Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/4830/23
Провадження № 1-кс/552/45/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.01.2024 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку.

Клопотання обґрунтоване тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавські області за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 388 КК України.

Зазначала, що кримінальне провадження розпочато у зв`язку з тим, що службові особи суб`єктів господарювання, власниками яких є громадяни Російської Федерації, Республіки Білорусь або суб`єкти господарської діяльності які зареєстровані на території Російської Федерації та Республіки Білорусь, зокрема ТОВ «Хорол-Дон», ТОВ «Сервіс Ойл», у зв`язку з прийняттям Закону України № 2116-IX від 03.03.2022 «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів», вживають заходи з виведення грошових коштів та фінансових активів, шляхом проведення безтоварних операцій та отримання грошей в готівці.

Посилалася на те, що 100% власником ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ» (), зареєстроване за адресою: м. Полтава, вул. Небесної Сотні, буд. 9/17, є Відкрите Акціонерне Товариство «ПУХОВИЧІНАФТОПРОДУКТ», зареєстрований за адресою: Республіка Білорусь, Мінська область, Пуховицький район, м. Мар`їна Горка, вул. Октябрська, 62. Службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» протягом 2020-2022 років, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою службовим становищем.

Під час виконання угод з АТ «Укргазвидобування», службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» з метою виведення грошових коштів до тіньового сектору економіки відображали в податковому та бухгалтерських обліках факти безтоварних господарських операцій із придбання послуг у суб`єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності. Службові особи ТОВ «Сервіс Ойл», вчиняли умисні дії, спрямовані на виведення майна товариства, шляхом проведення безтоварних операцій та отримання грошей у готівці, тобто шляхом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Зазначала, що під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Сервіс Ойл» є переможцем 11 процедур закупівель, проведених протягом 2018-2022 р.р. АТ «Укргазвидобування» на загальну суму грн. На рахунки ТОВ «Сервіс Ойл» накладено арешти. В свою чергу, згідно рішення господарського суду Полтавської області від 29.08.2023 по справі №917/639/23, ТОВ «БЕСТ» (код за ) стягнуто заборгованість за накладними від 29.12.2018, 31.12.2018 по договору поставки палива №10-ПН від 01.01.2018 на загальну суму 19 304 546,29 грн., при тому, що за період 2019-2021 років між підприємствами здійснювалися розрахунки за поставку ПММ.

Вважає, що вищевикладене, може свідчити, про те, що службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «БЕСТ», шляхом штучно сформованої заборгованості по послугах поставки ПММ, які фактично поставлені не були, шляхом надання підроблених документів до суду, здійснюють виведення грошових коштів з арештованих рахунків ТОВ «Сервіс Ойл». За період з 2021 по 2022 роки ТОВ «Сервіс Ойл» отримало послуги по поставці палива дизельного від ТОВ «БЕСТ» на загальну суму 127 004 493 грн.

Крім цього, за вказаний період ТОВ «БЕСТ» здійснив купівлю товару - Абсорбент газоконденсатний (УКТЗЕД , ТУ У 23919929.011-2000) в кількості 449 723 л., а реалізував - 431 400 грн. (в залишку - 18323 л);

Також ТОВ «БЕСТ» здійснив купівлю товару - Паливо синтетичне сумішеве ) в кількості 1077163 л та 278 658 кг (приблизно 1 355 821 л) та реалізував 1 437 513 л. З цього вбачається невідоме походження у ТОВ «БЕСТ» близько 81 692 л палива синтетичного сумішевого, який є одним із компонентів при виготовленні палива, яке є підакцизним товаром, що може свідчити про незаконне виготовлення ТОВ «БЕСТ» підакцизного товару.

Зазначала, що ТОВ «БЕСТ» здійснює свою діяльність за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с. Щербані, вул. Центральна, буд. 43, де знаходиться акцизний склад, яким користується дане підприємство.

Просила надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою: АДРЕСА_1 .

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

З наданих до слідчого судді матеріалів вбачається, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавські області за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15 ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 388 КК України, за фактом того, що службові особи суб`єктів господарювання, власниками яких є громадяни Російської Федерації, Республіки Білорусь або суб`єкти господарської діяльності які зареєстровані на території Російської Федерації та Республіки Білорусь, зокрема ТОВ «Сервіс Ойл» (код 38516938), у зв`язку з прийняттям Закону України № 2116-IX від 03.03.2022 «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів», вживаються заходи з виведення грошових коштів та фінансових активів, шляхом проведення безтоварних операцій та отримання грошей в готівці.

З наданих слідчому судді матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 388 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено достатність підстав вважати, що службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «БЕСТ», шляхом штучно сформованої заборгованості по послугах поставки ПММ, які фактично поставлені не були, шляхом надання підроблених документів до суду, здійснюють виведення грошових коштів з арештованих рахунків ТОВ «Сервіс Ойл». За період з 2021 по 2022 роки ТОВ «Сервіс Ойл» отримало послуги по поставці палива дизельного від ТОВ «БЕСТ» на загальну суму 127 004 493 грн. ТОВ «БЕСТ» здійснив купівлю товару - Абсорбент газоконденсатний (УКТЗЕД , ТУ У 23919929.011-2000) в кількості 449 723 л., а реалізував - 431 400 грн. (в залишку - 18323 л). Також, ТОВ «БЕСТ» здійснив купівлю товару - Паливо синтетичне сумішеве ) в кількості 1077163 л та 278 658 кг (приблизно 1 355 821 л) та реалізував 1 437 513 л. З цього вбачається невідоме походження у ТОВ «БЕСТ» близько 81 692 л палива синтетичного сумішевого, який є одним із компонентів при виготовленні палива, яке є підакцизним товаром, що може свідчити про незаконне виготовлення ТОВ «БЕСТ» підакцизного товару.

Також, матеріалами клопотання встановлено що ТОВ «БЕСТ» здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , де знаходиться акцизний склад, яким користується дане підприємство.

Відповідно до Витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 , перебуває у власності Територіальної громади в особі Щербаніської сільської ради, яку орендує ФОП « ОСОБА_5 та який є власником нежитлової будівлі за вказаною адресою.

Матеріалами клопотання підтверджено наявність достатньо підстав вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись, документація та речі та які зберегли на собі сліди вчинення злочину.

Підставами для проведення обушку за вищевказаною адресою є здобуті в ході розслідування дані, які вказують на наявність обґрунтованих підстав щодо вчинення кримінального правопорушення.

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення зазначених злочинів.

Є обґрунтованим твердження детектива про те, що іншого способу здобути зазначені речі і документи, які містять важливу інформацію про кримінальне правопорушення, крім проведення обшуку немає, існує ризик можливого знищення або приховання таких документів, предметів та відомостей.

Додані до клопотання докази в їх сукупності надають достатні та обґрунтовані підстави вважати, що відшукувані речі та предмети мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони дійсно перебувають у вказаному у клопотанні володінні особи.

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Тому клопотання про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Враховуючи, що проведення обшуку не вимагає тривалої підготовки та дана слідча дія може бути здійснена в найкоротші строки, необхідно встановити строк дії даної ухвали - двадцять днів.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку на території, в приміщеннях та сховищах, що розташовані за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с. Щербані, вул. Центральна, буд. 43, де здійснює свою діяльність ТОВ «БЕСТ» (код за ), з метою відшукання і вилучення:

- оригінали документів щодо взаємовідносин з ТОВ «Сервіс Ойл» (код 38516938) за період з 01.01.2017 по дату виконання запиту, а саме: договори з додатками та спецефікаціями, у тому числі договір №10-ПН від 01.01.2018; акти приймання-передачі товару/наданих послуг; видаткові накладні, рахунки, накладні; документацію, яка підтверджує здійснення оплати за транспортні засоби (платіжні доручення, платіжні інструкції, квитанції, чеки, банківські виписки тощо); податкові накладні та декларації на надані послуги та товари; документи, що підтверджують походження товарів (договори, видаткові накладні, сертифікати якості, паспорта, аналізи досліджень, митні декларації і т.п.); регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку в розрізі вказаних наданих послуг/товарів (журнали, ордери, оборотно-сальдові відомості, відомості, рахунки, обороти по рахунку) на яких відображено придбання, на яких здійснено оприбуткування, та на яких відображено реалізацію вказаних товарів/послуг; акти звірки за кожен рік;

- оригінали документів у паперовій та електронній формі щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «БЕСТ» (код за ) за період з 2022-2023 роки, у частині купівлі/зберігання/перевезення/реалізації паливно-мастильних матеріалів, а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності, в тому числі договори, специфікації, прибуткові та видаткові накладні, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, головні книги, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку в розрізі вказаних наданих послуг/товарів (журнали, ордери, оборотно-сальдові відомості, відомості, рахунки, обороти по рахунку) на яких відображено придбання, оприбуткування та реалізацію вказаних товарів/послуг; акти звірки, рахунки-фактури, платіжні доручення та банківські виписки, а також документи, свідоцтва, сертифікати, паспорти, сертифікати відповідності, журнали в?їзду/виїзду, складські журнали, комп`ютерна техніка та інші електронні носії інформації на яких може перебувати вищезазначена бухгалтерська документація, чорнові записи.

- паливно-мастильні матеріали, у тому числі: бензин, дизельне пальне, конденсат газовий стабільний природний, паливо синтетичне сумішеве, нафта, фракція газойлева гудронова широка, добавки та присадки, товарно-матеріальні цінності за допомогою, яких здійснюється перероблення вуглеводневої сировини з метою виготовлення дизельного пального;

- металеві резервуари, насоси для перекачування нафтопродуктів, трубопроводи, технологічні трубопроводи, зливні та наливні арматури, лічильники заміру нафтопродуктів, наливні стояки, комп`ютерне обладнання, електронного серверного обладнання, та іншого майна котре використовується для виготовлення паливно-мастильних матеріалів.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1