Провадження № 1-кс/161/3974/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 23 серпня 2024 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «РОНАЛ-Ч» про скасування арешту майна,

ВСТАНОВИВ:

До Луцького міськрайонного суду Волинської області надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «РОНАЛ-Ч» про скасування арешту майна на рахунок ТОВ " РОНАЛ-Ч " (код 43478245) рахунок НОМЕР_1 , відкритий у АТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990, адреса: 79019, Львівська область, м.Львів, вул. Газова, 17), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках, окрім зупинення видаткових операцій, пов`язаних зі сплатою податків до бюджету, сплатою внесків до Пенсійного фонду та фонду соціального страхування, а також виплати заробітної плати, бо не має підстав для його арешту. Зобов`язати АТ «ОКСІ БАНК» проінформувати у триденний строк суд про виконання рішення суду.

В судове засідання представник заявника - адвокат ОСОБА_3 надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Вимоги, викладені в клопотанні підтримує у повному обсязі.

В судове засідання детектив надав суду письмові заперечення, з яких вбачається, що

детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області за процесуального керівництва Волинської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 04.08.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що група осіб з метою надання послуг по оптимізації, мінімізації сплати податків та «конвертації» грошових коштів суб`єктам господарювання реального сектору економіки використовують підконтрольні суб`єкти. Досудовим розслідуванням встановлено, що одним із підприємств, що використовується групою осіб є ТОВ «Ронал-Ч» (). В ході проведення негласних слідчих розшукових дій, встановлено, що група осіб використовує у незаконній діяльності щодо переведення безготівкових коштів у готівку та надання послуг по мінімізації податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки підконтрольні підприємства в тому числі ТОВ «Ронал-Ч» (). Крім того, встановлено, що відповідно до поданих документів до клопотання про скасування арешту на майно ТОВ «Ронал-Ч» продавало ячмінь підприємству ТОВ «Зернодуо» на суму 5 258 707 грн. без ПДВ, однак платником податку на додану вартість ТОВ «Ронал-Ч» не зареєстроване та не реєструвалось, хоча відповідно до п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України службові особи повинні були подати заяву на реєстрацію платником, однак цього зроблено не було. Слід зауважити, що відповідно до виписки по рахунку ТОВ «Ронал-Ч» відкритому у АТ «Оксібанк» загальна сума коштів отриманих на рахунок за період з 31.10.2024 по 31.05.2024 становить більше 230 млн.грн. Дані факти свідчить про ухилення від сплати податку на додану вартість. Просив залишити клопотання без задоволення, судове засідання проводити без його участі.

Суд, дослідив письмові докази по справі, зазначає наступне.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Слідчим суддею встановлено, що ухвалою слідчого судді від 20.06.2024 року по справі № 161/11677/24; № 1кс/161/3218/24 по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР №0000009 від 04.08.2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України, було накладено арешт, зокрема: на рахунок ТОВ " РОНАЛ-Ч " (код 43478245) рахунок НОМЕР_1 , відкритий у АТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990, адреса: 79019, Львівська область, м.Львів, вул. Газова, 17.

Як вказує заявник в клопотанні, що висновки ухвали слідчого судді грунтуються на безпідставних твердженнях, викладених в клопотанні про арешт майна, не зазначено жодного доказу, який би доводив ухилення ТОВ " РОНАЛ-Ч " від сплати податків чи інших інкремінованих іншим посадовим особам та товариствам правопорушень, не має жодних посилань на причетність службових осіб ТОВ " РОНАЛ-Ч " до зазначених в ухвалі суду протиправних дій, нікому не було вручено повідомлення про підозру, не зазначено в чому саме полягає вина ТОВ "РОНАЛ-Ч". Станом на день накладення арешту на банківський рахунок ТОВ "РОНАЛ-Ч" - на ньому було заблоковано грошові кошти в сумі 5266381,00 грн.. З жодним підприємством, із зазначених в ухвалі ТОВ "РОНАЛ-Ч" не здійснювало фінансово-господарських операцій. З цих підстав вважає арешт рахунку безпідставним та необгрунтованим.

Відповідно до ч. 1 ст 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого вла сника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи те, що на даний час по кримінальному провадженню проводиться досудове розслідування, суду не надано переконливих доказів про проведення всіх слідчих дій стосовно ТОВ " РОНАЛ-Ч ", фактична незгода власника майна, на яке накладено арешт, з таким заходом забезпечення кримінального провадження, не може бути підставою для скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді. В клопотанні ТОВ "РОНАЛ-Ч" про скасування арешту майна не наведено доводів, підтверджених відповідними доказами, які б свідчили, що станом на день звернення до слідчого судді з цим клопотанням подальша потреба в застосуванні цього заходу забезпечення кримінального провадження не існує, враховуючи настання певних змін в ході досудового розслідування кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя приходить до переконання, що заявником не було доведено наявності правових підстав для скасування арешту майна, а тому в цілях подальшого безперешкодного та своєчасного проведення досудового розслідування, в задоволенні клопотання заявника слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 132, 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання товариства з обмеженою відповідальністю "РОНАЛ-Ч" про скасування арешту майна, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1