Справа № 191/3078/24
Провадження № 1-кп/191/286/24
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2024 року м. Синельникове

Синельниківський міськрайонний суд Дніпропетровської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участю секретаря - ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

захисника - ОСОБА_4

обвинуваченої ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Синельникове кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№0000174 від 26.09.2023, стосовно ОСОБА_5 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_1 в м. Синельникове Дніпропетровської області, громадянки України, офіційно не працюючої, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_5 , не будучи зареєстрованою як фізична особа-підприємець, не маючи ліцензію на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, здійснювала господарську діяльність, пов`язану з роздрібною торгівлею алкогольними напоями у торгівельному кіоску, розташованому на АДРЕСА_2 .

Так, у період часу з початку вересня 2023 року (більш точну дату не встановлено) до 06.10.2023 включно ОСОБА_5 , не маючи спеціального дозволу на право реалізації підакцизних товарів, у порушення вимог положень Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (з наступними змінами та доповненнями), Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 482/95-ВР від 19.12.1995 (з наступними змінами та доповненнями), діючи умисно, з корисливих мотивів, здійснювала придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, зберігала останні з метою збуту, а також збувала вказані алкогольні напої фізичним особам у торгівельному кіоску, який розташовано за адресою: АДРЕСА_2 , за наступних обставинах.

На початку вересня 2023 року (більш точну дату та час не встановлено) у ОСОБА_5 виник злочинний умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв у порушення вимог законодавства України, що регулює обіг алкогольних напоїв, а саме:

- п.п. 222.1.3, 222.1 ст.222, п.п.226.1, 226.2, 226.5. 226.6, 226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 (з наступними змінами та доповненнями), які передбачають обов`язки зі сплати акцизного податку при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8.5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів;

- ст. 2, 9, 10, 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995 (з наступними змінами та доповненнями), відповідно до яких, зокрема, передбачено: виробництво алкогольних напоїв здійснюється суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) незалежно від форм власності за умови одержання ліцензії; алкогольні напої повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні; алкогольні напої підлягають підтвердженню відповідності в законодавчо регульованій сфері шляхом сертифікації; маркування алкогольних напоїв, які реалізуються в Україні, здійснюється відповідно до Закону України «Про інформацію для споживачів щодо харчових продуктів» з урахуванням особливостей, встановлених цим Законом, та має містити визначену інформацію; алкогольні напої, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством; відповідність алкогольних напоїв підтверджується наявністю у їх виробника або імпортера сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності;

-п. 7 ч.1 ст.7, ч.9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» №222-VIII від 02.03.2015 (з наступними змінами та доповненнями), якими передбачено, що ліцензуванню підлягають такі види господарської діяльності як виробництво і торгівля алкогольними напоями. Ліцензіат зобов`язаний виконувати вимоги ліцензійних умов відповідного виду господарської діяльності, а здобувай ліцензії для її отримання - відповідати ліцензійним умовам.

Так, на початку вересня 2023 року (більш точний час не встановлений) ОСОБА_5 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, свідомо й достовірно знаючи про ознаки законно виготовлених алкогольних напоїв за формою, видом та відмінними ознаками, з метою реалізації свого злочинного умислу, направленого на незаконне придбання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, переслідуючи злочинний намір, спрямований на незаконне збагачення, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», придбала у невстановлених досудовим розслідуванням осіб з метою подальшого збуту незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме не менш ніж 623 л міцних алкогольних напоїв, що перебували у пластикових пляшках без маркування об`ємом 0,5 л, 1 л та 5 л, а також не менш ніж 205 л міцних алкогольних напоїв, що перебували у тетрапаках об`ємом 2 л, 3 л та 10 л.

При цьому вищевказані незаконно виготовлені алкогольні напої, які відповідно до п.п. 215.1, 215.3.1 ст.215 Податкового кодексу України відносяться до підакцизних товарів, ОСОБА_5 придбала без належних документів, які посвідчують якість та відповідність товарів ДСТУ України, за відсутності відповідного сертифікату відповідності або свідоцтва про визнання відповідності, які надаються виробником, а також у пластиковій тарі за відсутності будь-якого маркування та у тетрапаках без марок акцизного податку, тобто усвідомлювала, що якість алкогольних напоїв не підтверджено та є завідомо сумнівною.

Далі ОСОБА_5 , діючи умисно, зберігала придбані нею незаконно виготовлені алкогольні напої з метою подальшого збуту у приміщенні торгівельного кіоску, який розташовано на АДРЕСА_2 .

У подальшому ОСОБА_5 , продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, із вказаного часу до 06.10.2023 умисно зберігала з метою збуту у зазначеному місці незаконно виготовлені алкогольні напої та збувала (продавала) вищевказані незаконно виготовлені підакцизні товари фізичним особам.

Приблизно о 13 годині 10 хвилин 06.10.2023 ОСОБА_5 , перебуваючи у приміщенні торгівельного кіоску, який розташовано на АДРЕСА_2 , реалізуючи свій умисел, направлений на збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, за відсутності ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, продала ОСОБА_6 незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме 0,5 л горілки, яка відповідно до висновку експерта № 200-24 від 20.03.2024 є водно-спиртовою сумішшю з вмістом етилового спирту 34,8%, що містить супутні етиловому спирту мікродомішки органічної природи: ацетальдегіду, ментолу та компонентів сивушного масла та не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови».

Таким чином, ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, здійснила збут (реалізацію) незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

У цей же день, тобто 06.10.2023, у ході проведення обшуку у приміщенні торгівельного кіоску, який розташовано за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме: 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л з рідиною, яку надав ОСОБА_6 1 пластикову пляшку об`ємом 0.5 л з рідиною, 4 пляшки об`ємом 0.5 л з рідиною світло-жовтого кольору, 7 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною прозорого кольору, 10 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною рожевого кольору, 8 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною прозорого кольору, 13 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною темно-коричневого кольору, 26 пляшок об`ємом 0,5 л. з рідиною світло-жовтого кольору, 20 пляшок об`ємом 0,5 л з рідною вишневого кольору, 58 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною рожевого кольору, 235 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною коньячного кольору, 112 пляшок об`ємом 1 л з рідиною коньячного кольору, 57 пляшок об`ємом 0,5 л з рідиною прозорого кольору, 12 пляшок об`ємом 1 л з рідиною прозорого кольору, 29 пляшок об`ємом 1 л з рідиною рожевого кольору, 31 пляшку об`ємом 1 л з рідиною золотистого кольору, 13 пляшок об`ємом 0.5 л з рідиною золотистого кольору, 145 пляшок з об`ємом 0,5 л з рідиною прозорого кольору, 37 пляшок об`ємом 1 л з рідиною прозорого об`ємом 2 л з маркуванням «Finlandia», 2 тетрапаки об`ємом 3 л з маркуванням «Горбачов», 5 тетрапаків об`ємом 2 л з маркуванням «Квин», 2 тетрапаки об`ємом 3 л з маркуванням «Абсолют», 3 тетрапаки об`ємом 3 л з маркуванням «Єльцин», 6 тетрапаків об`ємом 2 л з маркуванням «Капітан Морган», 3 тетрапаки об`ємом 2 л з маркуванням «Джемесон», 2 тетрапаки об`ємом 3 л з маркуванням «Смірнов», 2 тетрапаки об`ємом 2 л з маркуванням «Джек Даніелс», 3 тетрапаки об`ємом 2 л «Хенки Банистер», 1 тетрапак об`ємом 2 л з маркуванням «Абсент», 1 тетрапак об`ємом 2 л з маркуванням «Бейлис», 1 тетрапак об`ємом 2 л з маркуванням «Фінсбері», 2 тетрапаки об`ємом 2 л з маркуванням «Сауза», 1 тетрапак об`ємом 2 л з маркуванням «Хенеси» 1 шт, 2 тетрапаки об`ємом 2 л з маркуванням «Бакарди», 1 тетрапак об`ємом 2 л з маркуванням «Джим Бім», 10 тетрапаків об`ємом 10 л без назви, 19 пластикових пляшок з рідиною об`ємом 5 л, які ОСОБА_5 умисно зберігала з метою збуту.

Згідно з висновком експерта №200-24 від 20.03.2024 зразки рідин у пластикових пляшках без маркування з різним забарвленням у кількості 7 шт (об`єкти №1, №2, №3, №6 безбарвного кольору, №4 та №7 коньячного кольору та №5 рожевого кольору), які вилучено в ході обшуку торгівельного кіоску за адресою: АДРЕСА_2 , є водно- спиртовими сумішами з вмістом етилового спирту 34,0% - 34,8%, що містить супутні етиловому спирту мікродомішки органічної природи: ацетальдегіду, метанолу, естерів (крім об`єктів №1, №2) та компонентів сивушного масла. Представлені на дослідження у пластикових пляшках безбарвні рідини (об`єкти №1, №2, №3 та №6) не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2021 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови». Об`єкт №3 містить у своєму складі денатуруючу добавку діетиленгліколь, яка згідно ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований, горілки, напої лікеро-горілчані. Критерії оцінювання справжності» є не допустимою у горілках та горілках особливих. Надана на дослідження рідина (об`єкт №7) не відповідає вимогам ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови». Об`єкт №5 містить у своєму складі денатуруючу добавку діетиленгліколь, яка згідно ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований, горілки, напої лікеро-горілчані. Критерії оцінювання справжності» є недопустимою у напоях лікеро-горілчаних.

Своїми умисними діями ОСОБА_5 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України, а саме незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Допитана у судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_5 свою провину у пред`явленому обвинуваченні визнала повністю, щиро покаялась, підтвердила обставини вчиненого так, як вони викладені вище.

В судовому засіданні встановлено, що викладені фактичні обставини справи ніким не оспорюються, обвинувачена та інші учасники судового розгляду правильно розуміють зміст цих фактичних обставин і у суду немає сумнівів у добровільності їх позиції, тому суд дослідив лише письмові матеріали кримінального провадження №0000174, що характеризують особу обвинуваченої ОСОБА_5 (т.2 а.п.14-20) та що стосуються речових доказів: протокол обшуку від 06.10.2023 (т.1 а.с.31-38), постанову про визнання речовими доказами від 06.10.2023 (т.1 а.п.40-43), ухвалу про арешт майна від 11.10.2023 (т.1 а.с.47-49), та у відповідності до вимог ч.3 ст.349 КПК України, визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорювалися. При цьому суд з`ясував, чи правильно розуміють зазначені особи зміст цих обставин, чи немає сумнівів у добровільності їх позиції, а також роз`яснив їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку. За таких обставин суд прийняв рішення про проведення скороченого судового розгляду. Прийняття такого рішення свідчить про те, що обставини, які сторони не оспорюють, будуть вважатися встановленими в судовому засіданні і суд буде це враховувати при постановленні вироку.

Крім того, це повністю узгоджується з вимогами п. 1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, розділу ІІІ Рекомендації № 6 R (87) 18 Комітету міністрів Ради Європи «Відносно спрощеного кримінального правосуддя» та практики Європейського Суду з прав людини щодо їх застосування, згідно з якими суд повинен забезпечити належну реалізацію права на справедливий суд під час розгляду кримінальних проваджень шляхом спрощеного і скороченого розгляду.

Враховуючи викладене вище, суд, допитавши обвинувачену, дослідивши матеріали, що характеризують особу обвинуваченої, прийшов до висновку, що винуватість ОСОБА_5 у вчиненні інкримінованого їй злочину при обставинах, викладених в обвинувальному акті, доведена повністю, дії обвинуваченої кваліфіковано вірно за ч.1 ст.204 КК України .

Призначаючи покарання обвинуваченій, виходячи з принципу індивідуалізації покарання, суд враховує обставини вчинення кримінального правопорушення, тяжкість вчиненого кримінального правопорушення, яке згідно з ст.12 КК України відноситься до нетяжких злочинів, особу винної, яка раніше не судима, офіційно не працює, за місцем мешкання характеризується позитивно, на обліку у лікаря психіатра та нарколога не перебуває, у вчиненому розкаюється.

Обставина, яка пом`якшує покарання обвинуваченій ОСОБА_5 , відповідно до ст. 66 КК України, є її щире каяття у вчинені кримінального правопорушення.

Обставин, що обтяжують покарання, у відповідності до ст.67 КК України, судом не встановлено.

Відповідно до вимог ст.65 КК України особі, яка вчинила злочин, має бути призначене покарання, необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів, а згідно з ч.2 ст.50 КК України покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засудженої.

Під час судового розгляду детально проаналізовано поведінку обвинуваченої після вчинення злочину, її щире каяття, наслідки суспільно-небезпечного діяння, відсутність будь-яких намірів уникнути кримінальної відповідальності, також враховуючи, що при призначенні покарання має бути застосований принцип гуманізації відповідальності з урахуванням засад, закріплених у Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, яка підлягає застосуванню згідно зі ст. 9 Конституції України та ст. 17 Закону України «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», суд вважає, що виправлення обвинуваченої можливо без його ізоляції від суспільства з призначенням покарання в межах інкримінованого їй діяння, а саме у вигляді штрафу з конфіскацією та знищенням виготовлених товарів.

Питання речових доказів суд вирішує відповідно до ст.100 КПК України.

Крім того, суд вважає необхідним відповідно до ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів (виручки від реалізації) в сумі 2496 (дів тисячі чотириста дев`яносто шість) грн.

Так, ч.1 ст.96-1 КК України передбачено, що спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно з п.1 ч.1 ст.96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна.

