С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А
____________________________________________________________________________________________
Провадження 1-кс/760/5952/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І. Вступна частина

25 червня 2024 року в м. Києві

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

власника майна - ОСОБА_3

представника власників майна - адвоката ОСОБА_4

розглянув у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про накладення арешту на майно, тимчасово вилучене під час обшуку проведеного в кримінальному провадженні №0001849 від 28.12.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про накладення арешту на тимчасово майно, вилучене під час обшуку проведеного в кримінальному провадженні №0001849 від 28.12.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. З ст. 212 КК України.

Обгрунтовуючи своє клопотання прокурор стверджує, що протягом 2022 року організована група осіб з числа службових осіб низки суб`єктів господарської діяльності шляхом не відображення в податковій та бухгалтерській звітності імпортних операцій, даних щодо реальних постачальників ТМЦ з рф, підміни офіційних документів щодо походження товару здійснюють документальне оформлення, придбання та продаж товарів без реального руху активів з метою завищення податкового кредиту підприємств-резидентів з ознаками «ризиковості», що надає змогу ухилитися від сплати податків в особливо великих розмірах та заявляти до бюджетного відшкодування ПДВ.

Такожзазначає, що в ході досудового слідства від окремого контрольно-пропускного пункту «Київ» Державної прикордонної служби України надійшла інформація про те, що для ведення тіньових перемовин, зберігання тіньових документів та готівкових коштів, використовується офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_1 (нежитлове приміщення на першому поверсі).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що за вищевказаною адресою здійснюється незаконний обмін криптовалюти на готівкові кошти та тіньові готівково-валютні операції без їх відображення в офіційних обліках та дозволів на здійснення такої діяльності від державних органів.

Так, встановлено, що за вказаною адресою будь-яка фінансова компанія чи підприємство, що надає послуги з обміну валют, не зареєстровано. Обмін криптовалюти та іноземної валюти проводиться без отримання ліцензії Національного банку України та усупереч вимогам діючого законодавства та, як наслідок, не відображення фактично отриманих прибутків від указаної діяльності у звітних документах здійснюється з метою ухилення від сплати податків.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на вказане приміщення зареєстровано за ПП «Анна - Мария» (код 21483801).

Прокурор стверджує, що 03.06.2024 детективами відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проведено санкціонований обшук нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого виявлено та вилучено:

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/19- 1 штука;

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/28- 1 штука;

-Відео-реєстратор марки «ashua» S/N 8H03FE2PAZC1943 - 1 штука;

-Детектор валют «Відео - С» № 3370 - 1 штука;

-Машинка для рахування готівкових коштів та первинної перевірки на ознаки підробки марки «Hitachi» - 2 штуки;

-Чорнові записи із зазначенням сум коштів та обгортки готівкових коштів, отриманих в банківських установах - 1 пакет;

-Гумові резинки для грошей - 1 пакет;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 103060 гривень;

-Системний блок «Lenovo» S/N PC 173DK -1 штука;

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/37- 1 штука;

-Машинка для рахування готівкових коштів та первинної перевірки на ознаки підробки марки Hitachi - 2 штуки;

-2 відео-реєстратора чорного кольору S/N TZA0GL14900268, S/N ZA9ME2570256.

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 30207000 гривень;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 18895 євро;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 19782 долари США.

Також під час обшуку приміщення зафіксовано, що об`єкт обшуку (приміщення) обладнане технікою та засобами для здійснення діяльності, пов`язаної з великим обсягом готівкових коштів, а саме: наявні касові вузли з системою безпеки (броньовані вікна, камери повного відео-спостереження маршруту відвідувача/касира та готівки, рахункове обладнання, детектори банкнот, мішки (непрозорі) для пакування, резинки для систематизації коштів по номіналу та сумі, сортер для банкнот, сейфи підвищеної безпеки, відео-спостереження в приміщеннях, які обладнанні як сховища) та під час обшуку виявлено пакувальний матеріал готівкових коштів та чорнові записи із зазначенням сум та ідентифікаторами клієнтів.

Крім того,як стверджує прокурор, приміщення за адресою: АДРЕСА_2 із зовнішньої сторони вулиці не обладнано жодною рекламною продукцією та інформаційними вивісками щодо надання послуг з обміну валют, що вказає на приховування (тінізацію) указаних операцій та маскування факту здійснення діяльності, яка відбувається насправді.

Відповідно до постанови старшого детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_6 виявлені грошові кошти, комп`ютерна техніка, що виявлені та вилучені в ході проведення обшуку, є об`єктом кримінально протиправних дій, містять на собі сліди кримінально-протиправних дій, які визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

З метою збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, псування, знищення, перетворення, відчуження, виникла необхідність у накладенні на нього арешту.

Прокурор у судовому засіданні підтримав клопотання, просив його задоволення.

Представником власників вилученого майна ОСОБА_3 та ОСОБА_7 - адвокатом ОСОБА_4 - у судовому засіданні викладені заперечення проти накладення арешту, які полягали в наступному:

-не зважаючи на те, що ухвалою слідчого судді був наданий дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , фактично обшук проведений за іншою адресою: АДРЕСА_2 ;

-обшук проведено в приміщенні, в якому здійснює свою діяльність адвокат ОСОБА_3 на підставі договору суборенди без присутності представника Ради адвокатів, і речі, які вилучені під час обшуку містять адвокатську таємницю;

-під час обшуку було безпричинно пошкоджене майно;

-детективами БЕБ у Київській області були вилучені грошові кошти, не зважаючи на те, що вже під час обшуку їм був наданий нотаріально посвідчений договір позики, укладений ОСОБА_3 , який підтверджував законність вилучених коштів.

Крім того, адвокат у судовому засіданні звернув увагу, що клопотанням не містить жодного обгрунтування у підтвердження того, яким чином вилучене майно стосується обставин, які розслідуються у кримінальному провадженні 0001849 від 28.12.2022.

Заслухавши пояснення учасників справи, слідчий суддя встановив наступне.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України під при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 20 травня 2024 року в справі №760/11666/24 було надано дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , яке на праві власності зареєстровано за ПП «Анна - Мария» (код 21483801), з метою відшукання та вилучення речей, предметів та документів, що містять відомості про обставини вчиненого злочину, зокрема обставин протиправної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, службовими особами БО «БФ «Національний патріот» (код 44975401) та ФОП « ОСОБА_8 », а саме: контрафактної продукції, предметів та документів, які підтверджують або спростовують правомірне проходження митного контролю, печаток та штампів, електронних носіїв інформації, реєстраційних, статутних, документів юридичної справи, договорів, додатків до них.

03.06.2024 за результатом обшуку у 03.06.2024 детективами відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проведено санкціонований обшук нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого виявлено та вилучено:

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/19- 1 штука;

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/28- 1 штука;

-Відео-реєстратор марки «ashua» S/N 8H03FE2PAZC1943 - 1 штука;

-Детектор валют «Відео - С» № 3370 - 1 штука;

-Машинка для рахування готівкових коштів та первинної перевірки на ознаки підробки марки «Hitachi» - 2 штуки;

-Чорнові записи із зазначенням сум коштів та обгортки готівкових коштів, отриманих в банківських установах - 1 пакет;

-Гумові резинки для грошей - 1 пакет;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 103060 гривень;

-Системний блок «Lenovo» S/N PC 173DK -1 штука;

-Ноутбук марки DELLS/N № L30847/37- 1 штука;

-Машинка для рахування готівкових коштів та первинної перевірки на ознаки підробки марки Hitachi - 2 штуки;

-2 відео-реєстратора чорного кольору S/N TZA0GL14900268, S/N ZA9ME2570256.

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 30207000 гривень;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 18895 євро;

-Готівкові кошти різного номіналу на загальну суму 19782 долари США.

За змістом ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучене, в таких випадках: якщо прокурор визнав вилучення майна безпідставним; якщо слідчий суддя відмовив у задоволенні клопотання про накладення арешту на таке майно; якщо слідчий не звернувся до суду з клопотанням про арешт майна у встановлений ч. 5 ст. 171 цього Кодексу строк (48 годин після вилучення майна); якщо слідчий суддя не постановив ухвалу про арешт майна протягом сімдесяти двох годин з дня надходження до суду клопотання (ч. 6 ст. 173 КПК України).

Згідно з ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Вирішуючи питання про можливість задоволення клопотання про арешт, слідчий суддя звертає увагу на те, що прокурором не надано суду жодних підтверджень, що вилучене майно будь-яким чином стосується як розслідування протиправної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків службовими особами БО «БФ «Національний патріот» та ФОП ОСОБА_8 , так і взагалі розслідування, яке здійснюється в межах фабул кримінальних правопорушень (3 епізоди), які розслідуються в кримінальному провадженні № 0001849 від 28.12.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч. 3 ст. 214 КПК України здійснення досудового розслідування, крім обмежених випадків, до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.

Вилучене під час обшуку майно не є обмеженим у обігу, законність джерел походження грошових коштів підтверджена власником майна, а комп`ютерна техніка, вилучена в приміщенні, яке використовує адвокат, може містити відомості, які становлять адвокатську таємницю.

Відтак, суд не вбачає підстав для задоволення клопотання.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст. ст. 168, 170, 172 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.У задоволенні клопотання про накладення арешту на вилучене під час обшуку, проведеного 03.06.2024 в приміщенні АДРЕСА_1 , майно, відмовити.

2.Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: