Провадження № 1-кс/686/7336/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2023 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000005,

встановив:

Старший слідчий в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «26.01.2021 до Хмельницької обласної прокуратури надійшло повідомлення заступника начальника Управління Служби Безпеки України у Хмельницькій області ОСОБА_5 про те, що в ході виконання завдань з контр розвідувального захисту фінансово-бюджетної сфери, зокрема, з матеріалів ревізії фінансово-господарської діяльності за період часу з 01.01.2017 по 30.06.2020, отримано достовірну інформацію щодо окремих ознак вчинення посадовими особами вказаного департаменту, у попередній змові із службовими особами підприємств, кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 КК України.

26.01.2021 відомості про вчинення вказаного кримінального правопорушення прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, та зареєстровано кримінальне провадження №0000005, за ч.3 ст.191 КК України.

Згідно з Актом №03-08/24 від 30.10.2020 ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, виявлено наступні суттєві порушення, що завдали матеріальної шкоди: 1)в порушення ст.50 Закону України «Про професійну (професійно-технічну) освіту» від 10.02.1998 №103/98-ВР, на підготовку прийнятих понад регіональне замовлення 102 робітничих кадрів ІНФОРМАЦІЯ_2 , Хмельницьким професійним ліцеєм, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Хмельницьким професійним ліцеєм електроніки, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вищевказаними професіями протягом періоду з 01.09.2017 року по 30.06.2020 року за коштами загального фонду міського бюджету за КПКВК 0611110 (у 2017 році КПКВК 1011100) «Підготовка робітничих кадрів професійно-технічними закладами та іншими закладами освіти» 5 вищезазначеними закладами професійної (професійно-технічної) освіти міста Хмельницького проведено видатки в сумі 2988021,00 грн. (в тому числі: у 2017 році 177053,00 грн., у 2018 році 886086,00 грн., у 2019 році 1449071,00 грн., у І півріччі 2020 року 475811,00 грн.). Тобто, за коштами загального фонду міського бюджету, в межах ліцензованого обсягу, проведено видатки на підготовку 102 осіб за вищевказаними професіями, які мали право навчатися за кошти фізичних осіб; 2) відповідно до отриманих інформацій про нарахування та виплату заробітної плати педагогічним працівникам за рахунок коштів освітньої субвенції 6 закладів професійної (професійно-технічної) освіти міста Хмельницького, в порушення вимог п.7 ч.1. ст. 103-2 Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 №2456 VІ та пп.7, п.3 Порядку та умов надання освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14.01.2015 №6, в частині забезпечення за рахунок освітньої субвенції видатків на оплату праці з нарахуваннями викладачів, які викладають предмети повної загальної середньої освіти, протягом 2017-2019 років та січня - червня 2020 року 6 професійно-технічними закладами освіти міста Хмельницького на видатки з виплати заробітної плати з нарахуваннями, які слід було проводити за рахунок коштів міського бюджету, незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 1855485,01 грн., в результаті нарахування та виплати за рахунок коштів освітньої субвенції заробітної плати викладачам, які викладають спецпредмети та доплат викладачам при відсутності в них педагогічного навантаження та, як наслідок, є нецільовим використанням коштів освітньої субвенції на вказану суму. Зокрема, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 та 2019 роках незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 244604,34 грн., в тому числі: у 2017 році - 244104,71 грн., у 2019 році - 499,63 грн.; Хмельницьким професійним ліцеєм електроніки у 2018 році незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 5356,72 грн., в тому числі: у 2018 році - 5356,72 грн.; ІНФОРМАЦІЯ_2 протягом 2017-2019 років та січня - червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 365065,77 грн., в тому числі: у 2017 році - 220762,86 грн., у 2018 році - 61149,01 грн., у 2019 році - 50154,26 грн., січня - червня 2020 року - 32999,64 грн.; Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2017-2019 років та січня-червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 225661,33 грн., в тому числі: у 2017 році - 202076,69 грн., у 2018 році - 4588,79 грн., у 2019 році - 12521,70 грн., січня - червня 2020 року - 6474,15 грн.; Вищим професійним училищем №25 м.Хмельницького у 2017 та 2019 роках незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 435156,78 грн., в тому числі: у 2017 році - 420606,63 грн., у 2019 році - 14550,15 грн.; Хмельницьким професійним ліцеєм протягом 2017-2019 років та січня-червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 579640,07 грн., в тому числі: у 2017 році - 379460,41 грн., у 2018 році - 84468,73 грн., у 2019 році - 59356,50 грн., січня - червня 2020 року - 56354,43 грн. Відповідно до абз.3 ч.1 ст. 119 Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 №2456-ІV, використання бюджетних коштів, всупереч вимогам порядку та умов надання субвенції, є нецільовим використанням бюджетних коштів. Департаментом освіти, в особі в.о. директора Департаменту ОСОБА_6 , (далі Замовник) та товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в особі виконавчого директора ОСОБА_7 , (далі Виконавець) укладено договір про виконання робіт від 12.11.2019 №13 (далі Договір). Відповідно до п.1.1 Договору передбачено, що Виконавець буде виконувати роботи з розробки інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) для комплексної термомодернізації закладів бюджетної сфери м.Хмельницького (далі - Роботи) за кодом ДК 021:2015 - код 71241000-9 - Техніко-економічне обґрунтування, консультаційні послуги, аналіз, а Замовник зобов`язується прийняти та оплатити виконані Роботи в порядку, в строки та на умовах, визначених цим Договором. Згідно з п.2.1 Договору передбачено, що роботи, які повинен здійснити Виконавець згідно цього Договору, включають в себе: 1 етап: виконання верифікації енергетичних аудитів будівель із затвердженого Замовником переліку та підготовка звітів з верифікації в рамках робіт з оновлення ТЕО; 2 етап: роботи з оновлення інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) у відповідності до вимог ЄІБ; 3 етап: роботи з підготовки енергетичних сертифікатів по обстеженим бюджетним будівлям в рамках оновленого ТЕО; 4 етап: надання фінальної розширеної версії ТЕО двома мовами (українською та англійською). Відповідно до п.2.2 Договору роботи будуть виконуватися Виконавцем з дати підписання цього Договору до 25 грудня 2019 року. Згідно з п.3.1 Договору визначено, що загальна вартість робіт за Договором становить 1440000 грн., в т.ч. ПДВ. Оплата за виконані роботи здійснюється у гривні. Пунктом 3.2 Договору визначено, що оплата за роботи здійснюється у безготівковому порядку шляхом перерахування коштів на банківський рахунок Виконавця. Вартість виконання робіт буде оплачуватися у наступному порядку: 35% вартості контракту: за умови надання звітів з верифікації енергоаудитів в рамках робіт з оновлення ТЕО до 15.11.2019 року; 40% вартості контракту: за умови надання Виконавцем проекту оновленого техніко-економічного обґрунтування до 29.11.2019 року; 15% вартості контракту: за умови надання енергетичних сертифікатів в рамках оновленого проекту ТЕО - до 10.12.2019 року; 10% вартості контракту: надання фінальної розширеної версії ТЕО двома мовами (українською та англійською) - до 25.12.2019 року. Відповідно до п.3.5 Договору передбачено, що оплата здійснюється за виконані Замовнику Роботи на підставі та у відповідності до підписаних Сторонами Актів виконаних Робіт. Згідно з п.12.1 Договору визначено, що даний Договір вступає в силу з дати його підписання та діє до 31.12.2019 року за умови виконання Сторонами своїх зобов`язань за цим Договором. За згодою сторін договір можна продовжити відповідним Додатком до договору. Також, відповідно до Додатку 1 Договору, визначено реєстр із 17 закладів освіти та визначено, що Виконавець повинен надати Замовнику ТЕО на англійській та на українській мовах в електронному та друкованому вигляді. Крім того, Виконавець, в рамках вже фінальної версії оновленого ТЕО, повинен підготувати та надати замовнику енергетичні сертифікати по обстеженим бюджетним будівлям. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 15.11.2019 №6 на суму 504000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №19 від 14.11.2019 року, за роботи з верифікації енергетичних аудитів, замовником будівель м.Хмельницького; надання звітів з верифікації енергоаудитів на суму 504000,00 грн., в тому числі ПДВ 84000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 21.12.2019 №8 на суму 576000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №191 від 21.12.2019 року, за роботи з оновлення інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО), у відповідності до вимог ЄІБ, на суму 576000,00 грн., в тому числі ПДВ 96000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 21.12.2019 №9 на суму 216000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №192 від 21.12.2019 року, за роботи з надання енергетичних сертифікатів в рамках оновленого проекту інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) на суму 216000,00 грн., в тому числі ПДВ 36000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, на виконання умов Договору від 12.11.2019 №13, перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » коштів на загальну суму 1296000,00 грн. Отже, внаслідок встановлених розбіжностей між звітами, наданими в електронному та паперовому вигляді, в частині виконання робіт на 7 об`єктах (будівлях) ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме: ІНФОРМАЦІЯ_7 (Будівля стаціонару); ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ); ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ІНФОРМАЦІЯ_9 ); ІНФОРМАЦІЯ_9 ); ІНФОРМАЦІЯ_9 ); ІНФОРМАЦІЯ_9 (харчоблок), які ІНФОРМАЦІЯ_10 оплачено Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 », проведено покриття витрат юридичних осіб, всупереч законодавству, а саме, проведено оплату вартості робіт по 7 вищевказаних об`єктах в порушення вимог п.20 Порядку №228, на загальну суму 348923,08 грн. (1296000,00/26*7 =348923,08 грн.). Також, в порушення п.2.15, п.2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 24.05.1995 року №88, Департаментом освіти прийнято до виконання та оплачено первинні документи (акти прийому передачі виконаних робіт), що суперечать чинним законодавчим документам, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на суму 348923,08 грн.; 3) ІНФОРМАЦІЯ_10 в особі директора Департаменту ОСОБА_8 , в особі заступника директора з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором КП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », в особі ОСОБА_10 , в особі в.о.директора КП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_11 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №21/17 від 27.04.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ІНФОРМАЦІЯ_13 по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1441279,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 1398518,40 грн.; договір підряду №03/17 від 28.04.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_14 по АДРЕСА_3 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 235395,00 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 230131,20 грн.; договір підряду №17/05 від 05.05.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_15 , по АДРЕСА_4 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 438124,80 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 359572,80 грн.; договір підряду №2404 від 25.04.2018 року, на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_13 по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 551497,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 443442,00 грн.; договір підряду №120/1 від 12.06.2019 року, на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_16 по АДРЕСА_5 . Загальна вартість робіт відповідно до п.3.1 умов договору складає 703316,60 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 702907,20 грн.; договір підряду №1702 від 26.07.2019 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі навчально- ІНФОРМАЦІЯ_17 по АДРЕСА_6 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 365413,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 356446,80 грн.; договір підряду №2 від 31.03.2020 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_18 по АДРЕСА_4 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 681825,97 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 271333,45 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Для підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Департаменту освіти 31.08.2020 року в КП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » проведена зустрічна звірка. Проведеною зустрічною звіркою розбіжностей не встановлено. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_10 , в особі заступника директора Департаменту з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 », в особі ОСОБА_12 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, у періоді, що підлягає зустрічній звірці, укладено Контрактну угоду КНМ G1 від 14.12.2017 року, на виконання капітальних ремонтних робіт, а саме: капітальний ремонт (зі встановленям ІТП модульних теплових пунктів) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_20 , по АДРЕСА_7 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького»; капітальний ремонт (зі встановленням ІТП - модульний тепловий пункт) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_21 » по АДРЕСА_8 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького». Крім того, сторонами укладено додаткові угоди до Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, а саме: додаткова угода №1 без дати за березень 2018, де сторони прийшли до взаємної згоди, що п.1.1 абз.2 додатку №2 викласти в наступній редакції: вартість капітальних ремонтних робіт по зазначених об`єктах становить 950464,89 грн. без ПДВ кошти місцевого бюджету, змінено та скориговано; додаткова угода №2 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди, що в п.1.1 поміняти реквізити Замовника; додаткова угода №3 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди, що п.1.1 абз.2 додатку №2 викласти в наступній редакції: вартість капітальних ремонтних робіт по зазначених об`єктах становить 1140557,87 грн. з ПДВ кошти місцевого бюджету, змінено та скориговано; додаткова угода №4 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди про внесення змін в назві предмету закупівлі; додаткова угода №5 від 14.11. 2018 року, де сторони прийшли до взаємної згоди про внесення змін до додатку до договору «Договірна ціна». Виконання робіт за вищезазначеною угодою засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 1100437,08 гривень. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_10 , в особі в.о. директора ОСОБА_9 , (далі Замовник) з одного боку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », в особі директора ОСОБА_13 , (далі - Виконавець) укладено договори на виконання робіт, а саме: договір про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 19.06.2017 року №135/17 на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ДНЗ 35 «Чебурашка» по АДРЕСА_9 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 1950000,00 грн., з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за серпень-грудень 2017 року, на суму 1821882,42 грн.; договір про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 16.06.2017 року №135/17 на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ДНЗ 23 «Вогник» по АДРЕСА_10 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 2301778,80 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за серпень-листопад 2017 року на суму 2288839,85 грн.; договір від 19.06.2017 року №1906/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 331771,20 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за червень 2017 року, на суму 331771,20 грн.; договір від 12.06.2017 року №1206/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 357236,80 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за серпень 2017 року на суму 356708,40 грн.; договір від 11.12.2017 року №11/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 129103,20 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за грудень 2017 року на суму 129103,20 грн.; договір від 06.08.2018 року №37/18 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 37 «Незабудка» по АДРЕСА_12 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 2601000,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за грудень 2018, травень-липень 2019 року, на суму 2597503,18 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_10 в особі директора Департаменту ОСОБА_8 , в особі заступника директора з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором ПП « ОСОБА_14 », в особі ОСОБА_15 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №17 від 18.05.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту з облаштування спортивного майданчика позашкільного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_23 », що знаходиться за адресою: с.Головчинці Летичівського району Хмельницької області. «Тополька» по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 963347,39 грн., з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за липень 2017 (форма КБ-2в), на загальну суму 958419,06 грн.; договір підряду №28/1208 від 28.12.2017 року на будівництво міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_24 , по АДРЕСА_13 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1498800,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2018 (форма КБ-2в) на загальну суму 1479242,59 грн.; договір підряду №28/1227 від 28.12.2017 року на будівництво міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_24 по АДРЕСА_14 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 1498800,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2018 (форма КБ-2в) на загальну суму 1479242,59 грн.; договір підряду №219/2712 від 27.12.2018 року на будівництво спортивного майданчика для міні-футболу зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_24 по АДРЕСА_6 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1499500,00.грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за червень 2019 (форма КБ-2в), на загальну суму 1499208,15 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_10 , в особі в.о. директора Департаменту ОСОБА_6 , (далі - Замовник) з однієї сторони та ФОП ОСОБА_16 (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №01/09 від 28.09.2018 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_25 , по АДРЕСА_15 . Загальна вартість робіт відповідно умов договору складає 295685,00 грн., ціна договору є динамічна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 295685,00 грн.; договір підряду №02/12 від 13.12.2019 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_26 по АДРЕСА_16 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 285038,00 грн., ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 (форма КБ-2в), на загальну суму 285038,00 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Згідно наказу по ІНФОРМАЦІЯ_27 від 08.09.2020 №122, створена комісія для проведення контрольних обмірів в загальноосвітніх закладах Департаменту освіти, в яких проводились ремонтно-будівельні роботи виконаних підрядними організаціями. Проведеними під час ревізії контрольними обмірами в закладах Департаменту освіти ( ІНФОРМАЦІЯ_28 , ДНЗ №21, ДНЗ №23, ДНЗ №24, ДНЗ №29, ІНФОРМАЦІЯ_29 , ІНФОРМАЦІЯ_30 , ІНФОРМАЦІЯ_31 , ІНФОРМАЦІЯ_32 , ІНФОРМАЦІЯ_33 , ІНФОРМАЦІЯ_34 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , ІНФОРМАЦІЯ_36 , ІНФОРМАЦІЯ_37 , ІНФОРМАЦІЯ_38 , ІНФОРМАЦІЯ_39 , ІНФОРМАЦІЯ_40 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , позашкільний навчальний заклад « ІНФОРМАЦІЯ_23 » встановлено невиконання робіт підрядниками на загальну суму 153235,58 грн., чим порушено п.6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_42 від 05.07.2013 №293, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на вказану суму, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » на суму 130297,00 грн. за виконані роботи по капітальному ремонту (зовнішнє опорядження та утеплення фасадів, заміна покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_28 ) (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за серпень 2020 року невиконання робіт: демонтаж брухту металевого в кількості 5,5 т на суму 11492,00 грн., монтаж віконних блоків на суму 12893,00 грн., вікно протипожежне в кількості 4 шт. на суму 105912,00 грн. В ході ревізії актів на демонтаж вікон протипожежних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » не надано); приватним підприємством « ОСОБА_14 » на суму 22938,58 грн., а саме: за виконані роботи по будівництву міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_24 на суму 21297,00 грн. (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за листопад 2018 року невиконання робіт: підвішування дротових опор на суму 105,76 грн., монтаж захисної сітки на суму 1704,19 грн., сітка гасільна на суму 17710,40 грн., трос оцинкований на суму 695,24 грн., рим гайка на суму 640,40 грн., підголовник оцинкований на суму 80,80 грн., талреп на суму 312,16 грн., зажим тросу на суму 48,96 грн.); за виконані роботи по будівництву міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_44 на суму 1640,67 грн. (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за червень 2019 року невиконання робіт: монтаж хвіртки на суму 306,75 грн., хвіртка на суму 1333,92 грн.). Таким чином, враховуючи вищевикладене (результати зустрічних звірок і контрольних обмірів) проведеним перерахунком вартості виконаних робіт з відповідністю до ресурсних елементних кошторисних норм, ревізією встановлено завищення обсягів і вартості виконаних ремонтних робіт по установам Департаменту освіти підрядними організаціями на загальну суму 189311,68 грн., що є порушенням п.6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_42 від 05.07.2013 №293, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » на суму 159855,59 грн.; ПП « ОСОБА_14 » на суму 29456,09 грн. 4) Таким чином, Департаментом освіти в серпні, листопаді та грудні 2018 року, в порушення вимог п.10.1 Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, п.10.1 Особливі умови контракту (ОУК) до Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, п.197.11 ст.197 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, зайво перераховано ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та комунальному підприємству «Технагляд» суми ПДВ, на загальну суму 190051,93 грн., в тому числі: ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » - 183406,18 грн., комунальному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_45 » - 6645,75 грн. Вказане є порушенням п.6.4.3 Правил визначення вартості будівництва ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_42 від 05.07.2013 №293 та як наслідок, Департаментом освіти при прийняті виконаних робіт з капітального ремонту (зі встановленням ІТП) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_20 по АДРЕСА_7 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичнї ефективності закладів бюджетної сфери міста Хмельницького» та капітального ремонту (зі встановленням ІТП) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_21 » по АДРЕСА_8 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери міста Хмельницького» завищено вартість виконаних робіт ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 », на загальну суму 183406,18 грн., чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти та міському бюджету на вказану суму. Також, в порушення п.2.15, п.2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 24.05.1995 року №88, Департаментом освіти прийнято до виконання та оплачено первинні документи (акти комунального підприємства «Технагляд), що суперечать чинним законодавчим документам, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на суму 6645,75 грн. Внаслідок вищезазначених порушень Департаменту освіти та міському бюджету завдано матеріальної шкоди (збитків), на загальну суму 190051,93 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні або спростуванні розмірів допущених порушень, викладених у акті ревізії, заподіяної майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань, які потребують спеціальних знань у галузях будівництва, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності. Враховуючи те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема, з метою документального підтвердження або спростування розмірів допущених порушень, викладених у акті ревізії, заподіяної майнової шкоди (збитків), а також з метою встановлення розмірів майнової шкоди (збитків) та дослідження інших питань, які потребують спеціальних знань у галузях будівництва, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, виникає необхідність щодо залучення експерта.

17.02.2023 року призначено комплексну судову економічну та будівельно-технічну експертизу щодо підтвердження вищевказаних порушень, що були виявлені за результатами проведення планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, складеного ІНФОРМАЦІЯ_46 30.10.2020 за №03-08/24.

Відповідно до клопотання судового експерта №КСЕ-19-23/21504 від 10.05.2023, на підставі ст.69 КПК України, необхідно надання для належного завершення зазначеної судової експертизи додаткових документів та відомостей, а саме: 1) додатків до Акту ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, складеного ІНФОРМАЦІЯ_46 від 30.10.2020 за №03-08/24, з усіма додатками та первинними документами (актами, накладними, платіжними дорученнями, банківськими (казначейськими) виписками) і обліковими регістрами (меморіальними ордерами (оборотно-сальдовими відомостями) в розгорнутому вигляді та журналами-ордерами (картками-рахунків); 2) Положення про ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.01.2017; 3) Облікової політики, яка діяла в 2017-2020 роках у наступних установах (організаціях): ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_41 ; ІНФОРМАЦІЯ_47 ; ІНФОРМАЦІЯ_48 ; ІНФОРМАЦІЯ_49 ; ІНФОРМАЦІЯ_50 ; ІНФОРМАЦІЯ_51 ; спеціальної ІНФОРМАЦІЯ_52 ; ІНФОРМАЦІЯ_53 ; ІНФОРМАЦІЯ_54 ; ІНФОРМАЦІЯ_55 ; ІНФОРМАЦІЯ_56 ; ІНФОРМАЦІЯ_57 ; 4) правовстановлюючих документів, в тому числі положення про підпорядковані ІНФОРМАЦІЯ_58 , а саме: АДРЕСА_17 ; ІНФОРМАЦІЯ_52 ; ІНФОРМАЦІЯ_53 ; ІНФОРМАЦІЯ_59 ; ІНФОРМАЦІЯ_54 ; ІНФОРМАЦІЯ_55 ; ІНФОРМАЦІЯ_60 ; ІНФОРМАЦІЯ_56 ; ІНФОРМАЦІЯ_57 ; 5)паспортів бюджетних програм Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів, затверджених наказами Департаменту та ІНФОРМАЦІЯ_61 за: 2018-2019 роки по КПКВ: 0611010 «Надання дошкільної освіти»; 611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»; 0611070 «Надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку»; 0611110 «Підготовка кадрів професійно-технічними закладами та іншими закладами»; 0611170 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів»; 2017 2020 роки по КПКВ 1011020 (0611020) «надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»; 6)звітів про виконання паспортів бюджетних програм Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів по КПКВ: 0611010, 0611020, 0611070, 0611110, 0611170 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 7) звітів про надходження та використання коштів загального фонду (форма №2д, №2м) з додатками Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів за період з 01.01.2017 по 30.06.2020 (в розрізі КПКВ та КЕКВ); 8) звітів про надходження та використання інших надходжень спеціального фонду (форма №4-3д, №4-3м) з додатками Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів за період з 01.01.2017 по 30.06.2020 (в розрізі КПКВ та КЕКВ) 0611010, 0611020, 0611070, 061110, 0611170; 9) кошторисів та змін до них Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів: ІНФОРМАЦІЯ_41 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_66 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_67 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_68 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_69 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , ІНФОРМАЦІЯ_24 із поглибленим вивченням німецької мови з 1-го класу, ІНФОРМАЦІЯ_24 , спеціалізованих ІНФОРМАЦІЯ_72 , ІНФОРМАЦІЯ_53 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_73 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , середньої ІНФОРМАЦІЯ_74 , ІНФОРМАЦІЯ_54 по КПКВ: НОМЕР_1 (0611, НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 10) звітів про надходження та використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_27 та підпорядкованих вище навчальних закладів 1011020 (0611, 0611020, 0611070, 0611170 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 11) детальної інформації від аудиторів, які брали участь у складанні акту від 30.10.2020 №03-08/24, на підставі яких договорів та первинних бухгалтерських документів до них виявлено порушення в частині «нецільового використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_10 у червні-вересні, листопаді, грудні 2018 року, липні-вересні 2019 року за КПКВ 0611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами, КПКВ 0611070 «Надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку» по КЕКВ 2210 та по КЕКВ 3110 на придбання засобів навчання та обладнання, на загальну суму 3 329 913,65 грн.; 12) договорів на придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ: 0611020, 0611070 по КЕКВ 2210 та ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 ; спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_66 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_67 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_68 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_69 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , ІНФОРМАЦІЯ_24 із поглибленим вивченням німецької мови з 1-го класу, ІНФОРМАЦІЯ_24 , спеціалізованих ІНФОРМАЦІЯ_72 , ІНФОРМАЦІЯ_53 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_73 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , середньої ІНФОРМАЦІЯ_74 , ІНФОРМАЦІЯ_54 ) за період з 01.06.2018 по 30.09.2019; 13) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо) за період з 01.06.2018 по 30.09.2019 до договорів, вказаних вище; 14) меморіальних ордерів Департаменту освіти та зазначених вище підпорядкованих навчальних закладів за період з 01.06.2048 по 30.09.2019: №2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» в розрізі контрагентів та договорів, вказаних вище; 15) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та зазначеними вище підпорядкованими навчальними закладами за період з 01.06.2018 по 30.09.2019: 2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання», в яких відображено фінансово-господарські операції з придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ 0611020, КПКВ 0611070 по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110 в розрізі контрагентів та договорів, вказаних вище; 16) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_63 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_17 за договором від 07.05.2019 №1; 18) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_76 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_18 за договорами від 13.05.2019 №18 (140 комплектів) та від 12.08.2019 №3 (36 комплектів); 19) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_77 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 11.06.2019 №11/06-3; 20) договору, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_78 та ФОП ОСОБА_19 (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 140 комплектів одномісних парт зі стільцями від 11.06.2019 №11/06-1; 21) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницькою середньою ІНФОРМАЦІЯ_79 ст. №24 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 11.06.2019 №11/06-1; 22) первинних бухгалтерських документів (накладних, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором від 11.06.2019 №11/06-1; 23) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницькою середньою ІНФОРМАЦІЯ_79 ст. №24 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_20 за договором від 18.07.2019 №17/07-4; 24) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_80 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 10.06.2019 №10/06-2; 25) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_81 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_21 за договором від 16.05.2019 №16/05-1; 26) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_82 ст. №7 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_22 за договором від 13.05.2019 №1305 та від 23.07.2019 №14; 27) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницьким ліцеєм ст. №15 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_17 за договором від 08.05.2019 №4; 28) сертифікатів якості та/або висновків державної санітарно-епідемологічної експертизи, висновків експертів тощо щодо відповідності вимогам нормативно-правових актів, ДСТУ, ГОСТ в частині санітарно-гігієнічних норм, придбаних Департаментом освіти меблів за договорами від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 08.05.2019 №4; 29) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 13.02.2018 №137 придбаного Департаментом освіти для закладів освіти навчального обладнання, зазначеного в додатку №60 Акту від 30.10.2020 №03-08/24; 30) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_84 перераховані грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » за договорами від 20.06.2018 №91 та від 12.07.2019 №4861; 31) договору, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_86 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання музичного центру « ІНФОРМАЦІЯ_88 » від 18.09.2019 №ТП000006488; 32) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 18.09.2019 №ТП000006488; 33) договору, укладеного між Департаментом освіти та ФОП ОСОБА_23 (з додатками та додатковими угодами до нього) на придбання для ІНФОРМАЦІЯ_16 музичного центру « ІНФОРМАЦІЯ_88 » від 08.08.2019 №62; 34) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 08.08.2019 №62; 35) договорів, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_56 та ФОП ОСОБА_24 (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 4 проекторів від 10.07.2019 №120 та від 19.09.2019 №148; 36) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 10.07.2019 №120 та від 19.09.2019 №148; 37) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_89 електроніки перераховані грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » за договором від 01.10.2019 №0919118; 38) договорів, укладених між Департаментом освіти та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 21.12.2019 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2; 39) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції на придбання 21.12.2019 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2; 40) актів звірки взаєморозрахунків по кожному контрагенту окремо, в розрізі договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, від 01.10.2019 №0919118, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги; 41) меморіальних ордерів Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів, за період з 01.06.2018 по 30.09.2019 (№2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» в розрізі контрагентів та в розрізі договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, від 01.10.2019 №0919118, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 42) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та зазначеними вище підпорядкованими навчальними закладами, за період з 01.06.2018 по 30.09.2019 (2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання», в яких відображено фінансово-господарські операції з придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ 0611010, по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110, 0611020, 0611070 по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110, в розрізі контрагентів та договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, договорів на придбання: у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » 6 ноутбуків, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 43) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 23.04.2018 №414 придбаного Департаментом освіти для закладів освіти навчального обладнання за договорами (від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, договорів на придбання: у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » 6 ноутбуків, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 44) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 03.05.2018 №447 придбаного 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги; 45) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за КПКВ 0611170 КЕКВ 3110 в грудні 2019 року з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.04.2019 №172/2019-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 46) меморіальних ордерів Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів (№2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», в яких відображено фінансово-господарські операції за КПКВ 0611170 КЕКВ 3110) за грудень 2019 року з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.03.2019 ; 172/219-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 47) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та підпорядкованими навчальними закладами (2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання») по фінансово-господарським операціям з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.04.2019 №172/2019-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 48) договорів, укладених між закладом освіти або органом управління освітою та працівниками (фахівцями) на проведення (надання) додаткових корекційно-розвиткових занять (послуг) в ІНФОРМАЦІЯ_41 , які діяли у період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 49) актів приймання проведених (наданих) корекційно-розвиткових занять (послуг) в ІНФОРМАЦІЯ_41 , які діяли у період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 50) відомостей про нарахування та виплати заробітної пати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 51) банківських виписок, в яких відображено виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 52) виписок по карткових рахунках працівників (фахівців), в яких відображено зарахування заробітної плати за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 53) меморіальних ордерів №5 «зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» служби бухгалтерського обліку, планування та звітності Департаменту, в частині нарахування та виплати заробітної плати працівникам (фахівцям), нарахування та перерахування ЄСВ за проведенні корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 54) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та підпорядкованими навчальними закладами (6511 «розрахунки із заробітної плати», 6313 «розрахунки із загальнообов`язкового соціального страхування», 2311 «поточні рахунки в банку») в частині нарахування та виплати заробітної плати працівникам (фахівцям), нарахування та перерахування ЄСВ за проведенні корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 55) наказів з додатками про зарахування професійно-технічними навчальними закладами м.Хмельницького на навчання учнів для підготовки за бюджетні кошти у 2017-2018 роках; 56) наказів Міністерства освіти та науки «Про затвердження методики встановлення вартості підготовки за державним замовленням робітничих кадрів, фахівців з вищою освітою, педагогічних, наукових, науково-педагогічних працівників, слухачів системи післядипломної освіти», які діяли в 2017 та 2018 роках; 57) пропозицій до проекту державного замовлення на наступний за плановим рік на наступні два бюджетні періоди у натуральному та вартісному виразах, відповідно до затверджених критеріїв, у розрізі освітньо-кваліфікаційних рівнів, галузей знань і спеціальностей з урахуванням середньострокового прогнозу за 2017-2018 роки; 58) зведених проектних обсягів державного замовлення для включення їх до проекту закону про Державний бюджет України на відповідний рік за 2017-2018 роки; 59) пропозицій до проекту державного замовлення на плановий рік з визначенням показників середньорічної чисельності, орієнтовної середньої вартості підготовки одного кваліфікованого робітника, фахівця, а також обсягів видатків, передбачених державним бюджетом України на зазначені цілі, та відповідні обґрунтування щодо наданих пропозицій за 2017-2018 роки; 60) порядку розрахунку вартості підготовки за державним замовленням одного кваліфікованого робітника, фахівця, за освітньо-кваліфікаційним рівнем, науковим ступенем, спеціальністю, напрямом підготовки, галуззю знань, видом економічної діяльності (для професійно-технічного навчального закладу), професією та формою навчання на плановий рік, затверджений ІНФОРМАЦІЯ_92 за період 2017-2018 роки; 61) розрахунків орієнтовної середньої вартості підготовки одного кваліфікованого робітника, фахівця, за освітньо-кваліфікаційним рівнем, науковим ступенем, спеціальністю, напрямом підготовки, галуззю знань, видом економічної діяльності (для професійно-технічного навчального закладу), професією та формою, окремо по кожному вищому навчальному закладу, зазначеному в акті від 30.10.2020 №03-08/24, за період з 01.09.2017 по 30.06.2020, щодо наступних навчальних закладів: ІНФОРМАЦІЯ_93 , за спеціальностями «слюсар з ремонту автомобілів» (2017 рік) та «діловод. Адміністратор. Касир» (2018 рік); ІНФОРМАЦІЯ_94 за спеціальністю «Швачка. Кравець» (2017 та 2018 роки); Державного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за спеціальністю Швачка. Кравець» (2018 рік); ІНФОРМАЦІЯ_94 електроніки за спеціальністю «Електромеханік з ремонту та обслуговування лічильно-обчислювальних машин. Радіомеханік з обслуговування та ремонту РТА» (2018 рік); Державного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за спеціальністю «Рихтувальник кузовів. Електрозварник на автоматичних та напівавтоматичних машинах» (2018 рік); 62) показників орієнтовної середньої вартості підготовки за державним замовленням одного кваліфікованого робітника, фахівця за 2017-2018 роки; 63) регістрів бухгалтерського обліку по рахунках, що відображають понесені витрати з підготовки кваліфікованих робітників у зазначених вище начальних-закладах професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького за вказаними професіями, за період з 01.09.2017 по 30.06.2020; 64) зведеної інформації про нарахування та виплату закладами професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького (ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 ) заробітної плати педагогічним працівникам, які викладають предмети повної загальної середньої освіти за рахунок коштів освітньої субвенції, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, в розрізі навчальних закладів та педагогічних працівників; 65) інформації про нарахування та виплату зазначеними вище закладами професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького педагогічним працівникам, які викладають спецпредмети та доплат викладачам при відсутності в них педагогічного навантаження за рахунок коштів освітньої субвенції, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, в розрізі навчальних закладів та педагогічних працівників; 66) меморіальних ордерів (оборотньо-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображено фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за договором від 12.11.2019 №134, за період з 12.11.2019 по 30.06.2020; 67) відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 68) банківських виписок, в яких відображено виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_96 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 69) виписок по карткових рахунках працівників (фахівців), в яких відображено зарахування заробітної плати за проведені корекційно-розвиткові заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 70) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок) по взаємовідносинах між ІНФОРМАЦІЯ_10 та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020; 71) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020, в розрізі договорів; 72) актів звірки взаєморозрахунків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » з Департаментом освіти на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020, в розрізі договорів; 73) звітів про заборгованість за бюджетними коштами (ф.№7) Департаменту освіти, станом на 01.01.2020 та 01.07.2020; 74) довідки про вартість виконаних будівельних робіт (за формою КБ-3) та Актів приймання виконаних будівельних робіт (за формою КБ-2в), укладених на виконання умов Контрактної угоди від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 75) платіжних доручень та банківських казначейських виписок, в яких відображена оплата будівельних робіт за Контрактною угодою від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 76) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за Контрактною угодою від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 77) свідоцтв про реєстрацію платника податку на додану вартість ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (витягів з реєстру платників податку на додану вартість), які діяли в період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 78) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображені фінансово-господарські операції по договору від 29.05.2018 №47 (в повному обсязі); 79) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 29.05.2018 №47, за період з 29.05.2018 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 80) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 30.08.2019 №30/08, за період з 30.08.2019 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 81) договору, укладеного між ПП « ОСОБА_14 » та Департаменту освіти від 27.12.2018 №219/2712; 82) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображені фінансово-господарські операції по договору від 27.12.2018 №219/2712 (в повному обсязі); 83) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_27 , в яких відображені фінансово-господарські операції за договорами 27.12.2018 №219/2712 та від 27.12.2018 №28/1208, за період з 28.12.2017 по 30.06.2020; 84) розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_98 про затвердження бюджету м.Хмельницького від 29.12.2016 №12, від 27.12.2017 №8, від 14.12.2018 №8, від 11.12.2019 №6 з усіма змінами та доповненнями; 85) розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_99 , якими проведено перерозподіл видатків та збільшення обсягу доходів і видатків бюджету, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, у тому числі від 14.03.23019 №172-2019-р; 86) актів приймання виконаних будівельних робіт за формою (КБ-2в) на електронному носії (в програмному комплексі їх складання) у повному обсязі по капітальному ремонту «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького» (далі об`єкт дослідження №1), капітальному ремонту «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького », ІНФОРМАЦІЯ_100 по АДРЕСА_8 (далі об`єкт дослідження №2), «капітальний ремонт (зовнішнє опорядження та утеплення фасадів, заміна покрівлі) ІНФОРМАЦІЯ_28 , за адресою: АДРЕСА_7 , (далі об`єкт дослідження №3), «Будівництво спортивного майданчика для міні-футболу зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_101 , по АДРЕСА_6 » (далі об`єкт дослідження №4); 87) Журналу авторського нагляду, технічного паспорту, загального журналу, актів на закриття прихованих робіт в повному обсязі, виконавчої документації, що підтверджує виконання робіт з перевезення, вивезення, прибирання та інших спеціальних, технологічних робіт, відображає методи та умови їх виконання, підтверджує фактичні параметри їх результатів, проектно-кошторисної документації (стадія «Р» робоча) в повному обсязі на весь комплекс робіт, виконавчих схем, експертних звітів щодо розгляду проектно-кошторисної документації, дефектних актів по об`єктах дослідження №1-4.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, згідно зі ст.91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, відповідно до ст.2 КПК України, встановлення та перевірки зв`язків між учасниками кримінального провадження, призначення та проведення судової економічної експертизи на підтвердження чи спростування порушень, виявлених та зафіксованих в Акті №03-08/24 від 30.10.2020 планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, прийняття з даного приводу процесуальних рішень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів вищеозначених документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_18 ).

Разом з тим, без отримання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів, не можливе проведення оглядів, комплексної судової економічної та будівельно-технічної, інших видів експертиз, проведення допитів свідків та інших процесуальних дій у вказаному кримінальному провадженні, а долучення їх копій чи оригіналів, шляхом направлення інформаційних запитів, з огляду на тяжкість злочинів, за ознаками яких відкриті кримінальні провадження, строки надання відповідей володільцями інформації, можуть призвести до знищення чи несанкціонованого внесення змін до оригіналів документів особами, які мають до них доступ та, які можуть бути причетними до вчинення злочинів. Здійснення зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, не призведе до зупинення роботи володільця документів та інформації та будь-які негативні ризики за результатами проведення вказаної слідчої дії відсутні, в тому числі матеріальна шкоди. Зазначені документи, відомості та слідчі дії мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як в ході досудового розслідування необхідно ознайомитися з ними, оглянути їх, перевірити їх достовірність та автентичність. Отримати в інший спосіб інформацію, яка міститься у вищевказаних документах, не представляється можливим.

Слідчий у клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.»

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У п.8 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних. Відтак, відомості про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , такі документи містять відомості, які відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. З матеріалів клопотання слідує, що необхідність вилучення оригіналів документів, обумовлене потребою проведення судових експертиз, зокрема, й комплексної судової будівельно-технічної та економічної експертизи, крім того, існує загроза знищення вказаних документів, тому, слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться документи, і вважає, що є підстави для надання розпорядження щодо можливості вилучення оригіналів вказаних документів.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст.160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Водночас, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів тому слідчому, який є повноважним на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000005 (згідно з витягом з ЄРДР від 25.08.2023 р.).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до: 1) додатків до Акту ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, складеного ІНФОРМАЦІЯ_46 від 30.10.2020 за №03-08/24, з усіма додатками та первинними документами (актами, накладними, платіжними дорученнями, банківськими (казначейськими) виписками) і обліковими регістрами (меморіальними ордерами (оборотно-сальдовими відомостями) в розгорнутому вигляді та журналами-ордерами (картками-рахунків); 2) положення про ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.01.2017; 3) Облікової політики, яка діяла в 2017-2020 роках у наступних установах (організаціях): ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_41 ; НВО№5 імені Сергія Єфремова; ІНФОРМАЦІЯ_48 ; ІНФОРМАЦІЯ_49 ; ІНФОРМАЦІЯ_50 ; ІНФОРМАЦІЯ_51 ; спеціальної ІНФОРМАЦІЯ_52 ; ІНФОРМАЦІЯ_53 ; ІНФОРМАЦІЯ_54 ; ІНФОРМАЦІЯ_55 ; ІНФОРМАЦІЯ_56 ; ІНФОРМАЦІЯ_57 ; 4) правовстановлюючих документів, в тому числі положення про підпорядковані ІНФОРМАЦІЯ_58 , а саме: АДРЕСА_17 ; ІНФОРМАЦІЯ_52 ; ІНФОРМАЦІЯ_53 ; ІНФОРМАЦІЯ_59 ; ІНФОРМАЦІЯ_54 ; ІНФОРМАЦІЯ_102 ; ІНФОРМАЦІЯ_56 ; ІНФОРМАЦІЯ_57 ; 5) паспортів бюджетних програм Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів, затверджених наказами Департаменту та ІНФОРМАЦІЯ_61 за: 2018-2019 роки по КПКВ (0611010 «Надання дошкільної освіти»; 0611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»; 0611070 «Надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку»; 0611110 «Підготовка кадрів професійно-технічними закладами та іншими закладами»; 0611170 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів»); 2017 2020 роки по КПКВ (1011020 (0611020) «надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»); 6) звітів про виконання паспортів бюджетних програм Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів по КПКВ (0611010, 0611020, 0611070, 0611110, 0611170) за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 7) звітів про надходження та використання коштів загального фонду (форма №2д, №2м), з додатками Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів за період з 01.01.2017 по 30.06.2020 (в розрізі КПКВ та КЕКВ); 8) звітів про надходження та використання інших надходжень спеціального фонду (форма №4-3д, №4-3м), з додатками Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020 (в розрізі КПКВ та КЕКВ: 0611010, 0611020, 0611070, 061110, 0611170); 9) кошторисів та змін до них Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів: ІНФОРМАЦІЯ_41 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_66 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_67 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_68 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_69 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , ІНФОРМАЦІЯ_24 із поглибленим вивченням німецької мови з 1-го класу, ІНФОРМАЦІЯ_24 , спеціалізованих ІНФОРМАЦІЯ_103 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_73 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , середньої ІНФОРМАЦІЯ_74 , ІНФОРМАЦІЯ_54 (по КПКВ: 1011020 (0611, 0611020, 0611070, 0611170) за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 10) звітів про надходження та використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_27 та підпорядкованих вище навчальних закладів 1011020 (0611, 0611020, 0611070, 0611170, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 11) детальної інформації від аудиторів, які брали участь у складанні акту від 30.10.2020 №03-08/24, на підставі яких договорів та первинних бухгалтерських документів до них виявлено порушення в частині «нецільового використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_10 у червні-вересні, листопаді, грудні 2018 року, липні-вересні 2019 року за КПКВ 0611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами, КПКВ 0611070 «Надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку» по КЕКВ 2210 та по КЕКВ 3110 на придбання засобів навчання та обладнання, на загальну суму 3329913,65 грн.; 12) договорів на придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ: 0611020, 0611070 по КЕКВ 2210 та КЕКВ 3110 Департаментом освіти та підпорядкованими Департаменту освіти навчальними закладами ( АДРЕСА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 ; спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_66 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_67 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_68 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_69 , ІНФОРМАЦІЯ_70 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_71 , ІНФОРМАЦІЯ_24 із поглибленим вивченням німецької мови з 1-го класу, ІНФОРМАЦІЯ_24 , спеціалізованих ІНФОРМАЦІЯ_72 , ІНФОРМАЦІЯ_53 , спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_73 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , середньої ІНФОРМАЦІЯ_74 , ІНФОРМАЦІЯ_54 ) за період з 01.06.2018 по 30.09.2019; 13) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), за період з 01.06.2018 по 30.09.2019, до договорів, вказаних вище; 14) меморіальних ордерів Департаменту освіти та зазначених вище підпорядкованих навчальних закладів, за період з 01.06.2048 по 30.09.2019, (№2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» в розрізі контрагентів та договорів, вказаних вище); 15) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та зазначеними вище підпорядкованими навчальними закладами, за період з 01.06.2018 по 30.09.2019, (2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання», в яких відображено фінансово-господарські операції з придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ 0611020, КПКВ 0611070 по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110 в розрізі контрагентів та договорів, вказаних вище); 16) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_63 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_17 за договором від 07.05.2019 №1; 18) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_76 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_18 за договорами від 13.05.2019 №18 (140 комплектів) та від 12.08.2019 №3 (36 комплектів); 19) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_77 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 11.06.2019 №11/06-3; 20) договору, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_78 та ФОП ОСОБА_19 (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 140 комплектів одномісних парт зі стільцями від 11.06.2019 №11/06-1; 21) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницькою середньою ІНФОРМАЦІЯ_79 ст. №24 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 11.06.2019 №11/06-1; 22) первинних бухгалтерських документів (накладних, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором від 11.06.2019 №11/06-1; 23) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницькою середньою ІНФОРМАЦІЯ_79 ст. №24 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_20 за договором від 18.07.2019 №17/07-4; 24) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_80 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_19 за договором від 10.06.2019 №10/06-2; 25) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_81 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_21 за договором від 16.05.2019 №16/05-1; 26) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_82 ст. №7 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_22 за договором від 13.05.2019 №1305 та від 23.07.2019 №14; 27) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких Хмельницьким ліцеєм ст. №15 перераховані грошові кошти на рахунки ФОП ОСОБА_17 за договором від 08.05.2019 №4; 28) сертифікатів якості та/або висновків державної санітарно-епідемологічної експертизи, висновків експертів тощо щодо відповідності вимогам нормативно-правових актів, ДСТУ, ГОСТ, в частині санітарно-гігієнічних норм, придбаних Департаментом освіти меблів за договорами від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 08.05.2019 №4; 29) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 13.02.2018 №137 придбаного Департаментом освіти для закладів освіти навчального обладнання, зазначеного в додатку №60 Акту від 30.10.2020 №03-08/24; 30) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_84 перераховані грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » за договорами від 20.06.2018 №91 та від 12.07.2019 №4861; 31) договору, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_86 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання музичного центру « ІНФОРМАЦІЯ_88 » від 18.09.2019 №ТП000006488; 32) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 18.09.2019 №ТП000006488; 33) договору, укладеного між Департаментом освіти та ФОП ОСОБА_23 (з додатками та додатковими угодами до нього) на придбання для ІНФОРМАЦІЯ_16 музичного центру « ІНФОРМАЦІЯ_88 » від 08.08.2019 №62; 34) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 08.08.2019 №62; 35) договорів, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_56 та ФОП ОСОБА_24 (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 4 проекторів від 10.07.2019 №120 та від 19.09.2019 №148; 36) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 10.07.2019 №120 та від 19.09.2019 №148; 37) платіжних доручень банківських виписок, відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_89 електроніки перераховані грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » за договором від 01.10.2019 №0919118; 38) договорів, укладених між Департаментом освіти та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (з додатками та додатковими угодами до них) на придбання 21.12.2019 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2; 39) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції на придбання 21.12.2019 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2; 40) актів звірки взаєморозрахунків по кожному контрагенту окремо, в розрізі договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, від 01.10.2019 №0919118, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги; 41) меморіальних ордерів Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів, за період з 01.06.2018 по 30.09.2019 (№2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» в розрізі контрагентів та в розрізі договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, від 01.10.2019 №0919118, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 42) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та зазначеними вище підпорядкованими навчальними закладами, за період з 01.06.2018 по 30.09.2019 (2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання», в яких відображено фінансово-господарські операції з придбання засобів навчання та обладнання за КПКВ 0611010, по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110, 0611020, 0611070 по КЕКВ 2210, КЕКВ 3110, в розрізі контрагентів та договорів: від 08.05.2019 №72, від 07.05.2019 №1, від 13.05.2019 №18, від 12.08.2019 №3, від 11.06.2019 №11/06-3, від 11.06.2019 №11/06-1, від 18.07.2019 №17/07-4; від 10.06.2019 №10/6-2, від 18.07.2019 №17/07-4, від 10.06.2019 №10/6-2, від 16.05.2019 №16/05-1, від 13.05.2019 №1305, від 23.07.2019 №14, від 08.05.2019 №4, від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, договорів на придбання : у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » 6 ноутбуків, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 43) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 23.04.2018 №414 придбаного Департаментом освіти для закладів освіти навчального обладнання за договорами (від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, договорів на придбання: у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » 6 ноутбуків, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги); 44) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/не відповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_83 від 03.05.2018 №447 придбаного 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги; 45) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок, тощо), в яких відображені фінансово-господарські операції за КПКВ 0611170 КЕКВ 3110 в грудні 2019 року з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.04.2019 №172/2019-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 46) меморіальних ордерів Департаменту освіти та підпорядкованих навчальних закладів (№2 «накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_75 (установ банків)»; №6 «накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», в яких відображено фінансово-господарські операції за КПКВ 0611170 КЕКВ 3110) за грудень 2019 року з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.03.2019 ; 172/219-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 47) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та підпорядкованими навчальними закладами (2311 «поточні рахунки банку, 6211 «розрахунки з постачальниками та підрядниками»; 1113 «малоцінні необоротні матеріальні активи», 1014 «машини та обладнання») по фінансово-господарським операціям з придбання Департаментом освіти обладнання, зазначеного в розпорядженні від 14.04.2019 №172/2019-р та рішенні від 11.12.2019 №22; 48) договорів, укладених між закладом освіти або органом управління освітою та працівниками (фахівцями) на проведення (надання) додаткових корекційно-розвиткових занять (послуг) в ІНФОРМАЦІЯ_41 , які діяли у період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 49) актів приймання проведених (наданих) корекційно-розвиткових занять (послуг) в ІНФОРМАЦІЯ_41 , які діяли у період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 50) відомостей про нарахування та виплати заробітної пати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.12.2018; 51) банківських виписок, в яких відображено виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 52) виписок по карткових рахунках працівників (фахівців), в яких відображено зарахування заробітної плати за проведені корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 53) меморіальних ордерів №5 «зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» служби бухгалтерського обліку, планування та звітності Департаменту, в частині нарахування та виплати заробітної плати працівникам (фахівцям), нарахування та перерахування ЄСВ за проведенні корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 54) журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти та підпорядкованими навчальними закладами (6511 «розрахунки із заробітної плати», 6313 «розрахунки із загальнообов`язкового соціального страхування», 2311 «поточні рахунки в банку») в частині нарахування та виплати заробітної плати працівникам (фахівцям), нарахування та перерахування ЄСВ за проведенні корекційно-розвиткові заняття в ІНФОРМАЦІЯ_41 , за період з 01.10.2018 по 31.01.2019; 55) наказів з додатками про зарахування професійно-технічними навчальними закладами м.Хмельницького на навчання учнів для підготовки за бюджетні кошти у 2017-2018 роках; 56) наказів Міністерства освіти та науки «Про затвердження методики встановлення вартості підготовки за державним замовленням робітничих кадрів, фахівців з вищою освітою, педагогічних, наукових, науково-педагогічних працівників, слухачів системи післядипломної освіти», які діяли в 2017 та 2018 роках; 57) пропозицій до проекту державного замовлення на наступний за плановим рік на наступні два бюджетні періоди у натуральному та вартісному виразах, відповідно до затверджених критеріїв, у розрізі освітньо-кваліфікаційних рівнів, галузей знань і спеціальностей з урахуванням середньострокового прогнозу за 2017-2018 роки; 58) зведених проектних обсягів державного замовлення для включення їх до проекту закону про Державний бюджет України на відповідний рік за 2017-2018 роки; 59) пропозицій до проекту державного замовлення на плановий рік з визначенням показників середньорічної чисельності, орієнтовної середньої вартості підготовки одного кваліфікованого робітника, фахівця, а також обсягів видатків, передбачених державним бюджетом України на зазначені цілі, та відповідні обґрунтування щодо наданих пропозицій за 2017-2018 роки; 60) порядку розрахунку вартості підготовки за державним замовленням одного кваліфікованого робітника, фахівця, за освітньо-кваліфікаційним рівнем, науковим ступенем, спеціальністю, напрямом підготовки, галуззю знань, видом економічної діяльності (для професійно-технічного навчального закладу), професією та формою навчання на плановий рік, затверджений ІНФОРМАЦІЯ_92 за період 2017-2018 роки; 61) розрахунків орієнтовної середньої вартості підготовки одного кваліфікованого робітника, фахівця, за освітньо-кваліфікаційним рівнем, науковим ступенем, спеціальністю, напрямом підготовки, галуззю знань, видом економічної діяльності (для професійно-технічного навчального закладу), професією та формою, окремо по кожному вищому навчальному закладу, зазначеному в акті від 30.10.2020 №03-08/24, за період з 01.09.2017 по 30.06.2020, щодо наступних навчальних закладів: ІНФОРМАЦІЯ_93 , за спеціальностями «слюсар з ремонту автомобілів» (2017 рік) та «діловод. Адміністратор. Касир» (2018 рік); ІНФОРМАЦІЯ_94 за спеціальністю «Швачка. Кравець» (2017 та 2018 роки); Державного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за спеціальністю Швачка. Кравець» (2018 рік); ІНФОРМАЦІЯ_94 електроніки за спеціальністю «Електромеханік з ремонту та обслуговування лічильно-обчислювальних машин. Радіомеханік з обслуговування та ремонту РТА» (2018 рік); Державного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за спеціальністю «Рихтувальник кузовів. Електрозварник на автоматичних та напівавтоматичних машинах» (2018 рік); 62) показників орієнтовної середньої вартості підготовки за державним замовленням одного кваліфікованого робітника, фахівця за 2017-2018 роки; 63) регістрів бухгалтерського обліку по рахунках, що відображають понесені витрати з підготовки кваліфікованих робітників у зазначених вище начальних-закладах професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького за вказаними професіями, за період з 01.09.2017 по 30.06.2020; 64) зведеної інформації про нарахування та виплату закладами професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького (ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 ) заробітної плати педагогічним працівникам, які викладають предмети повної загальної середньої освіти за рахунок коштів освітньої субвенції, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, в розрізі навчальних закладів та педагогічних працівників; 65) інформації про нарахування та виплату зазначеними вище закладами професійної (професійно-технічної) освіти м.Хмельницького педагогічним працівникам, які викладають спецпредмети та доплат викладачам при відсутності в них педагогічного навантаження за рахунок коштів освітньої субвенції, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, в розрізі навчальних закладів та педагогічних працівників; 66) меморіальних ордерів (оборотньо-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток-рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображено фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за договором від 12.11.2019 №134, за період з 12.11.2019 по 30.06.2020; 67) відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 68) банківських виписок, в яких відображено виплату заробітної плати працівникам (фахівцям) за проведені корекційно-розвиткові заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_96 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 69) виписок по карткових рахунках працівників (фахівців), в яких відображено зарахування заробітної плати за проведені корекційно-розвиткові заняття в ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_95 , ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_89 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020; 70) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок) по взаємовідносинах між ІНФОРМАЦІЯ_10 та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020; 71) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020, в розрізі договорів; 72) актів звірки взаєморозрахунків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » з Департаментом освіти на поставку молочної продукції, за період з 01.01.2020 по 30.06.2020, в розрізі договорів; 73) звітів про заборгованість за бюджетними коштами (ф.№7) Департаменту освіти, станом на 01.01.2020 та 01.07.2020; 74) довідки про вартість виконаних будівельних робіт (за формою КБ-3) та Актів приймання виконаних будівельних робіт (за формою КБ-2в), укладених на виконання умов Контрактної угоди від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 75) платіжних доручень та банківських казначейських виписок, в яких відображена оплата будівельних робіт за Контрактною угодою від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 76) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за Контрактною угодою від 14.12.2017 №КНМ-G1, за період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 77) свідоцтв про реєстрацію платника податку на додану вартість ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (витягів з реєстру платників податку на додану вартість), які діяли в період з 14.12.2017 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 78) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображені фінансово-господарські операції по договору від 29.05.2018 №47 (в повному обсязі); 79) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 29.05.2018 №47, за період з 29.05.2018 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 80) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку Департаменту освіти, в яких відображені фінансово-господарські операції за договором від 30.08.2019 №30/08, за період з 30.08.2019 по 30.06.2020 (в повному обсязі); 81) договору, укладеного між ПП « ОСОБА_14 » та Департаменту освіти від 27.12.2018 №219/2712; 82) первинних бухгалтерських документів (накладних, актів, платіжних доручень, банківських виписок), в яких відображені фінансово-господарські операції по договору від 27.12.2018 №219/2712 (в повному обсязі); 83) меморіальних ордерів (оборотно-сальдових відомостей) в розгорнутому вигляді та журналів-ордерів (карток рахунків) по рахунках бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_27 , в яких відображені фінансово-господарські операції за договорами 27.12.2018 №219/2712 та від 27.12.2018 №28/1208, за період з 28.12.2017 по 30.06.2020; 84) розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_98 про затвердження бюджету м.Хмельницького від 29.12.2016 №12, від 27.12.2017 №8, від 14.12.2018 №8, від 11.12.2019 №6 з усіма змінами та доповненнями; 85) розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_99 , якими проведено перерозподіл видатків та збільшення обсягу доходів і видатків бюджету, за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, у тому числі від 14.03.23019 №172-2019-р; 86) актів приймання виконаних будівельних робіт за формою (КБ-2в) на електронному носії (в програмному комплексі їх складання) у повному обсязі по капітальному ремонту «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького» (далі об`єкт дослідження №1), капітальному ремонту «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького », ІНФОРМАЦІЯ_100 по АДРЕСА_8 (далі об`єкт дослідження №2), «капітальний ремонт (зовнішнє опорядження та утеплення фасадів, заміна покрівлі) ІНФОРМАЦІЯ_28 , за адресою: АДРЕСА_7 , (далі об`єкт дослідження №3), «Будівництво спортивного майданчика для міні-футболу зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_101 , по АДРЕСА_6 » (далі об`єкт дослідження №4); 87) Журналу авторського нагляду, технічного паспорту, загального журналу, актів на закриття прихованих робіт в повному обсязі, виконавчої документації, що підтверджує виконання робіт з перевезення, вивезення, прибирання та інших спеціальних, технологічних робіт, відображає методи та умови їх виконання, підтверджує фактичні параметри їх результатів, проектно-кошторисної документації (стадія «Р» робоча) в повному обсязі на весь комплекс робіт, виконавчих схем, експертних звітів щодо розгляду проектно-кошторисної документації, дефектних актів по об`єктах дослідження №1-4.

Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів та надати можливість їх вилучити.

Ухвала діє до 27 листопада 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя