Провадження № 1-кс/344/6542/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 вересня 2024 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу слідчого управління ГУ Національної поліції в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з начальником відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000051, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням ГУ НП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051 від 14.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » діючи за попередньою змовою групою осіб із суб`єктами господарської діяльності, зловживаючи своїм службовим становищем вчинили привласнення бюджетних коштів під час проведення будівельних та ремонтних робіт закладу дошкільної освіти по АДРЕСА_1 .

Так, 12.05.2020 р. між ІНФОРМАЦІЯ_2 (Замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Генеральний підрядник укладено договір №40-20 про закупівлю робіт по об`єкту «Реконструкція дитячого садка на АДРЕСА_1 . Коригування», відповідно до якого Замовник доручає, а Генеральний підрядник зобов`язується виконати та здати в експлуатацію роботи по вказаному об`єкту.

Вартість робіт даного Договору визначена за результатами процедури відкритих торгів становить 25 745 000 грн., в т.ч. ПДВ. Замовник здійснює щомісячні проміжні платежі за виконані роботи на підставі документів про обсяги виконаних робіт та їх вартість (форми КБ-2в, КБ-3в).

Таким чином, на підставі складених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, актів приймання виконаних будівельних робіт за період 2020-2023 р. на рахунок товариства та субпідрядних організацій управлінням капітального будівництва перераховано бюджетні грошові кошти.

Разом з тим, відповідно до відомостей Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в ході виконання робіт по вказаному об`єкту залучено ряд суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема, ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які згідно з висновком аналітичного дослідження, складеного ІНФОРМАЦІЯ_8 , мають ознаки фіктивності та внесені до переліку ризикових, а також УКБ, на письмове прохання ТО» « ОСОБА_6 », перераховано грошові кошти в сумі 1478367 грн. на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за виконані роботи субпідряду по договору №40-20.

Так, з метою привласнення бюджетних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи службовим становищем, на підставі удаваних та фіктивних угод здійснено псевдооперації - перераховано кошти в загальній сумі 22768645,68 грн., отриманих на виконання договору за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів на рахунки вищевказаних СПД, якими фактично відповідні роботи не проводились, послуги не надавались, постачання товарів не здійснювалось, таким чином штучно сформовано податковий кредит з ПДВ, та у подальшому, отримані бюджетні грошові кошти, шляхом проведення транзитних операцій, переведено у готівку.

За таких обставин, єдиним можливим способом встановлення відповідності документів фінансово-господарської діяльності фактичним обсягу/вартості матеріалів та послуг, визначення розміру матеріальних збитків, є дослідження документів.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у призначені ряду судових почеркознавчих експертиз щодо ідентифікації підписів, виконаних від імені Замовника та Генерального підрядника на договорі№40-20 та додаткових угодах до договору.

Наказом ІНФОРМАЦІЯ_10 № 53/5 від 08.10.1998 року затверджено Інструкцію про призначення та проведення судових експертиз та Науково методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень. Згідно науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз і експертних досліджень, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів. Вільними (умовно-вільними) є зразки почерку, виконані певною особою до відкриття провадження у справі, але пов`язані з обставинами цієї справи, або виконані після відкриття провадження у справі, але не в зв`язку з її обставинами. При вилученні вільних зразків підписів особи, від імені якої виконано досліджуваний підпис, слід відшукувати документи з варіантом підпису, найбільш схожим на підпис, що досліджується. Такі підписи найчастіше зустрічаються у документах, аналогічних досліджуваному. Відповідно до вимог методики почеркознавчої експертизи 1.1.54, вільні зразки почерку, за можливістю, повинні надаватися не менше ніж у 15 документах.

Відповідно до ст. 245 КПК України у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. У випадку, якщо проведення експертизи доручено судом, відібрання зразків для її проведення здійснюється судом або за його дорученням залученим спеціалістом. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які є об`єктами дослідження та які містять вільні (умовно вільні) зразки підпису та почерку особи замовника та підрядника, що знаходяться у різнохарактерних офіційних документах (договори, угоди, накази, посадові інструкції, доручення, відомості, листування, статути, протоколи тощо), провести аналіз вичерпних повноважень начальника УКБ, оплати договорів, відповідність проектно-кошторисної документації та виконавчих документів (акти за формою КБ) обсягу проведених робіт та вартості поставлених товарно-матеріальних цінностей, а саме отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, а тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий у клопотанні зазначив, що просить про розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, які також необхідні для забезпечення проведення судових почеркознавчих експертиз та встановлення обставин кримінального провадження, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » НОМЕР_8 , з можливістю вилучення їх оригіналів на час проведення судово-почеркознавчої експертизи, щодо об`єкта «Реконструкція дитячого садка на АДРЕСА_1 . коригування»(надалі об`єкт дослідження), а саме: договір №40-20 про закупівлю робіт від 12.05.2020 р. з усіма додатками, додатковими угодами та договорами субпідрядів; проектно-кошторисну документацію в повному обсязі на весь комплекс будівельних робіт на об`єкт дослідження відповідно до договору; дефектних актів, затверджених Замовником на весь комплекс будівельних робіт по об`єктам досліджень; виконавчої документації, що підтверджує виконання робіт з перевезення, вивезення, прибирання та інших спеціальних, технологічних робіт, відображає методи та умови їх виконання, підтверджує фактичні параметри їх результатів по об`єктах дослідження; актів випробування устаткування, внутрішніх та зовнішніх інженерних систем, мереж та обладнання об`єктів дослідження; документів, що свідчать про відповідність та якість застосованих матеріалів та виробів об`єкту дослідження; актів на закриття прихованих робіт на об`єкти дослідження оформлених відповідно до вимог ДБН; актів приймання виконаних будівельних робіт за формою (КБ-2) в паперовому вигляді в повному обсязі та на електронному носії (в програмному комплексі їх складання відповідно до договору на виконання будівельних робіт по об`єкту дослідження); довідок про вартість виконаних будівельних робіт у формі (КБ-3) по об`єкту дослідження; платіжні доручення; видаткові накладні; акти з перерахуванням необхідних доробок і термінів їх усунення; акти прихованих робіт та виконавчу документацію (на роботи, матеріали)по об`єкту дослідження; довідки, складені вузькопрофільним сертифікованим фахівцем щодо робіт та монтажу обладнання, вказаного в первинній звітній документації (Актах форми КБ-2в); письмові повідомлення сторін договору (листування щодо виконання/не виконання/внесення змін до договорів тощо); установчі та дозвільні документи ТОВ (статут, ліцензії, дозволи, рішення тощо), наказ (розпорядження)про призначення на посаду, посадова інструкція та договір про матеріальну відповідальність директора, головного бухгалтера;документи у повному обсязі (договори з усіма додатками, угоди, видаткові накладні, платіжні доручення, акти, довіреності) по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), довідка про відкриті/закриті банківські рахунки; виписки щодо руху коштів по всіх рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 період з 12.05.2020 по 04.09.2024, на паперовому носії, а також у електронному форматі на дисковому носії, з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного, вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), довідку про перелік усіх працівників, які залучені до виконання робіт на об`єкті дослідження із зазначенням повних анкетних даних (ПІБ, РНОКПП, контактний номер телефону) та посади (накази про призначення на посаду, угоди, договори, контракти тощо), відомості (виписка про рух коштів по банківському рахунку/касі) щодо проведення оплати працівникам за роботу на об`єкті дослідження, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » НОМЕР_8 .

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 05 жовтня 2024 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1