Справа №760/4555/24
Провадження №1-кс/760/2541/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 лютого 2024 року Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000023 від 16.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») у період 2021-2023 років здійснили документальне придбання послуг у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму 31 871 694,08 грн. та ймовірно занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 5 140 901,55 грн., чим ймовірно порушили п. 189.4 ст.189, п. 198.2, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України, що підтверджується висновком аналітичного дослідження №2/56-23-АП від 24.10.2023.

Керівником Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 з 1995 року є ОСОБА_5 , який був директором та кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до 2020 року.

Орган досудового розслідування стверджує, що службові особи ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснили перерахування коштів державного підприємства на фактично підконтрольне підприємство у сумі 31 871 694,08 грн. в т.ч. ПДВ 5 140 901,55 грн. на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », завідомо розуміючи, що у останніх відсутні відповідні трудові та людські ресурси для виконання робіт та надання послуг з обробки земельних ділянок, що використовуються ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на виконання зобов`язань по договорам з ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбали ряд послуг по обробці земельних ділянок тракторами та іншою спецтехнікою у підприємств, власником яких являється дружина ОСОБА_5 ОСОБА_6 , серед яких підприємства ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Під час здійснення досудового розслідування, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів,які знаходяться у володінні ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з метою дослідження документів по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.

Іншим способом встановити обставини та факти вчиненого кримінального правопорушення та причетних до цього осіб, окрім як шляхом отримання доступу до відповідної інформації неможливо.

Детектив просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться. Також подав заяву, в якій підтримав подане клопотання, просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав та здійснити розгляд без його участі.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених детективом підстав.

Дослідивши матеріали, на які посилається детектив, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000023 від 16.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Детективом доведено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Дослідження зазначеної документації має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні і полягає у тому, що дасть можливість здійснити аналіз інформації у документах та зібрати доказову базу необхідну для розслідування вказаного провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що детективом наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ та що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей і документів.

Також, слідчий суддя роз`яснює, що наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , заступнику керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) ОСОБА_11 , іншим детективам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 16.11.2023, а також прокурорам, які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у цьому кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, що перебувають у володінні ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023, по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

договорів, угод, додаткових угод, специфікацій та додатків до них, видаткових накладних, реєстрів податкових накладних, рахунків фактури, платіжних доручень, банківських виписок по розрахунковим рахунками за період з 01.01.2021 по 31.12.2023, актів приймання-передачі ТМЦ (виконаних робіт/послуг), товарно-транспортних накладних, журналів в`їзду (виїзду) авто та сільськогосподарського транспорту, спецтехніки, списку/переліку осіб які виконували роботи використовуючи спецтехніку та іншу сільськогосподарську техніку, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам, та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_12