ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" січня 2024 р. Справа № 596/2059/23

Провадження № 1-кп/596/68/2024

Гусятинський районний суд Тернопільської області

в складі:головуючого судді ОСОБА_1

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника обвинуваченого

адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду Гусятинського районного суду Тернопільської області в селищі Гусятин кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 20 грудня 2023 року відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українця, громадянина України, уродженець м.Львів, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 без реєстрації, освіта середня, не працюючого, не одружений, раніше не судимого в силу ст.89 КК України,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до частини 1 статті 128 Господарського кодексу України громадянин визнається суб`єктом господарювання у разі здійснення ним підприємницької діяльності за умови державної реєстрації його як підприємця без статусу юридичної особи відповідно до статті 58 цього Кодексу.

Пунктом 1 частини 1 статті 4 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» визначено, що державна реєстрація базується на такому основному принципі, як обов`язковість державної реєстрації в Єдиному державному реєстрі.

Частиною 1 статті 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального» передбачено, що оптова торгівля на території України алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюється за наявності у суб`єктів господарювання (у тому числі іноземних суб`єктів господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності ліцензії на оптову торгівлю алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами, або рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, або пальним може здійснюватися суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

Відповідно до пункту 7 частини 1 статті 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» ліцензуванню підлягають такі види господарської діяльності: виробництво і торгівля спиртом етиловим, коньячним і плодовим та зерновим дистилятом, біоетанолом, алкогольними напоями та тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, і пальним, зберігання пального, яка ліцензується відповідно до Закону України "Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального".

Пунктом 215.1 статті 215 Податкового кодексу України визначено, що до підакцизних товарів належать: спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво (крім квасу "живого" бродіння).

В липні 2023 року ОСОБА_4 , визначивши вчинення злочину одним із джерел для здобуття коштів та матеріальних благ для свого існування, переслідуючи корисливі цілі, спрямовані на протиправне збагачення, відчуваючи свою безкарність, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, не будучи суб`єктом підприємницької діяльності, не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами (горілчаними напоями), що передбачено п.212.1.1 ст. 212, ст. 215, п.п. 226.1, 226.9 ст. 226 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), всупереч порядку, встановленому статтями 9, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19.12.1995 року (зі змінами та доповненнями) та Законом України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» №222-УІІІ від 02.03.2015 року (зі змінами і доповненнями), за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно з корисливих мотивів, незаконно придбав з метою збуту та зберігав з цією метою незаконно виготовлені спирт етиловий та алкогольні напої.

Так, на початку 2023 року (більш точний час не встановлено), ОСОБА_4 , перебуваючи в м. Львів на території ринку «Шувар», познайомився із раніше невідомим йому громадянином на ім`я « ОСОБА_6 », в розмові з яким, останній повідомив, що в нього є можливість постачати спирт та горілку у великих об`ємах, в пластиковій тарі, по значно заниженим цінам, без будь-яких документів.

Переслідуючи мету, направлену на отримання неконтрольованого державою прибутку, з метою реалізації свого злочинного плану, ОСОБА_4 орендував за адресою: АДРЕСА_2 нежитлове приміщення для подальшого зберігання спирту та алкогольних напоїв.

В подальшому в липні 2023 року (більш точний час не встановлено) ОСОБА_4 зустрівся з громадянином на ім`я « ОСОБА_6 » у якого замовив спирт в об`ємі 1700 літрів, 48 ящиків горілки, по 20 штук полімерних пляшок ємністю 0,5 літра у кожному ящику та 50 літрів горілки розлиту в діжку ємністю 200 літрів. В цей же день громадянин на ім`я « ОСОБА_6 » здійснив доставку вищевказаної продукції за адресою вказану ОСОБА_7 , а саме за адресою: АДРЕСА_2 . За придбаний товар ОСОБА_4 заплатив громадянину на ім`я « ОСОБА_6 » приблизно 140 000 гривень.

При цьому, на придбані підакцизні товари невстановлена досудовим слідством особа не надала ОСОБА_4 підтверджуючі документи щодо їх виробництва (походження) та якості.

Після цього, незаконно придбані підакцизні товари - спирт етиловий та алкогольні напої, ОСОБА_4 став незаконно зберігати у орендованих у громадянки ОСОБА_8 складських приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , з метою збуту.

26 липня 2023 року внаслідок вжитих заходів протиправна діяльність ОСОБА_4 була припинена працівниками Територіального управління Бюро економічної безпеки у місті Києві.

