Справа № 932/4611/22
Провадження № 1-кс/932/3876/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 жовтня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Дніпрі клопотання слідчого СВ ВП № 7 ДРУП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000066 від 22.07.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

25.10.2023 року до слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ВП № 7 ДРУП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000066 від 22.07.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, відповідно до якого слідчий прохає надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій з вказівкою на підписанта) за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій з вказівкою на підписанта) за період з з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової податкової звітності з ЄСВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій з вказівкою на підписанта) за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає штатну чисельність працівників підприємств та розмір нарахованих та виплачених доходів (форми 1ДФ з вказівкою на підписанта) у період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової звітності (форми 20 ОПП з вказівкою на підписанта), які відображають виробничі потужності підприємства, його матеріально-технічну базу та ресурси, а також об`єкти нерухомості та відомості про рухоме майно, яке перебувало у володінні, користуванні та розпорядженні з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомостей щодо посадових осіб (керівників, бухгалтерів), засновників підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ за результатами перевірок (у тому числі документальних планових, позапланових, фактичних і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання, копій актів встановлення / не встановлення місцезнаходження підприємства за юридичними (фактичними) адресами з додатками з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомості щодо відкритих (закритих) банківських рахунків підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомості щодо зареєстрованих юридичних (фактичних) адрес підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-інформації про те, у якому податковому стані перебуває СГД з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомостей про те, чи стоїть на податковому обліку як фізична особа підприємець чи посадова особа іншого суб`єкта господарювання (засновник, керівник, бухгалтер, особа яка має право підпису) з 01.01.2021 по теперішній час відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомостей про те, чи подавалися ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 документи річної податкової звітності, у том числі податкова декларація про майновий стан та доходи за 2019-2022 роки;

-відомостей про сплачені ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 до державного та місцевого бюджету податки, збори та інші платежі за період 2019 по 2022 роки.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначає, що у провадженні СВ ВП №7 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 0000066 від 22.07.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що під час моніторингу системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було виявлено ряд оголошень про проведення відкритих торгів посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДМР (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на придбання комплектів обладнання для ігрових та дитячих майданчиків у м.Дніпро на сумму більше ніж 30 млн. гривень.

До участі у проведенні у торгах допущені наступні суб`єкти господарювання: ФОП ОСОБА_6 ; ФОП ОСОБА_5 ; ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ФОП ОСОБА_7 .

З метою участі у вказаних тендерах останні особи надали до тендерного комітету завідомо підробні довідки, про те, що вони є не пов`язаними особами.

08.11.2021 року між КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФОП ОСОБА_5 , який виграв відповідний тендер було укладено договір №7-21 від 08.11.2021 на поставку 13 комплектів ігрових майданчиків на суму 5 351 500 грн, відповідно до укладеного договору учасник зобов`язуєьться поставити замовникові 13 комплектів ігрового обладнання у кількості 13 комплектів за наступними адресами : АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 .

В ході проведення досудового розслідування встановлено що фактично виконані будівельні роботи по улаштуванню ігрових майданчиків не в повній мірі відповідають тим вимогам, які ставились pамовником до їх облаштування.

Вартість фактично виконаних будівельних робіт по улаштуванню ігрових майданчиків в різних частинах міста складає 3593670,22 ( три мільйони п`ятсот дев`яносто три тисячі шістсот сімдесят грн. 22 коп.).

Таким чином вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності незаконно заволоділи бюджетними коштами, розпорядником яких є КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДМР.

У зв`язку із викладеним, з метою повного та неупередженого розслідування, а також з метою документування злочинної діяльності ФОП ОСОБА_5 та посадових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , та містять відомості, які будуть використані як докази доведення злочинної діяльності вищевказаних осіб.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у якій клопотання підтримав та прохав задовольнити.

ІНФОРМАЦІЯ_1 про день, час та місце розгляду клопотання повідомлялось належним чином, однак явку свого представника у судове засідання не забезпечило, письмових заяв чи клопотань не надали.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У зв`язку з неявкою усіх учасників фіксування судового засідання технічними засобами, відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим доведено, що вчинене кримінальне правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування відповідних заходів забезпечення кримінального провадження, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, а також може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням.

Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та що в інший спосіб отримати зазначену інформацію слідчий можливості не має.

Беручи до уваги вищевикладене вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає штатну чисельність працівників підприємств та розмір нарахованих та виплачених доходів (форми 1ДФ з вказівкою на підписанта) у період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; документів обов`язкової звітності (форми 20 ОПП з вказівкою на підписанта), які відображають виробничі потужності підприємства, його матеріально-технічну базу та ресурси, а також об`єкти нерухомості та відомості про рухоме майно, яке перебувало у володінні, користуванні та розпорядженні з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; відомостей щодо посадових осіб (керівників, бухгалтерів), засновників підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ за результатами перевірок (у тому числі документальних планових, позапланових, фактичних і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання, копій актів встановлення / не встановлення місцезнаходження підприємства за юридичними (фактичними) адресами з додатками з 01.10.2021 року по 31.12.2022 рок, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; відомості щодо відкритих (закритих) банківських рахунків підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; відомості щодо зареєстрованих юридичних (фактичних) адрес підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; відомостей про те, чи стоїть на податковому обліку як фізична особа підприємець чи посадова особа іншого суб`єкта господарювання (засновник, керівник, бухгалтер, особа яка має право підпису) з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

Клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до інших речей та документів, які стосуються податкової звітності ФОП ОСОБА_5 задоволенню не підлягає, адже слідчим не було обгрунтовано необхідності вказаного доступу.

Окрім того, в частині надання доступу до інформації в період часу з 01.01.2021 року по теперішній час, клопотання слідчого жодним чином не обгрунтоване, через це в цій частині підлягає частковому задоволенню.

Слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначеній у клопотанні інформації, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою.

З цих підстав, клопотання слідчого задовольняю частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчим СВ ВП № 7 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає штатну чисельність працівників підприємств та розмір нарахованих та виплачених доходів (форми 1ДФ з вказівкою на підписанта) у період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-документів обов`язкової звітності (форми 20 ОПП з вказівкою на підписанта), які відображають виробничі потужності підприємства, його матеріально-технічну базу та ресурси, а також об`єкти нерухомості та відомості про рухоме майно, яке перебувало у володінні, користуванні та розпорядженні з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомостей щодо посадових осіб (керівників, бухгалтерів), засновників підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ за результатами перевірок (у тому числі документальних планових, позапланових, фактичних і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання, копій актів встановлення / не встановлення місцезнаходження підприємства за юридичними (фактичними) адресами з додатками з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомості щодо відкритих (закритих) банківських рахунків підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомості щодо зареєстрованих юридичних (фактичних) адрес підприємства за період з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-відомостей про те, чи стоїть на податковому обліку як фізична особа підприємець чи посадова особа іншого суб`єкта господарювання (засновник, керівник, бухгалтер, особа яка має право підпису) з 01.10.2021 року по 31.12.2022 року, відносно ФОП ОСОБА_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 30 грудня 2023 року.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1