УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" листопада 2024 р. Справа № 596/264/21

Провадження № 1-кп/596/7/2024

Гусятинський районний суд Тернопільської області

в складі:головуючого судді ОСОБА_1

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду Гусятинського районного суду Тернопільської області в селищі Гусятин кримінальне провадження № 0000015 від 25 квітня 2018 року про обвинувачення

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця селища Гусятин, Тернопільської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , українця, громадянина України, одруженого, з середньою спеціальною освітою, не працюючого, раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, -

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженки м. Кременчук, Полтавської області, яка до дня смерті була зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 , українкою, громадянкою України, одруженою, з середньою освітою, працювала фізичною особою підприємцем, особою з інвалідністю, раніше не судимою, померлої 09 листопада 2021 року

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

У проваджені Гусятинського районного суду Тернопільської області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 від 25.04.2018 року за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

У судовому засіданні захисник обвинувачених ОСОБА_4 та ОСОБА_5 - адвокат ОСОБА_6 надав суду письмове клопотання:

- про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності:

за ч.2 ст.204 на підставі п.3 ч.1 ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення особи до кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження;

за ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України на підставі п.2 ч.1 ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення особи до кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження.

- про звільнення ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України на підставі п.2 ч.1 ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення особи до кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження.

Захисник обвинувачених у вищевказаному клопотанні також просив:

- повернути ОСОБА_4 . 22 700 гривень застави, яка була внесена його дружиною ОСОБА_5 згідно квитанції за №37 від 25.01.2021 року на депозитний рахунок ТУ ДСА України в Тернопільській області у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 22.01.2021 року;

- скасувати арешт в частині заборони відчуження та розпорядження транспортним засобом марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », яким користується ОСОБА_4 , накладений згідно ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року у даному кримінальному провадженні;

- повернути вищезазначений транспортний засіб його володільцю ОСОБА_4 ..

У судовому засіданні захисник обвинувачених ОСОБА_4 та ОСОБА_5 адвокат ОСОБА_6 підтримав клопотання та просив його задовольнити з підстав наведених у ньому. Також зазначив, що обвинувачені з січня 2018 року по день подання ним вищевказаного клопотання будь-яких кримінальних правопорушень не вчиняли, у розшуку не перебували, не ухилялися від явки до слідчого під час досудового розслідування та до суду під час судового провадження.

Не погодився з думкою прокурора з приводу того, що арештований автомобіль, який визнаний речовим доказом, потрібно конфіскувати. Не заперечував щодо знищення всіх інших речових доказів у справі.

Обвинувачений ОСОБА_4 підтримав клопотання захисника та просив його задовольнити. Вказав, що суть обвинувачення йому зрозуміла, вину у вчиненні кримінальних правопорушень не визнає, наслідки звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав йому зрозумілі. Позиція його щодо звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності добровільна.

ОСОБА_5 померла ІНФОРМАЦІЯ_3 , що підтверджується копією свідоцтва про смерть серії НОМЕР_3 , виданого Гусятинським відділом державної реєстрації актів цивільного стану у Чортківському районі Тернопільської області Південно-Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції ( АДРЕСА_3 ) 30 грудня 2021 року, актовий запис №267.

17.05.2022 року ОСОБА_4 до суду подано письмову заяву з проханням продовжити судовий розгляд кримінального провадження щодо ОСОБА_5 з метою реабілітації померлої його дружини ОСОБА_5 .. Факт родинних відносин між останніми підтверджено копією паспорта громадянина України серії НОМЕР_4 , виданого Чортківським РВ УМВС України в Тернопільській області 08 жовтня 2002 року, у якому підтверджено реєстрацію шлюбу ОСОБА_4 із ОСОБА_5 (дошлюбне прізвище ОСОБА_7 ).

Захисник обвинуваченої ОСОБА_5 адвокат ОСОБА_8 у судове засідання не з`явився. Згідно письмової заяви від 19.05.2022 року, яка міститься у матеріалах справи, адвокат ОСОБА_8 просив розгляд справи проводити у його відсутності, у зв`язку із проходженням військової служби за мобілізацією.

Як вбачається з ордера на надання правничої (правової) допомоги серії ВО №1043467 від 21.11.2022 року захисником обвинуваченої ОСОБА_5 є також адвокат ОСОБА_6 ..

Представник служби пробації у судове засідання не з`явилася, хоч про день, час, місце розгляду справи була повідомлена належним чином. У матеріалах справи наявна письмова заява про розгляд справи у відсутності представника Чортківського районного сектору №3 філії ДУ «Центр пробації» в Тернопільській області.

Прокурор у судовому засіданні висловив думку про те, що він не заперечує щодо задоволення клопотання захисника обвинувачених про звільнення обвинувачених ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України та обвинуваченої ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення осіб до кримінальної відповідальності та у зв`язку з цим закриття кримінального провадження. Також не заперечував щодо повернення ОСОБА_4 22 700 гривень застави, яка була внесена його дружиною ОСОБА_5 ..

Однак, заперечив щодо скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року в частині заборони відчуження та розпорядження транспортним засобом марки «Skoda Fabia», яким користується ОСОБА_4 , та його повернення ОСОБА_4 ..

При цьому вказав, що до вищевказаного автомобіля слід застосувати спеціальну конфіскацію, оскільки він є знаряддям вчинення злочину. Всі інші речові докази просив знищити.

Згідно обвинувального акта ОСОБА_4 обвинувачується:

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів № 4025-VI від 15.11.2011р., № 1019-VIII від 18.02.2016 р.; № 2628-VIII від 23.11.2018 р.), тобто у незаконному виготовленні спирту етилового та алкогольних напоїв.

Так, на початку січня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_4 виник злочинний намір, направлений на: незаконне виготовлення алкогольних напоїв та спирту етилового (підакцизних товарів); незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового (підакцизних товарів); незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів), вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Так, ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, в січні 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення, шляхом незаконного виготовлення алкогольних напоїв, зокрема: водно-спиртових сумішей, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», спиртових дистилятів (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та спирту етилового, який за фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови», які є підакцизними товарами, що є порушенням ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності».

Крім цього, ОСОБА_4 , переслідуючи мету збагачення та незаконного отримання прибутків, вирішив вчинити протягом тривалого часу злочини у сфері господарської діяльності, пов`язані з незаконним виготовленням алкогольних напоїв та спирту етилового на території Гусятинського району, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів).

З метою реалізації свого злочинного умислу та полегшення здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_4 , в січні 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) розробив злочинний план, який передбачав використання і пристосування приміщення, технологічний процес виробництва алкогольної продукції та спирту етилового, пошук постачальників сировини та обладнання для виробництва у великій кількості алкогольних напоїв, покупців такого товару, засобів для їх перевезення та збуту.

Відповідно до плану злочинної діяльності, ОСОБА_4 виконував роль безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- підшукував та придбавав необхідну сировину, а також тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виробництво таких товарів;

- незаконно виготовляв алкогольні напої та спирт етиловий, шляхом перегонки браги використовуючи самогонні апарати, її ректифікації в спеціальних установках, змішування вихідного продукту з водою, розливання у пластикову тару та їх коркування;

- транспортував автомобілем марки «Шкода Фабія» з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщень, де здійснювалось незаконне виготовлення алкогольних напоїв та спирту етилового, необхідну сировину, тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виробництво алкогольної продукції та використовував дані автомобілі для перевезення алкогольної продукції до місць збуту;

- особисто обладнав та пристосував для незаконного виготовлення алкогольних напоїв та спирту етилового приміщення за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_4 та АДРЕСА_2 ;

- безпосередньо приймав активну участь у незаконному виготовленні, зберіганні, збуті та транспортуванні незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

- для незаконного виробництва використовував пристосування та обладнання для перегонки рідини, її ректифікації, фільтрації та наливу горілчаної продукції (в тому числі насоси для перекачування рідин, шланги, бочки);

- забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття злочинної діяльності;

- організовував зберігання, транспортування і збут незаконно виготовленої алкогольної продукції, отримані грошові кошти використовував особисто, частину з яких витрачав на фінансування подальшої злочинної діяльності, у тому числі придбання сировини і матеріалів.

Так, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, починаючи з січня 2018 року підготував приміщення, за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , яке є приватною територією і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

Також, починаючи з січня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме:

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість пластикових ємкостей різних об`ємів, в тому числі: пластикових пляшок об`ємом 0,5 літрів кожна, пластикових ємкостей об`ємом 200 літрів кожна, пластикових ємкостей об`ємом 1000 літрів кожна, за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість синіх корків за невстановленою в ході слідства ціною;

- у ОСОБА_9 , за адресою: АДРЕСА_5 , придбав невстановлену в ході слідства кількість мішків цукру за невстановлену в ході слідства ціною;

- у ОСОБА_10 , за адресою: АДРЕСА_6 , придбав невстановлену в ході слідства кількість пачок дріжджів за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 2 електричні ректифікаційні металеві колони, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків закваски, подачі холодної води приблизною ємкістю по 40 літрів кожний та відповідне електричне обладнання для його повноцінного функціонування за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 1 металеву газову установку для перегонки бражки з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків бражки та подачі холодної води приблизною ємкістю 80 літрів за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 2 фільтри для очистки рідини марки «Atinan» та «HW-302», з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами за невстановленою в ході слідства ціною.

Вищевказані речі та предмети, ОСОБА_4 , автомобілем марки «Шкода Фабія» з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами, транспортував у приміщення, за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , з метою їх практичного використання у незаконному виготовленні алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості. В подальшому, в лютому 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 обладнав та пристосував дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв та спирту етилового.

Крім того, влітку 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 у ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), за адресою: АДРЕСА_7 , придбав 600 пластикових пляшок, ємкістю 0.5. л. кожна по ціні 1.5 грн. за одну пляшку на загальну суму 900 грн. та транспортував їх невстановленим в ході слідства автомобілем у приміщення, за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім цього, в кінці серпня 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у ОСОБА_11 , за адресою: АДРЕСА_7 , придбав 600 пластикових пляшок, ємкістю 0.5. л. кожна по ціні 1.5 грн. за одну пляшку на загальну суму 900 грн. та транспортував їх невстановленим в ході слідства автомобілем у приміщення, за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 .

В подальшому, протягом періоду з лютого 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15 серпня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, для реалізації свого умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв та спирту етилового, всупереч вимогам ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , здійснював незаконне виготовлення спирту етилового та алкогольних напоїв (підакцизних товарів), а саме: водно-спиртової суміші під виглядом горілки та спиртових дистилятів (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) наступним чином.

ОСОБА_4 готував спиртовмісну рідину (самогонну закваску) наступним чином: у пластикову ємкість, приблизним об`ємом 200 літрів насипав 22 кг. цукру, 1.5 кг. дріжджів та заливав водою. Дана рідина бродила приблизно 3 тижні, в результаті чого утворювалася спиртовмісна рідина (самогонна закваска) з вмістом етилового спирту (міцністю) від 10,7% до 14.3 %.

Після цього дану спиртовмісну рідину (самогонну закваску ) ОСОБА_4 заливав у металеву газову установку для перегонки приблизною ємкістю 80 літрів, яка знаходилася у літній кухні зліва від входу. Нагрівання спиртовмісної рідини (самогонної закваски) відбувалося у перегінному кубі приблизно до 80-85 градусів Цельсія. При такій температурі утворювалися пари спирту з литкими домішками, які в подальшому конденсувалися в холодильнику, де пара перетворювалася в водно-спиртовий розчин. Таким чином ОСОБА_4 виготовляв приблизно 20 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), з вмістом етилового спирту (міцністю) від 38,3 % до 53 %.

В подальшому ОСОБА_4 отриману спиртовмісну рідину зливав у ємкості об`ємом 10 літрів та переносив у гаражне приміщення житлового будинку. Після цього вказану спиртовмісну рідину ОСОБА_4 заливав у 2 електричні ректифікаційні металеві колони, які призначені для поділу багатокомпонентної рідкої суміші на окремі фракції за температури кипіння, ємкість одного становила 45 літрів, а іншого 80 літрів. Ректифікаційні колони являли собою високі трубки, які йшли від перегонних кубів. Гарячий пар підіймався вгору та повільно охолоджувався. Потім утворений конденсат стікав вниз. Під час цього руху знову відбувалося нагрівання конденсату, який перетворювався на пару. В складі цього пару знаходився етиловий спирт. Через відвідну трубку спирт у вигляді пари надходив в холодильник і стікав у вигляді рідини в підставлений резервуар у вигляді спирту. З 40 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), з вмістом етилового спирту (міцністю) від 38,3 % до 53 %, ОСОБА_4 виготовляв близько 20 літрів спирту етилового міцністю від 95,1% до 96,6 %.

В подальшому ОСОБА_4 шляхом розведення виготовленого спирту етилового з водою в невстановленій в ході слідства пропорції виготовляв водно-спиртову суміш з вмістом етилового спирту (міцністю) від 19,9 % до 41%, а у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші добавляв ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи. Виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 зливав у бочки, об`ємом 200 літрів, які зберігав у вищезазначеній літній кухні.

Після цього, ОСОБА_4 виготовлену водно-спиртову суміш використовуючи фільтри марки «Atinan» та «HW-302» та харчові шланги, розливав в прозорі пластикові пляшки, ємкістю по 0,5 л., без будь-яких етикеток, надписів та закорковував синіми корками.

Незаконно виготовлені алкогольні напої в пластикових пляшках ОСОБА_4 незаконно зберігав в приміщенні літньої кухні з метою їх збуту.

Протягом періоду з лютого 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) до 15 серпня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв та спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 928 літрів підакцизних товарів, а саме: 720 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), 147 літрів водно-спиртової суміші під виглядом горілки (алкогольних напоїв) та 61 літру спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої та спирт етиловий до моменту їх реалізації ОСОБА_4 незаконно зберігав за місцем виготовлення за адресою: АДРЕСА_1 , з метою подальшого збуту.

Подальші злочинні дії ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області в ході проведення обшуків об`єктів нерухомого майна.

Так, 13.06.2019 року проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів) розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 6600 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (33 упакування поліетиленових пляшок, в кожному з яких знаходиться по 200 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л кожна); поліетиленовий пакет з синіми пластмасовими корками, який міститься у картонному ящику (пластмасові корки в ході обшуку не перераховувались); 1 бирку з картонного ящика, в якому знаходились пластмасові корки; 1 каністра жовтого кольору з етикеткою з написом ««Грунт №7 для зовнішніх та внутрішніх робіт» об`ємом 10 л, яка заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л, яка заповнена спиртом етиловим, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, 15.08.2019 року проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів) розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 2 електричних пристрої, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води та відповідне електричне обладнання, ємкістю одного 80 літрів, а іншого 45 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/5 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикова ємкість, об`ємом 30 л., яка на 1/2 заповнена спиртом етиловим; 150 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); 1 газовий пристрій, який призначений для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води ємкістю 80 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 пластикова каністра, об`ємом 60 л, яка на 1/3 заповнена міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 5 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; близько 5 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 2 фільтри для очистки готової продукції марки «Atinan» та «HW-302», з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами; 11 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які заповнені водно-спиртовою сумішшю; 1 пластикова ємкість, об`ємом 6 л., яка заповнена спиртом етиловим; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/2 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/4 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 8/10 заповнена рідиною зеленого кольору з вмістом невідомих трав; 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 3 пластикові ємкості, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 100 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (1 поліетиленове упакування); близько 3 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 1000 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (4 поліетиленових упакування, у яких знаходиться по 250 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна), 11 пластикових бочок, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені спиртними напоями домашнього виготовлення самогонною закваскою, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 згідно розписки від 15.08.2019.; 4 пластикових ємкостей, об`ємом 1000 л., 3 з яких повністю, а 1 на половину заповнені спиртними напоями домашнього виготовлення самогонною закваскою, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 . згідно розписки від 15.08.2019, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, ОСОБА_4 , продовжуючи свої злочинні діяння у травні 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) підготував приміщення за місцем проживання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), який не був обізнаний зі злочинними намірами ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_4 , яке знаходиться на приватній території і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб. ОСОБА_4 мав ключі до даного приміщення, тому завжди мав до нього вільний доступ.

В подальшому, починаючи з травня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 обладнав та пристосував дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

В той же час, ОСОБА_4 придбав необхідні матеріали та обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв та транспортував їх невстановленим в ході слідства транспортним засобом до приміщень, за адресою: АДРЕСА_4 , зокрема:

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість пластикових ємкостей різних об`ємів, за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 1 металеву установку для перегонки бражки з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків бражки та подачі холодної води приблизною ємкістю 140 літрів за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 1 електричну ректифікаційну металеву колону, яка призначена для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків закваски, подачі холодної води приблизною ємкістю 60 літрів за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 2 електричних насоси марки «RAIEIL», модель C.C.K. НОМЕР_6 та LAQUATEC модель JETWAUE-4 з шлангами та фільтрами, які призначені для перекачування рідини за невстановленою в ході слідства ціною.

В подальшому, протягом періоду з травня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15 серпня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, ОСОБА_4 усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, для реалізації свого умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв та спирту етилового, всупереч вимогам ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у житловому будинку з господарськимим будівлями розташованих за адресою: АДРЕСА_4 , здійснював незаконне виготовлення спирту етилового та алкогольних напоїв (підакцизних товарів), а саме: водно-спиртової суміші під виглядом горілки та спиртових дистилятів (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) наступним чином.

Так, у піднависі за вказаню адресою, ОСОБА_4 готував спиртовмісну рідину (самогонну закваску) наступним чином: у пластикову ємкість, приблизним об`ємом 200 літрів насипав 22 кг. цукру, 1.5 кг. дріжджів та заливав водою. Дана рідина бродила приблизно 3 тижні, в результаті чого утворювалася спиртовмісна рідина (самогонна закваска) з вмістом етилового спирту (міцностю) від 15,6% до 15,8 %.

Після цього дану спиртовмісну рідину (самогонну закваску ) ОСОБА_4 заливав у металеву газову установку для перегонки приблизною ємкістю 140 літрів, яка знаходилася у санвузлі житлового будинку. Нагрівання спиртовмісної рідини (самогонної закваски) відбувалося у перегінному кубі приблизно до 80-85 градусів Цельсія. При такій температурі утворювалися пари спирту з литкими домішками, які в подальшому конденсувалися в холодильнику, де пара перетворювалася в водно-спиртовий розчин. Таким чином, ОСОБА_4 виготовляв близько 40-45 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), з вмістом етилового спирту (міцністю) від 42,5 % до 47 %.

В подальшому ОСОБА_4 отриманий спиртовий дистилят (спиртні напої, одержані шляхом перегонки) заливав у електричну ректифікаційну металеву колону, яка призначена для поділу багатокомпонентної рідкої суміші на окремі фракції за температури кипіння, ємкістю 60 літрів. Ректифікаційна колона являла собою високу трубку, яка йшла від перегонного куба. Гарячий пар підіймався вгору та повільно охолоджувався. Потім утворений конденсат стікав вниз. Під час цього руху знову відбувалося нагрівання конденсату, який перетворювався на пару. В складі цього пару знаходився етиловий спирт. Через відвідну трубку спирт у вигляді пари надходив в холодильник і стікав у вигляді рідини в підставлений резервуар у вигляді спирту. З 60 літрів міцних спиртних напоїв домашнього виготовлення самогону, з вмістом етилового спирту (міцністю) від 42,5 % до 47 %, ОСОБА_4 виготовляв близько 30 літрів спирту етилового з невстановленою в ході слідства міцністю.

В подальшому ОСОБА_4 шляхом розведення виготовленого спирту етилового з водою в невстановленій в ході слідства пропорції виготовляв водно-спиртову суміш з вмістом етилового спирту (міцністю) від 40,5 % до 42,5 %, а у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші добавляв ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи. Незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 зливав у ємкості, об`ємом по 10 та 20 літрів, без будь-яких етикеток та надписів.

Незаконно виготовлені алкогольні напої в пластикових ємкостях ОСОБА_4 незаконно зберігав в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_4 , з метою їх транспортування до адреси свого місця проживання, а саме: АДРЕСА_1 , з метою подальшого їх збуту.

Протягом періоду з травня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) до 15 серпня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у житловому будинку з господарськими будівлями, розташованих за адресою: АДРЕСА_4 , обладнаних як підпільний цех, всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 666,5 літрів алкогольних напоїв (підакцизних товарів), з яких 92,5 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та 182 літрів водно-спиртової суміші під виглядом горілки.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої до моменту їх реалізації ОСОБА_4 незаконно зберігав за місцем виготовлення, за адресою: АДРЕСА_4 , з метою їх транспортування на адресу свого місця проживання, а саме: АДРЕСА_1 , з метою подальшого їх збуту.

Подальші злочинні дії ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, в ході проведення обшуку об`єктів нерухомого майна.

Так, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 14.08.2019 № 607/17171/19, 15.08.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна, житлового будинку з господарськими будівлями та іншими спорудами, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_4 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено: одну укрпілюючу металеву колону для перегону спиртосуміші (самогонки) із приєднаними до неї трьома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені забарвленою водно-спиртовою сумішшю під виглядом горілки; 4 пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною та з яких одна заповнена на свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 5 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 2 пластикові ємкості об`ємом 20 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 7 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 2 пластикові ємкості об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 25 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені водно-спиртовою сумішшю під виглядом горілки, з яких дві наповнені на 2/3 свого об`єму; 2 пластикові ємкості об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 20 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 12 пластикових ємкостей об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 18 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 спиртометр; 2 пластмасові лійки; 1 електричний насос марки RAIEIL, модель C.C.K. НОМЕР_6 ; 1 водяний фільтр з пластмасовим корпусом та приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей (каністри) об`ємом 10 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення самогоном, з яких одна наповнена на 1/2 свого об`єму; 1 пластикова ємкість об`ємом 30 л., яка на 1/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; дві металеві ємкості з яких одна об`ємом 140 л., а інша об`ємом 60 л., до яких приєднані краники та два відрізки шлангів; 1 електричний насос марки LAQUATEC модель JETWAUE-4, з приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 1 пластикова ємкість об`ємом 220 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 3 пластикові ємкості об`ємом 6 л. кожна, які на свого об`єму заповнені спиртними напоями домашнього виготовлення самогонною закваскою; 2 пластикові ємкості об`ємом 60 л. кожна, із зрізаним верхом, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019; 2 скляні ємкості об`ємом 22 л. кожна, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019; 1 пластикова ємкість об`ємом 500 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена рідиною для спиртоваріння (закваска), які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019; 4 пластикові ємкості об`ємом 220 л. кожна, які заповнені рідиною для спиртоваріння (закваска), які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, ОСОБА_4 , продовжуючи свої злочинні діяння у період з кінця серпня до вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, та траснпортував їх невстановленим в ході слідства транспортним засобом до приміщень за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема:

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість пластикових ємкостей різних об`ємів, за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість синіх корків за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 1 металеву газову установку для перегонки бражки з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків бражки та подачі холодної води приблизною ємкістю 200 літрів за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 2 електричних мотори марки «ViaAgua Model № VA-4900» та «GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP» з шлангами та фільтрами, які призначені для перекачування рідини за невстановленою в ході слідства ціною.

Крім цього, ОСОБА_4 , у період з кінця серпня до вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) підготував приміщення за власним місцем реєстрації та місцем проживання його матері ОСОБА_13 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_4 ), за адресою: АДРЕСА_2 , яке є приватною територією та дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В подальшому, з кінця серпня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 обладнав та пристосував дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

В той же час, ОСОБА_4 придбав необхідні матеріали та обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв та транспортував їх невстановленим в ході слідства транспортним засобом до приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , зокрема:

- у невстановленої в ході слідства особи придбав невстановлену в ході слідства кількість пластикових ємкостей різних об`ємів, за невстановленою в ході слідства ціною;

- у невстановленої в ході слідства особи придбав 1 електричну ректифікаційну металеву колону, яка призначена для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків закваски, подачі холодної води приблизною ємкістю 40 літрів та відповідне електричне обладнання для його повноцінного функціонування за невстановленою в ході слідства ціною.

В подальшому, протягом періоду з вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 4 жовтня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, ОСОБА_4 усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, для реалізації свого умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 та у господарській будівлі розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , здійснював незаконне виготовлення спирту етилового та алкогольних напоїв (підакцизних товарів), а саме: водно-спиртової суміші під виглядом горілки та спиртових дистилятів (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) наступним чином.

Так, ОСОБА_4 , у господарській будівлі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , готував спиртовмісну рідину (самогонну закваску) наступним чином: у пластикову ємкість, приблизним об`ємом 200 літрів насипав 22 кг. цукру, 1.5 кг. дріжджів та заливав водою. Дана рідина бродила приблизно 3 тижні, в результаті чого утворювалася спиртовмісна рідина (самогонна закваска) з вмістом етилового спирту (міцністю) від 5,5 % до 9,2 %.

Після цього, отриману спиртовмісну рідину (самогонну закваску) ОСОБА_4 заливав у металеву газову установку для перегонки приблизною ємкістю 200 літрів, яка знаходилася у літній кухні зліва від входу. Нагрівання самогонної закваски відбувалося у перегінному кубі приблизно до 80-85 градусів Цельсія. При такій температурі утворювалися пари спирту з литкими домішками, які в подальшому конденсувалися в холодильнику, де пара перетворювалася в водно-спиртовий розчин. Таким чином ОСОБА_4 виготовляв близько 50 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), з вмістом етилового спирту (міцністю) від 49,3 % до 81,7 %.

В подальшому ОСОБА_4 отриманий спиртовий дистилят (спиртні напої, одержані шляхом перегонки) зливав у ємкості різного об`єму та перевозив невстановленим в ході слідства транспортним засобом у господарську будівлю, розташовану за адресою: АДРЕСА_2 . Після цього, вказаний спиртовий дистилят (спиртні напої, одержані шляхом перегонки) ОСОБА_4 заливав у електричну ректифікаційну металеву колону, яка призначена для поділу багатокомпонентної рідкої суміші на окремі фракції за температури кипіння, ємкістю 40 літрів. Ректифікаційна колона являла собою високу трубку, яка йшла від перегонного куба. Гарячий пар підіймався вгору та повільно охолоджувався. Потім утворений конденсат стікав вниз. Під час цього руху знову відбувалося нагрівання конденсату, який перетворювався на пару. В складі цього пару знаходився етиловий спирт. Через відвідну трубку спирт у вигляді пари надходив в холодильник і стікав у вигляді рідини в підставлений резервуар у вигляді спирту. З 40 літрів міцних спиртних напоїв домашнього виготовлення самогону, з вмістом етилового спирту (міцністю) від 49,3 % до 81,7 %, ОСОБА_4 виготовляв близько 20 літрів спирту етилового міцністю від 91,4% до 92,8 %.

Отриманий спирт етиловий, ОСОБА_4 зливав у ємкості різного об`єму та перевозив невстановленим в ході слідства транспортним засобом у господарську будівлю розташовану за адресою: АДРЕСА_1 .

В подальшому ОСОБА_4 у господарській будівлі за власним місцем проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом розведення виготовленого спирту етилового з водою в невстановленій в ході слідства пропорції виготовляв водно-спиртову суміш з вмістом етилового спирту (міцністю) 39,8 %, а у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші добавляв ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи. Виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 зливав у бочки, об`ємом 200 літрів, які зберігав у літній кухні.

В подальшому ОСОБА_4 виготовлену водно-спиртову суміш, використовуючи мотори для перекачування рідини марки «ViaAgua Model № VA-4900» та «GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP», фільтри для очистки рідини та харчові шланги розливав в прозорі пластикові пляшки, різних об`ємів без будь-яких етикеток, надписів та закорковував синіми корками.

Незаконно виготовлені алкогольні напої в пластикових пляшках ОСОБА_4 незаконно зберігав у приміщеннях за власним місцем проживання, що за адресою: АДРЕСА_1 , з метою подальшого їх збуту.

Протягом періоду з вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 4 жовтня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях, за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 282 літри алкогольних напоїв (підакцизних товарів), з яких 140 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та 142 літри водно-спиртової суміші під виглядом горілки, а у господарській будівлі за адресою: АДРЕСА_2 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 40 літрів спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені спирт етиловий та алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації незаконно зберігав за місцем виготовлення, за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , з метою подальшого їх збуту.

Подальші злочинні дії ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, в ході проведення обшуків об`єктів нерухомого майна.

Так, 04.10.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів) розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 4 пластикові ємкості, об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 металева бочка із орієнтовним об`ємом 200 літрів, яка призначена для виготовлення алкогольної продукції; 1 газова грілка; 1 плівка для палітування алкогольної продукції; 1 електричний мотор ViaAgua Model № VA-4900, з шлангами та фільтром, який призначений для перекачування алкогольної продукції; 1 електричний мотор GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP, який призначений для перекачування виготовленої алкогольної продукції; 40 пустих пластикових пляшки об`ємом 0,5 літрів кожна та корки до них; 14 пластикових ємкостей об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені водно-спиртовою сумішшю; 10 пластикових ємкостей із орієнтовним об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, 04.10.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд) розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено: 1 металева установка з гумовими шлангами, обладнана для виробництва рідини із характерним запахом спирту, нижня частина якої наповнена рідиною із характерним запахом спирту; 2 прозорі пластикові ємкості приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, які заповнені спиртом етиловим; 3 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, які заповнені спиртом етиловим; 1 пластикова каністра білого кольору приблизним об`ємом 10 літрів, яка заповнена міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім цього, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від, 22.10.2019 проведено обшук транспортного засобу марки «Skoda Fabia», з іноземним номерним знаком Республіки Польща НОМЕР_5 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 2 пластикові ємкості, приблизним об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртом етиловим, які ОСОБА_4 зберігав та транспортував з метою подальшого збуту.

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів № 4025-VI від 15.11.2011, № 1019-VIII від 18.02.2016; № 2628-VIII від 23.11.2018), тобто у незаконному зберіганні з метою збуту, транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового.

Так, впродовж періоду з лютого 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15 серпня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв та спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 928 літрів підакцизних товарів, а саме: 720 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), 147 літрів водно-спиртової суміші під виглядом горілки (алкогольних напоїв) та 61 літра спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої та спирт етиловий ОСОБА_4 , до моменту їх реалізації, незаконно зберігав за місцем виготовлення, у житловому будинку та господарських будівлях по місцю його проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , з метою подальшого їх збуту.

Крім цього, протягом періоду з вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 4 жовтня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 282 літри алкогольних напоїв (підакцизних товарів), з яких 140 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та 142 літри водно-спиртової суміші під виглядом горілки, а у господарській будівлі за адресою: АДРЕСА_2 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 40 літрів спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої, до моменту їх реалізації, незаконно зберігав за місцями виготовлення, а саме: у житловому будинку та господарських будівлях по місцю його проживання, за адресою: АДРЕСА_1 та у господарській будівлі по місцю його реєстрації, за адресою: АДРЕСА_2 , з метою подальшого їх збуту.

Крім цього, встановлено, що ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, в порушення вимог ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у січні 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення та отримання прибутків, шляхом незаконного зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема: водно-спиртових сумішей, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та спирту етилового, який за фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови», які є підакцизними товарами.

Реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України ««Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»», 19 квітня 2018 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) незаконно транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої, невстановленим в ході слідства транспортним засобом, до магазину по АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 , звідки збув громадянину ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), 1,5 літра незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме, забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у трьох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 22,5 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв та 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох скляних ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна, з етикетками горілки «Пшенична», горловини, яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку» по ціні 35 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, встановити походження яких в ході слідства не виявилось можливим, на загальну суму 137,5 гривень.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», в кінці січня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) незаконно транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої транспортним засобом, марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком, до приміщення магазину по АДРЕСА_8 , де збув громадянину ОСОБА_15 , 6 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у одній пластиковій ємкості об`ємом 5 літрів та одній пластиковій пляшці об`ємом 1 літра, по ціні 27 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 324 гривень.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , не будучи зареєстрованими як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України ««Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»», в березні 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) незаконно транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої невстановленим в ході слідства транспортним засобом до об`єкту незавершеного будівництва, за адресою: АДРЕСА_9 , де збув громадянці ОСОБА_16 , 10 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у пластиковій ємкості, об`ємом 10 літрів, по ціні 25 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , не будучи зареєстрованими як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України ««Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»», в середині березня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) незаконно транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої транспортним засобом, марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком, до приміщення магазину по АДРЕСА_8 , де збув громадянину ОСОБА_15 , 6 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у одній пластиковій ємкості об`ємом 6 літрів, по ціні 25 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 300 гривень.

Подальші злочинні дії ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, в ході проведення обшуків об`єктів рухомого та нерухомого майна.

Так, 13.06.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів) за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 6600 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (33 упакування поліетиленових пляшок, в кожному з яких знаходиться по 200 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна); поліетиленовий пакет з синіми пластмасовими корками, який міститься у картонному ящику (пластмасові корки в ході обшуку не перераховувались); 1 бирку з картонного ящика, в якому знаходились пластмасові корки; 1 каністру жовтого кольору з етикеткою з написом ««Грунт №7 для зовнішніх та внутрішніх робіт» об`ємом 10 л., яка заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л., яка заповнена спиртом етиловим, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, 15.08.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів), за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 2 електричних пристрої, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків закваски, подачі холодної води та відповідне електричне обладнання, ємкістю одного 80 літрів, а іншого 45 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/5 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову ємкість, об`ємом 30 л., яка на 1/2 заповнена спиртом етиловим; 150 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); 1 газовий пристрій, який призначений для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишків закваски, подачі холодної води ємкістю 80 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 пластикову каністру, об`ємом 60 л., яка на 1/3 заповнена міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 5 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; близько 5 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 2 фільтри для очистки готової продукції марки Atinan та HW-302, з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами; 11 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які заповнені водно-спиртовою сумішшю; 1 пластикову ємкість, об`ємом 6 л., яка заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/2 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/4 заповнена спиртом етиловим; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 8/10 заповнена рідиною зеленого кольору з вмістом невідомих трав; 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 3 пластикові ємкості, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 100 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (1 поліетиленове упакування); близько 3 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 1000 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (4 поліетиленових упакування, у яких знаходиться по 250 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна), 11 пластикових бочок, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені спиртними напоями домашнього виготовлення самогонною закваскою, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) згідно розписки від 15.08.2019.; 4 пластикових ємкостей, об`ємом 1000 л., 3 з яких повністю, а 1 на половину заповнені спиртними напоями домашнього виготовлення самогонною закваскою, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) згідно розписки від 15.08.2019, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім цього, 04.10.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд, гаражів), за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 4 пластикові ємкості, об`ємом 10 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном; 1 металеву бочку із орієнтовним об`ємом 200 літрів яка призначена для виготовлення алкогольної продукції; 1 газову грілку; 1 плівку для палітування алкогольної продукції; 1 електричний мотор ViaAgua Model № VA-4900, з шлангами та фільтром який призначений для перекачування алкогольної продукції; 1 електричний мотор GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP, який призначений для перекачування виготовленої алкогольної продукції; 40 пустих пластикових пляшки об`ємом 0,5 літрів кожна та корки до них; 14 пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна, які заповнені водно-спиртовою сумішшю; 10 пластикових ємкостей із орієнтовним об`ємом 10 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім того, 04.10.2019 проведено обшук об`єктів нерухомого майна (житлового будинку, господарських будівель та споруд), за адресою: АДРЕСА_2 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено: 1 металеву установку з гумовими шлангами, обладнана для виробництва рідини із характерним запахом спирту, нижня частина якої наповнена рідиною із характерним запахом спирту; 2 прозорі пластикові ємкості приблизним об`ємом по 6 л. кожна, які заповнені спиртом етиловим; 3 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 л. кожна, які заповнені спиртом етиловим; 1 пластикову каністру білого кольору приблизним об`ємом 10 л., яка заповнена міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогоном, які ОСОБА_4 зберігав з метою подальшого збуту.