Зокрема, в ході обшуку приміщень, які розташовані за адресою: Тернопільська область, Чортківський район, с. Самолусківці (земельна ділянка з кадастровим номером :01:001:0498), виявлено та вилучено: 48 (сорок вісім) ящиків, по 20 шт. в кожному ящику пляшок об`ємом 0.5 літрів заповнені рідиною прозорого кольору з характерним запахом алкоголю; полімерна діжка об`ємом 200 літрів в середині якої знаходиться рідина з характерним запахом алкоголю в кількості 1шт.; мобільний телефон SAMSUNG Duos IMEI НОМЕР_1 , IMEI НОМЕР_2 , полімерні діжки об`ємом 200 літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює весь об`єм діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 7шт.; полімерні діжки об`ємом 200літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює половину об`єму діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 3 шт.; насос занурювальний із трансформатором в кількості 1 шт.; насос промисловий в кількості 1 шт.; рукав чорного кольору в кількості 1 шт.; рукав помаранчевого кольору в кількості 1 шт..

Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів від 08.09.2023 року №21404/23-34 надані на дослідження зразки рідин, відібрані під час обшуку №1, №2, №6 (об`єкти 1,2,6) є спиртовмісними рідинами з об`ємною часткою етилового спирту від 37,7 до 39,5% об`ємних. Зразки рідин №3-5 (об`єкти 3-5) є етиловим спиртом з об`ємною часткою від 96,2 до 96,6% об`ємних. Надані на дослідження зразки рідин №1, №2, №6 (об`єкти 1,2,6) відносяться до алкогольних напоїв, а зразки рідин №3-№5 (об`єкти 3-5) є етиловим спиртом.

Відповідно до висновку судової товарознавчої експертизи №27621/23-53 від 19.12.2023 року на досліджуваних зразках №1, №2 будь-які маркувальні позначення відсутні.

Згідно ст. 11 Маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів Закону України «Про Державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, кон`ячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах , та пального», розлив алкогольних напоїв здійснюється у виготовлену із матеріалів, дозволених до контакту з алкогольними напоями скляну тару, бляшанки із харчового алюмінію, а також у сувенірні пляшки та художньо оформлений посуд із скла чи глазурованої кераміки.

Алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Відповідно до п. 226.11 Податкового кодексу України, ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняється.

У зв`язку з невідповідністю досліджуваних зразків №1, №2, вимогам чинних в Україні нормативно-правовим актам і нормативним документам, досліджувані зразки №1, №2 до реалізації на внутрішньому ринку України не придатні.

Таким чином, ОСОБА_4 всупереч положень Податкового кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 року за № 481/95-ВР, із змінами і доповненнями та Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» від 2 березня 2015 року № 222-VIII, діючи за вищевказаних обставин, вчинив незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією ж метою незаконно виготовлених підакцизних товарів-спирту етилового та алкогольних напоїв.

20 грудня 2023 року підозрюваний ОСОБА_4 , за участю захисника ОСОБА_9 та прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України уклали угоду про визнання винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Згідно даної угоди, прокурор та обвинувачений дійшли згоди, щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_4 , що виразилися в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою незаконно виготовлених підакцизних товарів - спирту етилового та алкогольних напоїв, за ч.1 ст.204 КК України кваліфіковані вірно. ОСОБА_4 зобов`язався беззастережно визнати свою винуватість у цьому діянні під час судового провадження та сторони погодились на призначення покарання за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень 00 копійок, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На момент підписання угоди про визнання винуватості прокурор та підозрюваний ОСОБА_4 розуміли наслідки укладення такої угоди, викладені в ст.473 КПК України і підстави оскарження обвинувального вироку в апеляційному порядку (ст.394 ч.4 КПК України) та в касаційному порядку (ст.424 ч.3 п.1 КПК України), про що було роз`яснено.

ОСОБА_4 розуміє, що в разі невиконання ним угоди про визнання винуватості (ст.476 КПК України) прокурор має право упродовж строків давності притягнення до кримінальної відповідальності звернутися до суду з клопотанням про скасування вироку та вимагати судового розгляду кримінального провадження в загальному порядку; умисне невиконання цієї угоди є підставою для притягнення його до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

Розглядаючи в порядку п.1 ч.3 ст.314 КПК України, питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв`язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.

Прокурор вважає за доцільне затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між ним та підозрюваним ОСОБА_4 за участю адвоката ОСОБА_9 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, що відповідає вимогам закону.

В підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 визнає свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України та просить затвердити укладену з прокурором угоду.

Захисник обвинуваченого адвокат ОСОБА_5 просить затвердити вказану угоду про визнання винуватості.

Суд, шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження, переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_4 цілком розуміє права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені п.1 ч.1 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Також встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України.

