СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/7591/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання представника власника майна ОСОБА_3 , який діє в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю "МГК РЕЙЛ", про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування за № 0000023 від 26.09.2023,

В С Т А Н О В И В:

Адвокат ОСОБА_3 , що діє в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «МГК РЕЙЛ», звернувся до Святошинського районного суду м. Києва з клопотанням, в якому просить скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 24 жовтня 2024 року.

Ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 24 жовтня 2024 року у справі № 759/22328/24 було задоволено клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні за №0000023 від 26.09.2023 та накладено арешт на майно, а саме грошові кошти у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), зокрема:

-АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), а саме: НОМЕР_1 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_1 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_1 (978 - ЄBPO), НОМЕР_1 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_2 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ):

-АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: НОМЕР_3 (978 - ЄВРО), НОМЕР_3 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_3 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

-АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), а саме: НОМЕР_4 (978 - ЄВРО), НОМЕР_4 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

-АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), а саме: НОМЕР_5 (978 - ЄВРО), НОМЕР_5 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ):

-АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), а саме: НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами на рахунках, які надійшли на зазначені рахунки та вже знаходяться на них, а також які надходитимуть в подальшому, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а також платежів щодо заробітної плати.

Заборонено розпоряджатися майном, а саме грошовими коштами у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на вище вказаних рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), а також, які надходитимуть в подальшому.

Мотивуючи подане клопотання про скасування арешту майна, адвокат вказує, що арешт було накладено безпідставно, необґрунтовано, вказаний арешт унеможливлює нормальну господарську діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю «МГК РЕЙЛ». Крім того, в клопотанні адвокат зазначив, що грошові кошти, які знаходяться на арештованих рахунках «МГК РЕЙЛ» не відповідають ознакам речових доказів.

Також адвокат зазначає, що відсутні правові підстави для арешту майна, оскільки у провадженні відсутня обґрунтована підозра у вчиненні кримінального правопорушення, не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у право власності ТОВ «МГК РЕЙЛ», порушено засади розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Представник власника майна - адвокат ОСОБА_3 направив заяву про розгляд справи без його особистої участі та просив клопотання задовольнити з підстав викладених в ньому.

Детектив в судове засідання не прибув, про дату, час та місце судового розгляду скарги повідомлений належним чином, надіслав клопотання, відповідно до якого просив слухати клупотання за його відсутності та відмовити в його задоволенні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 26.09.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 3 ст. 212 КК України.

В межах даного кримінального провадження, ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 24 жовтня 2024 року у справі № 759/22328/24 було задоволено клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні за №0000023 від 26.09.2023 та накладено арешт на майно, а саме грошові кошти у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), зокрема:

-АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), а саме: НОМЕР_1 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_1 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_1 (978 - ЄBPO), НОМЕР_1 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_2 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ):

-АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: НОМЕР_3 (978 - ЄВРО), НОМЕР_3 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_3 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

-АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), а саме: НОМЕР_4 (978 - ЄВРО), НОМЕР_4 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

-АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), а саме: НОМЕР_5 (978 - ЄВРО), НОМЕР_5 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ):

-АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), а саме: НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами на рахунках, які надійшли на зазначені рахунки та вже знаходяться на них, а також які надходитимуть в подальшому, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а також платежів щодо заробітної плати.

Заборонено розпоряджатися майном, а саме грошовими коштами у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на вищезгаданих рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), а також, які надходитимуть в подальшому.

У відповідності до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до рішення Європейського суду з прав людини у справі «Ісмаїлов проти Росії» від 06.11.2008 року, де вказувалися порушення ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, в якому зазначено, що кожна фізична та юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше, як в інтересах суспільства на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Відповідно до Постанови Європейського Суду від 09.06.2005 по справі «Бакланов проти Російської Федерації», Постанови Європейського Суду від 24 березня 2005 року по справі «Фрізен проти Російської Федерації», Судом наголошується на тому, що перша та найбільш важлива вимога статті 1 Протоколу № 1 до Конвенції полягає у тому, що будь-яке втручання публічної влади у право на повагу до власності має бути законним, держави уповноважені здійснювати контроль за використанням власності шляхом виконання законів. Більше того, верховенство права, одна з засад демократичної держави, втілюється у статтях Конвенції. Питання у тому, чи було досягнуто справедливої рівноваги між вимогами загального інтересу та захисту фундаментальних прав особи, має значення для справи лише за умови, що спірне втручання відповідало вимогам законності і не було свавільним.

