печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 листопада 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0002380, -

ВСТАНОВИВ:
03.11.2022 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002380 від 20.11.2020 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що починаючи з 2013 року група громадян України до якої входили ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 володіючи фінансовим ресурсом з невизначеним походженням здійснили купівлі земельних ділянок в Київській області в межах населених пунктів с. Софіївська Борщагівка та с. Новосілки, як фізичні особи отримали дозволи на будівництво комплексів багатоквартирної житлової забудови, здійснили будівництво багатоповерхових будинків. Після їх здачі в експлуатацію через представників за довіреністю реалізували їх, не зареєструвавшись як фізична особа-підприємець, без відображення в податковому обліку реального обсягу доходів від реалізації такого майна, та продовжуючи здійснювати господарську діяльність як фізичні особи сплачувати з отриманого доходу ставку податку на доходи фізичних осіб за відсотковим значенням 5 % замість необхідних 18 %, таким чином ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах.

Зазначена група фізичних осіб за готівку реалізує громадянам збудовані квадратні метри за власно визначеною ціною, а під здійснення правочину у нотаріусів підписують договір купівлі-продажу за мінімальною розрахунковою ціною квадратних метрів, яку визначили підзвітні їм експерти-оцінювачі.

У результаті, податкові платежі стягуються при вчиненні таких операцій лише з суми договору купівлі-продажу (за висновком, звітом про оцінку майна), а не з ринкової вартості квадратних метрів.

При цьому, відповідно до узагальнених матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_2 № 0631/2021/ДСК від 23.07.2021 вищевказаними особами за попередньою змовою отримано дохід від продажу нерухомого майна на загальну суму 2 305 800 000 (два мільярда триста п`ять мільйонів вісімсот тисяч) грн., зокрема: ОСОБА_5 , за 2015-2020 роки, на загальну суму 456,78 млн грн; ОСОБА_6 за 2011-2020 роки, на загальну суму 446,75 млн грн; ОСОБА_7 за 2015-2020 роки, на загальну суму 16,60 млн грн; ОСОБА_8 та ОСОБА_13 за 2012-2020 роки, на загальну суму 1 385,67 млн грн та за відсутності офіційних джерел походження вказаних коштів для їх попереднього інвестування в це майно, є таким що спрямоване на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження коштів). ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_14 , за період з 12.09.2013 по 10.06.2021 провели фінансові операції на загальну суму 1 231,62 млн грн. Таким чином, отримання вказаними особами прибутку від реалізації нерухомості, в яку було інвестовані кошти (про які у Держфінмоніторингу відсутня інформація) є характерним для здійснення підприємницької діяльності з будівництва та подальшої реалізації об`єктів нерухомості без реєстрації як ФОП, в результаті чого відбувається не нарахування та несплата відповідних сум податків. З огляду на викладене, у ІНФОРМАЦІЯ_3 є підозри вважати, що отримання вказаними особами загального прибутку на суму 2 305,8 млн. грн. від продажу нерухомого майна без реєстрації ФОП чи юридичної особи може бути пов`язане з ухиленням від сплати податків, зборів та інших платежів, а за умови відсутності офіційних джерел походження коштів для їх попереднього інвестування в це майно таким, що спрямоване на легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження коштів).

Відповідно до додаткових узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0116/2022/ДСК від 16.02.2022 ОСОБА_12 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 за попередньою змовою отримано дохід від продажу нерухомого майна на загальну суму 1 325 810 000 (один мільярд триста двадцять п`ять мільйонів вісімсот десять тисяч) гривень, зокрема: ОСОБА_12 за 2018-2020 роки на загальну суму 355,12 млн. грн.; ОСОБА_10 за 2020-2021 роки на загальну суму 468,82 млн. грн., ОСОБА_11 за 2017-2021 роки на загальну суму 501,87 млн. грн. та за відсутності офіційних джерел походження вказаних коштів для їх попереднього інвестування в це майно, є таким що спрямоване на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження коштів). Таким чином, отримання вказаними особами прибутку від реалізації нерухомості, в яку було інвестовані кошти (про які у ІНФОРМАЦІЯ_3 відсутня інформація) є характерним для здійснення підприємницької діяльності з будівництва та подальшої реалізації об`єктів нерухомості без реєстрації як ФОП, в результаті чого відбувається ненарахування та несплата відповідних сум податків. З огляду на викладене, у ІНФОРМАЦІЯ_3 є підозри вважати, що отримання вказаними особами загального прибутку на суму 1 325,81 млн. грн. від продажу нерухомого майна без реєстрації ФОП чи юридичної особи може бути пов`язане з ухиленням від сплати податків, зборів та інших платежів, а за умови відсутності офіційних джерел походження коштів для їх попереднього інвестування в це майно таким, що спрямоване на легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження коштів).

Слідством встановлено, що у період з 2011 року по 2021 рік, вказаною групою осіб на підставі проектної документації, розробленої ТДВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 », залучено як генеральних підрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також одержано експертний звіт від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) щодо об`єктів завершеного будівництва (багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями), а саме на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району (на даний час Бучанського району) Київської області:

- ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 ; АДРЕСА_16 ; АДРЕСА_17 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_20 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_9 );

- ОСОБА_7 ( АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_21 ; АДРЕСА_22 );

- ОСОБА_13 ( АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_25 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_27 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_30 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_33 ; АДРЕСА_34 ; АДРЕСА_35 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_36 ; АДРЕСА_37 ; АДРЕСА_38 ; АДРЕСА_39 ; АДРЕСА_40 ; АДРЕСА_41 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_43 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_44 ; АДРЕСА_45 ; АДРЕСА_46 );

- ОСОБА_6 ( АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_49 ; АДРЕСА_50 ; АДРЕСА_51 ; АДРЕСА_52 ; АДРЕСА_53 ; АДРЕСА_54 ; АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_20 );

- ОСОБА_11 ( АДРЕСА_57 ; АДРЕСА_58 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_59 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_57 ; АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_61 ; АДРЕСА_62 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_63 ; АДРЕСА_64 );

- ОСОБА_12 ( АДРЕСА_65 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_67 ; АДРЕСА_68 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_67 ; АДРЕСА_66 ;)

- ОСОБА_10 ( АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_71 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 );

а також на території села Новосілки Києво-Святошинського району (на даний час Фастівського району) Київської області:

- ОСОБА_8 ( АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_70 ).

Слідством встановлено, що до реалізації ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_13 , ОСОБА_12 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 та/або іншими фізичними чи юридичними особами за їх дорученням об`єктів нерухомості, розташованих на території Києво-Святошинського (на даний час - Бучанський район) район, та безперешкодного посвідчення договорів купівлі-продажу та попередніх договорів, договорів іпотеки; договорів позики, останні залучили приватних нотаріусів Києво-Святошинського нотаріального округу (на даний час Бучанський районний нотаріальний округ) Київської області ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_20 .

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей про кримінальне правопорушення, документування та здобуття доказів злочинної діяльності, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення об`єктивної істини та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, виникла необхідність у тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у розпорядженні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

В заяві поданій до суду слідчий просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0002380 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0002380 від 20.11.2020, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у розпорядженні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з оригіналами та вилучення їх належним чином засвідчених копій та/або здійснення фотокопіювання, а саме: документів, які стосуються будівництва багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями (проектної документації, розробленої та затвердженої в установленому законодавством порядку (із наявністю у ній у т.ч. МБУО, містобудівного розрахунку, архітектурно-будівельної частини, технологічної частини, схеми генерального плану і транспорту, загальної пояснювальної записки, розділу з охорони навколишнього середовища) на будівництво багатоквартирних житлових будинків; договори підряду з додатками та додатковими угодами, які були заключні для виконання будівельних робіт; кошторисну документацію щодо виконання будівельних робіт на об`єктах дослідження в письмовому та електронному вигляді у форматі *.imd програмного комплексу АВК-5; експертні висновки (позитивні) щодо розробленої кошторисної документації на виконання будівельних робіт на об`єктах дослідження; акти приймання виконаних підрядних робіт на об`єктах дослідження (за формою № КБ-2В) в електронному форматі *.imd програмного комплексу АВК-5; акти прихованих будівельних робіт на об`єктах дослідження; акти проміжного прийняття відповідальних конструкцій на об`єктах дослідження; виконавчі схеми та робочі креслення на об`єкти дослідження; загальні журнали будівельних робіт на об`єкти дослідження; журнали виконаних робіт на об`єкти дослідження; журнали авторського нагляду на об`єкти дослідження; документи, що підтверджують вартість робіт будівельними машинами та механізмами, які були використані під час виконання будівельних робіт на об`єктах дослідження, що зазначені у цьому клопотанні; документи, що підтверджують вартість будівельних матеріалів, які були використані під час виконання будівельних робіт на об`єктах дослідження; відомості списання будівельних матеріалів по формі М-29; розрахунок фактичних адміністративних витрат, які склалися у підрядній організації за попередній звітний період (рік); проектної документації на будівництво; договорів із ІНФОРМАЦІЯ_10 про пайову участь у розвитку інфраструктури населеного пункту та фінансові документи щодо сплати відповідних коштів до місцевого бюджету, одержаних ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_7 ) під час будівництва на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району (на даний час АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 ; АДРЕСА_16 ; АДРЕСА_17 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_20 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_9 ; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8 ) під час будівництва на території АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_21 ; АДРЕСА_22 ; ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ) під час будівництва на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району (на даний час АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_25 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_27 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_30 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_33 ; АДРЕСА_34 ; АДРЕСА_35 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_36 ; АДРЕСА_37 ; АДРЕСА_38 ; АДРЕСА_39 ; АДРЕСА_40 ; АДРЕСА_41 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_43 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_44 ; АДРЕСА_45 ; АДРЕСА_46 ; ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_10 ) під час будівництва на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району (на даний час АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_49 ; АДРЕСА_50 ; АДРЕСА_51 ; АДРЕСА_52 ; АДРЕСА_53 ; АДРЕСА_54 ; АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_20 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ) під час будівництва на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району (на даний час АДРЕСА_57 ; АДРЕСА_58 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_59 ; АДРЕСА_59 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_57 ; АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_61 ; АДРЕСА_62 ; АДРЕСА_64 ; АДРЕСА_64 ; АДРЕСА_63 ; АДРЕСА_64 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ) під час будівництва на території АДРЕСА_65 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_67 ; АДРЕСА_68 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_67 ; АДРЕСА_66 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ) під час будівництва на території АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_71 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ); ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_14 ) під час будівництва на території АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_70 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю шістдесят днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30598/22-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1