченої ОСОБА_6 ,
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Росове Миронівського району Київської області, громадянки України, з базовою загальною середньою освітою, незаміжньої, непрацюючої, жительки АДРЕСА_1 , раніше не судимої,
яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 204 ч. 1, 209 ч. 1 КК України,
ОСОБА_6 обвинувачується в тому, що вона, діючи умисно, з метою власного збагачення та корисливих мотивів, в порушення вимог п. 215.1 ст. 215, п. п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.5, п. 226.6, п. 226.9, п. 226.11, ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, відповідно до яких алкогольні напої та тютюнові вироби є підакцизним товаром, платник податку повинен забезпечити маркування тютюнових виробів, наявність марки акцизного податку встановленого зразка на пачці тютюнового виробу є однією з умов для продажу таких товарів на митній території України, п.п. 6, 8 ст. 2, п. 1 ст. З, ч.ч. З, 4 ст. 11, ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ст. 7, п. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27 грудня 2002 року № 1234/2002, п. 17 «Порядку здійснення торговельної діяльності та правила торговельного обслуговування на ринку споживчих товарів», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 833 віл 15 червня 2006 року, Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-ХІІ від 12 травня 1991 року, які передбачають обов`язки здійснювати розлив алкогольних напоїв у виготовлену із матеріалів, дозволених до контакту з алкогольними напоями скляну тару, бляшанки із харчового алюмінію, а також у сувенірні пляшки та художньо оформлений посуд із скла чи глазурованої кераміки, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою виробництва таких товарів, та встановлюють відповідальність виробників таких товарів, а також в порушення ч. 4 ст. 11 «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» відповідно до якої тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством, п. п. 226.2.-226.5, п. 226.11. ст. 226 ПК України, відповідно до яких наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів, продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку тютюнових виробів забороняються, не маючи відповідної ліцензії, у невстановлений в ході досудового розслідування час та спосіб (але не пізніше вересня 2024 року), посягаючи на запроваджений з метою захисту системи оподаткування та економічних інтересів держави порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, незаконно придбала з метою збуту у невстановленої особи 310,5 л незаконно виготовленого алкогольного напою під виглядом горілки, який не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», на загальну суму 37 260 грн, розлитий у пластикові пляшки різної ємності.
Окрім цього, ОСОБА_6 , діючи умисно, з метою власного збагачення та корисливих мотивів, придбала у невстановлених органом досудового розслідування осіб, місці та часі, але не пізніше жовтня 2024 року, незаконно виготовлені тютюнові вироби різного найменування без марок акцизного податку в загальній кількості 14 пачок та 173 штуки (без маркувальних упакувань), маркування яких не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні, та які не придатні для реалізації на території України, на загальну суму 1 032,5 гривень.
Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби ОСОБА_6 умисно, з метою збуту зберігала за місцем свого проживання, а саме за адресою: АДРЕСА_1 .
Незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме алкогольні напої, ОСОБА_6 частково збула ОСОБА_7 .
Зокрема, 23 вересня 2024 року, близько 12 год 00 хв, ОСОБА_6 , перебуваючи за місцем свого проживання, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження алкогольних напоїв, їх якість та законність виробництва, реалізувала ОСОБА_7 за 240 грн 4 пляшки, об`ємом 0,5 л кожна, незаконно виготовленого алкогольного напою під виглядом горілки без марок акцизного податку встановленого зразка.
Окрім цього, продовжуючи свою злочинну діяльність, 10 жовтня 2024 року, близько 11 год 50 хв, ОСОБА_6 , перебуваючи за місцем свого проживання, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження алкогольних напоїв, їх якість та законність виробництва, реалізувала ОСОБА_7 за 240 грн 4 пляшки, об`ємом 0,5 л кожна, незаконно виготовленого алкогольного напою під виглядом горілки без марок акцизного податку встановленого зразка.
Також, продовжуючи свою злочинну діяльність, 14 жовтня 2024 року, близько 11 год 30 хв, ОСОБА_6 , перебуваючи за місцем свого проживання, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження алкогольних напоїв, їх якість та законність виробництва, реалізувала ОСОБА_7 за 240 грн 4 пляшки, об`ємом 0,5 л кожна, незаконно виготовленого алкогольного напою під виглядом горілки без марок акцизного податку встановленого зразка.
В подальшому, 14.10.2024, в період часу з 11 год 42 хв до 15 год 40 хв, працівниками поліції за місцем проживання ОСОБА_6 , а саме у квартирі АДРЕСА_2 , під час проведення обшуку виявлено та вилучено 304,5 л незаконно виготовленого алкогольного напою, що містився у 405 пластикових пляшках ємністю 0,5 л, 3 пластикових пляшках ємністю 10 л та 12 пластикових пляшках ємністю 6 л, а також тютюнові вироби без марок акцизного податку, а саме 8 пачок тютюнових виробів із маркуванням «Winston», 6 пачок тютюнових виробів з маркуванням «Marlboro» та тютюнові вироби в кількості 173 штуки без маркувальних упакувань, які ОСОБА_6 зберігала за місцем свого проживання з метою збуту.