Крім цього, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від, 22.10.2019 проведено обшук транспортного засобу марки «Skoda Fabia», з іноземним номерним знаком Республіки Польща НОМЕР_5 , за результатами проведення якого, виявлено та вилучено: 2 пластикові ємкості, приблизним об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртом етиловим, які ОСОБА_4 зберігав та транспортував з метою подальшого збуту.

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів № 270-VI від 15.04.2008, № 4025-VI від 15.11.2011, № 1019-VIII від 18.02.2016; № 2628-VIII від 23.11.2018), тобто у незаконному зберіганні з метою збуту, транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Так, впродовж періоду з лютого 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15 серпня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим), ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв та спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 928 літрів підакцизних товарів, а саме: 720 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), 147 літрів водно-спиртової суміші під виглядом горілки (алкогольних напоїв) та 61 літра спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_4 , до моменту їх реалізації, незаконно зберігав за місцем виготовлення, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих по місцю його проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , з метою подальшого їх збуту.

Крім цього, протягом періоду з вересня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 4 жовтня 2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 у житловому будинку та господарських будівлях, за адресою: АДРЕСА_1 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість алкогольних напоїв (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 282 літрів алкогольних напоїв (підакцизних товарів), з яких 140 літрів спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки) та 142 літрів водно-спиртової суміші під виглядом горілки, а у господарській будівлі розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , всього незаконно виготовив з метою збуту невстановлену в ході досудового розслідування кількість спирту етилового (підакцизних товарів), в тому числі з яких встановлено 40 літрів спирту етилового.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої та спирт етиловий, до моменту їх реалізації, ОСОБА_4 незаконно зберігав за місцями виготовлення, а саме: у житловому будинку та господарських будівлях по місцю його проживання, за адресою: АДРЕСА_1 та у господарській будівлі по місцю його реєстрації, за адресою: АДРЕСА_2 з метою подальшого їх збуту.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами, в порушення вимог ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у листопаді 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення та отримання прибутків, шляхом незаконного зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зокрема: водно-спиртових сумішей, які за органолептичними показниками та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», спиртового дистиляту (спиртних напоїв, одержаних шляхом перегонки), спирту етилового, який за фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» та тютюнових виробів, які є підакцизними товарами.

Крім цього, ОСОБА_4 , усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на зберігання з метою збуту та збут підакцизних товарів алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, він не в змозі, для реалізації своїх злочинних намірів, полегшення здійснення злочинної діяльності, заздалегідь, тобто до початку вчинення злочину, у листопаді 2018 року домовився з власною дружиною ОСОБА_5 , яка зареєстрована фізичною особою-підприємцем та здійснює підприємницьку діяльність в магазині із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , про спільне вчинення незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та довів до її відома деталі розробленого ним злочинного плану, який передбачав використання вказаного торгівельного комплексу із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , для незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів).

Так, ОСОБА_5 , бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняла пропозицію свого чоловіка ОСОБА_4 та надала свою добровільну згоду на спільну участь в реалізації запропонованого ним злочинного плану, який передбачав використання торгівельного комплексу із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , для незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів).

Відповідно до розробленого плану їх злочинної діяльності, відомого всім учасникам групи, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив групу, підшукавши і об`єднавши іншого співучасника ОСОБА_5 ;

- розробив і довів до відома ОСОБА_5 план протиправної діяльності;

- координував дії співучасника групи під час підготовки та вчинення злочину, пов`язаного з незаконним збутом незаконно виготовлених ОСОБА_4 підакцизних товарів у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 ;

- транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , з метою подальшого збуту незаконно виготовлені підакцизні товари;

- забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочину з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

ОСОБА_5 виконувала роль виконавця та здійснювала наступні функції:

- під час підготовки і вчинення злочину діяла спільно за попередньою домовленістю з ОСОБА_4 для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- збувала з торгового об`єкту «Продукти» за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює свою господарську діяльність, незаконно виготовлені ОСОБА_4 підакцизні товари;

- отримувала частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 від їх злочинної діяльності.

Так, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з листопада 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 13.06.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 .

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», 22 грудня 2018 року приблизно о 14 год. (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянину ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 27 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв та 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна, по ціні 20 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 94 гривні.

Крім того, на початку червня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 на ринку у м. Чернівці, у невстановленої в ході слідства особи придбав 300 пачок тютюнових вирбів «Мarvel red» без марок акцизного податку, які знаходились у паперовому ящику з написом «Мarvel» (30 блоків тютюнових виробів по 10 пачок в кожному) та 230 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel blue» без марок акцизного податку, які знаходились у паперовому ящику з написом «Мarvel» (23 блоки тютюнових виробів по 10 пачок в кожному) за невстановленою в ході слідства ціною та транспортував їх невстановленим в ході слідства транспортним засобом до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 , де разом з ОСОБА_5 незаконно зберігали з метою подальшого збуту.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, в ході проведення обшуків об`єктів рухомого та нерухомого майна.

Так, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області, 13.06.2019 року проведено обшук у будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено: 11 пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Blue»; 6 пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Red»; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,8 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю та закоркована корком темно-сірого кольору; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,9 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю та закоркована корком зеленого кольору; 300 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel red» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 30 блоків сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; 230 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel blue» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 23 блоки сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. з написом « ОСОБА_17 », яка заповнена спиртом етиловим та закорковано корком синього кольору; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л., яка на 1/3 заповнена спиртом етиловим та закорковано корком зеленого кольору, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

В подальшому, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з 14.06.2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15.08.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 ..

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», 24 липня 2019 року в другій половині дня (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянці ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 22 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 44 гривні.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України ««Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»», 08 серпня 2019 року, приблизно 16 год. (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянці ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 27 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв та 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна, по ціні 22 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 98 гривень.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області в ході проведення обшуку будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами якого виявлено та вилучено: 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогон; 3 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені забарвленою водно-спиртовою сумішшю, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з 16.08.2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 04.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортнимим засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 ..

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, в ході проведення обшуку у будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами якого виявлено та вилучено: накладну №101471 на товар «пиво»; накладну №107463 на товар «пиво світле»; накладну №52413 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; накладну №47546 на товар пиво « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; 2 блокноти формату А4 із написами «Прихід», «Сума», «Борг», «Виручка»; поліетиленовий пакет ємкістю 2 літри, який заповнений водно-спиртовою сумішшю; 1 пластикову пляшку, ємкістю 1.5 л., яка заповнена спиртом етиловим, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

Згідно обвинувального акта ОСОБА_5 обвинувачувалася у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно Законів № 270-VI від 15.04.2008, № 4025-VI від 15.11.2011, № 1019-VIII від 18.02.2016; № 2628-VIII від 23.11.2018), тобто у незаконному зберіганні з метою збуту, транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Так, в листопаді 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_5 виник злочинний намір, направлений на незаконне зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів), вчинене за попередньою змовою групою осіб.

ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, в порушення вимог ст.215, п.п. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» в січні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення та отримання прибутків шляхом незаконного виготовлення алкогольних напоїв (водно-спиртових сумішей та спиртових дистилятів) та спирту етилового, зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, а також придбання з метою збуту, транспортування з цією метою, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Крім цього, ОСОБА_4 , усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на зберігання з метою збуту та збут підакцизних товарів алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, він не в змозі, для реалізації своїх злочинних намірів, полегшення здійснення злочинної діяльності, заздалегідь, тобто до початку вчинення злочину, у листопаді 2018 року домовився з власною дружиною ОСОБА_5 , яка зареєстрована фізичною особою-підприємцем та здійснює підприємницьку діяльність в магазині із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , про спільне вчинення незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та довів до її відома деталі розробленого ним злочинного плану, який передбачав використання вказаного торгівельного комплексу із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , для незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів).

ОСОБА_5 , бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняла пропозицію свого чоловіка ОСОБА_4 та надала свою добровільну згоду на спільну участь в реалізації запропонованого ним злочинного плану, який передбачав використання торгівельного комплексу із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , для незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів (підакцизних товарів).

Відповідно до розробленого плану їх злочинної діяльності, відомого всім учасникам групи, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив групу, підшукавши і об`єднавши іншого співучасника ОСОБА_5 ;

- розробив і довів до відома ОСОБА_5 план протиправної діяльності;

- координував дії співучасника групи під час підготовки та вчинення злочину, пов`язаного з незаконним збутом незаконно виготовлених ОСОБА_4 підакцизних товарів у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 ;

- транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , з метою подальшого збуту незаконно виготовлені підакцизні товари;

- забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочину з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

ОСОБА_5 виконувала роль виконавця та здійснювала наступні функції:

- під час підготовки і вчинення злочину діяла спільно за попередньою домовленістю з ОСОБА_4 для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- збувала з торгового об`єкту «Продукти» за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює свою господарську діяльність, незаконно виготовлені ОСОБА_4 підакцизні товари;

- отримувала частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 від їх злочинної діяльності.

Так, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з листопада 2018 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 13.06.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 ..

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», 22 грудня 2018 року, приблизно о 14 год. (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянину ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 27 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв та 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна, по ціні 20 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 94 гривні.

Крім того, на початку червня 2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) ОСОБА_4 на ринку у м. Чернівці, у невстановленої в ході слідства особи придбав 300 пачок тютюнових вирбів «Мarvel red» без марок акцизного податку, які знаходились у паперовому ящику з написом «Мarvel» (30 блоків тютюнових виробів по 10 пачок в кожному) та 230 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel blue» без марок акцизного податку, які знаходились у паперовому ящику з написом «Мarvel» (23 блоки тютюнових виробів по 10 пачок в кожному) за невстановленою в ході слідства ціною та транспортував їх невстановленим в ході слідства транспортним засобом до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 , де разом з ОСОБА_5 незаконно зберігали з метою подальшого збуту.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області, 13.06.2019 року провели обшук у будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами проведення якого виявлено та вилучено: 11 пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Blue»; 6 пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Red»; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,8 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю та закоркована корком темно-сірого кольору; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,9 л. заповнена водно-спиртовою сумішшю та закоркована корком зеленого кольору; 300 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel red» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 30 блоків сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; 230 пачок тютюнових виробів марки «Мarvel blue» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 23 блоки сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. з написом « ОСОБА_17 », яка заповнена спиртом етиловим та закорковано корком синього кольору; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л., яка на 1/3 заповнена спиртом етиловим та закорковано корком зеленого кольору, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

В подальшому, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з 14.06.2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 15.08.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортнимим засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 ..