Враховуючи , що санкція ч.1 ст.204 КК України передбачає покарання у виді штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а вилучені кошти в розмірі 2496 грн. були отримані як дохід внаслідок вчинення кримінального правопорушення, суд вважає за необхідне застосувати спеціальну конфіскацію.

Цивільний позов у справі не заявлявся.

Процесуальні витрати підлягають стягненню з обвинуваченої на користь держави.

Керуючись ст.349, 368, 370, 374 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Визнати ОСОБА_5 винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, та призначити їй покарання у вигляді штрафу в розмірі 5000 (п`яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави процесуальні витрати за проведення судової експертизи спиртовмісних сумішей №200-24 від 20.03.2024 в розмірі 24232 (двадцять чотири тисячі двісті тридцять дві) грн.96 коп. (Отримувач: ГУК у Дн-кiй обл/м.Син/24060300 Код отримувача , Банк отримувача: Казначейство України (ел.адм.подат.), номер рахунку (IBAN): UA0004587, код класифікації доходів бюджету: 24060300, найменування коду класифікації доходів бюджету: Інші надходження»).

Запобіжний захід ОСОБА_5 до набрання вироком законної сили не обирати.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 11 жовтня 2023 року із забороною будь-яким особам відчужувати та розпоряджатися майном, вилученим в ході проведення обшуку 06.10.2023 за адресою: АДРЕСА_2 .

Речові докази, а саме: пластикову пляшку, об`ємом 0,5 л, з рідиною, яку під час обшуку добровільно надав ОСОБА_6 ; пластикову пляшку, об`ємом 0,5 л, з рідиною, яку вилучено з вітринного стелажу кіоску; 4 пляшки, об`ємом 0,5 л, з рідиною світло-жовтого кольору, з них 1 пляшка упакована окремо для подальшого експертного дослідження; 7 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною прозорого кольору, з них 1 пляшка упакована окремо для подальшого експертного дослідження; 10 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною рожевого кольору, з них 1 пляшка упакована окремо для подальшого експертного дослідження; 8 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною прозорого кольору, з них 1 пляшка упакована окремо для подальшого експертного дослідження; 13 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору, з них 1 пляшка упакована окремо для подальшого експертного дослідження; 26 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною світло-жовтого кольору; 20 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною вишневого кольору; 58 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною рожевого кольору; 235 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною конь`ячного кольору; 112 пляшок, об`ємом 1 л, з рідиною коньячного кольору; 57 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною прозорого кольору (горілка звичайна); 12 пляшок, об`ємом 1 л, з рідиною прозорого кольору (горілка звичайна); 29 пляшок, об`ємом 1 л, з рідиною рожевого кольору (клюква); 31 пляшка, об`ємом 1 л, з рідиною золотистого кольору (перцовка); 13 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною золотистого кольору (перцовка); 145 пляшок, об`ємом 0,5 л, з рідиною прозорого кольору; 37 пляшок, об`ємом 1 л, з рідиною прозорого кольору; тетрапак, об`ємом 3 л, Finlandia 4 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Finlandia 5 шт; тетрапак, об`ємом 3 л, Горбачов 2 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Квин 5 шт; тетрапак, об`ємом 3 л, Абсолют 2 шт; тетрапак, об`ємом 3 л, Єльцин 3 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Капітан Морган 6 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Джемесон 3 шт; тетрапак, об`ємом 3 л, Смірнов 2 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Джек Деніелс 2 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Хенки Бенистер 3 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Абсент 1 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Бейлис 1 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Фінсбери 1 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Сауза 2 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Хенеси 1 шт; тетрапак, об`ємом 2 л, Бакарді 2 шт; тетрапак об`ємом 2 л, Джим Бім 1 шт; тетрапак, об`ємом 10 л, без назви 10 шт; пластикові пляшки з рідиною об`ємом 5 л -19 шт, які передані на зберігання до камери схову речових доказів відділення поліції №5 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області - конфіскувати та знищити;

- тютюнові вироби різних марок без марок акцизного податку, які були вилучені з приміщення торгівельного кіоску та окремо зі складського приміщення в загальній кількості 5841 пачка, які передані на зберігання до камери схову речових доказів відділення поліції №5 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області залишити до вирішення питання про притягнення ОСОБА_5 до адміністративної відповідальності.

- грошові кошти в розмірі 80000 (вісімдесят тисяч) грн. 00 коп. - повернути власнику ОСОБА_5 .

На підставі ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів в сумі 2496 (дві тисячі чотириста дев`яносто шість) грн.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України, до Дніпровського апеляційного суду через Синельниківський міськрайонний суд Дніпропетровської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Суддя ОСОБА_1