Вказані алкогольні напої, які ОСОБА_6 умисно незаконно придбала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збула, є незаконно виготовленими алкогольним напоями, не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», а також відповідають характеристикам коду 2208 Українського класифікатору товарів зовнішньоекономічної діяльності, зокрема спирт етиловий неденатурований з концентрацією спирту менш як 80% об.; спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт (підакцизні товари), тобто є підакцизними товарами.
Вказані тютюнові вироби, які ОСОБА_6 умисно незаконно придбала з метою збуту та зберігала з цією метою, є незаконно виготовленими підакцизними товарами та є непридатними для реалізації на території України.
Тобто ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв.
Також ОСОБА_6 обвинувачується в тому, що вона в порушення ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», згідно якої до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов`язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом, діючи умисно, маючи на меті набуття, володіння, розпорядження грошовими коштами, одержаними злочинним шляхом, а саме, отриманими від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, упродовж вересня - жовтня 2024 року, перебуваючи у м. Хмельницькому, здійснила легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом за наступних обставин.
Так, 23 вересня 2024 року ОСОБА_6 , отримавши грошові кошти в сумі 240 грн від ОСОБА_7 за збуті останньому незаконно виготовлені алкогольні напої, набула, володіла та у подальшому використала їх на власні потреби, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 240 грн, одержані від незаконного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв ОСОБА_7 .
Окрім цього, 10 жовтня 2024 року ОСОБА_6 , отримавши грошові кошти в сумі 240 грн від ОСОБА_7 за збуті останньому незаконно виготовлені алкогольні напої, набула, володіла та у подальшому використала їх на власні потреби, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 240 грн, одержані від незаконного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв ОСОБА_7 .
Таким чином, ОСОБА_6 , достовірно знаючи, що грошові кошти, отримані від ОСОБА_7 , одержані нею злочинним шляхом від незаконного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, набула, володіла та у подальшому використала на власні потреби грошові кошти, отримані злочинним шляхом, тобто здійснила легалізацію (відмивання) майна (грошових коштів), одержаних злочинним шляхом у загальній сумі 480 гривень.
Тобто ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, у набутті, володінні, використанні та розпорядженні майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції та вчиненні правочину з таким майном, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала, що таке майно прямо та повністю одержано злочинним шляхом.
10 грудня 2024 року між прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 та обвинуваченою укладена угода про визнання винуватості у вчиненні вищевказаних кримінальних правопорушень на таких умовах.
ОСОБА_6 беззастережно та повністю визнала свою винуватість у вищезазначених діяннях та щиро розкаялася, що пом`якшує їй покарання, вона раніше до кримінальної відповідальності не притягувалась, відсутні обставини, які обтяжують покарання.
Сторони погодили призначити ОСОБА_6 покарання:
-за ч. 1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу у розмірі 6 000 (шість тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 (сто дві тисячі) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме:
?290,5 л незаконно виготовленого алкогольного напою, що містився у 397 пластикових пляшках ємністю 0,5 л, 2 пластикових пляшках ємністю 10 л та 12 пластикових пляшках ємністю 6 л, які вилучені у ОСОБА_6 14.10.2024 під час обшуку;
?8 пачок тютюнових виробів із маркуванням «Winston», 6 пачок тютюнових виробів з маркуванням «Marlboro» та тютюнові вироби в кількості 173 штуки без маркувальних упакувань, які вилучені у ОСОБА_6 14.10.2024 під час обшуку;
-за ч. 1 ст. 209 КК України у вигляді 4 (чотирьох) років позбавлення волі, позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов`язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб`єкта господарювання строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців, на підставі ст. 77 КК України без конфіскації майна;
-на підставі ч. 1 ст. 70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, визначити остаточне покарання ОСОБА_6 у вигляді 4 (чотирьох) років позбавлення волі, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів та з позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов`язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб`єкта господарювання строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців, без конфіскації майна;
-на підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування основного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням на строк, визначений судом, поклавши на ОСОБА_6 обов`язки, передбачені п.п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України.
Також ОСОБА_6 роз`яснено необхідність сплати процесуальних витрат за проведені експертні дослідження в ході досудового розслідування в розмірі 17 509,8 гривень.
Судом встановлено, що ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 204 ч. 1, 209 ч. 1 КК України, які відповідно до ст. 12 цього ж Кодексу є нетяжким (ч. 1 ст. 204 КК) та тяжким (ч. 1 ст. 209) злочинами. Обвинувачена свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнає повністю, цілком розуміє права, визначені ст. 474 ч. 4 п. 1 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 2 цього Кодексу, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом, та наполягає на затвердженні угоди про визнання винуватості.
Позицію обвинуваченої підтримав її захисник.
Прокурор пояснив, що йому зрозумілі наслідки затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 2 КПК України, та просить затвердити угоду.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Зміст угоди про визнання винуватості, умови та порядок її укладення відповідають вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України, підстав, передбачених ч. 7 ст. 474 цього Кодексу, для відмови в затверджені угоди не встановлено. Прокурором при вирішенні питання про укладення угоди враховані обставини, визначені ст. 470 КПК України.
Узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, інтересам суспільства не суперечить, визначена згідно із законом, є справедливою, необхідною і достатньою для виправлення ОСОБА_6 та запобігання вчинення нею нових кримінальних правопорушень. При цьому враховано ступінь тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, особу обвинуваченої та обставини, що пом`якшують їй покарання. Зокрема, враховано, що ОСОБА_6 вперше притягається до кримінальної відповідальності, повністю визнала свою вину та щиро розкаялася, що пом`якшує їй покарання, відсутні обставини, які б обтяжували покарання.
Приймаючи до уваги характер діянь і спосіб їх вчинення, суспільну небезпеку вчинених кримінальних правопорушень, з урахуванням особи обвинуваченої, суд дійшов висновку укладену між прокурором і обвинуваченою угоду про визнання винуватості затвердити, призначити останній узгоджене сторонами покарання та на підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування покарання з випробуванням та покладенням на неї передбачених ст. 76 КК України обов`язків.
Цивільний позов у кримінальному провадженні та клопотання про обрання обвинуваченій до набрання вироком законної сили запобіжного заходу не заявлялися.
Керуючись ст.ст. 368, 370, 374-376, 475 КПК України,
Укладену 10 грудня 2024 року між прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 і обвинуваченою ОСОБА_6 угоду про визнання винуватості у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 204 ч. 1, 209 ч.1 КК України, затвердити.
ОСОБА_6 визнати винуватою у пред`явленому обвинуваченні за ст.ст. 204 ч. 1, 209 ч.1 КК України та призначити їй покарання:
-за ч. 1 ст. 204 КК України штраф у розмірі 6 000 (шість тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 (сто дві тисячі) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме незаконно виготовлених алкогольного напою, його залишків та тютюнових виробів;
-за ч. 1 ст. 209 КК України 4 (чотири) роки позбавлення волі, з позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов`язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб`єкта господарювання, строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців, на підставі ст. 77 КК України без конфіскації майна.
В силу ч.ч. 1, 3 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинення менш суворого основного покарання більш суворим, призначити ОСОБА_6 остаточне покарання у виді 4 (чотирьох) років позбавлення волі, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме незаконно виготовлених алкогольного напою, його залишків і тютюнових виробів, та з позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов`язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб`єкта господарювання, строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців, без конфіскації майна.
На підставі ст. 75 КК України ОСОБА_6 звільнити від відбування основного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням і встановити їй іспитовий строк тривалістю 1 (один) рік.
У відповідності до ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_6 наступні обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.
-предмети ззовні схожі на тютюнові вироби в кількості 9 пачок із маркуванням «Marshall», 20 пачок із маркуванням «Desert», 56 пачок із маркуванням «Compliment», 9 пачок із маркуванням «Ок», 9 пачок із маркуванням «Kent», 8 пачок із маркуванням «Focus», 6 пачок із маркуванням «Ritm», 5 поліетиленових пакетів з подрібненою речовиною ззовні схожою на тютюн знищити;
-предмет ззовні схожий на устаткування для виробництва тютюнових виробів із індивідуальним номером «М23120302»; предмети ззовні схожі на грошові кошти номіналом 500 грн у кількості 3 шт., номіналом 200 грн. у кількості 10 шт, номіналом 50 грн у кількості 15 шт., номіналом 20 грн в кількості 4 шт., номіналом 10 грн в кількості 1 шт., номіналом 5 грн. у кількості 1 шт., які в загальній сумі складають 5845 гривень повернути обвинуваченій ОСОБА_6 ;
-предмети ззовні схожі на грошові кошти, номіналом 200 грн у кількості 1 шт. з серійним номером ЗБ5648046, номіналом 20 грн у кількості 2 штуки з серійними номерами ЮГ4157145 та БГ9338654 повернути ГУНП в Хмельницькій області.
На вирок може бути подана апеляційна скарга до Хмельницького апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня проголошення вироку, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України. Апеляційна скарга подається через Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку, після його проголошення, негайно вручити обвинуваченій та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку в суді.

Суддя: