Справа № 752/6533/24
Провадження №: 1-кс/752/2654/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ

15 квітня 2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000016 від 20.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вищевказане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Також, просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Слідчий суддя розглядає клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані речі, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 20.11.2023 за № 0000016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи

ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 07.06.2023 по 20.07.2023, в порушення вимог п. 187.1 ст. 187, п. 201.7, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не задекларували податкові зобов`язання на загальну суму 104 469 155,83 грн, у т.ч. податку на додану вартість (далі - ПДВ) 17 411 525,97 грн, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді ПДВ на загальну суму 17 411 525,97 грн, тобто в особливо великих розмірах.

В органу досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та відомостей, які перебувають у володінні ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 або іншим фактичним місцезнаходженням), а саме до завірених належним чином копій наступних документів та відомостей:

А) Документів підставі яких КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було здійснено перерахування грошових коштів на рахунки

ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема наступних сум з відповідним призначенням платежу:

- у червні 2023 року:

1) на суму 27 119 888,12 грн, призначення платежу: 1917441; 3210 ;Опл.БМР(БудПМП); дог11/04-17, 11.04.17; д/у78, 02.06.23;ду74, 14.04.23; акт458/05-23,07.06.23 (КБ3№149);в т.ч.ПДВ-4519981,35;

2) на суму 77 349 267,71 грн, призначення платежу: 1917441;3210;Опл.БМР(БудПМП); дог11/04-17, 11.04.17; д/у78, 02.06.23;ду74,14.04.23; акт20/05-01,07.06.23 (КБ3№148);в т.ч.ПДВ-12891544,62;

- у жовтні 2023 року:

1) на суму 1 264 117,13 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 480/09-23, 16.10.23(КБ3№153); в т.ч.ПДВ-210686,19;

2) на суму 1 322 774,89 грн, призначення платежу: 1917462;3210;Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 468/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-220462,48;

3) на суму 2 430 202,22 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 458/05-23, 16.10.23 (КБ3№153); в т.ч.ПДВ-810215,95;

4) на суму 4 861 295,72 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 458/05-23, 16.10.23 (КБ3№153); в т.ч.ПДВ-810215,95;

5) на суму 1 058 300,83 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 469/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-176383,47;

6) на суму 205 191,59 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 471/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-34198,60;

7) на суму 65 420,16 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 470/08-23, 16.10.23 (КБ3№152); в т.ч.ПДВ-10903,36;

8) на суму 766 584,86 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 467/08-23, 16.10.23(КБ3№72); в т.ч.ПДВ-127764,14;

9) на суму 318 040,88 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 477/08-23, 16.10.23 (КБ3№73); в т.ч.ПДВ-53006,81;

10) на суму 6 475 000,94 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 472/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-1079166,82;

11) на суму 33 796,45 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 473/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-5632,74;

12) на суму 3 268 433,00 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт варт.уст. до акту 471/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); Без ПДВ;

13) на суму 3 329 367,18 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 479/09-23, 16.10.23(КБ3№153); в т.ч.ПДВ-554894,53;

14) на суму 1 302 456,49 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 481/09-23, 16.10.23(КБ3№73); в т.ч.ПДВ-217076,08;

- у листопаді 2023 року:

1) на суму 1 028 815,28 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 483/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-171469,21;

2) на суму 139 969,81 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 482/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-23328,30;

3) на суму 74 979 481,49 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 483/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-12496580,25;

- у грудні 2023 року:

1) на суму 28 297 752,05 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 92, 17.11.23; д/у №94, 12.12.23; акт 505/11-23, 14.12.23 (КБ3№157);в т.ч.ПДВ-4716292,01;

2) на суму 3 660 080,05 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 500/11-23, 20.12.23(КБ3№76);в т.ч.ПДВ-610013,34;

3) на суму 404 115,47 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 488/11-23, 20.12.23(КБ3№76); в т.ч.ПДВ-67352,58;

4) на суму 201 152,02 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 486/11-23, 20.12.23(КБ3№76); в т.ч.ПДВ-33525,34;

5) на суму 143 071,86 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 95, 15.12.23; д/у №98, 20.12.23; акт 487/10-23, 20.12.23 (КБ3№159);; в т.ч.ПДВ-23845,31, зокрема до:

- договорів, додатків до договорів, додаткових угод, додатків до додаткових угод, зокрема договірної ціни, кошторису, підсумкової відомості ресурсів, дефектного акту, календарного графіку виконання робіт, зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, експертного звіту, специфікацій, проміжний та/або кінцевий акт приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3), платіжних доручень, рахунків-фактур (рахунки на оплату);

- проектної документація;

- вихідних даних на проектування, які надаються замовником генеральному проектувальнику (проектувальникам);

- довіреностей або інші документи, що підтверджують повноваження на підписання вищезазначених, договорів, актів, довідок, інших зазначених документів;

- актів (документи), в яких зафіксовано недоробки і дефекти Підрядника (Субпідрядника);

- копії листів, якими надсилались акти та довідки;

- відомостей щодо погодження Підрядником (Субпідрядником) Актів та Довідок, визначених Замовником та копії відповідних супутніх документів;

- документів, що були отримані на вимогу Замовника від Підрядника (Субпідрядника) з метою належного та повноцінного розгляду, у т.ч., але не виключно:

1) копії видаткових накладних на придбання матеріалів, сертифікатів на матеріали та обладнання;

2) актів на приховані роботи;

3) виконавчої документації, схем, тощо, що підписані відповідальною особою Підрядника;

4) розрахунків загальновиробничих витрат і адміністративних витрат;

5) розрахунків експлуатації машин та механізмів, тощо;

- актів (документи) щодо зауважень, повернення Актів, Довідок;

- відомостей щодо осіб, які приймали роботи, що є завершеним виробництвом;

- звернень Підрядника (Субпідрядника) до Замовника з проханням утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб;

- наказів про утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб;

- відомостей про осіб, вказаних у наказі;

- документів, що були надані робочої комісії чи призначеним відповідальним особам із переліком організацій, які брали участь у будівництві, виробничу та виконавчу документацію, документи про відповідність використаних матеріалів, паспорти обладнання, тощо;

- документів авторського та технічного нагляду будівництва об`єкта;

- актів робочої групи;

- актів з переліком зауважень та визначення строків їх усунення;

- актів готовності об`єктів до експлуатації;

- відомостей щодо виявлених дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду;

- дефектних актів, що були складені при виявлені дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду;

- відомостей щодо випадкового знищення або пошкодження елементів благоустрою об`єктів та супутніх документів;

- відомостей щодо порушення строків виконання робіт;

- відомостей щодо проведення контрольних обмірів та/або інших контрольних заходів Державною аудиторською службою , ДП « Укрдержбудекспертиза », спеціально створеними комісіями та наявні копії відповідних документів, що були складені за результатами проведення заходів;

- відомостей щодо сплати штрафів за неналежну якість робіт та виявлені недоліки й дефекти, а також пов`язаних з усуненням дефектів та недоліків в роботах;

- висновків про відповідність робіт вимогам технічного завдання, кошторисної документації та будівельним нормам;

- повідомлень, сповіщень, будь-якого листування, тощо, що стосуються цих договорів;

- інші документи, які не ввійшли до зазначеного переліку, але безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентом;

- документів (відомостей), які свідчать про відсутність можливості надання вищезазначених документів;

- оборотно-сальдові відомості (картки) по рахунках 311, 361;

Б) Вищезазначених документів щодо взаємовідносин з суб`єктами господарської діяльності:

- в яких здійснювалось придбання (іншим чином набувалось право на розпорядження) товарно-матеріальних цінностей, що в подальшому реалізовувались ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) або використовувались ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час виконання договорів, додаткових угод, по яким КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено перерахування грошових коштів у червні, жовтні, листопаді, грудні 2023 року;

- в яких здійснювалось придбання (іншим чином набувалось право на розпорядження) робіт (послуг), що були предметом договорів, додаткових угод, по яким КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено перерахування грошових коштів у червні, жовтні, листопаді, грудні 2023 року.

В) Вищезазначених документів щодо взаємовідносин з наступними суб`єктами господарської діяльності: ТОВ « Еко-буд-трейд » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « Мостобудівельний загін № 112 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « Мостобуд » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « Євро стар компані » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « Сітілайт форм » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « Маурер мост » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « Андрі » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ДП « Державний науково-дослідний та проектно-вишукувальний інститут «НДІПРОЕКТРЕКОНСТРУКЦІЯ » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ВКФ «Стандарт-авто » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « БК УБМК » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « Сталь-редут » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « Спт прайм аммунішн солушн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « Будівельні споруди міста » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ЧЕХ-2019 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) за період з 01.01.2020 по дату виконання ухвали, в т.ч. договору укладеного між ТОВ « Еко-буд-трейд » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 15.01.2020 № 28/11-ПМП та вищезазначених документів, на підставі яких ТОВ « Еко-буд-трейд » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у листопаді 2023 року було перераховано на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти у розмірі 192 500 000 грн, а також вищезазначених документів, на підставі яких ТОВ « Будівельні споруди міста » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) у листопаді 2023 року було перераховано на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти у розмірі 1 264 442 грн.

Г) Документів, що складались, направлялись, реєструвались посадовими особами ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як платником податків, зокрема:

- відомостей щодо статусу ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в якості платника ПДВ (із наданням заяви про реєстрацію платником ПДВ, інших документів в друкованому вигляді);

- поданих ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до контролюючих органів податкових декларацій та додатків до податкових декларацій за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підтвердження відправлення, отримання, прийняття, неприйняття податкових декларацій, додатків до податкових декларацій ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- складених, надісланих, зареєстрованих (в т.ч. реєстрацію, яких зупинено) в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі - ЄРПН) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкових накладних та/або розрахунків коригування, як продавцем (постачальником) товарів/послуг, тобто у випадку постачання товарів/послуг, а також на суми коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс), за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підтвердження складання, надсилання, відправлення, отримання, реєстрації, неприйняття, зупинення податкових накладних та/або розрахунків коригування ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як продавцем (постачальником) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- складених, надісланих, зареєстрованих (в т.ч. реєстрацію, яких зупинено) в ЄРПН ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкових накладних та/або розрахунків коригування, як продавцем (постачальником) товарів/послуг на адресу КП « ДБШТС м. Києва », як покупця (отримувача) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підтвердження складання, надсилання, відправлення, отримання, реєстрації, неприйняття, зупинення податкових накладних та/або розрахунків коригування ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як продавцем (постачальником) товарів/послуг на адресу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як покупця (отримувача) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- складених, надісланих, зареєстрованих (в т.ч. реєстрацію, яких зупинено) в ЄРПН податкових накладних та/або розрахунків коригування ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як покупця (отримувача) товарів/послуг, за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підтвердження прийняття, неприйняття, зупинення податкових накладних та/або розрахунків коригування до ЄРПН ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як покупця (отримувача) товарів/послуг, за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- запитів, які надсилались посадовими особами ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ЄРПН (контролюючих органів), в порядку передбаченому п. 201.10. ст. 201 Податкового кодексу України, з метою отримання податкових накладних/розрахунків коригування, зареєстрованих в ЄРПН (в друкованому вигляді);

- поданих ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до контролюючих органів заяв із скаргою (окремо чи до податкових декларацій) на продавця/покупця у разі допущення продавцем товарів/послуг помилок при зазначенні обов`язкових реквізитів податкової накладної, передбачених п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, та/або порушення продавцем/покупцем граничних термінів реєстрації в ЄРПН податкової накладної та/або розрахунку коригування (із наданням копії документів, що засвідчують факт сплати податку у зв`язку з придбанням таких товарів/послуг, або копії первинних документів, що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг);

- відомостей щодо нарахованих, зменшених платежів, сплачених до бюджету податків (податкових зобов`язань) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (із зазначенням відомостей щодо виду бюджету, коду платежу, коду території, із зазначенням розшифровки відомостей) (в друкованому вигляді);

- відомостей (архівних даних журналу прийому) в електронному вигляді (форматі exel., без шифрування файлів) на магнітному носії інформації (диску) щодо документів (в т.ч. податкових декларацій та додатків до податкових декларацій, податкових накладних та/або розрахунків коригування, інших документів) поданих ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до контролюючих органів, із зазначенням відомостей щодо дати та часу прийняття, коду форми, реєстраційного номеру документа, IP-адреси, Е-Mail (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- відомостей щодо статусу ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як суб`єкта електронного документообігу із наданням документів/відомостей про початок та припинення електронного документообігу між ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та контролюючим органом (в друкованому вигляді);

- актів податкових перевірок ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 28.03.2024, податкових повідомлень-рішень, відомостей щодо їх статусу, оскарження, в т.ч. в судовому порядку;

- індивідуальних податкових консультацій ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з дати взяття на облік (29.01.2018) по 28.03.2024;

- відомостей щодо осіб (із зазначенням П.І.П., РНОКПП/ЄДРПОУ), джерелом доходів яких є ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- відомостей щодо способу подачі (особисто платником податків або уповноваженою на це особою, надсилання поштою з повідомленням про вручення та з описом вкладення, засобами електронного зв`язку в електронній формі) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до контролюючих органів податкових декларацій та додатків до податкових декларацій за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- відомостей щодо посадових осіб та кваліфікованого електронного підпису, який використовувався посадовими особами ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подання податкових декларацій та додатків до податкових декларацій, складання, надсилання, реєстрації в ЄРПН податкових накладних та/або розрахунків коригування, як продавцем (постачальником) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- відомостей щодо посадових осіб ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, РНОКПП), які мають право підпису електронних документів за період з 01.01.2023 по 28.03.2024, в т.ч. осіб, яким делеговано таке право шляхом направлення на адресу контролюючого органу Повідомлення про надання інформації щодо кваліфікованого електронного підпису (із наданням копії зазначеного повідомлення).

Ґ) Документів, щодо взаємодії ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з банківськими установами, в яких ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має відкриті рахунки (в т.ч. закриті у період з 01.01.2023 по 28.03.2024), а саме АТ « Комінбанк » (Публічне акціонерне товариство « Комерційний Індустріальний Банк », МФО НОМЕР_19 ), АТ « Кредобанк » (МФО НОМЕР_20 ), АТ « Унiверсал банк » (МФО НОМЕР_21 ), АТ « КБ «ГЛОБУС » (МФО НОМЕР_22 ), АТ « Банк iнвестицiй та заощаджень » (МФО НОМЕР_23 ), ПуАТ « КБ «Акордбанк » (МФО НОМЕР_24 ), АТ АБ « Радабанк »(МФО НОМЕР_25 ), зокрема наступних документів та відомостей:

- перелік осіб, які мають право розпоряджатися рахунком і підписувати платіжні інструкції;

- довіреності;

- відомості про платіжні картки;

- відомості щодо операцій проведених на користь чи за дорученням, у т.ч. операцій без відкриття рахунків ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 28.03.2024, а саме про: операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки, призначення платежу, ідентифікаційні дані контрагента (для фізичних осіб - прізвище, ім`я та по батькові, ідентифікаційний номер платника податку; для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань), номер рахунку контрагента та код банку контрагента (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- платіжні доручення (інші документи) щодо операцій зарахування на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошових коштів від КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 28.03.2024 (в друкованому вигляді);

- документи (договори, додатки до договорів, інше), які надавались

ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу банківської установи для проведення операцій;

- відомості щодо ризикових операцій ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Д) Відомостей щодо осіб, які відповідальні за бухгалтерський облік, направлення (подання) податкової звітності, реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних із зазначенням П.І.П., дати народження, ІПН, адреси реєстрації, номеру мобільного телефону, інших наявних відомостей, наказу про призначення, переведення, звільнення, посадової інструкції, а також:

- накази про призначення, переведення, звільнення, а також посадові інструкції посадових осіб ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підписували вищезазначені документи та керівника (директора) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ІПН НОМЕР_26 ;

- відомостей (із наданням копій відповідних документів) щодо звернень (вимоги) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних та надання податкових накладних по операціям з постачання товарів/послуг ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Е) Належним чином завіреної копії статуту ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Є) Протоколу, відповідно до якого засновниками ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) прийнято рішення про призначення на посаду керівника (директора) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_26 ІПН НОМЕР_26 , наказу про призначення, посадової інструкції.

Ж) Документів, на підставі яких ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує як юридичну адресу: АДРЕСА_2 , із наданням документа, що підтверджує право власності, оренди, суборенди приміщення за вищезазначеною адресою.

З) Відомостей щодо адреси (приміщення), за якою фактично здійснюється фінансово - господарська діяльність ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема здійснюється складання, зберігання первинної документації ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів, на підставі яких ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує дану адресу.

И) Відомостей щодо осіб, які отримували кваліфікованих сертифікатів електронного підпису та печатки в ТОВ « Центр сертифікації ключів «Україна » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), як посадові особи (представники) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

І) Документів (відомостей), які свідчать про відсутність можливості надання вищезазначених документів.

Володільцем вищезазначених даних, є ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказані речі та документи (відомості) самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для:

1. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі А:

- встановлення предмету договорів, додатків до них, додаткових угод в т.ч. обґрунтування, найменування, суми витрат, найменування робіт і витрат;

- встановлення осіб, якими підписано договори, додатки до них, додаткові угоди, акти приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3) та інші документи;

- встановлення підстав для перерахування КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) грошових кошті на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

2. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі Б та В:

- для встановлення суб`єктів господарської діяльності, в яких здійснювалось придбання товарно-матеріальних цінностей/послуг (робіт), які в подальшому реалізовувались/надавались (виконувались) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також встановлення обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із суб`єктами господарської діяльності, зазначеними у розділі В.

3. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі Г:

- - встановлення факту перебування ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на податковому обліку в якості платника ПДВ;

- встановлення факту подання або не подання ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до контролюючих органів податкової звітності (податкових декларацій, додатків до податкових декларацій);

- встановлення сум задекларованих та сплачених податків ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- встановлення факту виконання зобов`язання ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зі складання податкових накладних, зокрема по взаємовідносинах із КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- встановлення факту та результатів проведення податкових перевірок ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- встановлення осіб, які мали право здійснювати подання до контролюючих органів податкової звітності, виконувати зобов`язання зі складання податкових накладних ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

4. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі Ґ:

- встановлення осіб, якими здійснювалось відкриття рахунків ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), осіб, які мають право розпоряджатися рахунком;

- встановлення факту зарахування на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошових коштів від КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

5. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі Д, Е, Є:

- встановлення осіб, які відповідальні за бухгалтерський облік, направлення (подання) податкової звітності, реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних;

- встановлення посадових обов`язків керівника (директора) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 .

6. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі Ж та З:

- встановлення підстав зазначення посадовими особами ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридичної адреси;

- встановлення місця фактичного здійснення фінансово - господарська діяльність ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місця зберігання первинної документації.

7. Щодо документів та відомостей, зазначених у розділі И:

- встановлення осіб, які отримували кваліфікованих сертифікатів електронного підпису та печатки в ТОВ « Центр сертифікації ключів «Україна » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), як посадові особи (представники) ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.4 ст.38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити огляд речей, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. /

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що вказані документи, що знаходяться у володінні ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншим слідчим (детективам), що входять до складу слідчої групиу кримінальному провадженні № 0000063 тимчасовий доступ до речей і документів, що перебуваються у володінні ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 або іншим фактичним місцезнаходженням або іншим фактичним місцезнаходженням) та містять охоронювану законом таємницю з можливістю ознайомитись з оригіналами документів та надати їх завірені належним чином копії, а також тимчасового доступу до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин шляхом зняття копії інформації, а саме до наступних документів та відомостей:

А) Документів, на підставі яких КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було здійснено перерахування грошових коштів на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема наступних сум з відповідним призначенням платежу:

- у червні 2023 року:

1) на суму 27 119 888,12 грн, призначення платежу: 1917441; 3210 ;Опл.БМР(БудПМП); дог11/04-17, 11.04.17; д/у78, 02.06.23;ду74, 14.04.23; акт458/05-23,07.06.23 (КБ3№149);в т.ч.ПДВ-4519981,35;

2) на суму 77 349 267,71 грн, призначення платежу: 1917441;3210;Опл.БМР(БудПМП); дог11/04-17, 11.04.17; д/у78, 02.06.23;ду74,14.04.23; акт20/05-01,07.06.23 (КБ3№148);в т.ч.ПДВ-12891544,62;

- у жовтні 2023 року:

1) на суму 1 264 117,13 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 480/09-23, 16.10.23(КБ3№153); в т.ч.ПДВ-210686,19;

2) на суму 1 322 774,89 грн, призначення платежу: 1917462;3210;Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 468/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-220462,48;

3) на суму 2 430 202,22 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 458/05-23, 16.10.23 (КБ3№153); в т.ч.ПДВ-810215,95;

4) на суму 4 861 295,72 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 458/05-23, 16.10.23 (КБ3№153); в т.ч.ПДВ-810215,95;

5) на суму 1 058 300,83 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 469/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-176383,47;

