печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчинених внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000544 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах третього відділу Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчинених внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 або за іншим фактичним місцезнаходженням вказаної установи.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчою групою Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000544 від 27.07.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що під час здійснення досудового розслідування отримано відомості, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 імпортувало на території України тютюнові вироби, які фактично вироблені у Туреччині. Для пакування таких сигарет фабрикою у Туреччині використовувалось пакування (упаковки) експортовані до Туреччини з України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є виробником цих сигарет на митній території України, (із залишків пакування), які попередньо очікувалось використати при виробництві тютюнових виробів на митній території України.

Слідчий або прокурор у судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені у клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження речей.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим Управління з досудового розслідування військових правопорушень, а також порушень проти миру, безпеки людства та міжнародного правопорядку, вчинених внаслідок ведення російською федерацією, із залученням представників інших держав, агресивної війни проти України, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 або за іншим фактичним місцезнаходженням вказаної установи, з можливістю оглянути та вилучити копії документів, що стали підставою для проведення фактичної перевірки господарського об`єкта (складського приміщення) за адресою: АДРЕСА_2 , що використовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за результатами якої складено акт від 06.06.2022, серед яких у тому числі лист ДПС України, з переліком суб`єктів, які підлягають фактичній перевірці стосовно зберігання оптових партій тютюнових виробів, серед яких було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », наказ від 20.05.2022 №1587-п, направлення на проведення фактичної перевірки від 27.05.2022 №4591/26-15-09-01, №4592/26-15-09-01, акт фактичної перевірки від 06.06.2022 №13116/26-15-09-01/39540982 з усіма додатками, заперечення та пояснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 20.06.2022 до акту фактичної перевірки з усіма додатками, інформацію про зареєстровані за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) акцизні склади (довідка, витяг тощо), договір оренди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » складу за адресою: АДРЕСА_2 , договір суборенди вказаного складу, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », акт приймання передачі складу, вантажні митні декларації та товаро-транспорті накладі на тютюнові вироби, які досліджувалися в ході фактичної перевірки, договори на транспортування вказаних підакцизних товарів, індивідуальну податкову консультацію, надану для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в.о. директором Департаменту контролю за підакцизними товарами ДПС України ОСОБА_20 з додатками, протокол засідання комісії з питань розгляду заперечень та пояснень до акту фактичної перевірки від 28.06.2022 №186/26-15-09-01, стенограми до нього, наказів та інших нормативно-правових актів, якими визначається персональний склад комісії з питань розгляду заперечень та пояснень до актів перевірок ІНФОРМАЦІЯ_5 , порядок здійснення діяльності, регламент та її повноваження, посадові інструкції всіх членів комісії, документи, які направлялися до ІНФОРМАЦІЯ_6 по роботі з ВПП за основним місцем обліку для організації проведення контрольно-перевірочних заходів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », висновки, протоколи, акти результатів засідання комісії за результатами розгляду заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; документи, які подавались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд комісії (журнал вхідної, вихідної кореспонденції); документи, що підтверджують замовлення та отримання марок акцизного збору ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; документи, що підтверджують сплату за акцизні марки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; журнали реєстрації членів комісії з питань розгляду заперечень та пояснень до актів перевірок під час розгляду заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; листування між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_5 ; документів, що стали підставою для проведення фактичної перевірки господарського об`єкта за адресою: АДРЕСА_3 , що використовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за результатами якої складено акт від 06.06.2022, серед яких у тому числі лист ІНФОРМАЦІЯ_8 , з переліком суб`єктів, які підлягають фактичній перевірці стосовно зберігання оптових партій тютюнових виробів, серед яких було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », наказ від 25.05.2022 №1598-п, направлення на проведення фактичної перевірки від 25.05.2022 №4403/26-15-09-01, №4404/26-15-09-01, акт фактичної перевірки від 06.06.2022 №13184/26-15-09-01/36497264 з усіма додатками, заперечення та пояснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від 13.06.2022 до акту фактичної перевірки з усіма додатками, вантажні митні декларації та товаро-транспорті накладі на тютюнові вироби, які досліджувалися в ході фактичної перевірки, договори на транспортування вказаних підакцизних товарів, індивідуальну податкову консультацію, надану для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з додатками (якщо така надавалась), висновки, протоколи, акти результатів засідання комісії з питань розгляду заперечень та пояснень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до акту фактичної перевірки від 06.06.2022, стенограми до нього, документи, які подавались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на розгляд комісії (журнал вхідної, вихідної кореспонденції); журнали реєстрації членів комісії з питань розгляду заперечень та пояснень до актів перевірок під час розгляду заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; листування між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ІНФОРМАЦІЯ_5 ; декларації з ПДВ з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за періоди: листопад, грудень 2021 року та січень, лютий 2022 року; уточнюючі розрахунки за періоди: листопад, грудень 2021 року та січень, лютий 2022 року; єдиний реєстр податкових накладних за періоди: листопад, грудень 2021 року та січень, лютий 2022 року; довідки перевірок (камеральних, документальних); інформацію щодо осіб (ФІО), які вносили відомості щодо узгодження сум бюджетного відшкодування; інформацію щодо осіб (ФІО), які накладали електронні цифрові підписи на реєстр сум бюджетного відшкодування; листування ДПС з товариством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , у т.ч. з держустановами; посадові інструкції, положення про відділи, управління, накази на призначення, функціональні обов`язки осіб, які здійснюють перевірки та є відповідальні за напрямок роботи бюджетного відшкодування за періоди: листопад, грудень 2021 року та січень, лютий 2022 року.

Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, які обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/36171/22-к

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1