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

Крім цього, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», 24 липня 2019 року в другій половині дня (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянці ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 22 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 44 гривні.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, направлені на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_5 , діючи спільно за попередньою змовою з ОСОБА_4 , будучи зареєстрованою як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензії на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону України ««Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»», 08 серпня 2019 року,приблизно о 16 год. (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) з торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює свою господарську діяльність, збула громадянці ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме забарвлену водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна по ціні 27 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв та 1 літру незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме водно-спиртову суміш під виглядом горілки, яка знаходилась у двох пластикових ємкостях об`ємом 0,5 літра кожна, по ціні 22 грн. за 0,5 літра алкогольних напоїв, на загальну суму 98 гривень.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області, 15.08.2019 року провели обшук у будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами якого виявлено та вилучено: 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені міцними спиртними напоями домашнього виготовлення - самогон; 3 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені забарвленою водно-спиртовою сумішшю, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи згідно попередньо розробленого злочинного плану, протягом періоду з 16.08.2019 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 04.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим), в дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, у житловому будинку та господарських будівлях розташованих за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 незаконно виготовляв з метою збуту алкогольні напої та спирт етиловий. В подальшому, такі незаконно виготовлені алкогольні напоїв з метою збуту в необхідних кількостях, ОСОБА_4 транспортував транспортним засобом марки «Шкода Фабія» із іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 » та іншими невстановленими в ході слідства транспортними засобами до приміщення торгового об`єкту із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_8 , де здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 ..

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої (підакцизні товари) до моменту їх реалізації ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 незаконно зберігали у торговому об`єкті із назвою « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за адресою: АДРЕСА_8 , де вона здійснює господарську діяльність як фізична особа-підприємець, з метою подальшого збуту.

Такі злочинні дії ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 були викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області, 04.10.2019 року провели обшук у будівлі торгівельного комплексу з підсобними приміщеннями за адресою: АДРЕСА_8 , за результатами якого виявлено та вилучено: накладну №101471 на товар «пиво»; накладну №107463 на товар «пиво світле»; накладну №52413 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; накладну №47546 на товар пиво « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; 2 блокноти формату А4 із написами «Прихід», «Сума», «Борг», «Виручка»; поліетиленовий пакет ємкістю 2 літри, який заповнений водно-спиртовою сумішшю; 1 пластикову пляшку, ємкістю 1.5 л., яка заповнена спиртом етиловим, які ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 зберігали з метою подальшого збуту.

Суд, розглянувши клопотання сторони захисту, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, які стосуються розгляду вказаного вище клопотання та які характеризують особу обвинувачених, думку прокурора з приводу заявленого клопотання, приходить до наступного висновку.

Частиною 1 ст.44 КК України встановлено, що особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ст.49 КК України визначено строки давності з огляду на тяжкість вчиненого кримінального правопорушення, після закінчення яких особа звільняється від кримінальної відповідальності; підстави такого звільнення від кримінальної відповідальності; обчислення перебігу строків давності, його відновлення, зупинення та переривання.

Строк давності - це передбачений ст.49 КК України певний проміжок часу з дня вчинення кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили, закінчення якого є підставою звільнення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, від кримінальної відповідальності.

Пунктами 1,2,3 ч.1 ст. 49 КК України ( в редакції Закону № 1183-VІІ від 08.04.2014р.) передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули, зокрема, такі строки:

два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі;

п`ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості.

Пунктами 1,2,3 ч.1 ст. 49 КК України ( в редакції Закону № 2617-VІІІ від 22.11.2018р.) передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули, зокрема, такі строки:

два роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років;

п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини;

Матеріально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є: закінчення встановлених ч.1 ст.49 КК України строків; відсутність обставин, що порушують їх перебіг ( частини 2,3 ст.49 КК України).

Процесуально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є: не вчинення протягом цих строків нового кримінального правопорушення певного ступеня тяжкості, згода обвинуваченого на таке звільнення від кримінальної відповідальності.

Санкція частин 1,2 ст.204 КК України (в редакції Закону № 1019-VІІІ від 18.02.2016р., чинній час вчинення кримінального правопорушення в період січня 2018 р. до грудня 2018 р.) передбачала покарання: за частиною 1 у виді штрафу від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; за частиною 2 - у виді штрафу від трьох тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Санкція частин 1,2 ст.204 КК України (в редакції Закону № 2628-VІІІ від 23.11.2018р., яка чинна і на час прийняття рішення у справі) передбачає покарання: за частиною 1- у виді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за частиною 2 у виді позбавлення волі на строк від трьох до п`яти років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Згідно з частин 2,3 ст.12 КК України (в редакції Закону № 4025-VІ від 15.11.2011 року) злочином невеликої тяжкості є злочин, за який було передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Злочином середньої тяжкості є злочин, за який було передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Згідно з ч.4 ст. 12 КК України (чинної з врахуванням змін внесених Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо спрощення досудового розслідування окремих категорій кримінальних правопорушень» від 22 листопада 2018 року № 2617-VIII, ) нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Отже, кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.204 КК України, у скоєні якого обвинувачується ОСОБА_4 згідно норми ст.12 КК України (в редакції Закону № 4025-VІ від 15.11.2011 року) є злочином середньої тяжкості, а (в редакції Закону №2617-VIII від 22 листопада 2018 року) - нетяжким злочином, за яке передбачено максимальне покарання - позбавлення волі на строк до п`яти років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1ст.204 КК України, у скоєні яких обвинувачується ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за ч.2 ст.28 ч.1ст.204 КК України згідно норми ст.12 КК України (в редакції Закону № 4025-VІ від 15.11.2011 року) є злочином невеликої тяжкості, а (в редакції Закону №2617-VIII від 22 листопада 2018 року) - нетяжким злочином, за яке передбачено максимальне покарання - позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Відповідно до ч. 2 ст.4 КК України, кримінальна протиправність і караність, а також інші кримінально-правові наслідки діяння визначаються законом про кримінальну відповідальність, що діяв на час вчинення цього діяння.

Відповідно до ст.5 КК України закон про кримінальну відповідальність, що скасовує кримінальну протиправність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість. Закон про кримінальну відповідальність, що встановлює кримінальну протиправність діяння, посилює кримінальну відповідальність або іншим чином погіршує становище особи, не має зворотної дії в часі. Закон про кримінальну відповідальність, що частково пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, а частково посилює кримінальну відповідальність або іншим чином погіршує становище особи, має зворотну дію у часі лише в тій частині, що пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи. Якщо після вчинення особою діяння, передбаченого цим Кодексом, закон про кримінальну відповідальність змінювався кілька разів, зворотну дію в часі має той закон, що скасовує кримінальну протиправність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи.

Тому, враховуючи вимоги ст.ст.4 5 КК України суд вважає, що в даному кримінальному провадженні щодо обвинувачених слід застосувати положення статей 12 та 49 КК України в редакції, яка діє на даний час, оскільки такі норми поліпшують їх становище.

Початком перебігу строку давності є день, коли кримінальне правопорушення було вчинене.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, які в сукупності вчинені в період часу з січня 2018 року до 22 жовтня 2019 року. ОСОБА_5 обвинувачуються у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, яке вчинено в період часу з листопада 2018 року до 04 жовтня 2019 року.

Станом на 22 листопада 2024 року з дня вчинення інкримінованих ОСОБА_4 кримінальних правопорушень минуло більше як п`ять років.

Станом на 22 листопада 2024 року з дня вчинення інкримінованого ОСОБА_5 кримінального правопорушення минуло більше як три роки.

ОСОБА_4 та ОСОБА_5 в розшуку під час досудового розслідування та судового розгляду справи не перебували, про вчинення ними нових кримінальних правопорушень судом не встановлено.

Отже, судом не встановлено обставин і не отримано об`єктивних доказів на підтвердження підстав для зупинення або переривання строків давності, передбачених ст. 49 КК України.

Оскільки звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є нереабілітуючою підставою, закон надає право обвинуваченому заперечувати проти закриття провадження і в такому разі судовий розгляд продовжується у загальному порядку.

Згідно п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності. Закриття кримінального провадження з цієї підстави не допускається, якщо обвинувачений проти цього заперечує (ч. 8 ст. 284 КПК України).

Також суд зазначає, що дотримання умов, передбачених ст.49 КК України є безумовним і звільнення особи від кримінальної відповідальності на підставі закінчення строків давності є обов`язковим. Про вказане також наголошено Великою палатою Верховного Суду у постанові від 17 червня 2020 року (справа №598/1781/17, провадження №13-47кс20) .

В силу вимог частин 1,3 ст.285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність. Обвинуваченому, який може бути звільнений від кримінальної відповідальності, повинно бути роз`яснено суть обвинувачення, підстави звільнення від кримінальної відповідальності і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави.

Згідно з ч.ч. 1,4 ст.286 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, здійснюються судом. Якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Положеннями ч.3 ст.288 КПК України передбачено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Суд зазначає, що відмова суду у звільненні обвинуваченого від кримінальної відповідальності, у зв`язку з закінченням строків давності буде порушенням прав обвинуваченого, що є недопустимим. Крім цього, така відмова може призвести до порушення ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, щодо розгляду справи упродовж розумного строку, що є також неприйнятним.

У порядку визначеному КПК України, суд роз`яснив обвинуваченому ОСОБА_4 суть обвинувачення за ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, підстави звільнення від кримінальної відповідальності, які є нереабілітуючі та право заперечувати проти закриття кримінального провадження.

Обвинувачений ОСОБА_4 не заперечував щодо його звільнення від кримінальної відповідальності на підставі пунктів 2,3 ч.1 ст.49 КК України з нереабілітуючої підстави та закриття кримінального провадження.

Також, при ухваленні вказаного рішення, суд враховує позицію Верховного Суду колегії суддів Касаційного кримінального суду у постанові від 26 березня 2020 року у справі №730/67/16-к, в якій вказано, що передбачений законом (ст. 49 КК України) інститут звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності не пов`язує таке звільнення із визнанням ними своєї винуватості у вчиненні злочину. Таким чином, невизнання підозрюваним, обвинуваченим вини у вчиненні кримінального правопорушення за наявності їхньої згоди на звільнення від кримінальної відповідальності у передбачених законом випадках за умови роз`яснення їм судом суті підозри чи обвинувачення, підстав звільнення від кримінальної відповідальності та права заперечувати проти закриття кримінального провадження не є правовою підставою для відмови в задоволенні клопотання сторони кримінального провадження про таке звільнення.

З`ясувавши позицію обвинуваченого ОСОБА_4 , який підтримав клопотання адвоката про звільнення його та його померлої дружини ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності і закриття провадження у справі, та впевнившись у його добровільності та усвідомленні наслідків закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, суд вважає, що клопотання захисника обвинувачених про звільнення їх від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності та закриття кримінального провадження підлягає до задоволення.

Таким чином, у зв`язку із встановленням підстав, передбачених ст.49 КК України, обвинувачений ОСОБА_4 за ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України та ОСОБА_5 за ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України підлягають звільненню від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно них закриттю.

Відповідно до ч.4 ст.174 КПК України суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку виправдання обвинуваченого, закриття кримінального провадження судом, якщо майно не підлягає спеціальній конфіскації, непризначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації, залишення цивільного позову без розгляду або відмови в цивільному позові.

Встановлено, що ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року (Справа №607/24159/19) накладено арешт на транспортний засіб марки «Skoda Fabia», «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 », яким користується та володіє ОСОБА_4 .

Як вбачається із змісту ухвали арешт накладний з метою збереження речових доказів та слідчим суддею встановлено, що ОСОБА_4 є третьою особою із володіння та користування якого був вилучено вказаний транспортний засіб.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 08 вересня 2020 року в справа №607/13713/20 скасовано арешт в частині володіння та користування майном, а саме на транспортний засіб марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », яким користується ОСОБА_4 , що накладений згідно ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року (справа №607/24159/19) у кримінальному провадженні №0000015 від 25.04.2018 року, та передано його володільцю ОСОБА_4 на відповідальне зберігання.

Арешт в частині заборони відчуження та розпорядження транспортним засобом марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », яким користується ОСОБА_4 , залишено в силі.

