печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001559 від 16.12.2021 за фактами підроблення державного акту на право власності на земельні ділянки, заволодіння шахрайським шляхом п`яти земельними ділянками, службового підроблення та легалізації майна, здобутого злочинним шляхом за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження виявлено протиправний механізм легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, який організований посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_4 .

Під час досудового розслідування установлені факти протиправного механізму залучення коштів від населення підприємствами, які належать ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою безпідставного використання податкової пільги, передбаченої п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 ПКУ для уникнення сплати податку на прибуток.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні виїмки в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема: податкових декларацій з податку на прибуток підприємства; баланс (звіт про фінансовий стан); звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід); звіт про рух грошових коштів; звіт про власний капітал, акти (довідки) документальної (камеральної), планової/позапланової виїзної перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, документів (договір) на підставі яких АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало електронну подачу податкової звітності за період з 01.01.2020 по 01.05.2023.

За твердженням слідчого, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, достовірності складеної фінансово-господарської документації, бухгалтерської та податкової звітності господарських операцій між вказаними суб`єктами господарювання, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаного злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від останнього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володільця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001559 від 16.12.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, враховуючи той факт, що постановою старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 від 02.05.2023 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних слідчим речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_4 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001559 від 16.12.2021 ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів (у разі відсутності оригіналів їх копій) з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку) в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , щодо документів податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 по 01.05.2023, а саме:

-- матеріали (акти та довідки з додатками) перевірок (камеральних, документальних (планових та позапланових, виїзних та невиїзних) та фактичних), зустрічних звірок за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-- податкові декларації з податку на прибуток підприємства з усіма додатками за період з часу з 01.01.2020 по 01.05.2023 та уточнюючі розрахунки до них;

-- баланс (звіт про фінансовий стан) за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-- звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-- звіт про рух грошових коштів за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-- звіт про власний капітал за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-- юридичну (реєстраційну) справу платника податків;

-договір (договори) про визнання електронних документів щодо подання податкової звітності в електронному вигляді за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-відомості щодо IP адреси з якої подавалася податкова звітність АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 по 01.05.2023;

-відомості про осіб, які отримували доходи на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також відомості про доходи та джерела їх отримання (1ДФ) ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_7 ) та ОСОБА_14 (код НОМЕР_8 ) за період з 01.01.2020 по 01.05.2023.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1