Справа № 203/7644/23
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2024 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора в режимі відеоконференції, в залі суду у м. Дніпрі кримінальне провадження №0000013 від 18.12.2023 за обвинуваченням:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпропетровська, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, не одруженого, тимчасово не працевлаштованого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

-у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України,

в с т а н о в и в:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , не зареєстрований як фізична особа-підприємець, не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, всупереч вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19 грудня 1995 року № 482/95-ВР (із змінами та доповненнями), положень ст. 226 Податкового кодексу України, маючи умисел на вчинення протиправної діяльності з незаконного придбання, транспортування, зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, з корисливих мотивів, умисно, здійснив незаконне придбання, транспортування, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Реалізуючи свій злочинний план ОСОБА_5 на початку жовтня 2023 року (точного часу та дати під час досудового розслідування не встановлено), перебуваючи у м. Полтава на «Центральному ринку» незаконно придбав у невстановленої під час досудового розслідування особи незаконно виготовлені тютюнові вироби, без марок акцизного податку, які транспортував до гаражу № НОМЕР_1 ГК «Салют», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Каштанова буд. 29, де їх зберігав до 26.10.2023 з метою подальшого збуту.

При цьому, з метою отримання прибутку від своєї незаконної діяльності, в жовтні 2023 року ОСОБА_5 здійснював збут незаконно виготовлених тютюнових виробів за адресою АДРЕСА_2 (поблизу центрального ринку «Озерка») роздрібним покупцям в невстановленому під час досудового розслідування об`ємі.

Решту незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме:

-марки Sobranie London (чорні) у кількості 1000 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 2 (двох) картонних ящиках;

-марки Sobranie London (жовті) у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 1 (одному) картонному ящику;

-марки Rothmans Nano Click у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Kent (блакитні) у кількості 8000 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 16 (шістнадцяти) картонних ящиках;

-марки Marlboro Gold у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Parliament Aqua Blue у кількості 6500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 13 (тринадцяти) картонних ящиках;

-марки Man Cigarettes у кількості 17500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 35 (тридцяти п`яти) картонних ящиках;

-марки Lucky Strike (red) у кількості 18000 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 36 (тридцяти шести) картонних ящиках;

-марки Winston Blue у кількості 3500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 7 (семи) картонних ящиках;

-марки Rothmans Demi у кількості 5500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 11 (одинадцяти) картонних ящиках;

-марки Kent Nano Design у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Marlboro у кількості 1500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 3 (трьох) картонних ящиках;

-марки Man Light у кількості 1500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 3 (трьох) картонних ящиках;

-марки Buffle у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 1 (одному) картонному ящиках;

-марки Sobranie Evolve Gold у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 1 (одному) картонному ящику, які ОСОБА_5 зберігав з метою збуту за адресою: АДРЕСА_3 , він реалізувати не встиг у зв`язку з вилученням 26.10.2023 під час проведення обшуку.

Таким чином, ОСОБА_5 усвідомлюючи, що придбання, транспортування, зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів є незаконним, без наявності дозвільних документів, у порушення вимог законодавчих актів України, що регулюють діяльність з виробництва та обігу підакцизних товарів, здійснив придбання, транспортування, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.204 Кримінального Кодексу України, тобто умисні дії, які виразились у незаконному придбанні, транспортуванні та зберіганні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 вину в інкримінованому кримінальному правопорушенні визнав повністю, обставин, викладених в обвинувальному акті не оспорював, суду пояснив, що на початку жовтня 2023 року, перебуваючи у м. Полтава на «Центральному ринку» придбав виготовлені тютюнові вироби, без марок акцизного податку, які транспортував до гаражу № НОМЕР_1 ГК «Салют», який розташований у м. Дніпро, вул. Каштанова буд. 29, де їх зберігав до 26.10.2023 з метою подальшого збуту. В жовтні 2023 року збув тютюнові вироби поблизу центрального ринку «Озерка» роздрібним покупцям. В скоєному розкаюється.

Враховуючи те, що обвинувачений ОСОБА_5 у повному обсязі визнав свою вину у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення при обставинах, викладених у обвинувальному акті і в матеріалах кримінального провадження, та приймаючи до уваги, що прокурор, також не оспорював фактичні обставини провадження, і судом встановлено, що учасники судового провадження, в тому числі обвинувачений, правильно розуміють зміст цих обставин та відсутні сумніви щодо добровільності їх позиції, роз`яснивши положення ч. 3 ст. 349 КПК України, вислухавши думку учасників судового провадження, які не заперечували проти розгляду кримінального провадження, в порядку, передбаченому ч. 3 ст.349 КПК України, суд визнає недоцільним дослідження доказів стосовно тих фактичних обставин провадження, які ніким не оспорюються.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що вина ОСОБА_5 в скоєнні інкримінованого кримінального правопорушення доведена повністю та його дії правильно кваліфіковані за ч.1 ст.204 України, як умисні дії, які виразились у незаконному придбанні, транспортуванні та зберіганні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Обставинами, що пом`якшують покарання, є щире каяття та активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення.

Обставин, що обтяжують покарання, судом не встановлено.

Відповідно до ст. 65 КК України при призначенні покарання ОСОБА_5 суд приймає до уваги тяжкість скоєного кримінального правопорушення, яке є нетяжким злочином, а також дані про особу ОСОБА_5 , який раніше не притягувався до кримінальної відповідальності, на обліку у лікаря нарколога та психіатра не знаходиться, характеризується позитивно, вину визнав повністю, щиро покаявся у скоєному. ОСОБА_5 офіційно не працевлаштований, однак отримує постійний дохід.

Враховуючи ступінь тяжкості вчиненого обвинуваченим кримінального правопорушення, яке є нетяжким злочином, дані про особу обвинуваченого та обставини, що пом`якшують його покарання, суд вважає, що ОСОБА_5 слід призначити покарання в межах санкцій статті, передбаченої ч.1 ст. 204 КК України, а саме у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Судом встановлено, що в ході обшуку також було вилучено цигарки, які не є предметом злочину, інкримінованого ОСОБА_5 , оскільки мають марки акцизного податку, та на які також є відповідна документація, а саме: Mustang Gold Demi, Mustang Black Demi, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , Rothmans Royals Blue, Winston Red Classic; ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 ; ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 .

26.10.2023року всю вищезазначену тютюнову продукцію визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000003 від 17.07.2023 року, та ухвалою Київського районного суду м. Полтави від 30.10.2023 на неї накладено арешт.

18.12.2023року постановою прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки Полтавської обласної прокуратури виділено з матеріалів кримінального провадження №0000003 від 27.07.2023 за ч.1 ст. 204, ч.З ст.204 КК України матеріали стосовно ОСОБА_5 щодо незаконного придбання з метою збуту транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, тобто щодо вчинення ним кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст.204 КК України, у кримінальне провадження №0000013 від 18.12.2023, в тому числі і речові докази, а саме всю вищезазначену тютюнову продукцію.

За результатами проведеного дослідження Державної випробувальної лабораторії ДП «Харківстандарт метрологія» (протоколи випробувань № 3509/Д та № 3516/Д від 17.11.2023 дослідні зразки вилучених цигарок марки Buffle та марки Marlboro не відповідають вимогам ДСТУ, та тому підлягають конфіскації та знищенню, оскільки санкція ч.1 ст. 204 КК України передбачає конфіскацією та знищення незаконно виготовлених товарів.

Відповідно до протоколів випробувань № 3510/Д, № 3511/Д, №3512/Д, №3513/Д №3514/Д №3515/Д , №3517/Д №3518/Д від 17.11.2023 дослідні зразки вилучених цигарок Sobranie London (жовті), Lucky Strike (red), Rothmans Nano Click, Rothmans Demi, Kent Nano Design, Winston Blue, Kent (блакитні), Parliament Aqua Blue відповідають ДСТУ.

Враховуючи наведене, арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 30.10.2023, слід скасувати, та повернути власнику тютюнові вироби, які не є предметом кримінального правопорушення та відповідають вимогам ДСТУ.

Процесуальні витрати на залучення експерта у кримінальному провадженні відсутні.

Запобіжний захід стосовно ОСОБА_5 не обирався.

Питання про речові докази слід вирішити відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 368, 370, 373, 374 КПК України, суд

у х в а л и в:

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, у сумі 85 000 грн. (вісімдесят п`ять тисяч) гривень 00 копійок з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Скасувати арешт, накладений ухвалою Київського районного суду м. Полтави від 30.10.2023, та повернути власнику тютюнові вироби (без марок акцизного податку), які відповідають вимогам ДСТУ, а саме:

-марки Sobranie London (чорні) у кількості 1000 пачок (в кожній по 20 сигарет),

розміщені в 2 (двох) картонних ящиках;

-марки Sobranie London (жовті) у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 1 (одному) картонному ящику;

-марки Rothmans Nano Click у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Kent (блакитні) у кількості 8000 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 16 (шістнадцяти) картонних ящиках;

-марки Marlboro Gold у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Parliament Aqua Blue у кількості 6500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 13 (тринадцяти) картонних ящиках;

-марки Man Cigarettes у кількості 17500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 35 (тридцяти п`яти) картонних ящиках;

-марки Lucky Strike (red) у кількості 18000 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 36 (тридцяти шести) картонних ящиках;

-марки Winston Blue у кількості 3500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 7 (семи) картонних ящиках;

-марки Rothmans Demi у кількості 5500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 11 (одинадцяти) картонних ящиках;

-марки Kent Nano Design у кількості 2500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 5 (п`яти) картонних ящиках;

-марки Man Light у кількості 1500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 3 (трьох) картонних ящиках;

-Sobranie Evolve Gold у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 1 (одному) картонному ящику,

Скасувати арешт, накладений ухвалою Київського районного суду м. Полтави від 30.10.2023 року, та повернути власнику тютюнові вироби (з марками акцизного податку), які відповідають вимогам ДСТУ, а саме:

-Mustang Gold Demi - 7 (сім) картонних ящиків, в яких містяться 3500 (три тисячі п`ятсот) пачок;

-Mustang Black Demi - 5 (п`ять) картонних ящиків, в яких містяться 2500 (дві тисячі п`ятсот) пачок;

-Mustang Black - 7 (сім) картонних ящиків, в яких містяться 3500 (три тисячі п`ятсот) пачок;

-Mustang Silver - 5 (п`ять) картонний ящиків, в яких містяться 2500 (дві тисячі п`ятсот) пачок;

-Dandy Black Nano - 10 (десять) картонних ящиків, в яких містяться 5000 (п`ять тисяч) пачок;

-Rothmans Royals Blue - 16 (шістнадцять) картонних ящиків, в яких містяться 8000 (вісім тисяч) пачок;

-Winston Red Classic - 23 (двадцять три) картонних ящики, в яких містяться 11500 (одинадцять тисяч п`ятсот) пачок;

-Dandy Demi White - 8 (вісім) картонних ящиків, в яких містяться 4000 (чотири тисячі) пачок;

-Dandy Black Demi - 8 (вісім) картонних ящиків, в яких містяться 4000 (чотири тисячі) пачок;

-Mustang Silver Demi - 6 (шість) картонних ящиків, в яких містяться 3000 (три тисячі) пачок;

-JM Black Demi - 4 (чотири) картонних ящики, в яких містяться 2000 (дві тисячі) пачок;

-JM Black Nano - 4 (чотири) картонних ящики, в яких містяться 2000 (дві тисячі) пачок;

-Mustang Red Demi - 5 (п`ять) картонних ящиків, в яких містяться 2500 (дві тисячі п`ятсот) пачок;

-Dandy White Nano - 2 (два) картонних ящики, в яких містяться 1000 (одна тисяча) пачок.

Цигарки, які не відповідають вимогам ДСТУ, а саме : марки Buffle у кількості 500 пачок (в кожній по 20 сигарет) в 1 (одному) картонному ящику; марки Marlboro у кількості 1500 пачок (в кожній по 20 сигарет), розміщені в 3 (трьох) картонних ящиках - знищити.

На вирок можуть подані апеляційні скарги до Дніпровського апеляційного суду через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після спливу 30 днів з дня його проголошення, у разі якщо учасниками судового провадження не буде подано апеляційних скарг. У разі подання апеляційних скарг, вирок суду набирає законної сили після ухвалення апеляційним судом рішення.

Копія вироку підлягає негайному врученню обвинуваченій та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку звернувшись до суду із відповідною заявою.

Суддя ОСОБА_1