Справа № 591/384/24
Провадження № 1-кс/591/169/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 січня 2024 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих ТУ ДБР Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернулась із зазначеним клопотанням, яке мотивувала тим, що четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Сумах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження кримінальному провадженні №0000148 від 04.08.2023 за ознаками кримінально правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України. Підставою для початку досудового розслідування стала інформація про незаконні дії посадовців податкових та митних органів в інтересах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " внаслідок чого упродовж січня-травня 2023 року незаконно відшкодовано 71 млн. грн ПДВ на користь вказаного товариства, а також ввезення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " товарів в Україну за заниженою митною вартістю. На даний час, з метою всебічного, повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення істини по справі, повного, дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Прокурор надіслала заяву про можливість слухання клопотання без її участі.

Представники ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з`явилися, про день та час слухання клопотання були повідомлені завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З доданих до клопотання документів вбачається, що четвертим СВ (з дислокацією у місті Сумах) ТУ ДБР, розташованого умісті Полтаві проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000148 від 04.08.2023 за ознаками кримінально правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, і такі документи у сукупності доводять те, що в даному випадку існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Також, матеріали клопотання та додані до нього документи, містять достатні дані, які дають підстави стверджувати про те, що інформація, про тимчасовий доступ до якої просить надати прокурор з можливістю їх вилучення, має суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

До того ж матеріали в своїй сукупності дають достатньо підстав вважати, що обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, довести іншими способами неможливо. Крім того, вказані у клопотанні обставини та додані до клопотання документи доводять те, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а також що може бути виконано завдання, для виконання якого прокурор звернулась із клопотанням.

Таким чином, клопотання та додані до нього документи доводять наявність підстав, передбачених ч.3 ст.132 та ч.5 ст.163 КПК України, тому клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 132,163 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора задовольнити.

Надати слідчим, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000148 від 04.08.2023 за ознаками кримінально правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурорам групи прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом їх вилучення, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , адреса: АДРЕСА_1 . а саме: матеріалів податкових перевірок по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в результаті яких прийнято рішення про відшкодування ПДВ протягом 2022- 2023 років, а такождо документів, що стосуються правової основи діяльності та складу комісій з питань зупинення податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, які діяли у період 2022- 2023 в ІНФОРМАЦІЯ_3 , до компетенції яких, в тому числі, відноситься прийняття рішень про зупинення реєстрації податкових накладних, виписаних суб`єктами господарювання, по яким існують обґрунтовані підстави вважати, що такі суб`єкти мають ознаки ризиковості, списку чергових та відповідальних осіб щодо здійснення моніторингу відповідних податкових декларацій, інформації щодо службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , які здійснювали інформаційні запити до інформаційно телекомунікаційної системи «Податковий блок» стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », інформації щодо моніторингу дій користувачів службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , протоколів засідань комісій під час яких приймалися рішення з питань зупинення податкової накладної/розрахунку коригування, складу комісій, листів орієнтувань по вказаному суб`єкту господарювання.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора ОСОБА_3 .

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1