УХВАЛА

Іменем України

12.11.2024 року м. Одеса Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0001364 від 10.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в ході моніторингу мережі інтернет, електронної системи публічних закупівельProzorro та інших акредитованих майданчиків для допорогових та надпорогових типів закупівель встановлено, що після проведення децентралізації України в 2020 році посадовими особами органів ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з посадовими особами ряду суб`єктів господарювання впроваджена протиправна схема, щодо привласнення бюджетних коштів під час виконання державних закупівель товарів та послуг шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до актів виконаних робіт про вартість та об`єми виконаних робіт, які в подальшому слугують для безпідставних виплат бюджетних коштів підрядникам, тим самим завдають збитків територіальним громадам Одеської області.

Так, в ході проведення досудового розслідування, на адресу СУ ГУНП в Одеській області, надійшов висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 , фінансово господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код згідно ЄРДПОУ НОМЕР_1 , з якого вбачається що, за результатами аналізу операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено одержання коштів за поточний ремонт споруд цивільного захисту (найпростішого укриття) та благоустрою території кладовища з облаштуванням ОСОБА_4 на підставі договорів, укладених з КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та поточний ремонт споруд цивільного захисту (найпростішого укриття) на підставі договору, укладеного з КП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " Авангардівської селищної ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Згідно з даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів, протягом квітня-- грудня 2023 року на рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 в установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код банку НОМЕР_5 ) у якості оплати за ремонтні роботи, розпорядниками бюджетних коштів перераховано 10 590 728, 23 грн. без ПДВ, в тому числі: з рахунків КП" ІНФОРМАЦІЯ_5 " ІНФОРМАЦІЯ_8 - 2 110 064,82грн; з рахунків КП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " Авангардівської селищної ради -8 480 663, 41 грн.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в період отримання коштів за виконані ремонтні роботи перебувало на спрощеній системі оподаткування, обліку та звітності та було платником єдиного податку третьої групи, отримувані доходи підлягали декларуванню у податкових деклараціях платника єдиного податку (юридичної особи) за 9 місяців 2023 року та 2023 рік.

Разом з тим, згідно з даними податкової декларації платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи за звітний податковий період 9 місяців 2023 року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " задекларовано дохід від 1 128 898,74грн. Дохід, задекларований за 2023 рік, згідно з поданою податковою декларацією платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи), становить 3 218 810,38грн (фактично отримано 10 590 728,23 грн).

Згідно з даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів, протягом квітня- грудня 2023 року на рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 в установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код банку НОМЕР_5 ) у якості оплати за ремонтні роботи, розпорядниками бюджетних коштів перераховано 10 590 728,23 грн. без ПДВ, в тому числі: з рахунків КП" ІНФОРМАЦІЯ_5 " ІНФОРМАЦІЯ_8 - 2 110 064,82грн; з рахунків КП" ІНФОРМАЦІЯ_6 " Авангардівської селищної ради -8 480 663,41грн.

З урахуванням того, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в період отримання коштів за виконані ремонтні роботи перебувало на спрощеній системі оподаткування, обліку тазвітності та було платником єдиного податку третьої групи, отримувані доходи підлягали декларуванню у податкових деклараціях платника єдиного податку (юридичної особи) за 9 місяців 2023 року та 2023 рік.

Разом з тим, згідно з даними податкової декларації платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи за звітний податковий період 9 місяців 2023 року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " задекларовано дохід від 1 128 898,74грн. Дохід, задекларований за 2023 рік, згідно з поданою податковою декларацією платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи), становить 3 218 810,38грн., (фактично отримано 10 590 728,23 грн).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " при виконанні робіт в адресу Замовників КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » Авангардської селищної ради з капітального ремонту найпростішого укриття нежитлового приміщення, підвалу за адресою: АДРЕСА_1 та при виконанні робіт в адресу KII « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з надання послуги з благоустрою території населених пунктів: «благоустрій території кладовищаоблаштуванням Алеї Слави для поховання загиблих воїнів в с. Нова Долина Одеського району Одеської області до складу витрат віднесено витрати на заробітну плату робітників у загальній сумі 916 175грн.

Відповідно до податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в період з III квартал 2023 року по IV кварталу 2023 року здійснювало нарахування доходу у вигляді заробітної плати найманим працівникам в такому розмірі:протягом ІІІ кварталу 2023 на користь 2-х осіб (в тому числі директору підприємства та бухалтера) на рівні мінімальної заробітної плати, встановленої чинним законодавством), загальна сума нарахованого (виплаченого доходу) - 31 122,00грн., в тому числі: за липень -6700грн., серпень - 6700грн., та вересень - 17 422грн., протягом IV кварталу 2023 на користь 2-х осіб (в тому числі директору підприємства та бухгалтера підприємства) на рівні мінімальної заробітної плати, встановленої чинним законодавством загальна сума нарахованого (виплаченого доходу), 26 800 грн.. та грудень 2023 - 13 400 грн.

Таким чином, різниця між сумами фактично нарахованими працівникам як оплату праці в зв?язку з виконанням вищевказаних робіт та сумами що визначені в додатках до договорів «Договірна ціна» складає 858 253 грн. Вказане може свідчити про внесення недостовірних відомостей до офіційних документів - додатків до договорів «Договірна ціна».

Враховуючи обставини, викладені вище, вказані дії посадових (службових) осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають ознаки внесення недостовірних відомостей до офіційних документів - додатків до договорів «Договірна ціна» суми заробітної плати у розмірі 858 253 грн., включених до загальної вартості робіт згіднозазначених договорів.

Здійснення вказаних операцій могли бути спрямованими на заволодіння частиною бюджетних коштів у розмірі 858 253 грн.

Згідно з даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів, протягом серпня - грудня 2023 року на рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " у якості оплати за ремонтні роботи, вказаними розпорядниками бюджетних коштів перераховано 7 784 991грн. без ПДВ.

При цьому, згідно з даними податкових декларацій платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи), сума доходу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " за податковий (звітний) період 2023 рік (наростаючим підсумком) задекларовано в розмірі 3 218 810грн.

Разом з тим, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код згідно ЄРДПОУ НОМЕР_1 відкрито розрахункові рахункиUA 0411226 у ІНФОРМАЦІЯ_10 (МФО НОМЕР_6 ), з якого здійснювалось перерахування грошових коштів на рахунки підрядної організації та технічного нагляду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація про рух грошових коштів за рахункамиUA НОМЕР_7 та інших рахунках які відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в Акціонерному товаристві Комерційний банк " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", МФО НОМЕР_8 , ЄДРПОУ НОМЕР_9 , з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про відкриття й обслуговування зазначеного рахунку, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документації, яка відображає дані про рух грошових коштів по вказаним рахункам, а також документів, що свідчать про відкриття й обслуговування зазначених рахунків, що зберігається в Акціонерному товаристві Комерційний банк " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", МФО НОМЕР_8 , ЄДРПОУ НОМЕР_9 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ; адреса для листування: АДРЕСА_3 ) з можливістю вилучити дані документи у відділенні банківської установи АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " в м. Одесі.

В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просить розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться ці документи.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0001364 від 10.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , та іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи,в тому числі: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та іншим слідчим які входять до складу слідчої групи, або таким які будуть діяти за постановою (ч. 6 ст. 218 КПК України) чи дорученням та/або прокурорам у кримінальному провадженні, якими здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001364 від 10.10.2023, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », із можливістю вилучення завірених належним чином копії даних документів, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів (за період часу з 01.04.2023 по теперішній час (06.11.2024) по відкритому рахункуUA 0411226 та інших банківським рахунків та банківським карток, які відкриті на Товариство з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код згідно ЄРДПОУ НОМЕР_1 відображених на паперовому та/або електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1