Відповідно до ухвали слідчого судді підставою для накладення арешту на майно ТОВ «МГК РЕЙЛ» стала мета збереження речових доказів та запобігання ризику відчуження грошових коштів.

В ході судового розгляду, слідчим суддею встановлено, що ТОВ «МГК РЕЙЛ» є власником арештованих грошових коштів у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на відповідних банківських рахунках.

Водночас станом на сьогоднішній день у кримінальному провадженні №0000023 від 26.09.2023 не було повідомлено про підозру жодній особі, зокрема жодному представнику ТОВ «МГК РЕЙЛ», в т.ч. керівнику та/або іншим службовим особам ТОВ «МГК РЕЙЛ», яке, на думку слідства, здійснює протиправну діяльність.

Крім того, відсутні відомості, що арештовані грошові кошти отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або у будь-який інший протиправний спосіб. Відсутні також будь-які докази використання відповідних грошових коштів у будь-якій протиправній, злочинній діяльності в ухвалі слідчого судді про накладення арешту.

При розгляді клопотання про скасування арешту майна, адвокатом ОСОБА_3 надано докази, які підтверджують, що ТОВ «МГК РЕЙЛ» як платник податків виконав свої обов`язки та надав контролюючому органу усі необхідні документи для підтвердження цільового використання палива для погашення податкових векселів, виданих на суму акцизного податку, що ставить під сумнів будь-яку причетність представників ТОВ «МГК РЕЙЛ» до вчинення інкримінованого кримінального правопорушення, а також підтверджує відсутність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, що є обов`язковою умовою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Так, рішенням Київського окружного адміністративного суду від 10 вересня 2024 року у справі №320/14811/24 визнано протиправним та скасовано податкове повідомлення-рішення Головного управління ДПС у м. Києві від 24.01.2024 №47240905, винесене на підставі акта перевірки від 07.12.2023 №81191/Ж5/26, яким встановлено нецільове використання палива для реактивних двигунів за векселями НОМЕР_8 від 28.04.2023 та НОМЕР_9 від 22.05.2023, що також є предметом розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 26.09.2023.

У вказаному вище рішенні Київського окружного адміністративного суду, серед іншого, встановлено наступне: «До закінчення граничного строку погашення вказаних податкових векселів ( НОМЕР_8 від 28.04.2023 та АА №2868422 від 22.05.2023), ТОВ «МГК РЕЙЛ» до контролюючого органу нарочно через скриньку для поштової кореспонденції листами від 27.10.2023 № 27-10/23-01 для погашення податкового векселя серії НОМЕР_8 від 28.04.2023 та від 27.10.2023 р. № 27-10/23-02 для погашення податкового векселя серії НОМЕР_9 від 22.05.2023 було направлено договори, укладені із контрагентами щодо придбання, зберігання та видачі, а також реалізації палива авіаційного для газотурбінних двигунів Джет А-1 (Jet A-1) (61-003-4718), які також підтверджують здійснення господарських операцій із контрагентами…».

Відтак, ТОВ «МГК РЕЙЛ» як платник податків виконав свої обов`язки та надав контролюючому органу усі необхідні документи для підтвердження цільового використання палива для погашення податкових векселів, виданих на суму акцизного податку.

Також, у рішенні від 01 липня 2024 року у справі № 320/8501/24 Київський окружний адміністративний суд прийшов до висновку, що цільове використання бензинів авіаційних або палива для реактивних двигунів підтверджується наданими ТОВ «МГК Рейл» первинними документами, долученими до матерілів справи та до листа від 27.10.2023 №27-10/23-01 щодо погашення векселя серії НОМЕР_8 від 27.10.2023, а Головним управлінням ДПС у м. Києві допущено протиправні дії щодо подання до приватного нотаріуса заяви про протест простого векселя.

Крім того, щодо обставин, нібито, безпідставного включення службовими особами ТОВ «МГК РЕЙЛ» () в період з 01.06.2022 по 31.03.2023 до складу податкового кредиту податку на додану вартість в сумі 8 269 432,04 грн. в порушення п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п.198.6 ст. 198 ПКУ за результатом проведення безтоварних операцій з придбання товарів у ТОВ «МАРТІН ТРЕЙД» (), ТОВ «ДІКСОЙЛ» (), ТОВ «САГА ГОЛД» (), ФГ «Гольма» (), ТОВ «РОЗСОШІ» (), ТОВ «ВЛАДАРЬ» (), ТОВ «СЛАВУТИЧ» (), ТОВ «АГРОФІРМА ХЛІБНА НИВА» (), ТОВ «Кристал Плюс 2022» () представником власника майна долучено документи, які свідчать про надання ТОВ «МГК РЕЙЛ» до органу досудового розслідування доказів на підтвердження реальності господарських операцій з вищевказаними підприємствами.

Більше того, внаслідок арешту банківських рахунків ТОВ «МГК РЕЙЛ» паралізовано господарську діяльність товариства із високою ймовірністю подальшого затягуванням підприємства в борги.

При розгляді клопотання про скасування арешту майна, слідчому судді не надано доказів в обґрунтування визнання дієвості мети накладення арешту, а також доказів, які підтверджують необхідність в подальшому застосуванні цього заходу забезпечення кримінального провадження.

За таких обставин слідчий суддя прийшов до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність підстав для скасування арешту грошових коштів у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), накладений ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 24 жовтня 2024 року, справа № 759/22328/24, у зв`язку з доведеністю заявником, що відсутня підстава для застосування вказаного арешту, а подальше збереження такого заходу забезпечення не є співрозмірним завданням даного кримінального провадження і створює значні перешкоди у здійсненні права власності.

Приймаючи до уваги вищенаведене, керуючись ст.ст. 170, 174 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання представника власника майна ОСОБА_3 , який діє в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю "МГК РЕЙЛ", про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування за № 0000023 від 26.09.2023 - задовольнити.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 24.10.2024 року справа № 759/22328/24, на грошові кошти у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), зокрема:

- АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), а саме: НОМЕР_1 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_1 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_1 (978 - ЄВРО), НОМЕР_1 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_2 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: НОМЕР_3 (978 - ЄВРО), НОМЕР_3 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_3 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), а саме: НОМЕР_4 (978 - ЄВРО), НОМЕР_4 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), а саме: НОМЕР_5 (978 - ЄВРО), НОМЕР_5 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), а саме: НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами на рахунках, які надійшли на зазначені рахунки та вже знаходяться на них, а також які надходитимуть в подальшому, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а також платежів щодо заробітної плати.

Крім того скасувати заборону розпоряджатися майном, а саме грошовими коштами у сумі 12 840 155,66 грн., що знаходяться на рахунках ТОВ «МГК РЕЙЛ» (), а також, які надходитимуть в подальшому, зокрема:

- АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), а саме: НОМЕР_1 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_1 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_1 (978 - ЄВРО), НОМЕР_1 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), НОМЕР_2 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: НОМЕР_3 (978 - ЄВРО), НОМЕР_3 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_3 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), а саме: НОМЕР_4 (978 - ЄВРО), НОМЕР_4 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), а саме: НОМЕР_5 (978 - ЄВРО), НОМЕР_5 (840 - ДОЛАР США), НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), а саме: НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а також платежів щодо заробітної плати.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде складено та оголошено 18 листопада 2024 о 15 год. 00 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1