Справа № 509/5865/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2023 року Овідіопольський райсуд Одеської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретар ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Овідіополь Одеської області клопотання слідчого СВ відділення поліції №1 Одеського районного управління поліції №2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Чорноморської окружної прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів № 00000455 від 15.09.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим СВ ВП № 1 Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 00000455 відомості про яке 15.09.2023 внесені до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР став рапорт о/у СКП Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , у якому працівник поліції вказав на те, що в ході проведення оперативно - профілактичних заходів, спрямованих на виявлення та документування фактів зловживань під час використання бюджетних коштів був виявлений факт можливого вчинення зловживань та привласнення коштів з боку посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), які в період дії правового режиму воєнного стану в Україні, в грудні 2022 року під час закупівлі генераторних установок, шляхом завищення суми прямих витрат (вартості обладнання) з подальшим внесенням їх в специфікацію та накладні на постачання товарів, здійснили розкрадання бюджетних коштів.

Так, 05.12.2022 Великодолинська селищна рада, Одеського району, Одеської області в особі селищного голови ОСОБА_7 та ФОП « ОСОБА_6 », без використання електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклали договір № 139 на поставку товарів, згідно з ДК 021:2015:31120000-3: Генератори, на підставі якого останній зобов`язується поставити бензинові генератори з АВР (генератор бензиновий PSU PG 6500Е в кількості 3 штуки за ціною 109800 грн. за одиницю, генератор бензиновий PALMERA PA900JM в кількості 7 штук за ціною 119 640 грн. за одиницю) на загальну суму 1 166 880,00 грн.

28.12.2022 ІНФОРМАЦІЯ_1 перерахувала на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_6 НОМЕР_3 бюджетні кошти в сумі 1 166 880,0 грн. за поставку останнім джерел резервного живлення (генераторів) згідно видаткової накладної № б/н від 13.12.2022 за договором № 139 від 05.12.2022.

Згідно отриманої з відкритих джерел інформації до договірної ціни, специфікації та видаткової накладної № б/н від 13.12.2022 були внесені недостовірні відомості щодо вартості генераторів, а саме: згідно договірної ціни, специфікації та вищевказаної видаткової накладної ФОП « ОСОБА_6 » поставив на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 : генератор бензиновий PSU PG 6500Е в кількості 3 штуки за ціною 109 800 грн. за одиницю (фактична середньо - ринкова вартість такого типу генератора складає близько 25 000 грн.), генератор бензиновий PALMERA PA900JM в кількості 7 штук за ціною 119 640 грн. за одиницю (фактична середньо - ринкова вартість такого типу генератора складає близько 45 000 грн.), на загальну суму 1 166 880,00 грн.

Згідно з наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 18.02.2020 № 275 «Про затвердження примірної методики визначення очікуваної вартості предмета закупівлі» для визначення замовником очікуваної вартості предмета закупівлі» для визначення замовником очікуваної вартості предмета закупівлі товарів, робіт та послуг, закупівля яких здійснюється відповідно до положень Закону України «Про публічні закупівлі» визначення замовником очікуваної вартості предмета закупівлі може здійснюватися наступними методами: розрахунок очікуваної вартості товарів/послуг методом порівняння ринкових цін; розрахунок очікуваної вартості товарів/послуг на підставі закупівельних цін попередніх закупівель; розрахунок очікуваної вартості товарів/послуг, щодо яких проводиться державне регулювання цін і тарифів.

Згідно ст. 5 Закону України «Про публічні закупівлі» замовник зобов`язаний здійснювати закупівлю, в т.ч. за Постановою КМ України від 28.02.2022 № 169 «Деякі питання здійснення закупівель окремих товарів, робіт і послуг в умовах воєнного стану» використовуючи принцип максимальної економії, ефективності та пропорційності.

Враховуючи, що в даних випадках ціна на обладнання не є обґрунтована, та в окремих випадках в декілька разів перевищує ринкову, можна вважати, що замовник ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі селищного голови ОСОБА_7 , всупереч ст. 5 Закону України «Про публічні закупівлі», наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 від 18.02.2020 № 275 «Про затвердження примірної методики визначення очікуваної вартості предмета закупівлі» визначив очікувану вартість закупівлі, яка є економічно необґрунтована та в подальшому підписав договір № 139 від 05.12.2022, специфікацію до нього та видаткову накладну № б/н від 13.12.2022 на поставку ФОП ОСОБА_6 генераторів на суму очікуваної вартості закупівлі.

Крім того встановлено, що генератори отримані ІНФОРМАЦІЯ_1 від ФОП ОСОБА_6 згідно видаткової накладної № б/н від 13.12.2022 за договором № 139 від 05.12.2022 тільки 01.02.2023 розпорядженням селищної голови № 17-о/д «Про введення в експлуатацію основних засобів та малоцінних необоротних матеріальних активів» введені в експлуатацію як основні засоби та тільки 27.02.2023 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_4 безоплатно передані ІНФОРМАЦІЯ_5 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », КНП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Відповідно до положень ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат, та інші обставини.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, відшукання та вилучення важливих письмових доказів, а також те, що у кримінальному провадженні необхідно отримати доступ до документів що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_8 державної податкової служби, які в подальшому можуть бути використанні у кримінальному провадженні, в якості речових доказів та проведення необхідних судових експертиз.

Тому слідчий звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням, в якому просить надати слідчому слідчого відділення ВП № 1 Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 або за його дорученням слідчим слідчого відділенн ВП № 1 Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 державної податкової служби з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, а саме до:

- довідкову інформацію щодо директорів, головних бухгалтерів, засновників, та кінцевих бенефіціарів ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- довідку щодо наявності розрахункових рахунків в банківських установах ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- податкові декларації з додатками ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2022 року по теперішній час;

- реєстр отриманих та виданих податкових накладних ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) з вказанням номенклатури товарів за період з 01.01.2022 року по теперішній час;

- податковий розрахунок за формою № 1ДФ за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- фінансову звітність за 2021-2023 року ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- повідомлення за формою 20-ОПП «Повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність» за 2021-2023 роки ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

- довідку щодо ІР-адресів, які використовувались для подачі електронної звітності до серверів ДПС України ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- довідку щодо електронних скриньок, які використовувались для подачі електронної звітності до серверів ДПС України ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно із п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, належить до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відомості в зазначеній вище документації можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Обставини, які передбачаються довести за допомогою цієї інформації, іншими способами довести неможливо, у зв`язку із чим, вважаю клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділення ВП № 1 Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 або за його дорученням слідчим слідчого відділенн ВП № 1 Одеського РУП № 2 ГУНП в Одеській області тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 державної податкової служби з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, а саме до:

- довідкову інформацію щодо директорів, головних бухгалтерів, засновників, та кінцевих бенефіціарів ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- довідку щодо наявності розрахункових рахунків в банківських установах ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- податкові декларації з додатками ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2022 року по теперішній час;

- реєстр отриманих та виданих податкових накладних ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) з вказанням номенклатури товарів за період з 01.01.2022 року по теперішній час;

- податковий розрахунок за формою № 1ДФ за період з 01.01.2022 по теперішній час ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- фінансову звітність за 2021-2023 року ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- повідомлення за формою 20-ОПП «Повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність» за 2021-2023 роки ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

- довідку щодо ІР-адресів, які використовувались для подачі електронної звітності до серверів ДПС України ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 );

- довідку щодо електронних скриньок, які використовувались для подачі електронної звітності до серверів ДПС України ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

Строк дії ухвали до 03.11.2023 року.

Копію ухвали направити зацікавленим особам.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1