КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3993/23
Провадження № 1-кс/552/1112/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: детектива ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_5 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

У клопотанні вказував, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000017, що військовослужбовець однієї з військових частин Збройних Сил України разом з цивільними особами організували незаконне виготовлення, зберігання, та транспортування з метою збуту, збут підакцизних товарів на території Полтавської області, що можливо становлять загрозу для життя і здоров`я людей.

Під час проведення досудового розслідування отримано інформацію стосовно ряду підприємств у тому числі: ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695), ТОВ «Оранда Ойл» (код 41561755), ТОВ «Профіт нафт» (код 41538108), ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), які здійснюють свою господарську діяльність у порушення вимог Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» №222-VIII від 02.03.2015, із змінами від 25.01.2021 та Закону України №2628-VIII від 23.11.2018 «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо поліпшення адміністрування та перегляду ставок окремих податків і зборів», Постанови Кабінету України від 26.10.2011 №1107 «Про затвердження Порядку видачі дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки», Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Постановою КМУ «Про затвердження Правил роздрібної торгівлі нафтопродуктами» від 20.12.1997 № 1442, зі змінами від 04.12.2019 № 1159, Законом України «Про захист прав споживачів», якими запроваджено ліцензування господарської діяльності пов`язаної з виготовленням, зберіганням та реалізацією нафтопродуктів, і інших видів діяльності.

Діяльність цих підприємств, окрім ліцензованої, також пов`язана із підвищеною небезпекою під час виготовлення, зберігання, реалізації нафтопродуктів та забрудненням навколишнього середовища.

Також вказував, що в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918) здійснювало отримання ліцензії за № 2100258, виданої 07.10.2021, що дійсна до 07.10.2026 на право «зберігання пального» за адресою: м. Полтава, вул. Сосюри, 33; ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) здійснювало отримання ліцензії за № 00249, виданої 12.05.2020, що дійсна до 12.05.2025 на право «оптової торгівлі пальним, за відсутності місць оптової торгівлі» і незважаючи на те, що ліцензію на роздрібну торгівлю твердим, рідким, газоподібним паливом та інших дозвільних документів на даний вид діяльності фактично не має, здійснює роздрібну реалізацію пального через АЗС, яка фактично розташована на території міста Полтави, по вулиці СОСЮРИ, будинок 33-р, що прямо вказує на порушення запровадженої з метою захисту системи оподаткування порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, тобто ліцензованої діяльності, яка пов`язана із небезпекою під час виготовлення, зберігання, реалізацією нафтопродуктів, і забрудненням навколишнього середовища, що також створює загрозу загибелі людей і настання можливих інших тяжких наслідків; відсутня реєстрація місць торгівлі в Системі електронного адміністрування реалізації пального; відсутні ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним; АЗС здійснюють роздрібну реалізацію пального за готівкові грошові кошти без використання реєстраторів розрахункових операцій (РРО), тобто отримані від такої діяльності грошові кошти належним чином не обліковуються і податки з них не сплачуються; покупцям не видаються розрахункові документи (фіскальні чеки РРО) за відпущений товар (нафтопродукт); АЗС не зареєстровані, як платники акцизного податку та не сплачують його.

В свою чергу, шляхом проведення огляду офіційних Інтернет ресурсів таких, як Національний науково-дослідний інститут промислової безпеки та охорони праці, «Інформаційна система «Реєстр дозволів», що розташована за посиланням http://dozvil.ndiop.kiev.ua/ та «Державна податкова служба України», «Офіційний портал», що розташована за посиланням https://tax.gov.ua/, встановлено, що ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918) здійснювало отримання ліцензії за № 2100258, виданої 07.10.2021, що дійсна до 07.10.2026 на право «зберігання пального» за адресою: м. Полтава, вул. Сосюри, 33; ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) здійснювало отримання ліцензії за № 00249, виданої 12.05.2020, що дійсна до 12.05.2025 на право «оптової торгівлі пальним, за відсутності місць оптової торгівлі» та не отримувало дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки так і ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним».

Одночасно з цим, установлено факти роздрібної реалізації пального та паливо-мастильних матеріалів через АЗС, яка фактично розташована на території міста Полтави, по вулиці СОСЮРИ, будинок 33-р, про що складено відповідні протоколи працівниками оперативного підрозділу УСР в Полтавській області ДСР Національної поліції України з додатками до них, у яких підтверджуються факти реалізації паливо-мастильних матеріалів а також пального за готівкові грошові кошти без надання фіскальних чеків і за відсутності касових апаратів, доступ на нафтобази закритий, у протоколах установлені факти заправки вантажних та легкових автомобілів.

Крім того, вказав, що також з`ясовано, що вхід на територію здійснюється за телефонним дзвінком та з відповідним списком, де здійснюється, як роздрібна так і оптова реалізація палива та паливо-мастильних матеріалів, подібними продуктами, в порушення виду ліцензованої діяльності здійснюється заправка, як цивільного так і вантажного транспорту, без застосування касових апаратів, без дотримання норм та вимог до експлуатації (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, що вказує на порушення системи оподаткування порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, забруднення навколишнього середовища та створює загрозу загибелі людей і настання інших тяжких наслідків.

Відповідно до висновку спеціаліста на службову записку № 004.1.25/528 від 07.06.2023 (Щодо проведення аналізу) (аналіз № 348) з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів, проведеного лабораторією № 1 Центральною хіміко-аналітичною лабораторією ГПУ «Полтавагазвидобування» зразки рідини, наданої на дослідження відповідають відповідно вимогам ДСТУ 4063-2001, а також «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №927 від 01.08.2013.

Вказав, що проведеними оперативно-розшуковими заходами та слідчо-розшуковими діями встановлено, що ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) що, дозволів, які надають право на виконання робіт підвищеної небезпеки, на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки та ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «роздрібною торгівлею пальним», не отримували.

Разом з цим, також встановлено, що фактичне місце розташування автозаправного комплексу, де здійснюється роздрібна торгівля паливно-мастильними матеріалами та пальним знаходиться за адресою, а саме: Полтавська область, м. Полтава, вулиця СОСЮРИ, будинок 33-р.

Органом досудового розслідування встановлено, що наразі ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) здійснюють господарську діяльність, пов`язану з розповсюдженням паливно-мастильних матеріалів через АЗС, не маючи на те відповідних, як дозволів так ліцензій, а тому існує достатньо підстав вважати, що невстановлені особи, фактично здійснюють роздрібну реалізацію паливних матеріалів, а також торгівлю твердим, рідким, газоподібним паливом за місцем розташування ємкостей, за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вулиця СОСЮРИ, будинок 33-р, чим порушують запроваджену з метою захисту систему оподаткування порядку виробництва та обігу підакцизних товарів тобто ліцензованої діяльності, яка пов`язана із небезпекою під час виготовлення, зберігання, реалізацією нафтопродуктів, створюють загрозу загибелі людей і настання тяжких наслідків на вибухонебезпечних підприємствах, а також забруднення навколишнього середовища.

Разом з цим, аналізуючи фінансово-господарську діяльність суб`єктів господарювання ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) установлено, що ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) на протязі листопада 2022 квітня 2023 проведено придбання бензину автомобільного та дизельного палива у об`ємах, що є значно нижчими об`ємів реалізації пального за готівкові кошти та оптом суб`єктам господарювання, а фактично документально проводили операції з придбання абсорбенту газоконденсатного, конденсату газового стабільного у наступних суб`єктів: ТОВ «Профіт нафт» (код 41538108), яким протягом листопада 2022 року квітня 2023 року здійснено постачання абсорбенту газоконденсатного у кількості 51 т на суму 2,4 млн. грн. та конденсату газового стабільного в кількості 30,4 т на суму 0,5 млн. грн.; ТОВ «Нафтобрент» (код 43863744), яким у квітні 2023 року здійснено постачання газового конденсату в кількості 5 720 л на суму 0,08 млн. грн.; ТОВ «Альпіна Ойл» (код 44136918), яким у грудні 2022 року здійснено постачання абсорбенту газоконденсатного у кількості 2 580 л на суму 0,1 млн. грн.; ТОВ «Відарр» (код 44601947), яким протягом листопада 2022 року травня 2023 року здійснено постачання конденсату газового стабільного у кількості 186 327 л на суму 9,7 млн. грн. та абсорбенту газоконденсатного у кількості 80 720 л на суму 3,6 млн. грн.; ТОВ «Алекспром» (код 32679601), яким протягом листопада 2022 року травня 2023 року здійснено постачання абсорбенту газоконденсатного у кількості 350 тон на суму 16,6 млн. грн., альтернативного палива у кількості 4,4 тони на суму 0,2 млн. грн. та сумішей вуглеводневих, бензиново легриїнову фракцію у кількості 69,8 тон на суму 1 млн. грн.; ТОВ «Еквайринг Ойл» (код 42926813), яким протягом січня травня 2023 року здійснено постачання абсорбенту газоконденсатного у кількості 75,1 тон на суму 3 млн. грн.

У свою чергу аналізом ланцюга постачання абсорбенту газоконденсатного та конденсату газового стабільного встановлено, що ТОВ «Альпіна Ойл» (код 44136918) здійснює придбання абсорбенту газоконденсатного у ТОВ «Оранда Ойл» (код 41561755), яким взагалі придбання указаного товару у будь-яких суб`єктів господарської діяльності не здійснюється, а ТОВ «Профіт нафт» (код 41538108) здійснює його придбання у ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), яке на давальницьких умовах переробляє попередньо завезену нафту та непідготовлений газовий конденсат, придбаний у суб`єктів господарської діяльності, основним видом діяльності яких є видобуток газу, нафти та газового конденсату.

Таким чином, ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) протягом листопада 2022 року травня 2023 року здійснило придбання близько 550 тон абсорбенту газоконденсатного, при цьому за той же період реалізувало 354 тони, що може свідчити про використання абсорбенту для змішування з іншими рідинами з метою збільшення його об`ємів та реалізації за готівкові кошти, в тому числі й на власній АЗС, тобто свідчити про його незаконне виготовлення без належного документального відображення операцій та здійснення реалізації шляхом роздрібного продажу за готівку бензину автомобільного та дизельного пального різноманітним суб`єктам господарської діяльності та фізичним особам, тим самим здійснення збуту незаконно придбаного пального.

Вилучені під час обшуку документи ТОВ «Радіософт» по взаємовідносинах із ТОВ «Електрозахист ЛТД» (код 43570143), ТОВ «Біовет ЛТД» (код 43626390), ТОВ «НВО «Ромсат» (код 39689490), ТОВ Компанія «Укрбудкабель» (код 41316976), ТОВ «Диола НВК» (код 43203794), ТОВ «Байкал ВПК» (код 43203181), ДП «Український державний центр радіочастот» (код 1181765) є першоджерелом фіксування фінансово-господарських взаємовідносин, а тому мають значення для встановлення істотних обставин кримінального правопорушення та доведення винуватості осіб, які причетні до злочинної діяльності, у зв`язку із чим вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України, а тому визнані речовими доказами.

Просив слідчого суддю накласти арешт на майно вилучене за місцем знаходження ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) за місцем перебування автозаправного комплексу, розташованого за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вулиця Сосюри, будинок 33-р та на майно вилучене за місцем знаходження ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) за місцем фактичного проведення фінансово-господарської діяльності у офісному приміщенні за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вулиця Європейська, будинок 2, офіс 309.

У судовому засіданні детектив клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У судовому засіданні представник власника майна ОСОБА_4 просив у задоволенні клопотання відмовити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Пунктом 1 частини 2 ст. 170 КПК України також передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

З наданих до клопотання матеріалів вбачається достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.204 КК України.

В даному випадку є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що вказане в клопотанні майно має значення речових доказів у вказаному кримінальному провадженні, клопотання детектива є повністю обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Таким чином клопотання підлягає до задоволення в повному обсязі.

Керуючись ст.170 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно вилучене за місцем знаходження ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) за місцем перебування автозаправного комплексу, розташованого за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вулиця Сосюри, будинок 33-р, а саме: зразки нафтопродуктів з кожного резервуару у загальній кількості 18 штук; нафтопродукти з характерним запахом бензину у кількості 1,912 тони (2486 літрів); нафтопродукти з характерним запахом дизелю у кількості 1,472 тони (1764 літрів).

Накласти арешт на майно вилучене за місцем знаходження ТОВ «Альпіна Оіл» (код 44136918), ТОВ «Альянс Нафтогаз Енерджі» (код 43564695) за місцем фактичного проведення фінансово-господарської діяльності у офісному приміщенні за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вулиця Європейська, будинок 2, офіс 309, а саме: Акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення за адресою м. Полтава, вул. Сосюри, 33 на 1 арк.; Акт приймання-передачі в суборенду земельної ділянки за адресою м. Полтава, вул. Сосюри, 33 на 1 арк.; Рахунок-фактура №СФ-12/07-4 від 12 липня 2023 р. на 2 арк.; Рахунок-фактура №СФ-0000502 від 27 серпня 2021 р. на 2 арк.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1