Дата документу 30.01.2023Справа № 554/9540/22
Провадження № 1-кс/554/1251/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.01.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Полтавській області старший лейтенант поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000059 від 23.06.2022 з правовою кваліфікацією за ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області, за процесуального керівництва прокурорів Полтавської обласної прокуратури, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000059 від 23.06.2022 за ч. 1 ст. 366 КК України стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Під час аналізу відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2020-2022 років організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприяння в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізацію, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Проведеним аналізом відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу 2020-2021 років, з використанням реквізитів вказаного СГД, організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприянню в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізації, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2021 році перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) понад 240 млн. грн., без обов`язкового відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку.

Поряд з цим встановлено, що вказані підприємства власний податковий кредит з ПДВ формують за рахунок відображення в бухгалтерському обліку операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ІП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Так в ході проведення досудового розслідування Полтавською обласною прокуратурою було направлено запит від 19.08.2022 року на отримання документів по взаємовідносинах між ІП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». У відповіді на вказаний запит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » повідомило, що вказані документи можуть бути отримані в порядку ст. 159 КПК України.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) має відкритий рахунок НОМЕР_6 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_1 .

Полтавською обласною прокуратурою, відповідно до законодавства направлено запит до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » щодо надання руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), нащо отримано лист про необхідність ухвали суду.

Слідчий просив розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження (ст. 131 КПК України), застосування якого в силу норм ст. 132 КПК України не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Так, з матеріалів клопотання, зокрема витягу з ЄРДР вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення внесені за ч. 4 ст. 191 КК України за фактом привласнення бюджетних коштів, в умовах воєнного стану, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період часу з 2020-2022 роки шляхом внесення в первинні та офіційні документи недостовірних відомостей по взаємовідносинах з низкою суб`єктів господарювання щодо купівлі - продажу товарно - матеріальних цінностей.

Слідчим ставиться питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до матеріалів справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), Ір-адреси за допомогою яких надсилалися платіжки та здійснювався вхід до системи банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ); грошових чеків на зняття готівки в установі банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за операціями, проведеними за період з 28.01.2021 по дату ухвали, які знаходяться у володінні» АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_2 .

Матеріали клопотання не містять даних, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Ураховуючи викладене, відсутні підстави вважати, що в результаті отримання слідчим доступу до витребовуваних документів, можуть бути встановлені важливі обставини в даному кримінальному провадженні, тому клопотання слідчого є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Полтавській області старший лейтенант поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000059 від 23.06.2022 з правовою кваліфікацією за ч. 4 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1