За таких обставин, суд вважає доведеним в судовому засіданні те, що обвинувачений ОСОБА_4 вчинив незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією ж метою незаконно виготовлених підакцизних товарів-спирту етилового та алкогольних напоїв, тому його дії кваліфіковані вірно за ч. 1 ст. 204 КК України.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_4 , суд враховує умови угоди про визнання винуватості, укладеної 20 грудня 2023 року між ним та прокурором в кримінальному провадженні, узгоджену сторонами міру покарання у виді штрафу в розмірі п`ять тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000,00 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Обставинами, які пом`якшують покарання ОСОБА_4 є щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення.

Обставин, які обтяжують покарання ОСОБА_4 не встановлено.

На підставі наведеного, суд приходить до переконання, що умови угоди від 20 грудня 2023 року, укладеної між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 , за участі захисника адвоката ОСОБА_9 відповідають вимогам КПК України, міра покарання, узгоджена сторонами угоди, за наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання, з урахуванням особи винного, відповідає вимогам Кримінального кодексу України, також укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості і призначення обвинуваченому ОСОБА_4 узгодженої сторонами міри покарання.

Питання щодо речових доказів слід вирішити відповідно до ст.100 КПК України.

Згідно ст. 124 КПК України стягнути з ОСОБА_4 на користь Держави процесуальні витрати, пов`язані з проведенням експертиз.

Скасувати арешт який накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 09 серпня 2023 року.(Справа №757/33322/23-к)

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 314 ч.3, 367-371, 373, 374, 474, 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 20 грудня 2023 року між прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_4 за участю захисника ОСОБА_9 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 20 грудня 2023 року.

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України та призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 20 грудня 2023 року покарання у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень 00 копійок, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме: - 48 (сорок вісім) ящиків, по 20 шт. в кожному ящику пляшок об`ємом 0.5 літрів заповнені рідиною прозорого кольору з характерним запахом алкоголю; полімерна діжка об`ємом 200 літрів в середині якої знаходиться рідина з характерним запахом алкоголю в кількості 1 шт.; полімерні діжки об`ємом 200 літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює весь об`єм діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 7 шт.; полімерні діжки об`ємом 200 літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює половину об`єму діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 3 шт.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь Держави процесуальні витрати, пов`язані з проведенням судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №21404/23-34 від 08.09.2023 року в розмірі 15 294 (п`ятнадцять тисяч двісті дев`яносто чотири) гривні 72 копійки;

-судової товарознавчої експертизи №27621/23-53 від 19.12.2023 року в розмірі 8 528 (вісім тисяч п`ятсот двадцять вісім) гривень 72 копійки.

Скасувати арешт, який накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 09 серпня 2023 року(Справа №757/33322/23-к).

Речові докази після вступу вироку в законну силу:

- 48 (сорок вісім) ящиків, по 20 шт. в кожному ящику пляшок об`ємом 0.5 літрів заповнені рідиною прозорого кольору з характерним запахом алкоголю; полімерна діжка об`ємом 200 літрів в середині якої знаходиться рідина з характерним запахом алкоголю в кількості 1 шт.; полімерні діжки об`ємом 200 літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює весь об`єм діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 7 шт.; полімерні діжки об`ємом 200 літрів в середині яких знаходиться рідина, яка заповнює половину об`єму діжки із характерним запахом алкоголю в кількості 3 шт., що передані на зберігання ТОВ «СПЕЦ ТРАНС СКЛАД»- конфіскувати та знищити;

-насос занурювальний із трансформатором, насос промисловий, рукав чорного кольору та рукав помаранчевого кольору, які передані на зберігання ТОВ «СПЕЦ ТРАНС СКЛАД»-конфіскувати;

-зразки рідин, в пластикових пляшках об`ємом 0,5 літрів в кількості 6 шт., які зберігаються при матеріалах кримінального провадження знищити;

-мобільний телефон «SAMSUNG Duos» IMEI НОМЕР_1 , IMEI НОМЕР_2 , який зберігається при матеріалах кримінального провадження повернути власнику ОСОБА_10 , жителю АДРЕСА_2 .

На вирок може бути подано апеляційну скаргу до Тернопільського апеляційного суду через Гусятинський районний суд Тернопільської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України; зокрема: обвинуваченим з підстав: призначення судом покарання, суворішого, ніж узгоджене сторонами угоди, ухвалення вироку без його згоди на призначення покарання, невиконання судом вимог, встановлених частинами четвертою, шостою, сьомою статті 474 цього Кодексу, в тому числі не роз`яснення йому наслідків укладення угоди; прокурором виключно з підстав: призначення судом покарання, менш суворого, ніж узгоджене сторонами угоди; затвердження судом угоди у кримінальному провадженні, в якому згідно з частиною четвертою статті 469 цього Кодексу угода не може бути укладена.

Обвинуваченому та прокурору копію вироку вручити негайно після його проголошення.

Суддя Елла МИТРАЖИК