Згідно відповіді регіонального сервісного центру Головного сервісного центру МВС України в Тернопільській області від 21 вересня 2020 року № 31/19-1340 на запит слідчого з ОВС відділу РКП слідчого управління ГУ ДФС у Тернопільській області від 21 вересня 2020 року легковий автомобіль марки «Skoda Fabia», 2007 року випуску, бежевого кольору, кузов № НОМЕР_1 , з державним номерним знаком НОМЕР_7 , зареєстрований за громадянином ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , жителем АДРЕСА_10 . Вказаний документ був предметом дослідження у справі №607/2459/19 при вирішенні слідчим суддею Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання слідчого про накладення арешту на майно - автомобіль марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », що підтверджується ухвалою слідчого судді вищевказаного суду від 10 жовтня 2019 року та при вирішенні питання слідчим про визнання зазначеного вище автомобіля речовим доказом у кримінальному провадженні ( постанова про визнання речей та предметів речовими доказами слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області від 08 жовтня 2019 року).

Таким чином, слід скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року в справі №607/24159/19, а саме в частині заборони відчуження та розпорядження транспортним засобом марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », яким користується ОСОБА_4 та повернути його власнику (законному володільцю) ОСОБА_4 .

Посилання процесуального прокурора на те, що арештований автомобіль марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 » підлягає спеціальній конфіскації, суд не приймає до уваги, оскільки як вбачається з матеріалів справи, під час розгляду справи в суді сторона захисту звернулася до суду з клопотанням про звільнення обвинуваченого ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та закриття стосовно нього кримінального провадження.

Відповідно до положень ч.9 ст.100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, наданих суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження.

Спеціальна конфіскація застосовується на підставі ухвали про звільнення від кримінальної відповідальності (п. 2 ч. 2 ст. 96-1 КК України).

Норми ст. 96-2 КК України передбачають випадки застосування спеціальної конфіскації. Відповідно до ч.3 вказаної статті спеціальна конфіскація застосовується також у разі, коли особа не підлягає кримінальній відповідальності у зв`язку з недосягненням віку, з якого може наставати кримінальна відповідальність, або неосудністю, або звільняється від кримінальної відповідальності чи покарання з підстав, передбачених цим Кодексом, крім звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Отже, відповідно до зазначених положень не може бути застосовано спеціальну конфіскацію та вилучено у власність держави автомобіль марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », оскільки відносно ОСОБА_4 вирішується питання про звільнення його від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Також слід скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23 серпня 2019 року в справі №607/19629/19:

-2 електричних пристрої, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води та електричне обладнання, ємкістю одного 80 літрів, а іншого 45 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною (закваскою) із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/5 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 30 л., яка на 1/2 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

-150 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); 1 газовий пристрій, який призначений для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води ємкістю 80 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною (закваскою) із запахом спирту; 1 пластикова каністра, об`ємом 60 л, яка на 1/3 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 5 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; приблизно 5 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 2 фільтри для очистки готової продукції марки «Atinan» та «HW-302», з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами; 11 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 6 л., яка не повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/2 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/4 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 8/10 заповнена рідиною зеленого кольору з вмістом невідомих трав; 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 3 пластикові ємкості, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 100 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); приблизно 3 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 1000 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (4 поліетиленових упакування, у яких знаходиться по 250 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна);

-електротельфер FPA 250 S/N 0000001; 5 пластикових каністр білого кольору приблизною ємністю по 30 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками; 1 пластикова ємкість білого кольору, приблизною ємністю 40 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закручена кришкою; 1 пластикова ємкість білого кольору приблизною ємністю 20 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закоркована корком; 2 пластикові ємкості приблизною ємністю по 10 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками; 1 пластикова пляшка приблизною ємністю 5 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закоркована корком; 1 пластикова пляшка приблизною ємністю 5 літрів, заповнена приблизно на 0,3 літра рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закоркована корком; 1 пластикова каністра білого кольору приблизною ємністю 30 літрів, заповнена повністю рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закоркована корком; 3 металеві ємкості приблизною ємністю по 60-100 літрів кожна, дві з яких обклеєні пінопластом та теплозберігаючою плівкою; 2 металеві частини труби; 1 фільтр для рідин; 1 насос для перекачування рідин; 1 труба для перегону рідин; 1 стабілізатор напруги; 2 електричні механізми; 5 пластикових ємкостей приблизною ємністю по 5 літрів кожна, заповнені частково рідинами білого відтінку із характерним запахом спирту, закорковані корками; 2 фільтра; пластикові корки; лічильник; 2 спиртометри;

-49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 3 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною коричневого та світло коричневого кольору із запахом спирту;

-одну укріплюючу металеву колону для перегону спиртосуміші (самогонки) із приєднаними до неї трьома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 4 пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною та з яких одна заповнена на свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 5 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 2 пластикові ємкості об`ємом 20 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 7 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 2 пластикові ємкості об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 25 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких дві наповнені на 2/3 свого об`єму; 2 пластикові ємкості об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 20 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 12 пластикових ємкостей об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 18 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 1 спиртометр; 2 пластмасові лійки; 1 електричний насос марки «RAIEIL», модель C.C.K. НОМЕР_6 ; 1 водяний фільтр з пластмасовим корпусом та приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей (каністри) об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 1/2 свого об`єму; 1 пластикова ємкість об`ємом 30 л., яка на 1/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; 1 пластикову ємкість об`ємом 10 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; дві металеві ємкості, з яких одна об`ємом 140 л., а інша об`ємом 60 л., до яких приєднані краники та два відрізки шлангів; 1 електричний насос марки «LAQUATEC» модель JETWAUE-4, з приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 1 пластикову ємкість об`ємом 220 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною, 3 пластикові ємкості об`ємом 6 л. кожна, які на свого об`єму заповнені рідиною для спиртоваріння (закваска); 2 пластикові ємкості об`ємом 60 л. кожна, із зрізаним верхом, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019; 2 скляні ємкості об`ємом 22 л. кожна, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 року.

Також слід скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 24 жовтня 2019 року в справі №607/25160/19:

-2 пластикові ємкості, приблизним об`ємом 10 літрів кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту.

Також слід скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року в справі №607/24039/19:

- 4 пластикові ємкості, об`ємом 10 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 1 металеву бочку із орієнтовним об`ємом 200 літрів, яка призначена для виготовлення алкогольної продукції; 1 газову грілку; 1 плівку для палітування алкогольної продукції; 1 електричний мотор ViaAgua Model № VA-4900, з шлангами та фільтром, який призначений для перекачування алкогольної продукції; 1 електричний мотор GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP, який призначений для перекачування виготовленої алкогольної продукції; 40 пустих пластикових пляшки, об`ємом 0,5 літрів кожна та корки до них; 14 пластикових ємкостей об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 10 пластикових ємкостей із орієнтовним об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту;

- 1 каністру білого кольору, ємкістю 30 літрів, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту; 2 каністри білого кольору, ємкістю по 20 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- накладну №101471 на товар «пиво»; накладну №107463 на товар «пиво світле»; накладну №52413 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; накладну №47546 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; 2 блокноти формату А4 із надписами «Прихід», «Сума», «Борг», «Виручка»; поліетиленовий пакет ємкістю 2 літри, який заповнений прозорою рідиною з різким запахом спирту; 1 пластикову пляшку, ємкістю 1.5 літри, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- 1 металеву установку з гумовими шлангами, обладнану для виробництва рідини із характерним запахом спирту, нижня частина якої наповнена рідиною із характерним запахом спирту; 2 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, повністю заповнені рідинами із характерним запахом спирту; 3 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, частково заповнені рідинами із характерним запахом спирту; 1 пластикову каністру білого кольору приблизним об`ємом 10 літрів, повністю заповнену рідиною із характерним запахом спирту.

Також слід скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 червня 2019 року в справі №607/14719/19:

- 2 скляні пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною з етикетками горілки «GreenDay», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»; 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»; 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Козацька Рада», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»;

- 11 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Blue»; 6 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Red»; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,8 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту та закоркована корком темно-сірого кольору; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,9 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту та закоркована корком зеленого кольору; 300 пачок сигарет марки «Мarvel red» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 30 блоків сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; 230 пачок сигарет марки «Мarvel blue» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 23 блоки сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. з написом «Караван», заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. на 1/3 заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком зеленого кольору;

- 6600 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (33 упакування поліетиленових пляшок, в кожному з яких знаходиться по 200 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л кожна); поліетиленовий пакет із синіми пластмасовими корками, який міститься у картонному ящику (пластмасові корки в ході обшуку не перераховувались); 1 бирку з картонного ящика, в якому знаходились пластмасові корки; каністру жовтого кольору з етикеткою з написом «Грунт №7 для зовнішніх та внутрішніх робіт об`ємом 10 л., наповнену рідиною із запахом спирту; 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л., заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору.

Питання про речові докази у кримінальному провадженні (постанови слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20 від 08 жовтня 2019 року, 16 серпня 2019 року, 23 жовтня 2019 року, 05 жовтня 2019 року, 14 червня 2019 року) вирішити відповідно до ст.100 КПК України.

В силу вимог ст.124 КПК України процесуальні витрати стягуються лише з обвинуваченого лише у разі ухвалення обвинувального вироку.

Відповідно до правового висновку Об`єднаної палати Касаційного кримінального суду Верховного Суду від 12.09.2022 року в справі № 203/241/17 якщо особа звільняється від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК у зв`язку із закінченням строків давності, процесуальні витрати, понесені органом досудового розслідування та пов`язані зі здійсненням кримінального провадження, в тому числі й витрати на проведення експертизи, не стягуються з особи, кримінальне провадження щодо якої закрито на цій підставі, а відносяться на рахунок держави, окрім витрат, пов`язаних, зокрема, із залученням експерта стороною захисту.

Оскільки в даному кримінальному провадженні суд дійшов висновку про те, що обвинувачених слід звільнити від кримінальної відповідальності на підставі вищенаведеної норми Закону, процесуальні витрати за проведення судових експертиз, а саме:

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2-398/18 від 23.05.2018 р., вартість якої становить 858 грн.;

- судової технічної експертизи документів, висновок № 1.1-245/18 від 12.06.2018 р., вартість якої становить 572 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-148/19 від 09.07.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-176/19 від 12.09.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-210/19 від 07.10.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-293/19 від 15.11.2019, вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-294/19 від 18.11.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-296/19 від 21.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-117/20 від 21.04.2020 р., вартість якої становить 653,80 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-118/20 від 23.04.2020 р., вартість якої становить 653,80 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-276/19 від 31.10.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-291/19 від 20.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-290/19 від 19.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-289/19 від 20.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-292/19 від 21.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-4/20 від 22.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-3/20 від 10.01.2020 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-2/20 від 31.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-209/19 від 08.10.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-36/20 від 31.01.2020, вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-33/20 від 28.02.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-34/20 від 04.02.2020 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-35/20 від 28.02.2020 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-32/20 від 31.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової товарознавчої експертизи, висновок № 6/1-641 від 30.06.2020 р., вартість якої становить 3269 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-200/19 від 30.09.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-197/19 від 13.08.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-297/19 від 22.11.2019 р., вартість якої становить 1256,08 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-295/19 від 25.11.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-9/19 від 18.01.2019 р., вартість якої становить 1144 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-202/19 від 13.09.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-225/19 від 27.09.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн. слід віднести на рахунок держави.

Відповідно до ч.11 ст.182 КПК України застава, що не була звернена в дохід держави, повертається підозрюваному, обвинуваченому, заставодавцю після припинення дії цього запобіжного заходу. Застава, внесена заставодавцем, може бути звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень тільки за його згодою.

Згідно п.п. 7,8 Порядку внесення коштів на спеціальний рахунок у разі застосування застави як запобіжного заходу, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 11.01.2012 №157, кошти, внесені як застава, підлягають поверненню повністю або частково у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Застава повертається особі або заставодавцю у безготівковій формі на зазначений ними банківський рахунок, а у разі відсутності такого рахунка - готівкою через банки або підприємства поштового зв`язку. Для повернення коштів, внесених як застава, особа чи заставодавець подає до територіального управління ДСА або апеляційного суду, Вищого антикорупційного суду, якому відкрито депозитний рахунок, на який було внесено заставу, такі документи: заява особи чи заставодавця, в якій обов`язково зазначаються реквізити банківського рахунка, на який зараховуватимуться кошти, що підлягають поверненню, а у разі відсутності банківського рахунка - відомості про банк чи підприємство поштового зв`язку; засвідчена судом копія ухвали слідчого судді, суду, вироку суду, в якому міститься рішення про повернення застави; копія платіжного або іншого документа, що підтверджує факт внесення коштів як застави.

Судом встановлено, що в даному кримінальному провадженні відносно ОСОБА_5 ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 22 січня 2021 року було застосовано запобіжний захід у вигляді застави в розмірі 10 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 22 700 гривень, із вказівкою на те, що вона може бути внесена як самою підозрюваною, так і іншим заставодавцем на депозитний рахунок територіального управління Державної судової адміністрації в Тернопільській області.

25 січня 2021 року заставодавцем ОСОБА_5 на підставі вищевказаної ухвали було внесено в якості застави 22 700 гривень. Вказаний факт підтверджується квитанцією №37 від 25 січня 2021 року.

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 померла ІНФОРМАЦІЯ_12 , що підтверджується копією свідоцтва про смерть серії НОМЕР_3 , виданого Гусятинським відділом державної реєстрації актів цивільного стану у Чортківському районі Тернопільської області Південно- Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції ( АДРЕСА_3 ) від 30 грудня 2021 року, .

Згідно витягу зі Спадкового реєстру (спадкові справи та видані на їх підставі свідоцтва про право на спадщину) №79106394 від 12.11.2024 року, спадкова справа щодо майна померлої ОСОБА_5 не заводилась, спадкоємці (її діти) із заявами про прийняття спадщини не звертались.

З досліджених матеріалів справи, судом встановлено, на час розгляду клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_4 та ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності на підставі ст..49 КК України та закриття провадження в справі та клопотання чоловіка заставодавця ОСОБА_4 про повернення йому суми застави, внесена заставодавцем ОСОБА_5 застава в дохід держави не зверталась.

Тому, враховуючи, що обвинувачена ОСОБА_5 померла, запобіжний захід відносно неї у виді застави припиняє свою дію, сплачені заставодавцем грошові кошти в якості застави підлягають поверненню чоловіку заставодавця ОСОБА_5 - ОСОБА_4 ..

На підставі вищенаведеного, ст.ст.12, 49, 96-1, ч.3 ст.96-2, ч.2 ст.204, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, керуючись ст.ст.100,124, ч.4 ст.174, п. 1 ч. 2 ст. 284, ст.ст.285, 286, 288, 350, 369, 370, 372, 392, 395 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання захисника обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 адвоката ОСОБА_6 - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за обвинуваченням у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених:

- ч.2 ст.204 КК України на підставі п.3 ч.1ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності;

- ч.1 ст.204, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України на підставі п.2 ч.1 ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за обвинуваченням у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України на підставі п.2 ч.1 ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 0000015, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 квітня 2018 року про обвинувачення ОСОБА_4 та ОСОБА_5 - закрити.

Запобіжний захід застосований до обвинуваченої ОСОБА_5 у вигляді застави - скасувати.

Заставу, внесену ОСОБА_5 в сумі 22 700 гривень згідно ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 22 січня 2021 року в справі №607/1064/21, на депозитний рахунок ТУ ДСА України у Тернопільській області згідно квитанції №37 від 25 січня 2021 року, повернути чоловікові заставодавця ОСОБА_5 - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП - НОМЕР_8 , зареєстроване місце проживання: АДРЕСА_1 .

Скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року в справі №607/24159/19, а саме в частині заборони відчуження та розпорядження транспортним засобом марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 , з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_2 », яким користується ОСОБА_4 та який фактично не передано на відповідальне зберігання його володільцю ОСОБА_4 , а який станом на 22 листопада 2024 року зберігається на території головного управління ДПС у Тернопільській області (місцезнаходження: м.Тернопіль, вул.Білецька,1) та повернути його власнику (законному володільцю) ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23 серпня 2019 року в справі №607/19629/19:

- 2 електричних пристрої, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води та електричне обладнання, ємкістю одного 80 літрів, а іншого 45 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною (закваскою) із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/5 заповнену прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 30 л., яка на 1/2 заповнену прозорою рідиною із запахом спирту;

- 150 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); 1 газовий пристрій, який призначений для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води ємкістю 80 літрів; 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною (закваскою) із запахом спирту; 1 пластикову каністру, об`ємом 60 л, яка на 1/3 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 5 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; приблизно 5 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 2 фільтри для очистки готової продукції марки «Atinan» та «HW-302», з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами; 11 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 6 л., яка не повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/2 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/4 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 8/10 заповнена рідиною зеленого кольору з вмістом невідомих трав; 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 3 пластикові ємкості, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 100 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування); приблизно 3 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці; 1000 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (4 поліетиленових упакування, у яких знаходиться по 250 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна);

- електротельфер FPA 250 S/N 0000001; 5 пластикових каністр білого кольору приблизною ємністю по 30 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками; 1 пластикову ємкість білого кольору, приблизною ємністю 40 літрів, заповнену повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закручену кришкою; 1 пластикову ємкість білого кольору приблизною ємністю 20 літрів, заповнену повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закорковану корком; 2 пластикові ємкості приблизною ємністю по 10 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками; 1 пластикову пляшку приблизною ємністю 5 літрів, заповнену повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закорковану корком; 1 пластикову пляшку приблизною ємністю 5 літрів, заповнену приблизно на 0,3 літра рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закорковану корком; 1 пластикову каністру білого кольору приблизною ємністю 30 літрів, заповнену повністю рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закорковану корком; 3 металеві ємкості приблизною ємністю по 60-100 літрів кожна, дві з яких обклеєні пінопластом та теплозберігаючою плівкою; 2 металеві частини труби; 1 фільтр для рідин; 1 насос для перекачування рідин; 1 трубу для перегону рідин; 1 стабілізатор напруги; 2 електричні механізми; 5 пластикових ємкостей приблизною ємністю по 5 літрів кожна, заповнені частково рідинами білого відтінку із характерним запахом спирту, закорковані корками; 2 фільтра; пластикові корки; лічильник; 2 спиртометри;

- 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 3 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною коричневого та світло коричневого кольору із запахом спирту;

- одну укріплюючу металеву колону для перегону спиртосуміші (самогонки) із приєднаними до неї трьома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 4 пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною та з яких одна заповнена на свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 5 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 2 пластикові ємкості об`ємом 20 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 7 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 2 пластикові ємкості об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 25 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких дві наповнені на 2/3 свого об`єму; 2 пластикові ємкості об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 20 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною; 12 пластикових ємкостей об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму; 18 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною; 1 спиртометр; 2 пластмасові лійки; 1 електричний насос марки «RAIEIL», модель C.C.K. НОМЕР_6 ; 1 водяний фільтр з пластмасовим корпусом та приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 6 пластикових ємкостей (каністри) об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 1/2 свого об`єму; 1 пластикову ємкість об`ємом 30 л., яка на 1/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; 1 пластикову ємкість об`ємом 10 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною; дві металеві ємкості, з яких одна об`ємом 140 л., а інша об`ємом 60 л., до яких приєднані краники та два відрізки шлангів; 1 електричний насос марки «LAQUATEC» модель JETWAUE-4, з приєднаними до нього двома відрізками шлангів; 1 пластикову ємкість об`ємом 220 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною, 3 пластикові ємкості об`ємом 6 л. кожна, які на свого об`єму заповнені рідиною для спиртоваріння (закваска); 2 пластикові ємкості об`ємом 60 л. кожна, із зрізаним верхом, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019; 2 скляні ємкості об`ємом 22 л. кожна, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 року.

Скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 24 жовтня 2019 року в справі №607/25160/19:

- 2 пластикові ємкості, приблизним об`ємом 10 літрів кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту.

Скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 10 жовтня 2019 року в справі №607/24039/19:

- 4 пластикові ємкості, об`ємом 10 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 1 металеву бочку із орієнтовним об`ємом 200 літрів, яка призначена для виготовлення алкогольної продукції; 1 газову грілку; 1 плівку для палітування алкогольної продукції; 1 електричний мотор ViaAgua Model № VA-4900, з шлангами та фільтром, який призначений для перекачування алкогольної продукції; 1 електричний мотор GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP, який призначений для перекачування виготовленої алкогольної продукції; 40 пустих пластикових пляшки, об`ємом 0,5 літрів кожна та корки до них; 14 пластикових ємкостей об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 10 пластикових ємкостей із орієнтовним об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту;

- 1 каністру білого кольору, ємкістю 30 літрів, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту; 2 каністри білого кольору, ємкістю по 20 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- накладну №101471 на товар «пиво»; накладну №107463 на товар «пиво світле»; накладну №52413 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; накладну №47546 на товар пиво «Опілля Жигулівське»; 2 блокноти формату А4 із надписами «Прихід», «Сума», «Борг», «Виручка»; поліетиленовий пакет ємкістю 2 літри, який заповнений прозорою рідиною з різким запахом спирту; 1 пластикову пляшку, ємкістю 1.5 літри, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- 1 металеву установку з гумовими шлангами, обладнану для виробництва рідини із характерним запахом спирту, нижня частина якої наповнена рідиною із характерним запахом спирту; 2 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, повністю заповнені рідинами із характерним запахом спирту; 3 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, частково заповнені рідинами із характерним запахом спирту; 1 пластикову каністру білого кольору приблизним об`ємом 10 літрів, повністю заповнену рідиною із характерним запахом спирту.

Скасувати арешт на майно накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 червня 2019 року в справі №607/14719/19:

- 2 скляні пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною з етикетками горілки «GreenDay», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»; 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»; 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Козацька Рада», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»;

- 11 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Blue»; 6 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Red»; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,8 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту та закоркована корком темно-сірого кольору; 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л., яка на 0,9 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту та закоркована корком зеленого кольору; 300 пачок сигарет марки «Мarvel red» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 30 блоків сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; 230 пачок сигарет марки «Мarvel blue» (паперовий ящик з написом «Мarvel», в якому знаходиться 23 блоки сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. з написом «Караван», заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору; поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. на 1/3 заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком зеленого кольору;

- 6600 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (33 упакування поліетиленових пляшок, в кожному з яких знаходиться по 200 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л кожна); поліетиленовий пакет із синіми пластмасовими корками, який міститься у картонному ящику (пластмасові корки в ході обшуку не перераховувались); 1 бирку з картонного ящика, в якому знаходились пластмасові корки; каністру жовтого кольору з етикеткою з написом «Грунт №7 для зовнішніх та внутрішніх робіт об`ємом 10 л., наповнену рідиною із запахом спирту; 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л., заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору.

Речовий доказ у кримінальному провадженні:

транспортний засіб марки «Skoda Fabia», VIN: НОМЕР_1 з іноземним номерним знаком Республіки Польща « НОМЕР_5 », яким користується та володіє ОСОБА_4 та який фактично не переданий на відповідальне зберігання володільцю ОСОБА_4 , а станом на 22 листопада 2024 року зберігається на території головного управління ДПС у Тернопільській області (місцезнаходження: м.Тернопіль, вул.Білецька,1) повернути ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстроване місце проживання: АДРЕСА_1 ..

І.Речові докази у кримінальному провадженні (постанова слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20 від 16 серпня 2019 року):

1. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- 2 електричних пристрої, які призначені для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води та електричне обладнання, ємкістю одного 80 літрів, а іншого 45 літрів;

- 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною (закваскою) із запахом спирту;

- 1 пластикова ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/5 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикова ємкість, об`ємом 30 л., яка на 1/2 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 150 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (1 поліетиленове упакування);

- 1 газовий пристрій, який призначений для спиртоваріння з рідини (закваски), з підведеними шлангами для виведення готової продукції та залишки закваски, подачі холодної води ємкістю 80 літрів;

- 2 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною (закваскою) із запахом спирту;

- 1 пластикова каністра, об`ємом 60 л, яка на 1/3 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 5 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- приблизно 5 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці;

- 2 фільтри для очистки готової продукції марки Аtinan та НW-302, з під`єднаними шлангами, які з`єднані з поліпропіленовими картриджами;

- 11 пластикових ємкостей, об`ємом 10 л. кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикову ємкість, об`ємом 6 л., яка не повністю заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/2 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 1/4 заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., яка на 8/10 заповнена рідиною зеленого кольору з вмістом невідомих трав;

- 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 3 пластикові ємкості, об`ємом 200 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 100 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (1 поліетиленове упакування);

- приблизно 3 тисяч пластмасових корок, які містяться у 1 картонній коробці;

- 11 пластикових бочок, об`ємом 200 л. кожна, які повністю заповнені рідиною (закваскою) для спиртоваріння, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 згідно розписки від 15.08.2019 року - знищити.

- 4 пластикових ємкостей, об`ємом 1000 л., 3 з яких повністю, а 1 на половину заповнені рідиною (закваскою) для спиртоваріння, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 згідно розписки від 15.08.2019 року - знищити.

- 1000 пустих пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна (4 поліетиленових упакування, у яких знаходиться по 250 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна), які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

2. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_11 , а саме:

- електротельфер FРА 250 S/N 0000001;

- 5 пластикових каністр білого кольору приблизною ємністю по 30 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками;

- 1 пластикову ємкість білого кольору приблизною ємністю 40 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закручена кришкою;

- 1 пластикову ємкість білого кольору приблизною ємністю 20 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закоркована корком;

- 2 пластикові ємкості приблизною ємністю по 10 літрів кожна, заповнені повністю прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закорковані корками;

- 1 пластикову пляшку приблизною ємністю 5 літрів, заповнена повністю прозорою рідиною із характерним запахом спирту, закоркована корком;

- 1 пластикову пляшку приблизною ємністю 5 літрів, заповнена приблизно на 0,3 літра рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закоркована корком;

- 1 пластикову каністру білого кольору приблизною ємністю 30 літрів, заповнена повністю рідиною темного відтінку із характерним запахом спирту, закоркована корком;

- 3 металеві ємкості приблизною ємністю по 60-100 літрів кожна, дві з яких обклеєні пінопластом та теплозберігаючою плівкою;

- 2 металеві частини труби;

- 1 фільтр для рідин;

- 1 насос для перекачування рідин;

- 1 трубу для перегону рідин;

- 1 стабілізатор напруги;

- 2 електричні механізми;

- 10 пластикових ємкостей синього кольору приблизною ємністю по -- 200 літрів кожна, заповнені повністю рідинами білого відтінку із характерним запахом спирту, які залишені без відповідної розписки про отримання на зберігання у ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) знищити;

- 5 пластикових ємкостей приблизною ємністю по 5 літрів кожна, заповнені частково рідинами білого відтінку із характерним запахом спирту, закорковані корками;

- 2 фільтра;

- пластикові корки;

- лічильник;

- 2 спиртометри, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

3. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_8 , а саме:

- 49 пластикових пляшок, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із запахом спирту;

- 3 пластикові пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, які заповнені рідиною коричневого та світло коричневого кольору із запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

4. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

- одна укрпілююча металева колона для перегону спиртосуміші (самогонки) із приєднаними до неї трьома відрізками шлангів;

- 6 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною;

- 4 пластикових ємкостей об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною та з яких одна заповнена на 1/2 свого об`єму;

- 1 пластикову ємкість об`ємом 5 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною;

- 2 пластикові ємкості об`ємом 20 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною;

- 7 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною;

- 2 пластикові ємкості об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною;

- 25 пластикових ємкостей об`ємом 6 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких дві наповнені на 2/3 свого об`єму;

- 2 пластикові ємкості об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму;

- 1 пластикову ємкість об`ємом 20 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною;

- 12 пластикових ємкостей об`ємом 2 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною, з яких одна наповнена на 2/3 свого об`єму;

- 18 пластикових ємкостей об`ємом 1,5 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною;

- 1 спиртометр;

- 2 пластмасові лійки;

- 1 електричний насос марки «RAIEIL», модель С.С.К. 110-200/300;

- 1 водяний фільтр з пластмасовим корпусом та приєднаними до нього двома відрізками шлангів;

- 6 пластикових ємкостей (каністри) об`ємом 10 л. кожна, які заповнені спиртовмісною рідиною з яких одна наповнена на 1/2 свого об`єму;

- 1 пластикову ємкість об`ємом 30 л., яка на 1/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною;

- 1 пластикову ємкість об`ємом 10 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена спиртовмісною рідиною;

- дві металеві ємкості з яких одна об`ємом 140 л., а інша об`ємом 60 л., до яких приєднані краники та два відрізки шлангів;

- 1 електричний насос марки «LAQUАТЕС» модель JЕТWAUЕ-4, з приєднаними до нього двома відрізками шлангів;

- 1 пластикову ємкість об`ємом 220 л., яка заповнена спиртовмісною рідиною;

- 3 пластикові ємкості об`ємом 6 л. кожна, які на 1/2 свого об`єму заповнені рідиною для спиртоваріння (закваска), які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити. - 2 пластикові ємкості об`ємом 60 л. кожна, із зрізаним верхом, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 - знищити.

- 2 скляні ємкості об`ємом 22 л. кожна, які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 - знищити.

- 1 пластикову ємкість об`ємом 500 л., яка на 2/3 свого об`єму заповнена рідиною для спиртоваріння (закваска), які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 року - знищити.

- 4 пластикові ємкості об`ємом 220 л. кожна, які заповнені рідиною для спиртоваріння (закваска), які передані на відповідальне зберігання ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно розписки від 15.08.2019 року - знищити.

ІІ. Речові докази по кримінальному провадженні (постанова слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20 від 23 жовтня 2019 року):

2 пластикові ємкості, приблизним об`ємом 10 літрів кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

ІІІ. Речові докази по кримінальному провадженні (постанова слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20 від 05 жовтня 2019 року):

1. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- 4 пластикові ємкості, об`ємом 10 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту;

- 1 металеву бочку із орієнтовним об`ємом 200 літрів яка призначена для виготовлення алкогольної продукції;

- 1 газова грілка;

- 1 плівку для палітування алкогольної продукції;

- 1 електричний мотор ViaAgua Model № VA-4900, з шлангами та фільтром, який призначений для перекачування алкогольної продукції;

- 1 електричний мотор GIDROTEH Model № JET 100 JET PUMP, який призначений для перекачування виготовленої алкогольної продукції;

- 40 пустих пластикових пляшки об`ємом 0,5 літрів кожна та корки до них;

- 14 пластикових ємкостей об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту;

- 10 пластикових ємкостей із орієнтовним об`ємом 10 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

2. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_11 , а саме:

- 1 каністру білого кольору, ємкістю 30 літрів, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- 2 каністри білого кольору, ємкістю по 20 літрів кожна, які заповнені прозорою рідиною з різким запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

3. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_8 , а саме:

- накладну №101471 - на товар «пиво»;

- накладну №107463 - на товар «пиво світле»;

- накладну №52413 - на товар пиво «Опілля Жигулівське»;

- накладну №47546 - на товар пиво «Опілля Жигулівське»;

- 2 блокноти формату А4 із написами «Прихід», «Сума», «Борг», «Виручка»;

- поліетиленовий пакет ємкістю 2 літри, який заповнений прозорою рідиною з різким запахом спирту;

- 1 пластикову пляшку, ємкістю 1.5 літри, яка заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити. 4. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- 1 металеву установку з гумовими шлангами, обладнану для виробництва рідини із характерним запахом спирту, нижня частина якої наповнена рідиною із характерним запахом спирту;

- 2 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, повністю заповнені рідинами із характерним запахом спирту;

- 3 прозорі пластикові ємності приблизним об`ємом по 6 літрів кожна, частково заповнені рідинами із характерним запахом спирту;

- 1 пластикову каністру білого кольору приблизним об`ємом 10 літрів, повністю заповнена рідиною із характерним запахом спирту, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

ІV. Речові докази по кримінальному провадженні (постанова слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20 від 14 червня 2019 року):

1. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_11 , а саме:

- 2 скляні пляшки, ємкістю 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною з етикетками горілки «GreenDay», горловини яких обклеєні смужками паперу , з написом «Марка акцизного податку»;

- 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Nemiroff», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку»;

- 1 скляну пляшку, ємкістю 0.5 л., заповнену прозорою рідиною з етикеткою горілки «Козацька Рада», горловини яких обклеєні смужками паперу, з написом «Марка акцизного податку», які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

2. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_8 , а саме:

- 11 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Blue»;

- 6 пачок сигарет без марок акцизного податку із написом на них «Marvel Red»;

- 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л, яка на 0,8 л. заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком темно-сірого кольору;

- 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л, яка на 0,9 л. заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком зеленого кольору;

- 300 пачок сигарет марки «Marvel red» (паперовий ящик з написом «Marvel», в якому знаходиться 30 блоків сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку;

- 230 пачок сигарет марки «Marvel blue» (паперовий ящик з написом «Marvel», в якому знаходиться 23 блоки сигарет по 10 пачок) без марок акцизного податку;

- поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. з написом «Караван», заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору;

- поліетиленову пляшку ємкістю 6 л. на 1/3 заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком зеленого кольору, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

3. Речі та предмети, які вилучені за результатами проведення обшуку об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- 6600 поліетиленових пляшок об`ємом 0,5 л. кожна (33 упакування поліетиленових пляшок, в кожному з яких знаходиться по 200 поліетиленових пляшок об`ємом 0.5 л кожна);

- поліетиленовий пакет з синіми пластмасовими корками, який міститься у картонному ящику (пластмасові корки в ході обшуку не перераховувались);

- 1 бирку з картонного ящика, в якому знаходились пластмасові корки;

- каністру жовтого кольору з етикеткою з написом «Грунт №7 для зовнішніх та внутрішніх робіт об`ємом 10 л., наповнену рідиною із запахом спирту;

- 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л., заповнену прозорою рідиною із запахом спирту та закорковану корком синього кольору, які зберігаються в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області знищити.

Процесуальні витрати за проведення судових експертиз:

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2-398/18 від 23.05.2018 р., вартість якої становить 858 грн.;

- судової технічної експертизи документів, висновок № 1.1-245/18 від 12.06.2018 р., вартість якої становить 572 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-148/19 від 09.07.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-176/19 від 12.09.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-210/19 від 07.10.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-293/19 від 15.11.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-294/19 від 18.11.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-296/19 від 21.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-117/20 від 21.04.2020 р., вартість якої становить 653,80 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-118/20 від 23.04.2020 р., вартість якої становить 653,80 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-276/19 від 31.10.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-291/19 від 20.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-290/19 від 19.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-289/19 від 20.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-292/19 від 21.11.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-4/20 від 22.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-3/20 від 10.01.2020 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-2/20 від 31.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-209/19 від 08.10.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-36/20 від 31.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-33/20 від 28.02.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-34/20 від 04.02.2020 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-35/20 від 28.02.2020 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-32/20 від 31.01.2020 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової товарознавчої експертизи, висновок № 6/1-641 від 30.06.2020 р., вартість якої становить 3269 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-200/19 від 30.09.2019 р., вартість якої становить 628,04 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-197/19 від 13.08.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-297/19 від 22.11.2019 р., вартість якої становить 1256,08 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-295/19 від 25.11.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-9/19 від 18.01.2019 р., вартість якої становить 1144 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-202/19 від 13.09.2019 р., вартість якої становить 471,03 грн.;

- судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2.2-225/19 від 27.09.2019 р., вартість якої становить 942,06 грн. - віднести на рахунок держави.

На ухвалу суду може бути подано апеляційну скаргу до Тернопільського апеляційного суду через Гусятинський районний суд Тернопільської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя Гусятинського районного суду

Тернопільської області ОСОБА_1