ЧЕРКАСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Номер провадження 11-сс/821/511/23 Справа № 711/7128/23 Категорія: ст. 170 КПК України Головуючий в суді 1 інстанції ОСОБА_1 Доповідач в апеляційній інстанції ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2023 року

м. Черкаси

Черкаський апеляційний суд у складі колегії суддів:

ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4

за участі:

секретаря ОСОБА_5

прокурора ОСОБА_6

адвоката ОСОБА_7

власників майна ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10

розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси апеляційну скаргу прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_11 на ухвалу слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06 жовтня 2023 року, якою частково задоволено клопотання прокурора про накладення арешту на майно,

в с т а н о в и в :

05 жовтня 2023 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_12 звернулась до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, поданим в рамках кримінального провадження № 0000005 від 03.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна.

Клопотання мотивувала тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено 03 січня 2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах).

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ "Компанія - Агроінвест" (), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом безпідставного включення у період з 01.01.2015 по 31.12.2021 до складу валових витрат підприємства відомостей про фактично не отримані від ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 та ФОП ОСОБА_20 послуги з організації перевезень зерна, ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в сумі 24 970 489 грн., що є особливо великими розмірами.

У подальшому, продовжуючи реалізацію злочинного умислу, спрямованого на ухилення від сплати податків та з метою прикриття вказаної незаконної діяльності, службові особи підприємства здійснюють зміну фізичних осіб-підприємців, яких використовують для формування валових витрат за рахунок відображення в бухгалтерському обліку отримання неіснуючих послуг з організації залізничних перевезень.

В обгрунтування накладення арешту прокурор вказувала, що вилучені під час проведення обшуків речі та документи відповідно до ст. 98 КПК України є речовими доказами, так як містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а детальний огляд та аналіз документів, мобільних телефонів та комп`ютерної техніки надасть можливість органу досудового розслідування встановити повне коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, усіх обставин його вчинення, та які можуть бути використані як докази в суді.

Тому, з урахуванням положення п. 1 та п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК просила накласти арешт, на вилучені під час обшуків речі та документи з метою збереження речових доказів та можливої конфіскації майна, як виду покарання.

Ухвалою слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06 жовтня 2023 року клопотання прокурора задоволено частково.

Накладено арешт на майно, вилучене в ході проведення 03.10.2023 обшуків, а саме:

За місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія - Агроінвест», розташованого за адресою: Черкаська обл., м. Черкаси, вул. Сінна (Добровольського), 1:

- в кабінеті №211: папку червоного кольору з написом « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт (надання послуг), податковими деклараціями платника єдиного податку ФОП за період 2023 року на 40 арк.; папку червоного кольору напис банк «2023р ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січень по 02.10.2023 року на 166 арк.; папку блакитного кольору з написом: «Банк за 2021 рік ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січня-серпень 2021 року на 183 арк.; папку чорного кольору з написом: «Банк з 2021-2022 рік ОСОБА_22 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період з січня 2021 року по грудень 2022 року на 209 арк; папку червоного кольору з написом: «Банк з 2023 ОСОБА_22 » з документами банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період січень 2023 року жовтень 2023 року на 153 арк.; папку блакитного кольору з написом: « ОСОБА_22 » з актами здачіприйняття робіт (надання послуг) складені між ФОП ОСОБА_22 та ТОВ КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ, податкові декларації єдиного платника 3-ї групи ОСОБА_22 , за період з 2021 року лютий 2023 року на 118 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Установчі ОСОБА_22 » книга обліку доходів ОСОБА_22 з рукописними записами, копія паспорту на ім`я ОСОБА_22 , картки фізичної особи платника податків ОСОБА_22 , виписка з єдиного державного реєстру, та інші установчі документи на ОСОБА_22 на 146 арк.; папку блакитного кольору з написом : «Банк за 2019 рік ОСОБА_21 » з документами банківськими виписками АТ «АЛЬФА-БАНК», АТ УКРСІМБАНК» на 266 арк.; папку зеленого кольору з написом: « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт надання послуг, актами надання бухгалтерських послуг, рахунками фактурами за період квітня 2021 травня 2019 на 63 арк.; папку червоного кольору з написом: «Банк за 2020 рік ОСОБА_21 з банківськими виписками АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ УКРСИББАНК», АТ «АЛЬФА -БАНК» за період грудень 2020 січень 2020 на 193 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_21 » з документами податковими деклараціями платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_21 з додатками до них за період 2019 -2021 роки на 99 арк.; папку синього кольору з написом «Звіти за 2017 ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2017 рік на 158 арк.; папку синього кольору з написом «Звіти ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2021 рік на _55 арк.; папку червоного кольору з написом «Звіти за 2020 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2020 рік на 122 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2019 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2019 рік на 142 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Авансові звіти 2019-2022» з документами звітами про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт за період 2020-2022 рік на 147 арк.; папку червоного кольору з написом: «Перевірки ФОП» з квитанціями та повідомленнями за період з 2022-2023; папку синього кольору з написом: «Постачальник Транзит 2022» з документами з реєстрами документів за період 2022 року на 273 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2018 року на 136 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_16 » з документами податкова звітність ОСОБА_16 за 2017 рік на 145 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2020 рік на 127 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами з податкової звітності ОСОБА_18 за період 2021 рік на 35 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2018-2019 роки на 182 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2020 на 118 арк.; папку чорного кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2015 рік на 159 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2019 рік» з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2019 рік на 141 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2017 рік на 153 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2015 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2015 рік на 153 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_20 .» з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2018 на 217 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2017 на 158 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021 на 156 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2021 на 53 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021; папку фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2020 рік на 122 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2019 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2019 на 145 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2020 на 123 арк.; папку фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 за період 2015 на 155 арк.; папку чорного кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2016 на 154 арк.; папку салатового кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2020 на 113 арк.; папку жовтого кольору з написом: «Реєстраційні документи на ОСОБА_18 » з документами реєстраційними та договорами на 83 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 , за період 2016 на 161 арк.; папку синього кольору з написом: «без напису» з реєстраційними документами ОСОБА_16 та книгою обліку доходів і витрат на 209 арк.; папку синього кольору з написом: «без напису» з документами книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_15 , інші установі документи на ім`я ОСОБА_15 ; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2018 ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 , за період 2018 на 138 арк.; папку чорного кольору з написом: «без напису» з документами договорами та іншими документами по ФОП ОСОБА_20 за період 2015-2021 роки, книга обліку доходів і витрат на 96 арк.; папку чорного кольору з написом: «Подорожні листи» з документами акти списання товарів т подорожня листи 2022 року на 96 арк.; папку синього кольору з написом: «Без напису.» з документами податкової звітності ФОП ОСОБА_13 , за період 2015-2017; папку салатового кольору з написом: «Банк ОСОБА_15 » з документами банківськими звітами про банківські операції ФОП ОСОБА_23 , за період 2015-2016 роки на 259 арк.; папку помаранчевого кольору з написом: «без напису» з установчими документами ОСОБА_19 та книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_19 , на 174 арк.; папку синього кольору з написом: «Без напису.» з реєстраційними документами ОСОБА_24 та книга обліку витрат і доходів ОСОБА_24 , на 256 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Без напису.» з установчими документами ОСОБА_17 та книгою обліку доходів та витрат на 193 арк.; папка-швидкозшивач салатового кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_25 , ФОП « ОСОБА_26 », ОСОБА_16 , ОСОБА_20 , за період 2021 на 24 арк.; папку-швидкозшивач червоного кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , за квітень 2021 року на 19 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера жовтень-грудень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_29 , Ватан, Матеїшин, за жовтень-грудень 2020 року на 46 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера вересень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_13 , ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , з оборотно -сальдовими відомостями за вересень 2020 року на 16 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера серпень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за серпень 2020 року на 12 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера липень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за липень 2020 року на 12 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера травень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 8 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера квітень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями на 13 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера березень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_27 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями та оборотно-сальдовими відомостями 11 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера січень-лютий 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_31 , ОСОБА_19 , ОСОБА_27 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_20 з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 36 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера грудень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 33 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера листопад 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 19 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера жовтень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_32 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера ВЕРЕСЕНЬ 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_21 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 41 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера серпень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 52 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера червень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 42 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера травень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_18 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера квітень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 21 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера березень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 71 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера лютий 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 65 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера січень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 68 арк.; договір № Б-17 про надання послуг від 13.12.2021 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_22 » з додатками на 6 арк.; договір № Б-1 про надання послуг від 11.01.2023 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_21 » на 4 арк.; мобільний телефон ОСОБА_34 , марки «Samsung A54», з ІМЕІ 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , із сім-картою з номером НОМЕР_3 , сім-картою з номером НОМЕР_4 ; мобільний телефон ОСОБА_35 , марки «Samsung A50» з ІМЕІ 1: НОМЕР_5 , ІМЕІ 2: НОМЕР_6 , із сім-картою з номером НОМЕР_7 ; мобільний телефон ОСОБА_36 марки «ОРРО Reno2Z» з ІМЕІ 1: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , із сім-картами з номерами НОМЕР_10 та НОМЕР_11 ; мобільний телефон ОСОБА_8 марки «Сяомі» ІМЕІ 1: НОМЕР_12 , ІМЕІ 2: НОМЕР_13 із сім-картою з номером НОМЕР_14 ; системний блок «Gigabyte» (сервер) на якому знаходяться бази даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_37 з рукописними записами, в тому числі паролями доступу до баз даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_38 з рукописними записами та паролями доступу фізичних осіб підприємців; зовнішній диск, який був приєднаний до системного блоку «Gigabyte» (серверу), марки «SEAGATE» із серійним номером NA87CCAG, із базами даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; зовнішній диск із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_36 марки «SEAGATE» об`ємом 500 Gb із серійним номером W2AF4XV3; зовнішній диск марки «Apacer» 120 Gb із серійним номером AP120GAS340G та зовнішній диск марки «WD» об`ємом 1 TB із серійним номером WmC1S6249932, які вилучено із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_35 ;

- в кабінеті №227: акт надання послуг ТОВ «Компанія-Агроінвест» № 119 від 11.10.2021 у 2 прим. на 1 арк. кожен; договір на транспортно-експедиторське обслуговування ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 11.10.2021 # 111021 у 2 прим. на 2 арк. кожен; копію статуту ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 23 арк.; схему зображення структури власності ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 1 арк.; протокол електронного аукціону № RCE001-UA-432 без підписів на 5 арк.; довіреність ТОВ «Явкино Холдинг» на ім`я ОСОБА_16 без підпису № 22 на 1 арк.; аркуші з записами показників спідометра за 2021-2023 роки з зазначенням прізвищ ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 на 10 арк.; аркуші із записами щодо отриманих коштів, використаного бензину та пробігу по ОСОБА_20 за 2022-2023 роки на 5 арк.; аркуші за записами щодо отриманої готівки по ОСОБА_41 за 2021-2023 роки на 8 арк.; аркуші з написом «Финансовый отчет ОСОБА_30 » з інформацією про витрати за 2021-2022 роки на 3 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 № 04/04-с/1 на 1 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 №04/04-с на 1 арк.; акт на недостачу по Брутто ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 з копією акту загальної форми та листом ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 №0410/1 на 3 арк.; накладні на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_16 за 2021 рік № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20- з актами звірки на 6 арк.; накладна на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_14 № 82ПК-8334/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; накладну на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_20 № 82ПК-8327/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; комерційні пропозиції ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 2 арк. (копії); довідку ТОВ «Компанія-Агроінвест» надана менеджеру ОСОБА_22 від 15.09.2020 № 4 на 1 арк.; звернення ОСОБА_22 до Департаменту соціальної політики Івано-Франківської ОДА від 14.09.2020 на 1 арк.; накопичувачі інформації належні ОСОБА_8 , а саме: Transcend 32GB в кількості 2 шт.; Transcend 6 GB в кількості 1 шт.; Kingston DTSE9 32GB 1 шт.; Kingston DTSE9G2 64GB 1 шт.; Apacer 16GB 1 шт.; блокнот ОСОБА_8 чорного кольору з написом SCHOLZ з рукописними записами, у тому числі прізвищами ОСОБА_42 , ОСОБА_33 , ОСОБА_31 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , а також сумами навпроти них; мобільний телефон «Iphone A2399» з IMEI 1: НОМЕР_15 ; IMEI 2: НОМЕР_16 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ; ноутбук «DELL Inspiron 15» № із зарядним пристроєм, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_45 ; системний блок персонального комп`ютера чорного кольору з написом VINGA, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_9 ; носії інформації виявлені в системному блоці персонального комп`ютеру чорного кольору за написом VINGA: носій інформації Transcend 8GB; носій інформації Transcend 16GB; носій інформації, на якому наявна наклейка з № 78203020.

За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_10 , за адресою: АДРЕСА_2 :

- мобільні телефони марки «Samsung Galaxy Z fold 3» з ІМЕІ 1: НОМЕР_18 , ІМЕІ 2: НОМЕР_19 і марки «iPhone 14 Pro Max» з ІМЕІ 1: НОМЕР_20 , ІМЕІ 2: НОМЕР_21 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_22 ; установчі документи (копії) ТОВ «Компанія-Агроінвест», а саме: протокол №12-п загальних зборів ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 13.02.2019 на 1 арк., копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копію наказу №3-к від 25.06.2011 на 1 арк., протокол №3 загальних зборів засновників ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 22.06.2011 на 1 арк., лист з реквізитами на 1 арк.; копію свідоцтва № НОМЕР_23 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копію статуту ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 13 арк.

За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 , за адресою: АДРЕСА_3 :

- дві печатки ТОВ «Фінанс сервіс плюс» та ФОП ОСОБА_46 , дві банківські картки АТ «ПриватБанк» та одну банківську карту АТ «Південний», аркуш паперу формату А4 з реквізитами поточного рахунку, упаковки від сім карток різних мобільних операторів в кількості 12 шт., флеш накопичувач з інформацією та документами ТОВ «Компанія-Агроінвест».

В автомобілі марки «LEXUS LX 450», д.н. НОМЕР_24 , із vin-кодом: НОМЕР_25 , який перебуває в користуванні ОСОБА_9 : мобільний телефон ОСОБА_9 марки «iPhone 12 Pro» з ІМЕІ 1: НОМЕР_26 , ІМЕІ 2: НОМЕР_27 та сім-картою з абонентським номером НОМЕР_28 , аркуш паперу формату А4 із записами про осіб, які здійснюють вантажні перевезення зерна, ноутбук марки «Lenovo» із блоком живлення.

За місцем проживання бухгалтера ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_36 , за адресою: АДРЕСА_4 : ноутбук ТОВ «Компанія-Агроінвест» марки «HP Laptop model 15 dw1095ur» із зарядним пристроєм, який використовує остання для бухгалтерської роботи.

В автомобілі засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 марки «Ford Kuga», державний номерний знак НОМЕР_29 : флеш-носій з написом «Apacer».

За місцем проживання ОСОБА_47 , який надавав ІТ послуги ТОВ «Компанія-Агроінвест», за адресою: м. Черкаси, вул. Надпільна, 605, кв. 87: мобільний телефон ОСОБА_48 марки «Honor 10 Lite», флеш накопичувач із паролями до електронної пошти працівників, сервера 1с та іншими файлами ТОВ «Компанія -Агроінвест».

В іншій частині клопотання відмовлено.

Заборонено відчуження, розпорядження та користування вищевказаним майном до скасування арешту у встановленому КПК України порядку.

Не погоджуючись з рішенням слідчого судді, прокурор у кримінальному провадженні ОСОБА_11 подала апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді та постановити нову, якою задовольнити клопотання прокурора в повному обсязі та накласти арешт на все майно, вилучене під час обшуку 03.10.2023.

В обґрунтування вимог апеляційної скарги вказує, що ухвала в частині відмови у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно є незаконною, необґрунтованою та такою, що підлягає скасуванню у зв`язку з невідповідністю висновків суду фактичним обставинам кримінального провадження.

Звертає увагу, що слідчим суддею безпідставно не враховано положення ч. 1 ст. 170 КПК України щодо завдання арешту майна, яким є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Крім того, наголошує на тому, що в результаті проведення НСРД встановлено, що ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 здійснюється переведення безготівкових коштів, отриманих внаслідок протиправної діяльності, відомості по якій внесено до ЄРДР за ч.3 ст. 212 КК України, у готівку, у тому числі в іноземну валюту, перевезення якої здійснюється транспортними засобами, які вилучено під час обшуків 03.10.2023.

Адвокатом ОСОБА_7 , який діє в інтересах власників майна ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 подано заперечення на апеляційну скаргу, в якому він просить апеляційну скаргу залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді без змін.

Адвокат звертає увагу колегії суддів на те, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває понад 9 місяців, між тим, власникам майна, а саме, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 повідомлення про підозру органом досудового розслідування не вручено, а тому достатніх підстав стверджувати про те, що відносно майна даних осіб в подальшому судом може бути застосовано конфіскацію майна не можливо.

Крім того, наголошує на тому, що прокурором не надано доказів, що майно, відносно якого в апеляційній скарзі ставиться питання про накладення арешту має відношення до будь-якої незаконної діяльності.

Заслухавши доповідь судді, позицію прокурора, який підтримав вимоги апеляційної скарги за наведених у ній підстав, просив скасувати ухвалу слідчого судді, як незаконну та необґрунтовану та постановити нову, якою задовольнити клопотання прокурора повністю, думку адвоката та власників майна, які заперечували проти задоволення апеляційної скарги та просили залишити судове рішення без змін, перевіривши матеріали справи та вивчивши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає до задоволення, за наступних підстав.

Згідно з положенням п.1 ч. 3 ст. 407 КПК України за наслідками апеляційного розгляду за скаргою на ухвали слідчого судді, суд апеляційної інстанції має право залишити ухвалу без змін.

Судове рішення у відповідності до вимог ст. 370 КПК України повинно бути законним, обґрунтованим і вмотивованим.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Колегія суддів вважає, що ухвала слідчого судді Придніпровського районного суду м.Черкаси від 06 жовтня 2023 року відповідає вказаним вимогам кримінального процесуального закону.

У відповідності до ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження з метою досягнення його дієвості є арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1)збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 вказаної статті арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, і збереження речових доказів, при цьому арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до п. 3 цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

З матеріалів справи вбачається, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадження, відомості про яке внесено 03 січня 2023 року до ЄРДР за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 24 970 489 грн., що є особливо великим розміром, службовими особами ТОВ «Компанія-Агроінвест», шляхом безпідставного включення у період з 01.01.2015 по 31.12.2021 до складу валових витрат підприємства відомостей про фактично неотримані від ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 послуги з організації перевезень зерна.

В ході досудового розслідування кримінального провадження на підставі ухвал слідчих суддів Придніпровського районного суду м. Черкаси 03.10.2023 проведено обшуки:

1. За місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія - Агроінвест» за адресою: Черкаська обл., м. Черкаси, вул. Сінна (Добровольського), 1, під час проведення яких в кабінеті №211, - виявлено та вилучено: папку червоного кольору з написом « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт (надання послуг), податковими деклараціями платника єдиного податку ФОП за період 2023 року на 40 арк.; папку червоного кольору напис банк «2023р ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січень по 02.10.2023 року на 166 арк.; папку блакитного кольору з написом : «Банк за 2021 рік ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січня-серпень 2021 року на 183 арк.; папку чорного кольору з написом: «Банк з 2021-2022 рік ОСОБА_22 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період з січня 2021 року по грудень 2022 року на 209 арк; папку червоного кольору з написом : «Банк з 2023 ОСОБА_22 » з документами банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період січень 2023 року жовтень 2023 року на 153 арк.; папку блакитного кольору з написом: « ОСОБА_22 » з актами здачіприйняття робіт (надання послуг) складені між ФОП ОСОБА_22 та ТОВ КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ, податкові декларації єдиного платника 3-ї групи ОСОБА_22 , за період з 2021 року лютий 2023 року на 118 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Установчі ОСОБА_22 » книга обліку доходів ОСОБА_22 з рукописними записами, копія паспорту на ім`я ОСОБА_22 , картки фізичної особи платника податків ОСОБА_22 , виписка з єдиного державного реєстру, та інші установчі документи на ОСОБА_22 на 146 арк.; папку блакитного кольору з написом : «Банк за 2019 рік ОСОБА_21 » з документами банківськими виписками АТ «АЛЬФА-БАНК», АТ УКРСІМБАНК» на 266 арк.; папку зеленого кольору з написом: « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт надання послуг, актами надання бухгалтерських послуг, рахунками фактурами за період квітня 2021 травня 2019 на 63 арк.; папку червоного кольору з написом: «Банк за 2020 рік ОСОБА_21 з банківськими виписками АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ УКРСИББАНК», АТ «АЛЬФА -БАНК» за період грудень 2020 січень 2020 на 193 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_21 » з документами податковими деклараціями платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_21 з додатками до них за період 2019 -2021 роки на 99 арк.; папку синього кольору з написом «Звіти за 2017 ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2017 рік на 158 арк.; папку синього кольору з написом «Звіти ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2021 рік на _55 арк.; папку червоного кольору з написом «Звіти за 2020 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2020 рік на 122 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2019 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2019 рік на 142 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Авансові звіти 2019-2022» з документами звітами про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт за період 2020 - 2022 рік на 147 арк.; папку червоного кольору з написом : «Перевірки ФОП» з квитанціями та повідомленнями за період з 2022-2023; папку синього кольору з написом; «Постачальник Транзит 2022» з документами з реєстрами документів за період 2022 року на 273 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2018 року на 136 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_16 » з документами податкова звітність ОСОБА_16 за 2017 рік на 145 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2020 рік на 127 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами з податкової звітності ОСОБА_18 за період 2021 рік на 35 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2018-2019 роки на 182 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2020 на 118 арк.; папку чорного кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2015 рік на 159 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2019 рік» з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2019 рік на 141 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2017 рік на 153 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти за 2015 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2015 рік на 153 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_20 .» з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2018 на 217 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2017 на 158 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021 на 156 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Звіти ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2021 на 53 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021; папку фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2020 рік на 122 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2019 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2019 на 145 арк.; папку червоного кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2020 на 123 арк.; папку фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 за період 2015 на 155 арк.; папку чорного кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2016 на 154 арк.; папку салатового кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2020 на 113 арк.; папку жовтого кольору з написом: «Реєстраційні документи на ОСОБА_18 » з документами реєстраційними та договорами на 83 арк.; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 , за період 2016 на 161 арк.; папку синього кольору з написом: «без напису» з реєстраційними документами ОСОБА_16 та книгою обліку доходів і витрат на 209 арк.; папку синього кольору з написом: «без напису» з документами книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_15 , інші установі документи на ім`я ОСОБА_15 ; папку синього кольору з написом: «Звіти за 2018 ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 , за період 2018 на 138 арк.; папку чорного кольору з написом: «без напису» з документами договорами та іншими документами по ФОП ОСОБА_20 за період 2015-2021 роки, книга обліку доходів і витрат на 96 арк.; папку чорного кольору з написом: «Подорожні листи» з документами акти списання товарів т подорожня листи 2022 року на 96 арк.; папку синього кольору з написом: «Без напису.» з документами податкової звітності ФОП ОСОБА_13 , за період 2015-2017; папку салатового кольору з написом: «Банк ОСОБА_15 » з документами банківськими звітами про банківські операції ФОП ОСОБА_23 , за період 2015-2016 роки на 259 арк.; папку помаранчевого кольору з написом: «без напису» з установчими документами ОСОБА_19 та книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_19 , на 174 арк.; папку синього кольору з написом: «Без напису.» з реєстраційними документами ОСОБА_24 та книга обліку витрат і доходів ОСОБА_24 , на 256 арк.; папку зеленого кольору з написом: «Без напису.» з установчими документами ОСОБА_17 та книгою обліку доходів та витрат на 193 арк.; Папка-швидкозшивач салатового кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_25 , ФОП « ОСОБА_26 », ОСОБА_16 , ОСОБА_20 , за період 2021 на 24 арк.; папку-швидкозшивач червоного кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , за квітень 2021 року на 19 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера жовтень-грудень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_29 , Ватан, Матеїшин, за жовтень-грудень 2020 року на 46 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера вересень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_13 , ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , з оборотно -сальдовими відомостями за вересень 2020 року на 16 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера серпень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за серпень 2020 року на 12 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера липень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за липень 2020 року на 12 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера травень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 8 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера квітень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями на 13 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера березень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_27 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями та оборотно-сальдовими відомостями 11 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера січень-лютий 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_31 , ОСОБА_19 , ОСОБА_27 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_20 з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 36 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера грудень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 33 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера листопад 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 19 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера жовтень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_32 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера ВЕРЕСЕНЬ 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_21 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 41 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера серпень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 52 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера червень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 42 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера травень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_18 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера квітень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 21 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера березень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 71 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера лютий 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 65 арк.; картонну папку з написами «Експедитори-менеджера січень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 68 арк.; договір № Б-17 про надання послуг від 13.12.2021 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_22 » з додатками на 6 арк.; договір № Б-1 про надання послуг від 11.01.2023 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_21 » на 4 арк.; мобільний телефон ОСОБА_34 , марки «Samsung A54», з ІМЕІ 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , із сім-картою з номером НОМЕР_3 , сім-картою з номером НОМЕР_4 ; мобільний телефон ОСОБА_35 , марки «Samsung A50» з ІМЕІ 1: НОМЕР_5 , ІМЕІ 2: НОМЕР_6 , із сім-картою з номером НОМЕР_7 ; мобільний телефон ОСОБА_36 марки «ОРРО Reno2Z» з ІМЕІ 1: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , із сім-картами з номерами НОМЕР_10 та НОМЕР_11 ; мобільний телефон ОСОБА_8 марки «Сяомі» ІМЕІ 1: НОМЕР_12 , ІМЕІ 2: НОМЕР_13 із сім-картою з номером НОМЕР_14 ; системний блок «Gigabyte» (сервер) на якому знаходяться бази даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_37 з рукописними записами, в тому числі паролями доступу до баз даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_38 з рукописними записами та паролями доступу фізичних осіб підприємців; зовнішній диск, який був приєднаний до системного блоку «Gigabyte» (серверу), марки «SEAGATE» із серійним номером NA87CCAG, із базами даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; зовнішній диск із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_36 марки «SEAGATE» об`ємом 500 Gb із серійним номером W2AF4XV3; зовнішній диск марки «Apacer» 120 Gb із серійним номером AP120GAS340G та зовнішній диск марки «WD» об`ємом 1 TB із серійним номером WmC1S6249932, які вилучено із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_35 .

В кабінеті №227 виявлено та вилучено: акт надання послуг ТОВ «Компанія-Агроінвест» № 119 від 11.10.2021 у 2 прим. на 1 арк. кожен; договір на транспортно-експедиторське обслуговування ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 11.10.2021 # 111021 у 2 прим. на 2 арк. кожен; копію статуту ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 23 арк.; схему зображення структури власності ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 1 арк.; протокол електронного аукціону № RCE001-UA-432 без підписів на 5 арк.; довіреність ТОВ «Явкино Холдинг» на ім`я ОСОБА_16 без підпису № 22 на 1 арк.; аркуші з записами показників спідометра за 2021-2023 роки з зазначенням прізвищ ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 на 10 арк.; аркуші із записами щодо отриманих коштів, використаного бензину та пробігу по ОСОБА_20 за 2022-2023 роки на 5 арк.; аркуші за записами щодо отриманої готівки по ОСОБА_41 за 2021-2023 роки на 8 арк.; аркуші з написом «Финансовый отчет ОСОБА_30 » з інформацією про витрати за 2021-2022 роки на 3 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 № 04/04-с/1 на 1 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 №04/04-с на 1 арк.; акт на недостачу по Брутто ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 з копією акту загальної форми та листом ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 №0410/1 на 3 арк.; накладні на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_16 за 2021 рік № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20- з актами звірки на 6 арк.; накладна на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_14 № 82ПК-8334/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; накладну на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_20 № 82ПК-8327/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; комерційні пропозиції ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 2 арк. (копії); довідку ТОВ «Компанія-Агроінвест» надана менеджеру ОСОБА_22 від 15.09.2020 № 4 на 1 арк.; звернення ОСОБА_22 до Департаменту соціальної політики Івано-Франківської ОДА від 14.09.2020 на 1 арк.; накопичувачі інформації належні ОСОБА_8 , а саме: Transcend 32GB в кількості 2 шт.; Transcend 6 GB в кількості 1 шт.; Kingston DTSE9 32GB 1 шт.; Kingston DTSE9G2 64GB 1 шт.; Apacer 16GB 1 шт.; блокнот ОСОБА_8 чорного кольору з написом SCHOLZ з рукописними записами, у тому числі прізвищами ОСОБА_42 , ОСОБА_33 , ОСОБА_31 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , а також сумами навпроти них; грошові кошти із сумки ОСОБА_8 в сумі 500 (п`ятсот) доларів США (5 купюр номіналом 100 доларів кожна наступних серій та номерів PB28978093H, PH42084196B, HB47514632R, HD12763839B, HB08864920F), а також грошові кошти в сумі 35 860 (тридцять п`ять тисяч вісімсот шістдесят) гривень (70 купюр номіналом 500 грн. кожна, 2 купюри номіналом 200 грн. кожна, 2 купюри номіналом 100 грн. кожна, 2 купюри номіналом 50 грн. кожна, 8 купюр номіналом 20 грн. кожна); мобільний телефон «Iphone A2399» з IMEI 1: НОМЕР_15 ; IMEI 2: НОМЕР_16 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ; ноутбук «DELL Inspiron 15» № із зарядним пристроєм, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_45 ; системний блок персонального комп`ютера чорного кольору з написом VINGA, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_9 ; носії інформації виявлені в системному блоці персонального комп`ютеру чорного кольору за написом VINGA: носій інформації Transcend 8GB; носій інформації Transcend 16GB; носій інформації, на якому наявна наклейка з № 78203020.

2) За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого виявлено та вилучено - мобільні телефони ОСОБА_10 , а саме: марки «Samsung Galaxy Z fold 3» з ІМЕІ 1: НОМЕР_18 , ІМЕІ 2: НОМЕР_19 і марки «iPhone 14 Pro Max» з ІМЕІ 1: НОМЕР_20 , ІМЕІ 2: НОМЕР_21 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_22 ; грошові кошти в сумі 197 100 тисяч гривень, 32 315 тисяч доларів США, 5 810 тисяч Євро; установчі документи ( копії ) ТОВ «Компанія-Агроінвест», а саме: протокол №12-п загальних зборів ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 13.02.2019 на 1 арк., копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копію наказу №3-к від 25.06.2011 на 1 арк., протокол №3 загальних зборів засновників ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 22.06.2011 на 1 арк., лист з реквізитами на 1 арк.; копію свідоцтва № НОМЕР_23 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копію статуту ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 13 арк.

3) За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 за адресою: АДРЕСА_3 , в ході якого виявлено та вилучено - дві печатки ТОВ «Фінанс сервіс плюс» та ФОП ОСОБА_46 , грошові кошти в сумі 54 500 грн,. дві банківські картки АТ «ПриватБанк» та одну банківську картку АТ «Південний», аркуш паперу формату А4 з реквізитами поточного рахунку, упаковки від сім карток різних мобільних операторів в кількості 12 шт., флеш накопичувач з інформацією та документами ТОВ «Компанія-Агроінвест».

4) В автомобілі ОСОБА_9 марки «BMW X6», д.н. НОМЕР_30 , із vin-кодом: НОМЕР_31 , в ході якого вилучено даний автомобіль із ключем та свідоцтво про реєстрацію вказаного транспортного засобу НОМЕР_32 .

5) В автомобілі ОСОБА_9 марки «LEXUS LX 450», д.н. НОМЕР_24 , із vin-кодом: НОМЕР_25 , в ході якого вилучено вказаний автомобіль із ключем та свідоцтвом про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_33 , мобільний телефон ОСОБА_9 марки «iPhone 12 Pro» з ІМЕІ 1: НОМЕР_26 , ІМЕІ 2: НОМЕР_27 та сім-картою з абонентським номером НОМЕР_28 , аркуш паперу формату А4 із записами про осіб які здійснюють вантажні перевезення зерна, ноутбук марки «Lenovo» із блоком живлення.

6) За місцем проживання бухгалтера ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_36 за адресою: АДРЕСА_4 , в ході якого виявлено та вилучено ноутбук ТОВ «Компанія-Агроінвест» марки «HP Laptop model 15 dw1095ur» із зарядним пристроєм, який використовує ОСОБА_49 для бухгалтерської роботи.

7) В автомобілі засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 марки «Ford Kuga», державний знак НОМЕР_29 , в ході якого вилучено вказаний автомобіль із ключем та флеш-носій з написом «Apacer».

8) За місцем проживання особи яка надавала ІТ послуги ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_47 за адресою: АДРЕСА_5 , в ході якого вилучено: мобільний телефон ОСОБА_48 марки «Honor 10 Lite», флеш накопичувач із паролями до електронної пошти працівників, сервера 1с та іншими файлами ТОВ «Компанія -Агроінвест».

Постановою старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_50 від 04.10.2023 визнано речовими доказами речі і документи, вилучені в ході проведення обшуків 03.10.2023, з огляду на те, що вони мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та наявна необхідність їх подальшого дослідження.

05.10.2023 прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_11 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на вищевказане майно, оскільки останнє відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України та метою арешту є забезпечення збереження речових доказів та можливої конфіскації майна.

Задовольнивши частково клопотання, слідчий суддя мотивував своє рішення тим, що вилучені в результаті проведеного 03.10.2023 обшуку документи та речі, а саме:

1. За місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія - Агроінвест», розташованого за адресою: Черкаська обл., м. Черкаси, вул. Сінна (Добровольського), 1:

- в кабінеті №211: папка червоного кольору з написом « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт (надання послуг), податковими деклараціями платника єдиного податку ФОП за період 2023 року на 40 арк.; папка червоного кольору напис банк «2023р ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січень по 02.10.2023 року на 166 арк.; папка блакитного кольору з написом: «Банк за 2021 рік ОСОБА_21 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_21 за період січня-серпень 2021 року на 183 арк.; папка чорного кольору з написом: «Банк з 2021-2022 рік ОСОБА_22 » з банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період з січня 2021 року по грудень 2022 року на 209 арк; папка червоного кольору з написом: «Банк з 2023 ОСОБА_22 » з документами банківськими виписками АТ КБ «Приватбанк» по рахунку клієнта ОСОБА_22 за період січень 2023 року жовтень 2023 року на 153 арк.; папка блакитного кольору з написом: « ОСОБА_22 » з актами здачіприйняття робіт (надання послуг) складені між ФОП ОСОБА_22 та ТОВ КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ, податкові декларації єдиного платника 3-ї групи ОСОБА_22 , за період з 2021 року лютий 2023 року на 118 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Установчі ОСОБА_22 » книга обліку доходів ОСОБА_22 з рукописними записами, копія паспорту на ім`я ОСОБА_22 , картки фізичної особи платника податків ОСОБА_22 , виписка з єдиного державного реєстру, та інші установчі документи на ОСОБА_22 на 146 арк.; папка блакитного кольору з написом : «Банк за 2019 рік ОСОБА_21 » з документами банківськими виписками АТ «АЛЬФА-БАНК», АТ УКРСІМБАНК» на 266 арк.; папка зеленого кольору з написом: « ОСОБА_21 » з актами здачі прийняття робіт надання послуг, актами надання бухгалтерських послуг, рахунками фактурами за період квітня 2021 травня 2019 на 63 арк.; папка червоного кольору з написом: «Банк за 2020 рік ОСОБА_21 з банківськими виписками АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ УКРСИББАНК», АТ «АЛЬФА -БАНК» за період грудень 2020 січень 2020 на 193 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_21 » з документами податковими деклараціями платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_21 з додатками до них за період 2019 -2021 роки на 99 арк.; папка синього кольору з написом «Звіти за 2017 ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2017 рік на 158 арк.; папка синього кольору з написом «Звіти ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2021 рік на _55 арк.; папка червоного кольору з написом «Звіти за 2020 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2020 рік на 122 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2019 р. ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2019 рік на 142 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Авансові звіти 2019-2022» з документами звітами про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт за період 2020-2022 рік на 147 арк.; папка червоного кольору з написом: «Перевірки ФОП» з квитанціями та повідомленнями за період з 2022-2023; папка синього кольору з написом: «Постачальник Транзит 2022» з документами з реєстрами документів за період 2022 року на 273 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_14 » з документами податкової звітності ОСОБА_14 за період 2018 року на 136 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_16 » з документами податкова звітність ОСОБА_16 за 2017 рік на 145 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2020 рік на 127 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами з податкової звітності ОСОБА_18 за період 2021 рік на 35 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2018-2019 роки на 182 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти ОСОБА_18 » з документами податкової звітності за період 2020 на 118 арк.; папка чорного кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2015 рік на 159 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2019 рік» з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2019 рік на 141 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2017 рік на 153 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Звіти за 2015 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2015 рік на 153 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти за 2018 рік ОСОБА_20 .» з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2018 на 217 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2017 рік ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 за період 2017 на 158 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021 на 156 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Звіти ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2021 на 53 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2021; папка фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2020 рік ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 за період 2020 рік на 122 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти за 2019 рік ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2019 на 145 арк.; папка червоного кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_20 » з документами податкової звітності ОСОБА_20 за період 2020 на 123 арк.; папка фіолетового кольору з написом: «Звіти за 2015 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 за період 2015 на 155 арк.; папка чорного кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2016 на 154 арк.; папка салатового кольору з написом: «Звіти за 2020 ОСОБА_17 » з документами податкової звітності ОСОБА_17 , за період 2020 на 113 арк.; папка жовтого кольору з написом: «Реєстраційні документи на ОСОБА_18 » з документами реєстраційними та договорами на 83 арк.; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2016 ОСОБА_16 » з документами податкової звітності ОСОБА_16 , за період 2016 на 161 арк.; папка синього кольору з написом: «без напису» з реєстраційними документами ОСОБА_16 та книгою обліку доходів і витрат на 209 арк.; папка синього кольору з написом: «без напису» з документами книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_15 , інші установі документи на ім`я ОСОБА_15 ; папка синього кольору з написом: «Звіти за 2018 ОСОБА_19 » з документами податкової звітності ОСОБА_19 , за період 2018 на 138 арк.; папка чорного кольору з написом: «без напису» з документами договорами та іншими документами по ФОП ОСОБА_20 за період 2015-2021 роки, книга обліку доходів і витрат на 96 арк.; папка чорного кольору з написом: «Подорожні листи» з документами акти списання товарів та подорожні листи 2022 року на 96 арк.; папка синього кольору з написом: «Без напису.» з документами податкової звітності ФОП ОСОБА_13 , за період 2015-2017; папка салатового кольору з написом: «Банк ОСОБА_15 » з документами банківськими звітами про банківські операції ФОП ОСОБА_23 , за період 2015-2016 роки на 259 арк.; папка помаранчевого кольору з написом: «без напису» з установчими документами ОСОБА_19 та книгою обліку доходів і витрат ОСОБА_19 , на 174 арк.; папка синього кольору з написом: «Без напису.» з реєстраційними документами ОСОБА_24 та книга обліку витрат і доходів ОСОБА_24 , на 256 арк.; папка зеленого кольору з написом: «Без напису.» з установчими документами ОСОБА_17 та книгою обліку доходів та витрат на 193 арк.; папка-швидкозшивач салатового кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_25 , ФОП « ОСОБА_26 », ОСОБА_16 , ОСОБА_20 , за період 2021 на 24 арк.; папка-швидкозшивач червоного кольору з актами здачі прийняття робіт (надання послуг) між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , за квітень 2021 року на 19 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера жовтень-грудень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_29 , Ватан, Матеїшин, за жовтень-грудень 2020 року на 46 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера вересень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_13 , ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , з оборотно -сальдовими відомостями за вересень 2020 року на 16 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера серпень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за серпень 2020 року на 12 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера липень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_30 , ОСОБА_28 за липень 2020 року на 12 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера травень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 8 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера квітень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями на 13 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера березень 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_27 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , з податковими відомостями та оборотно-сальдовими відомостями 11 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера січень-лютий 2020 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_31 , ОСОБА_19 , ОСОБА_27 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_20 з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 36 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера грудень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 33 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера листопад 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 19 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера жовтень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_32 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера ВЕРЕСЕНЬ 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_21 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 41 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера серпень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 52 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера червень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 42 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера травень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_18 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 56 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера квітень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 21 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера березень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 71 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера лютий 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_33 , ОСОБА_28 , ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 65 арк.; картонна папка з написами «Експедитори-менеджера січень 2019 рік» з документами актами здачі прийняття робіт та послуг між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» і ФОП ОСОБА_20 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_27 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , з податковими накладними та оборотно-сальдовими відомостями на 68 арк.; договір № Б-17 про надання послуг від 13.12.2021 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_22 » з додатками на 6 арк.; договір № Б-1 про надання послуг від 11.01.2023 між ТОВ «КОМПАНІЯ-АГРОІНВЕСТ» з ФОП « ОСОБА_21 » на 4 арк.; мобільний телефон ОСОБА_34 , марки «Samsung A54», з ІМЕІ 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , із сім-картою з номером НОМЕР_3 , сім-картою з номером НОМЕР_4 ; мобільний телефон ОСОБА_35 , марки «Samsung A50» з ІМЕІ 1: НОМЕР_5 , ІМЕІ 2: НОМЕР_6 , із сім-картою з номером НОМЕР_7 ; мобільний телефон ОСОБА_36 марки «ОРРО Reno2Z» з ІМЕІ 1: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , із сім-картами з номерами НОМЕР_10 та НОМЕР_11 ; мобільний телефон ОСОБА_8 марки «Сяомі» ІМЕІ 1: НОМЕР_12 , ІМЕІ 2: НОМЕР_13 із сім-картою з номером НОМЕР_14 ; системний блок «Gigabyte» (сервер) на якому знаходяться бази даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_37 з рукописними записами, в тому числі паролями доступу до баз даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; блокнот ОСОБА_38 з рукописними записами та паролями доступу фізичних осіб підприємців; зовнішній диск, який був приєднаний до системного блоку «Gigabyte» (серверу), марки «SEAGATE» із серійним номером NA87CCAG, із базами даних ТОВ «Компанія-Агроінвест»; зовнішній диск із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_36 марки «SEAGATE» об`ємом 500 Gb із серійним номером W2AF4XV3; зовнішній диск марки «Apacer» 120 Gb із серійним номером AP120GAS340G та зовнішній диск марки «WD» об`ємом 1 TB із серійним номером WmC1S6249932, які вилучено із робочого персонального комп`ютера ОСОБА_35 ;

- в кабінеті №227: акт надання послуг ТОВ «Компанія-Агроінвест» № 119 від 11.10.2021 у 2 прим. на 1 арк. кожен; договір на транспортно-експедиторське обслуговування ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 11.10.2021 # 111021 у 2 прим. на 2 арк. кожен; копія статуту ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 23 арк.; схема зображення структури власності ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 1 арк.; протокол електронного аукціону № RCE001-UA-432 без підписів на 5 арк.; довіреність ТОВ «Явкино Холдинг» на ім`я ОСОБА_16 без підпису № 22 на 1 арк.; аркуші з записами показників спідометра за 2021-2023 роки з зазначенням прізвищ ОСОБА_27 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 на 10 арк.; аркуші із записами щодо отриманих коштів, використаного бензину та пробігу по ОСОБА_20 за 2022-2023 роки на 5 арк.; аркуші за записами щодо отриманої готівки по ОСОБА_41 за 2021-2023 роки на 8 арк.; аркуші з написом «Финансовый отчет ОСОБА_30 » з інформацією про витрати за 2021-2022 роки на 3 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 № 04/04-с/1 на 1 арк.; лист ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.04.2023 №04/04-с на 1 арк.; акт на недостачу по Брутто ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 з копією акту загальної форми та листом ТОВ «Компанія-Агроінвест» від 04.10.2021 №0410/1 на 3 арк.; накладні на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_16 за 2021 рік № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20-, № 82ПК-8318/20- з актами звірки на 6 арк.; накладна на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_14 № 82ПК-8334/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; накладна на відпуск товарів від ФОП ОСОБА_20 № 82ПК-8327/20- від 31.03.2021 з актом звірки на 2 арк.; комерційні пропозиції ТОВ «Компанія-Агроінвест» на 2 арк. (копії); довідка ТОВ «Компанія-Агроінвест» надана менеджеру ОСОБА_22 від 15.09.2020 № 4 на 1 арк.; звернення ОСОБА_22 до Департаменту соціальної політики Івано-Франківської ОДА від 14.09.2020 на 1 арк.; накопичувачі інформації належні ОСОБА_8 , а саме: Transcend 32GB в кількості 2 шт.; Transcend 6 GB в кількості 1 шт.; Kingston DTSE9 32GB 1 шт.; Kingston DTSE9G2 64GB 1 шт.; Apacer 16GB 1 шт.; блокнот ОСОБА_8 чорного кольору з написом SCHOLZ з рукописними записами, у тому числі прізвищами ОСОБА_42 , ОСОБА_33 , ОСОБА_31 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , а також сумами навпроти них; мобільний телефон «Iphone A2399» з IMEI 1: НОМЕР_15 ; IMEI 2: НОМЕР_16 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ; ноутбук «DELL Inspiron 15» № із зарядним пристроєм, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_45 ; системний блок персонального комп`ютера чорного кольору з написом VINGA, який належить ТОВ «Компанія-Агроінвест» та використовується ОСОБА_9 ; носії інформації виявлені в системному блоці персонального комп`ютеру чорного кольору за написом VINGA: носій інформації Transcend 8GB; носій інформації Transcend 16GB; носій інформації, на якому наявна наклейка з № 78203020;

2) За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_10 , за адресою: АДРЕСА_2 :

- мобільні телефони марки «Samsung Galaxy Z fold 3» з ІМЕІ 1: НОМЕР_18 , ІМЕІ 2: НОМЕР_19 і марки «iPhone 14 Pro Max» з ІМЕІ 1: НОМЕР_20 , ІМЕІ 2: НОМЕР_21 із сім-картою з абонентським номером НОМЕР_22 ; установчі документи (копії) ТОВ «Компанія-Агроінвест», а саме: протокол №12-п загальних зборів ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 13.02.2019 на 1 арк., копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копія наказу №3-к від 25.06.2011 на 1 арк., протокол №3 загальних зборів засновників ТОВ «Компанія - Агроінвест» від 22.06.2011 на 1 арк., лист з реквізитами на 1 арк.; копія свідоцтва № НОМЕР_23 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 1 арк., копія статуту ТОВ «Компанія - Агроінвест» на 13 арк;

3. За місцем проживання засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 , за адресою: АДРЕСА_3 :

- дві печатки ТОВ «Фінанс сервіс плюс» та ФОП ОСОБА_46 , дві банківські картки АТ «ПриватБанк» та одна банківська картка АТ «Південний», аркуш паперу формату А4 з реквізитами поточного рахунку, упаковки від сім карток різних мобільних операторів в кількості 12 шт., флеш накопичувач з інформацією та документами ТОВ «Компанія-Агроінвест»;

4. В автомобілі марки «LEXUS LX 450», д.н. НОМЕР_24 , із vin-кодом: НОМЕР_25 , який перебуває в користуванні ОСОБА_9 : мобільний телефон ОСОБА_9 марки «iPhone 12 Pro» з ІМЕІ 1: НОМЕР_26 , ІМЕІ 2: НОМЕР_27 та сім-картою з абонентським номером НОМЕР_28 , аркуш паперу формату А4 із записами про осіб, які здійснюють вантажні перевезення зерна, ноутбук марки «Lenovo» із блоком живлення;

5. За місцем проживання бухгалтера ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_36 , за адресою: АДРЕСА_4 : ноутбук ТОВ «Компанія-Агроінвест» марки «HP Laptop model 15 dw1095ur» із зарядним пристроєм, який використовує остання для бухгалтерської роботи;

6. В автомобілі засновника ТОВ «Компанія Агроінвест» ОСОБА_8 марки «Ford Kuga», державний номерний знак НОМЕР_29 : флеш-носій з написом «Apacer».

7. За місцем проживання ОСОБА_47 , який надавав ІТ послуги ТОВ «Компанія-Агроінвест», за адресою: м. Черкаси, вул. Надпільна, 605, кв. 87: мобільний телефон ОСОБА_48 марки «Honor 10 Lite», флеш накопичувач із паролями до електронної пошти працівників, сервера 1с та іншими файлами ТОВ «Компанія -Агроінвест»

- є речовими доказами та відповідають вимогам ст. 98 КПК України, оскільки мають значення для проведення подальших слідчих дій, в тому числі із залученням відповідних спеціалістів та проведення судових експертиз, а детальний огляд та аналіз вилучених документів, мобільних телефонів та комп`ютерної техніки надасть можливість встановити певне коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з`ясування всіх обставин його вчинення.

Крім того, слідчий суддя дійшов висновку, що тимчасово вилучене майно є об`єктами, які могли бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі що були об`єктом кримінально - протиправних дій або засобом їх вчинення, з огляду на існування сукупності розумних підозр вважати, що інформація, яка міститься у вказаних документах, комп`ютерній техніці та мобільних телефонах, може бути використана як доказ під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що забезпечить виконання завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України.

Відмовляючи у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на грошові кошти та автомобілі, вилучені в ході обшуку від 03.10.2023, слідчий суддя виходив з того, що дане майно не відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, безпідставно визнане речовими доказами у кримінальному провадженні та клопотання не містить обґрунтування правових підстав для накладення арешту на грошові кошти, вилучені при обшуку: за місцем проживання засновника ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_10 за адресою: м. Черкаси, вул.Кривоноса, 45/1 в сумі 197 100 грн., 32 315 доларів США, 5810 євро; за місцем проживання засновника ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_8 за адресою: м. Черкаси, вул. Раїси Кириченко (провулок Воровського), 107 в сумі 54500 грн; в офісі ТОВ «Компанія-Агроінвест» за адресою: м. Черкаси, вул. Сінна (Добровольського), 1 в сумі 500 доларів США, 35860 грн., а також на автомобіль директора та співзасновника ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_9 «Lexus LX450», д.н.з. НОМЕР_34 , автомобіль директора та співзасновника ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_9 «BMW X6», д.н.з. НОМЕР_30 , автомобіль засновника ТОВ «Компанія-Агроінвест» ОСОБА_8 «Ford Kuga», д.н.з. НОМЕР_29 .

З таким висновком колегія суддів погоджується з огляду на наступне.

Застосовуючи заходи забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод і законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Згідно з п.1 ч.2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого повинно бути зазначено правові (законні) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна. Вказана норма також узгоджується з ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, відповідної до якої будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Разом з цим до матеріалів клопотання прокурор не долучив доказів, які б вказували на неправомірне походження чи набуття грошових коштів та транспортних засобів, не надав належного обґрунтування щодо правової підстави для арешту даного майна, яке було вилучено 03.10.2023 під час проведення обшуків, не зазначив та належним чином не обґрунтував, яким чином грошові кошти та автомобілі співвідносяться з обставинами кримінального провадження, що розслідується.

Також, прокурор не підтвердив належними доказами обставин, які свідчать, що вилучені в ході обшуку грошові кошти та автомобілі, є речами, набутими кримінально протиправним шляхом та мають відношення до злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Колегія суддів критично оцінює твердження апелянта, що слідчим суддею безпідставно не враховано положення ч. 1 ст. 170 КПК України щодо завдання арешту майна, яким є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, оскільки в призмі положення ст. 170 КПК України, завдання арешту майна ставиться в залежність від наявності обґрунтованих підстав чи розумних підозр вважати, що дане майно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Натомість, прокурором не доведено, що вилучені грошові кошти та транспортні засоби відповідають критеріям передбаченим ст. 98 КПК України, тобто є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Крім того, як вірно зазначив слідчий суддя в кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру, а тому стверджувати про накладення арешту на дане майно в забезпечення можливої конфіскації як виду покарання є передчасним.

Враховуючи наведене, колегія суддів не вбачає підстав для задоволення апеляційної скарги за наведених у ній підстав, оскільки її вимоги не ґрунтуються на матеріалах провадження та були враховані під час прийняття рішення слідчим суддею, яке є законним та обґрунтованим, постановленим з урахуванням матеріалів клопотання, фактичних обставин кримінального провадження та норм процесуального права.

Керуючись статтями 170, 171, 405, 407, 419, 422 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Апеляційну скаргу прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_11 - залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 06 жовтня 2023 року, якою частково задоволено клопотання прокурора про накладення арешту на майно без змін.

Ухвала суду апеляційної інстанції набирає законної сили з моменту її проголошення іоскарженню не підлягає.

Головуючий

Судді