6) на суму 205 191,59 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 471/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-34198,60;

7) на суму 65 420,16 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 470/08-23, 16.10.23 (КБ3№152); в т.ч.ПДВ-10903,36;

8) на суму 766 584,86 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 467/08-23, 16.10.23(КБ3№72); в т.ч.ПДВ-127764,14;

9) на суму 318 040,88 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 477/08-23, 16.10.23 (КБ3№73); в т.ч.ПДВ-53006,81;

10) на суму 6 475 000,94 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 472/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-1079166,82;

11) на суму 33 796,45 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 473/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); в т.ч.ПДВ-5632,74;

12) на суму 3 268 433,00 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт варт.уст. до акту 471/08-23, 16.10.23 (КБ3№72); Без ПДВ;

13) на суму 3 329 367,18 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 479/09-23, 16.10.23(КБ3№153); в т.ч.ПДВ-554894,53;

14) на суму 1 302 456,49 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у 60, 23.08.23; д/у №56, 10.05.23; акт 481/09-23, 16.10.23(КБ3№73); в т.ч.ПДВ-217076,08;

- у листопаді 2023 року:

1) на суму 1 028 815,28 грн, призначення платежу: 1917462;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 483/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-171469,21;

2) на суму 139 969,81 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 482/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-23328,30;

3) на суму 74 979 481,49 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 80, 23.08.23; д/у №75, 10.05.23; акт 483/10-23, 06.11.23 (КБ3№155); в т.ч.ПДВ-12496580,25;

- у грудні 2023 року:

1) на суму 28 297 752,05 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 92, 17.11.23; д/у №94, 12.12.23; акт 505/11-23, 14.12.23 (КБ3№157);в т.ч.ПДВ-4716292,01;

2) на суму 3 660 080,05 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 500/11-23, 20.12.23(КБ3№76);в т.ч.ПДВ-610013,34;

3) на суму 404 115,47 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 488/11-23, 20.12.23(КБ3№76); в т.ч.ПДВ-67352,58;

4) на суму 201 152,02 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №12/04-17, 12.04.17; д/у №73, 15.12.23; д/у 75, 20.12.23; акт 486/11-23, 20.12.23(КБ3№76); в т.ч.ПДВ-33525,34;

5) на суму 143 071,86 грн, призначення платежу: 1917441;3210; Опл. БудРоб. (Буд. Под. мост. перех.); дог №11/04-17, 11.04.17; д/у 95, 15.12.23; д/у №98, 20.12.23; акт 487/10-23, 20.12.23 (КБ3№159);; в т.ч.ПДВ-23845,31, , зокрема до:

- договорів, додатків до договорів, додаткових угод, додатків до додаткових угод, зокрема договірної ціни, кошторису, підсумкової відомості ресурсів, дефектного акту, календарного графіку виконання робіт, зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, експертного звіту, специфікацій, проміжний та/або кінцевий акт приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3), платіжних доручень, рахунків-фактур (рахунки на оплату);

- проектної документація;

- вихідних даних на проектування, які надаються замовником генеральному проектувальнику (проектувальникам);

- довіреностей або інші документи, що підтверджують повноваження на підписання вищезазначених, договорів, актів, довідок, інших зазначених документів;

- актів (документи), в яких зафіксовано недоробки і дефекти Підрядника (Субпідрядника);

- копії листів, якими надсилались акти та довідки;

- відомостей щодо погодження Підрядником (Субпідрядником) Актів та Довідок, визначених Замовником та копії відповідних супутніх документів;

- документів, що були отримані на вимогу Замовника від Підрядника (Субпідрядника) з метою належного та повноцінного розгляду, у т.ч., але не виключно:

1) копії видаткових накладних на придбання матеріалів, сертифікатів на матеріали та обладнання;

2) актів на приховані роботи;

3) виконавчої документації, схем, тощо, що підписані відповідальною особою Підрядника;

4) розрахунків загальновиробничих витрат і адміністративних витрат;

5) розрахунків експлуатації машин та механізмів, тощо;

- актів (документи) щодо зауважень, повернення Актів, Довідок;

- відомостей щодо осіб, які приймали роботи, що є завершеним виробництвом;

- звернень Підрядника (Субпідрядника) до Замовника з проханням утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб;

- наказів про утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб;

- відомостей про осіб, вказаних у наказі;

- документів, що були надані робочої комісії чи призначеним відповідальним особам із переліком організацій, які брали участь у будівництві, виробничу та виконавчу документацію, документи про відповідність використаних матеріалів, паспорти обладнання, тощо;

- документів авторського та технічного нагляду будівництва об`єкта;

- актів робочої групи;

- актів з переліком зауважень та визначення строків їх усунення;

- актів готовності об`єктів до експлуатації;

- відомостей щодо виявлених дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду;

- дефектних актів, що були складені при виявлені дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду;

- відомостей щодо випадкового знищення або пошкодження елементів благоустрою об`єктів та супутніх документів;

- відомостей щодо порушення строків виконання робіт;

- відомостей щодо проведення контрольних обмірів та/або інших контрольних заходів Державною аудиторською службою , ДП « Укрдержбудекспертиза », спеціально створеними комісіями та наявні копії відповідних документів, що були складені за результатами проведення заходів;

- відомостей щодо сплати штрафів за неналежну якість робіт та виявлені недоліки й дефекти, а також пов`язаних з усуненням дефектів та недоліків в роботах;

- висновків про відповідність робіт вимогам технічного завдання, кошторисної документації та будівельним нормам;

- повідомлень, сповіщень, будь-якого листування, тощо, що стосуються цих договорів;

- інші документи, які не ввійшли до зазначеного переліку, але безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентом;

- документів (відомостей), які свідчать про відсутність можливості надання вищезазначених документів;

- оборотно-сальдові відомості (картки) по рахунках 311, 361;

- накази про призначення, переведення, звільнення, а також посадові інструкції посадових осіб КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які підписували вищезазначені документи;

- відомостей (із наданням копій відповідних документів) щодо звернень (вимоги) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних та надання податкових накладних по операціям з постачання товарів/послуг ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Б) Документів (відомостей), що складались, направлялись, реєструвались посадовими особами КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як платником податків, зокрема:

- відомостей щодо статусу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в якості платника ПДВ (із наданням заяви про реєстрацію платником ПДВ, інших документів в друкованому вигляді);

- поданих КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до контролюючих органів податкових декларацій та додатків до податкових декларацій за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в друкованому вигляді);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на підтвердження відправлення, отримання, прийняття, неприйняття податкових декларацій, додатків до податкових декларацій КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в друкованому вигляді та електронному вигляді на магнітному носії інформації - диску);

- складених, надісланих, зареєстрованих (в т.ч. реєстрацію, яких зупинено) в ЄРПН КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних та/або розрахунків коригування, як покупця (отримувача) товарів/послуг, за період з 01.01.2023 по 10.02.2024 (в друкованому вигляді та електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на підтвердження прийняття, неприйняття, зупинення податкових накладних та/або розрахунків коригування до ЄРПН КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як покупця (отримувача) товарів/послуг, за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- запитів, які надсилались посадовими особами КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до ЄРПН (контролюючих органів), в порядку передбаченому п. 201.10. ст. 201 Податкового кодексу України, з метою отримання податкових накладних/розрахунків коригування, зареєстрованих в ЄРПН;

- поданих КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до контролюючих органів заяв із скаргою (окремо чи до податкових декларацій) на продавця/покупця у разі допущення продавцем товарів/послуг помилок при зазначенні обов`язкових реквізитів податкової накладної, передбачених п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, та/або порушення продавцем/покупцем граничних термінів реєстрації в ЄРПН податкової накладної та/або розрахунку коригування (із наданням копії документів, що засвідчують факт сплати податку у зв`язку з придбанням таких товарів/послуг, або копії первинних документів, що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг);

- складених, надісланих, зареєстрованих (в т.ч. реєстрацію, яких зупинено) в ЄРПН податкових накладних та/або розрахунків коригування КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як продавцем (постачальником) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- квитанцій, які направлялись контролюючим органом на адресу (кабінет платника податків) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на підтвердження складання, надсилання, відправлення, отримання, реєстрації, неприйняття, зупинення податкових накладних та/або розрахунків коригування КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як продавцем (постачальником) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- відомостей щодо нарахованих, зменшених платежів, сплачених до бюджету податків (податкових зобов`язань) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (із зазначенням відомостей щодо виду бюджету, коду платежу, коду території, із зазначенням розшифровки відомостей) (в друкованому вигляді);

- відомостей (архівних даних журналу прийому) в електронному вигляді (форматі exel., без шифрування файлів) на магнітному носії інформації (диску) щодо документів (в т.ч. податкових декларацій та додатків до податкових декларацій, податкових накладних та/або розрахунків коригування, інших документів) поданих КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до контролюючих органів, із зазначенням відомостей щодо дати та часу прийняття, коду форми, реєстраційного номеру документа, IP-адреси, Е-Mail за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- відомостей щодо статусу КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як суб`єкта електронного документообігу із наданням документів/відомостей про початок та припинення електронного документообігу між КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та контролюючим органом (в друкованому вигляді);

- актів податкових перевірок КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 10.02.2023, податкових повідомлень-рішень, відомостей щодо їх статусу, оскарження (в т.ч. в судовому порядку);

- індивідуальних податкових консультацій КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з дати взяття на облік по 10.02.2023;

- відомостей щодо способу подачі (особисто платником податків або уповноваженою на це особою, надсилання поштою з повідомленням про вручення та з описом вкладення, засобами електронного зв`язку в електронній формі) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до контролюючих органів податкових декларацій та додатків до податкових декларацій за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в друкованому вигляді);

- відомостей щодо посадових осіб та кваліфікованого електронного підпису, який використовувався посадовими особами КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для подання податкових декларацій та додатків до податкових декларацій, складання, надсилання, реєстрації в ЄРПН податкових накладних та/або розрахунків коригування, як продавцем (постачальником) товарів/послуг за період з 01.01.2023 по 10.02.2023 (в друкованому вигляді);

- відомостей щодо посадових осіб КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, РНОКПП), які мають право підпису електронних документів за період з 01.01.2023 по 10.02.2023, в т.ч. осіб, яким делеговано таке право шляхом направлення на адресу контролюючого органу Повідомлення про надання інформації щодо кваліфікованого електронного підпису (із наданням копії зазначеного повідомлення);

В) Документів, щодо взаємодії КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з банківськими установами, в яких КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має відкриті рахунки (в т.ч. закриті у період з 01.01.2023 по 10.12.2023) та Державної казначейською службою України (її територіальними підрозділами), зокрема наступних документів та відомостей:

- перелік осіб, які мають право розпоряджатися рахунком і підписувати платіжні інструкції;

- довіреності;

- відомості про платіжні картки;

- відомості щодо операцій проведених на користь чи за дорученням, у т.ч. операцій без відкриття рахунків КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2022 по 01.12.2023, а саме про: операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки, призначення платежу, ідентифікаційні дані контрагента (для фізичних осіб - прізвище, ім`я та по батькові, ідентифікаційний номер платника податку; для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань), номер рахунку контрагента та код банку контрагента (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації - диску);

- платіжні доручення (інші документи) щодо операцій зарахування на рахунки ТОВ « Д-Групп Констракшн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошових коштів від КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 01.12.2023 (в друкованому вигляді).

Г) Відомостей щодо осіб, які відповідальні за бухгалтерський облік, направлення (подання) податкової звітності, реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних із зазначенням П.І.П., дати народження, ІПН, адреси реєстрації, номеру мобільного телефону, інших наявних відомостей, наказу про призначення, переведення, звільнення, посадової інструкції, а також посадові інструкції (інші відповідні документи, що визначають обов`язки) керівника (директора) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_12 ІПН НОМЕР_29 , головного бухгалтера ОСОБА_13 ІПН НОМЕР_30 .

Ґ) Належним чином завіреної копії статуту КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Д) Протоколу (іншого відповідного документа), відповідно до якого засновниками КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) прийнято рішення про призначення на посаду керівника (директора) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_12 ІПН НОМЕР_29 , головного бухгалтера ОСОБА_13 ІПН НОМЕР_30 .

Е) Відомостей щодо адреси (приміщення), за якою фактично здійснюється фінансово - господарська діяльність КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема здійснюється складання, зберігання первинної документації КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також документів, на підставі яких КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує дану адресу.

Є) Відомостей щодо осіб, які отримували кваліфікованих сертифікатів електронного підпису та печатки в КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як посадові особи (представники) КП « ДБШТС м. Києва » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Ж) Документів (відомостей), які свідчать про відсутність можливості надання вищезазначених документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1