Справа № 201/3805/23
Провадження № 1-кс/201/1338/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2023 року м. Дніпро

Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська у складі слідчого судді ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Дніпро внесене під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000178 від 16.06.2020 клопотання старого слідчого в ОВС слідчого відділу 3 управління (з дислокацією у м. Сєвєродонецьк Луганської області) ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях майора юстиції ОСОБА_3 про обрання запобіжного заходу у виді тримання під вартою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, уродженки м. Голубівка Луганської області, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, підозрюваної у вчиненні злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, -

В судовому засіданні приймав участь

прокурор ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою ОСОБА_4 , підозрюваної у вчиненні злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав на те, що у вересні-жовтні 2014 року (більш точну дату встановити не виявилось можливим) громадянин України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , розуміючи протиправний характер своїх дій, а також негативні наслідки, що можуть настати внаслідок їх реалізації, з метою насильницького повалення конституційного ладу та захоплення державної влади України, зміни меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, з мотивів несприйняття соціальної та економічної політики діючої влади, всупереч вимогам ст. 17 Конституції України вирішив взяти участь в діяльності незаконно утвореного органу державної влади «ЛНР» - в т.зв. «народній раді Луганської народної республіки», що контролюється окупаційною адміністрацією Російської Федерації.

На реалізацію своїх злочинних намірів, ОСОБА_6 подав до т.зв. «Центральної виборчої комісії ЛНР» документи щодо участі в виборах до складу «Народної ради ЛНР», а також протягом жовтня-листопада 2014 року провів агітаційну роботу, направлену на участь місцевого населення у виборах та підтримки його кандидатури під час голосування.

02 листопада 2014 року на тимчасово окупованій території Луганської області, всупереч вимогам діючого законодавства України, проведені вибори Голови та депутатів «Народної ради ЛНР», за результатом яких ОСОБА_6 обраний до її складу.

17 листопада 2014 року ОСОБА_6 на засіданні «Народної ради ЛНР» склав присягу депутата та приступив до виконання повноважень.

11 листопада 2018 року на тимчасово окупованій території Луганської області окупаційною адміністрацією Російської Федерації організовані, профінансовані та проведені так звані «чергові вибори голови ЛНР та депутатів народної ради ЛНР ІІІ скликання», за результатами яких ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , обрано «депутатом народної ради ЛНР ІІІ скликання» за списком від політичної сили «Луганський економічний союз».

19 листопада 2018 року ОСОБА_6 прийняв присягу «депутата народної ради ЛНР ІІІ скликання» та приступив до виконання покладених на нього обов`язків в незаконно утвореному органі державної влади «ЛНР» в т.зв. «Народній раді Луганської народної республіки», що контролюється окупаційною адміністрацією Російської Федерації.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що 27.04.2010 Головним управлінням ДПС у Луганській області поставлено на облік ТОВ «Рудничні Машини» засновником якого є ОСОБА_6 . 28.04.2010 інформація про реєстрацію вищевказаного підприємства прийнята Головним управлінням регіональної статистики в Луганській області. Фактично з цього часу ТОВ «Рудничні Машини» розпочало здійснювати господарську діяльність пов`язану з виробництвом машин і устаткування для добувної промисловості та будівництва. Вищевказане підприємство продовжило свою діяльність після окупації м. Брянка представниками адміністрацій Російської Федерації у 2014 році.

16 березня 2015 року на підставі протоколу № 2 засідання членів Товариства з обмеженою відповідальністю «Рудничні Машини», «код ЕГРЮЛ 60500097», адреса реєстрації: Луганська народна республіка, м. Брянка, вул. Саксаганського, буд. 2а (далі ТОВ «Рудничні Машини» або Товариство), на посаду генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» призначено громадянина України ОСОБА_6 , який також є засновником та власником зазначеного Товариства. Крім того, 24.03.2015 на підставі свідоцтва № 05-0000009/2015 виданого т.зв. «Брянківським міським управлінням юстиції Міністерства юстиції Луганської народної Республіки», здійснена реєстрація ТОВ «Рудничні Машини».

Згідно п. 1.3. розділу 1 (один) статуту ТОВ «Рудничні Машини», затвердженого 16.03.2015 на підставі протоколу № 2 Зборів учасників ТОВ «Рудничні Машини» (далі Статут) єдиним учасником Товариства є ОСОБА_6 .

Пунктом 2.2 розділу 2 (два) Статуту встановлено перелік напрямків діяльності з виробн ицтва продукції, виконання робіт, надання послуг та здійснення торгівлі Товариством, в тому числі:

-виробництво машин та обладнання для видобувної промисловості та будівництва;

-виробництво металоконструкцій та частин конструкцій;

-ремонт та технічне обслуговування машин та обладнання промислового призначення.

Крім того, розділом 7 (сім) Статуту визначено органи управління Товариства. Так, п. 7.1 встановлено що вищим органом Товариства є збори учасників або їх представників. Пунктом 7.3 встановлено, що до компетенції зборів учасників відноситься:

-внесення змін до Статуту Товариства;

-обрання, призначення, звільнення та відкликання директора, ревізора, а також контроль за їх діяльністю.

Пунктом 7.6 встановлено, що виконавчим органом Товариства є директор, який здійснює керівництво поточної діяльності Товариства. Директор обирається, відзивається зборами учасників. Директор може бути особою, яка не є учасником Товариства. Пункт 7.8. встановлює, що директор підзвітний зборам учасників та організовує виконання їх рішення.

Положеннями п. 7.9. визначено, що директор діє без довіреності від імені Товариства в межах наступної компетенції:

-укладає, вносить зміни, розриває, забезпечує виконання договорів, укладених Товариством;

-розпоряджається майном та грошовими коштами Товариства згідно з чинним законодавством та дійсним Статутом;

-підписує разом з головним бухгалтером Товариства звітність до контролюючих органів;

-приймає відповідні рішення та підписує фінансові документи пов`язані зі сплатою податків та інших обов`язкових платежів;

-організовує ведення бухгалтерського обліку та звітності Товариства.

Посадовими особами Товариства згідно п. 7.11. є директор, ревізор та головний бухгалтер.

Таким чином, з листопада 2014 року, при невстановлених в ході досудового розслідування обставин, у громадянина України ОСОБА_6 , який обіймав посаду т.зв. «депутата Народної Ради ЛНР», члена комітету «Народної ради ЛНР з питань бюджетно-фінансової, інвестиційної та податкової політики, економіки, торгівлі і зовнішніх зв`язків, розвитку малого та середнього бізнесу» та який фактично був власником та генеральним директором ТОВ «Рудничні Машини» виник злочинний умисел, направлений на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

З метою реалізації свого злочинного умислу ОСОБА_6 , перебуваючи на тимчасово окупованій території Луганської області, достовірно усвідомлюючи, що РФ окупувала частину території України (АР Крим, м. Севастополь та частину Донецької і Луганської областей), здійснюючи управління окупованими територіями Донецької та Луганської областей через утворені та контрольовані псевдодержавні органи влади, які діють у складі так званих «Донецької народної республіки» та «Луганської народної республіки», діяльність яких спрямована на зміну меж території України, призводить до загибелі людей, заподіяння значних матеріальних збитків та інших тяжких наслідків, будучи обізнаним про існування у складі так званої «ЛНР» так званих «Міністерства юстиції ЛНР», «Міністерства доходів та зборів ЛНР», «Державного митного комітету ЛНР», «Міністерства промисловості ЛНР» та інших окупаційних органів влади РФ, займаючи посаду так званого «депутата Народної ради ЛНР», з метою фінансового забезпечення діяльності представників окупаційної адміністрації РФ, шляхом сплати так званих «податків» та «зборів» до так званого «бюджету ЛНР», що в свою чергу забезпечувало безперешкодне отримання нею незаконних доходів на тимчасово окупованій території України, прийняв рішення про перереєстрацію ТОВ «Рудничні Машини» у т.зв. «податкових органах» та «реєстраційних органах» окупаційної влади РФ.

Надалі ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що одноосібно не зможе реалізувати зазначений вище злочинний умисел, вирішив створити та очолити організовану групу, до складу якої на добровільній основі і єдності злочинних намірів увійшли посадові особи ТОВ «Рудничні Машини», а саме: генеральний директор ОСОБА_7 (у період з 31.03.2015 по 28.02.2018), генеральний директор ОСОБА_8 (у період з 30.11.2018 по теперішній час), та головний бухгалтер ОСОБА_4 (у період з 31.03.2015 по теперішній час).

Члени організованої групи були підібрані ОСОБА_6 виходячи зі сфери діяльності цих осіб, їх вмінь та навичок, а також можливостей створення необхідних умов для існування організованої групи і здійснення нею злочинної діяльності.

Метою діяльності організованої групи є фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, шляхом сплати так званих «податків» та «зборів» до так званого бюджету «ЛНР» кошти з якого прямо чи опосередковано використовуються для забезпечення діяльності політичного та силового блоку так званої «ЛНР», а також отримання незаконних доходів на тимчасово окупованій території Луганської області.

У подальшому, з метою реалізації вищевказаного спільного злочинного умислу, ОСОБА_6 розробив та довів до учасників організованої групи план фінансування окупаційної адміністрації РФ, який включав у себе:

- здійснення реєстрації ТОВ «Рудничні Машини» у так званих «реєстраційних органах» окупаційної влади РФ;

- отримання необхідних дозвільних документів у відповідних органах окупаційної влади РФ, зокрема у так званому «Міністерстві промисловості ЛНР» (дозволи, ліцензії та сертифікати відповідності);

- перереєстрацію ТОВ «Рудничні Машини» у так званих «податкових органах ЛНР»;

- постійну взаємодію з представниками окупаційних органів влади РФ у питаннях, пов`язаних зі сплатою «податків» та «зборів» до «бюджету ЛНР», укладання договорів (угод) тощо;

- сплату так званих «податків» та «зборів», передбачених псевдо- законодавством так званої «ЛНР» до так званого «бюджету ЛНР», з метою фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

При цьому ОСОБА_6 як керівник організованої групи, володіючи організаторськими здібностями, особистими лідерськими якостями, обіймаючи посаду так званого «депутата Народної ради ЛНР» та будучи членом комітету т.зв. «Народної ради ЛНР з питань бюджетно-фінансової, інвестиційної та податкової політики, економіки, торгівлі і зовнішніх зв`язків, розвитку малого та середнього бізнесу», а також, перебуваючи на посаді генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» в період з 28.02.2018 по 30.11.2018, з метою досягнення злочинного плану чітко розподілив ролі учасників організованої групи, згідно яких він зобов`язаний виконувати наступні функції:

- здійснює загальне керівництво і координацію діяльності учасників організованої групи, надає вказівки та розглядає пропозиції членів організованої групи;

- з урахуванням сфери діяльності членів організованої групи, їх вмінь та навичок призначає та змінює останніх на посадах в ТОВ «Рудничні Машини»;

- контролює дії інших учасників організованої групи щодо сум сплачених та очікуваних до сплати грошових коштів до так званого «бюджету ЛНР», періоди їх перерахування з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні Машини»;

- використовуючи надані окупаційною владою РФ повноваження, вирішувати проблемні питання та усувати виниклі перешкоди у господарській діяльності ТОВ «Рудничні Машини» в окупаційних органах влади РФ, що у свою чергу забезпечує безперешкодне здійснення незаконної господарської діяльності, отримання незаконних доходів учасниками організованої групи на тимчасово окупованій території Луганської області, створює умови для фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР».

В свою чергу, ОСОБА_7 , який входив до складу організованої групи у період з 31.03.2015 по 28.02.2018, та якого призначено на посаду генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» у період з 31 березня 2015 року по 28 лютого 2018 року, перебуваючи у м. Брянка, діючи на виконання вказівок ОСОБА_6 та з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, відповідно до відведеної йому ролі виконував наступні функції, а саме:

- здійснював керівництво підприємством та забезпечував його діяльність, підписував договори з суб`єктами господарювання, зареєстрованими на тимчасово окупованій території України та в РФ, підписував податкові декларації та платіжні доручення для сплати так званих «податків» та «зборів» до так званого «бюджету ЛНР»;

- здійснював загальне представництво та взаємодію підприємства з окупаційними органами влади РФ та іншими суб`єктами господарювання, які функціонують на тимчасово окупованій території Луганської області;

- звітував ОСОБА_6 з питань господарської та фінансової діяльності ТОВ «Рудничні Машини», отримував від нього вказівки та пропозиції щодо здійснення цієї діяльності, в тому числі фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР», які виконував особисто та доводив необхідність їх виконання до інших членів організованої групи;

- узгоджував з ОСОБА_6 суми сплачених та очікуваних до сплати грошових коштів до так званого «бюджету» так званої «ЛНР», періоди їх перерахування з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні машини».

ОСОБА_8 , який входив до складу організованої групи у період з 30.11.2018 по теперішній час та якого призначено на посаду генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» у період з 30 листопада 2018 року по теперішній час, перебуваючи у м. Брянка, діючі на виконання вказівок ОСОБА_6 та з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, відповідно до відведеної йому ролі виконує наступні функції, а саме:

- здійснює керівництво підприємством та забезпечує його діяльність, підписує договори з суб`єктами господарювання, зареєстрованими на тимчасово окупованій території України та в РФ, підписує податкові декларації та платіжні доручення для сплати так званих «податків» та «зборів» до так званого «бюджету ЛНР»;

- здійснює загальне представництво та взаємодію підприємства з окупаційними органами влади РФ та іншими суб`єктами господарювання, які функціонують на тимчасово окупованій території Луганської області;

- звітує ОСОБА_6 з питань господарської та фінансової діяльності

ТОВ «Рудничні Машини», отримує від нього вказівки та пропозиції щодо здійснення цієї діяльності, в тому числі фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР», які виконує особисто та доводить необхідність їх виконання до інших членів організованої групи;

- узгоджує з ОСОБА_6 та іншими учасниками організованої групи суми сплачених та очікуваних до сплати грошових коштів до так званого «бюджету» так званої «ЛНР», періоди їх перерахування з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні машини»;

- видає довіреності від імені ТОВ «Рудничні Машини» на можливість проведення банківських операцій у так званому «Брянківському центральному відділенні Державного банку ЛНР».

ОСОБА_4 , яка входила до складу організованої групи у період з 31.03.2015 по теперішній час та яку призначено на посаду головного бухгалтера ТОВ «Рудничні Машини» з 31 березня 2015 року по теперішній час (більш точну дату та час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи в офісному приміщенні ТОВ «Рудничні Машини», за адресою: м. Брянка, вул. Саксаганського, буд. 2а, діючі на виконання вказівок ОСОБА_6 та з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, відповідно до відведеної їй ролі виконує наступні функції, а саме:

- здійснює функції бухгалтерського обліку, формування фінансової та податкової звітності підприємства;

- особисто або шляхом надання вказівок підлеглим співробітникам ТОВ «Рудничні Машини» складає податкові декларації та платіжні доручення для сплати «податків» до так званого «бюджету ЛНР», шляхом внесення до них відомостей про суми коштів, які необхідно сплатити ТОВ «Рудничні Машини» в якості «податків» до так званого «бюджету ЛНР» за звітний період;

- особисто або шляхом надання вказівок підлеглим співробітникам ТОВ «Рудничні Машини» здійснює безпосереднє фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР» шляхом перерахування грошових коштів з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні Машини» на розрахункові рахунки так званого «бюджету» так званої «ЛНР» під виглядом «податків та зборів»;

- звітує ОСОБА_6 з питань господарської та фінансової діяльності ТОВ «Рудничні Машини», отримує від нього вказівки та пропозиції щодо здійснення цієї діяльності, в тому числі фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР», які виконує особисто та доводить необхідність їх виконання до інших членів організованої групи;

- узгоджує з ОСОБА_6 та директором Товариства суми сплачених та очікуваних до сплати грошових коштів до так званого «бюджету» так званої «ЛНР», періоди їх перерахування з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні машини»;

- особисто або шляхом надання вказівок підлеглим співробітникам ТОВ «Рудничні Машини» складає та подає звітні документи до окупаційних органів влади РФ, зокрема, до так званих «Міністерства доходів та зборів ЛНР», «Пенсійного фонду ЛНР», «Державного митного комітету ЛНР», тощо.

24 березня 2015 року ОСОБА_6 з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України, перебуваючи у так званому «Брянківському міському управлінні юстиції Міністерства юстиції ЛНР», розташованому у м. Брянка Луганської області, виконав дії щодо реєстрації ТОВ «Рудничні Машини», отримавши свідоцтво № 05-0000009/2015, відповідно до якого 24.03.2015 у «Брянківському міському управлінні юстиції Міністерства юстиції ЛНР» зареєстровано ТОВ «Рудничні Машини», присвоєно реєстраційний номер 60500097, визначені місцезнаходження юридичної особи м. Брянка, вул. Саксаганського, буд. 2А, особи, які мають право підпису ОСОБА_7 (керівник), засновники юридичної особи ОСОБА_6 . Основними видами діяльності, серед інших визначено (згідно КВЕД-2010) 28.92 виробництво машин та обладнання для добувної промисловості та будівництва, 25.11 виробництво металоконструкцій та частин конструкцій, 33.12 ремонт та технічне обслуговування машин та обладнання.

16 квітня 2015 року ОСОБА_6 , будучи керівником організованої групи та з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України, перебуваючи у так званому «Брянківському відділенні Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР», розташованому у м. Брянка Луганської області, виконав дії щодо взяття на «податковий облік» ТОВ «Рудничні Машини». За результатом постановки Товариства на т.зв. «податковий облік», ТОВ «Рудничі Машини» зареєстровано в «податкових органах ЛНР» за спрощеною системою оподаткування (2-га група).

В подальшому, після постановки ТОВ «Рудничні Машини» на «податковий облік», до т.зв. «комітету податків та зборів ЛНР» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_4 від імені ТОВ «Рудничні Машини» сплачують обов`язкові платежі у вигляді «податків», «зборів» та «штрафних санкцій» до т.зв. «бюджету ЛНР», кошти з якого повністю або частково направляються на фінансування дій окупаційної адміністрації Російської Федерації, спрямованих на зміну меж території або державного кордону України.

31 березня 2015 року на посаду генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» призначено ОСОБА_7 , який відповідно до посадових обов`язків директора, будучи членом організованої групи, з метою виконання вказівок ОСОБА_6 виконував дії направленні на сплату так званих «податків» та «зборів» від імені ТОВ «Рудничні Машини» до так званого «бюджету ЛНР», зокрема підписував платіжні доручення, взаємодіяв з представниками «Брянківського відділення Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР» з приводу здійснення податкової розстрочки та строків її сплати тощо.

В свою чергу, ОСОБА_4 , діючи згідно відведеної їй ролі у злочинному плані, усвідомлюючи, що вчиняє фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, розраховувала суми платежів до так званого «бюджету ЛНР», готувала відповідні платіжні документи, після їх підписання ОСОБА_7 , перераховувала грошові кошти з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні Машини» до так званого «бюджету ЛНР». Крім того, на виконання вказівок ОСОБА_6 разом з ОСОБА_7 підписувала відповідні звернення до «Брянківського відділення Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР» з приводу здійснення податкової розстрочки та строків її сплати, а також подання уточнень щодо раніше поданої податкової звітності. Також ОСОБА_4 , діючи згідно відведеної їй ролі у злочинному плані, особисто або шляхом надання вказівок підлеглим співробітникам здійснювала підготовку договорів, які укладалися з суб`єктами господарювання, зареєстрованими на тимчасово окупованій території України. Частина грошових коштів, отриманих після укладання договорів сплачувалася під виглядом так званих «податків» до «бюджету ЛНР».

Реалізація зазначеного спільного злочинного умислу здійснюється шляхом використання виробничих потужностей ТОВ «Рудничні Машини» для виготовлення та ремонту гірничої продукції, яка у подальшому реалізується на тимчасово окупованій території Донецької та Луганської областей, суб`єктам господарювання зареєстрованим на території Російської Федерації.

Отримані від вищевказаної злочинної діяльності грошові кошти виплачуються співробітникам ТОВ «Рудничні Машини» в якості заробітної плати, а інша частина грошових коштів використовується ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_4 для продовження здійснення господарської діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території Луганської області та фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, шляхом сплати «податків» до так званого «бюджету ЛНР».

Згідно з платіжним дорученням № 290 від 20.12.2016 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юр.лиц 2 группа» на суму 49500,00 рублів РФ (сорок дев`ять тисяч п`ятсот рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 20.12.2016 року) гривні до рубля РФ складає 21144,92 грн. (двадцять одна тисяча сто сорок чотири гривні дев`яносто дві копійки).

Згідно з платіжним дорученням № 88 від 08.02.2017 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юр.лиц 2 группа» на суму 49500,00 рублів РФ (сорок дев`ять тисяч п`ятсот рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 20.12.2016 року) гривні до рубля РФ складає 22605,17 грн. (двадцять дві тисячі шістсот п`ять гривень сімнадцять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 89 від 08.02.2017 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юр.лиц 2 группа» на суму 20040,00 рублів РФ (двадцять тисяч сорок рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.02.2018 року) гривні до рубля РФ складає 9151,67 грн. (дев`ять тисяч сто п`ятдесят одна гривня шістдесят сім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 90 від 08.02.2017 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юр.лиц 2 группа» на суму 31193,00 рублів РФ (тридцять одна тисяча сто дев`яносто три рублі), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.02.2018 року) гривні до рубля РФ складає 14244,90 грн. (чотирнадцять тисяч двісті сорок чотири гривні дев`яносто копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 100 від 10.02.2017 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юр.лиц 2 группа» на суму 125000,00 рублів РФ (сто двадцять п`ять тисяч рублі), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 10.02.2018 року) гривні до рубля РФ складає 57233,75 грн. (п`ятдесят сім тисяч двісті тридцять три гривні сімдесят п`ять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 576 від 16.01.2018 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юрлиц 2 группа» на суму 25680,00 рублів РФ (двадцять п`ять тисяч шістсот вісімдесят рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 16.01.2018 року) гривні до рубля РФ складає 13017,45 грн. (тринадцять тисяч сімнадцять гривень сорок п`ять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 577 від 16.01.2018 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_7 сплачено «податків», а саме «упрощенный налог с юрлиц 2 группа» на суму 51360,00 рублів РФ (п`ятдесят одна тисяча триста шістдесяь рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 16.01.2018 року) гривні до рубля РФ складає 26034,90 грн. (двадцять шість тисяч тридцять чотири гривні дев`яносто копійок копійок).

Таким чином, ОСОБА_6 будучи власником ТОВ «Рудничні Машини» та перебуваючи на посаді так званого «депутата народної ради ЛНР», спільно з іншими членами організованої групи ОСОБА_7 та ОСОБА_4 використовуючи виробничі потужності, реквізити та розрахункові рахунки ТОВ «Рудничні Машини» у період з 20.12.2016 по 16.01.2018, діючи умисно, з метою фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР», перерахувала до так званого «бюджету ЛНР» грошові кошти у розмірі 352273 рублів РФ (триста п`ятдесят дві тисячі двісті сімдесят три рублі), що згідно з офіційним курсом НБУ гривні до рубля РФ на відповідні періоди складає 163432,76 грн (сто шістдесят три тисячи чотириста тридцять дві гривні сімдесят шість копійок).

24 березня 2015 року ОСОБА_6 з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України, перебуваючи у так званому «Брянківському міському управлінні юстиції Міністерства юстиції ЛНР», розташованому у м. Брянка Луганської області, виконав дії щодо реєстрації ТОВ «Рудничні Машини», отримавши свідоцтво № 05-0000009/2015, відповідно до якого 24.03.2015 у «Брянківському міському управлінні юстиції Міністерства юстиції ЛНР» зареєстровано ТОВ «Рудничні Машини», присвоєно реєстраційний номер 60500097, визначені місцезнаходження юридичної особи м. Брянка, вул. Саксаганського, буд. 2А, особи, які мають право підпису ОСОБА_7 (керівник), засновники юридичної особи ОСОБА_6 . Основними видами діяльності, серед інших визначено (згідно КВЕД-2010) 28.92 виробництво машин та обладнання для добувної промисловості та будівництва, 25.11 виробництво металоконструкцій та частин конструкцій, 33.12 ремонт та технічне обслуговування машин та обладнання.

16 квітня 2015 року ОСОБА_6 , будучи керівником організованої групи та з відома інших учасників організованої групи, з метою реалізації спільного злочинного умислу, направленого на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України, перебуваючи у так званому «Брянківському відділенні Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР», розташованій у м. Брянка Луганської області, виконав дії щодо взяття на податковий облік ТОВ «Рудничні Машини». За результатом постановки Товариства на т.зв. «податковий облік», ТОВ «Рудничі Машини» зареєстровано в «податкових органах ЛНР» за спрощеною системою оподаткування (2-га група).

В подальшому, після постановки ТОВ «Рудничні Машини» на податковий облік, до т.зв. «комітету податків та зборів ЛНР» ОСОБА_6 , ОСОБА_4 та ОСОБА_8 від імені ТОВ «Рудничні Машини» сплачують обов`язкові платежі у вигляді податків, зборів та штрафних санкцій до т.зв. бюджету «ЛНР», кошти з якого повністю або частково направляються на фінансування дій окупаційної адміністрації Російської Федерації, спрямованих на зміну меж території або державного кордону України.

30 листопада 2018 року на посаду генерального директора ТОВ «Рудничні Машини» призначено ОСОБА_8 , який відповідно до посадових обов`язків директора, будучи членом організованої групи, з метою виконання вказівок ОСОБА_6 виконував дії направленні на сплату так званих «податків» та «зборів» від імені ТОВ «Рудничні Машини» до так званого «бюджету ЛНР», зокрема отримав електронний цифровий ключ, який необхідний для підписання електронних платіжних доручень, взаємодіяв з представниками «Брянківського відділення Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР» з приводу здійснення податкової розстрочки та строків її сплати тощо.

В свою чергу, ОСОБА_4 , діючи згідно відведеної їй ролі у злочинному плані, усвідомлюючи, що вчиняє фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, розраховувала суми платежів до так званого «бюджету ЛНР», готувала відповідні платіжні документи, після їх підписання ОСОБА_8 , перераховувала грошові кошти з розрахункових рахунків ТОВ «Рудничні Машини» до так званого «бюджету ЛНР». Крім того, на виконання вказівок ОСОБА_6 разом з ОСОБА_8 підписувала відповідні звернення до «Брянківського відділення Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР» з приводу здійснення податкової розстрочки та строків її сплати, а також подання уточнень щодо раніше поданої податкової звітності. Також ОСОБА_4 , діючи згідно відведеної їй ролі у злочинному плані, особисто або шляхом надання вказівок підлеглим співробітникам здійснювала підготовку договорів, які укладалися з суб`єктами господарювання, зареєстрованими на тимчасово окупованій території України. Частина грошових коштів, отриманих після укладання договорів сплачувалася під виглядом так званих «податків» до «бюджету ЛНР».

Крім того, на виконання злочинного плану ОСОБА_6 в травні 2019 року підписував повідомлення про внесення уточнень в податкову звітність, які адресовані до «Брянківського відділення Алчевської об`єднаної державної податкової інспекції Державного комітету податків та зборів ЛНР», які були підготовлені ОСОБА_4 . У вказаних повідомленнях підпис ОСОБА_6 міститься навпроти прізвища ОСОБА_8 . В подальшому підписи ОСОБА_6 та головного бухгалтера ОСОБА_4 завірено відтиском печатки ТОВ «Рудничні Машини» з кодом 60500097.

Реалізація зазначеного спільного злочинного умислу здійснюється шляхом використання виробничих потужностей ТОВ «Рудничні Машини» для виготовлення та ремонту гірничої продукції, яка у подальшому реалізується на тимчасово окупованій території Донецької та Луганської областей, суб`єктам господарювання зареєстрованим на території Російської Федерації.

Отримані від вищевказаної злочинної діяльності грошові кошти виплачуються співробітникам ТОВ «Рудничні Машини» в якості заробітної плати, а інша частина грошових коштів використовується ОСОБА_6 , ОСОБА_8 та ОСОБА_4 для продовження здійснення господарської діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території Луганської області та фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, шляхом сплати «податків» та «зборів» до так званого «бюджету ЛНР».

Згідно з платіжним дорученням № 349 від 25.06.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «ЕСВ 31% на з/плату за май 2019г» на суму 29900,00 рублів РФ (двадцять дев`ять тисячі дев`ятсот рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 25.06.2019 року) гривні до рубля РФ складає 12448,27 грн. (дванадцять тисяч чотириста сорок вісім гривень двадцять сім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 385 від 12.07.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» на суму 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 12.07.2019 року) гривні до рубля РФ складає 105441,60 грн. (сто п`ять тисяч чотириста сорок одна гривня шістдесят копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 387 від 12.07.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат. по налог на прибыль нерезидента дог 15/11-2-01 » на суму 4248,00 рублів РФ (чотири тисячі двісті сорок вісім рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 12.07.2019 року) гривні до рубля РФ складає 1739,94 грн. (тисяча сімсот тридцять дев`ять гривень дев`яносто чотири копійки).

Згідно з платіжним дорученням № 449 від 13.08.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 13.08.2019 року) гривні до рубля РФ складає 98987,78 грн. (дев`яносто вісім тисяч дев`ятсот вісімдесят сім гривень сімдесят вісім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 451 від 13.08.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» на суму 8367,00 рублів РФ (вісім тисячі триста шістдесят сім рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 13.08.2019 року) гривні до рубля РФ складає 3217,28 грн. (три тисячі двісті сімнадцять гривень двадцять вісім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 505 від 16.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «подоход.налог с-но решения ГНИ от 07.10.19 г» 73371,00 рублів РФ (сімдесят три тисячі триста сімдесят один рубль), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 16.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 28302,13 грн. (двадцять вісім тисяч триста дві гривні тринадцять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 506 від 16.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент решения ГНИ от 07.10.19 г» 40870,00 рублів РФ (сорок тисяч вісімсот сімдесят рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 16.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 15765,20 грн. (п`ятнадцять тисяч сімсот шістдесят п`ять гривень двадцять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 547 від 29.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 29.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 101034,37 грн. (сто одна тисяча тридцять чотири гривні тридцять сім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 548 від 29.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 17506,00 рублів РФ (сімнадцять тисяч п`ятсот шість рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 29.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 6870,58 грн. (шість тисяч вісімсот сімдесят гривень п`ятдесят вісім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 552 від 30.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 30.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 101284,08 грн. (сто одна тисяча двісті вісімдесят чотири гривні вісім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 553 від 30.10.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 17506,00 рублів РФ (сімнадцять тисяч п`ятсот шість рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 30.10.2019 року) гривні до рубля РФ складає 6887,56 грн. (шість тисяч вісімсот вісімдесят сім гривень п`ятдесят шість копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 598 від 08.11.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.11.2019 року) гривні до рубля РФ складає 99028,97 грн. (дев`яносто дев`ять тисяч двісті двадцять вісім гривень дев`яносто сім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 599 від 08.11.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 18790,00 рублів РФ (вісімнадцять тисяч сімсот дев`яносто рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.11.2019 року) гривні до рубля РФ складає 7228,14 грн. (сім тисяч двісті двадцять вісім гривень чотирнадцять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 707 від 04.12.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 04.12.2019 року) гривні до рубля РФ складає 96081,37 грн. (дев`яносто шість тисяч вісімдесят одна гривня тридцять сім копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 708 від 04.12.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 22012,00 рублів РФ (двадцять дві тисячі дванадцять рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 04.12.2019 року) гривні до рубля РФ складає 8216,29 грн. (вісім тисяч двісті шістнадцять гривень двадцять дев`ять копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 767 від 16.12.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «перечесление предоплаты за таможенное оформление для т/п Стаханов-100200» на суму 1400,00 рублів РФ (тисяча чотириста рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 16.12.2019 року) гривні до рубля РФ складає 525,90 грн. (п`ятсот двадцять п`ять гривень дев`яносто копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 801 від 23.12.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 23.12.2019 року) гривні до рубля РФ складає 96076,23 грн. (дев`яносто шість тисяч сімдесят шість гривень двадцять три копійки).

Згідно з платіжним дорученням № 802 від 23.12.2019 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 24460 рублів РФ (двадцять чотири тисячі чотириста шістдесят рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 23.12.2019 року) гривні до рубля РФ складає 9128,72 грн. (дев`ять тисяч сто двадцять вісім гривень сімдесят дві копійки).

Згідно з платіжним дорученням № 7 від 08.01.2020 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 257432,08 рублів РФ (двісті п`ятдесят сім тисяч чотириста тридцять два рублі вісім копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.01.2020 року) гривні до рубля РФ складає 98354,50 грн. (дев`яносто вісім тисяч триста п`ятдесят чотири гривні п`ятдесят копійок).

Згідно з платіжним дорученням № 8 від 08.01.2020 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 26520 рублів РФ (двадцять шість тисяч п`ятсот двадцять рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 08.01.2020 року) гривні до рубля РФ складає 10132,23 грн. (десять тисяч сто тридцять дві гривні двадцять три копійки).

Згідно з платіжним дорученням № 25 від 10.01.2020 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «налог на прибыль по операц.с нерезидент по рассрочк.дог№15/11-2-01» 1029728,36 рублів РФ (один мільйон двадцять дев`ять тисяч сімсот двадцять вісім рублів тридцять шість копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 10.01.2020 року) гривні до рубля РФ складає 405177,51 грн. (чотириста п`ять тисяч сто сімдесят сім гривень п`ятдесят одна копійка).

Згідно з платіжним дорученням № 26 від 10.01.2020 до так званого «Державного банку ЛНР» ТОВ Рудничні Машини» в особі ОСОБА_8 сплачено «податків», а саме «процент за пользов рассрочк плат по налог на прибыль нерезидента дог15/11-2-01» 107000,00 рублів РФ (сто сім тисяч рублів), що згідно з офіційним курсом НБУ (станом на 10.01.2020 року) гривні до рубля РФ складає 42102,36 грн. (сорок дві тисячі сто дві гривні тридцять шість копійок).

Таким чином, ОСОБА_6 будучи власником ТОВ «Рудничні Машини» та перебуваючи на посаді так званого «депутата народної ради ЛНР», спільно з іншими членами організованої групи ОСОБА_8 та ОСОБА_4 використовуючи виробничі потужності, реквізити та розрахункові рахунки ТОВ «Рудничні Машини» у період з 25.06.2019 по 10.01.2020, діючи умисно, з метою фінансування дій, направлених на зміну меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, а саме фінансового забезпечення існування так званої «ЛНР», перерахувала до так званого «бюджету ЛНР» грошові кошти у розмірі 3487467,56 рублів РФ (три мільйони чотириста вісімдесят сім тисяч чотириста шістдесят сім рублів п`ятдесят шість копійок), що згідно з офіційним курсом НБУ гривні до рубля РФ на відповідні періоди складає 1356695,06 грн (один мільйон триста п`ятдесят шість тисяч шістсот дев`яносто п`ять гривень шість копійок).

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у фінансуванні дій, вчинених з метою зміни меж території або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, повторно організованою групою, тобто у кримінальному правопорушенні, передбаченому ч. 4 ст. 110-2 КК України.

У зв`язку зі збройною агресією Російської Федерації, воєнним станом в Україні, захопленням частини території Луганської області та проведенням бойових дій, беручи до уваги те, що існують достатні підстави вважати, що ОСОБА_4 перебуває на тимчасово окупованій території України та обґрунтовану неможливість вручити повідомлення про підозру та повістку про виклик останньому, з дотриманням вимог ст. ст. 111, 135, 278 КПК України, в газеті «Урядовий кур`єр» № 48 (7446) від 09.03.2023, яка є засобом масової інформації загальнодержавної сфери розповсюдження, та на офіційному веб-сайті Офісу Генерального прокурора опубліковано повістку про виклик ОСОБА_4 та повідомлення про підозру у вчиненні злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, проте, жодного разу у призначений час громадянка України ОСОБА_4 . ОСОБА_4 у призначене місце не з`явилась, про неможливість та причини неприбуття не повідомила.

Таким чином 09.03.2023 у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_4 набула статусу підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, яку прокурор вважає обґрунтованою.

Прокурор вважає за необхідне клопотати про обрання запобіжного заходу стосовно ОСОБА_4 у вигляді тримання під вартою розглянути в порядку ч. 6 ст. 193 КПК України, так як підозрювана перебуває на тимчасово окупованій територій, що підтверджується матеріалами справи.

Прокурор вважає, що існує ризик переховуватись від органів досудового розслідування та/або суду оскільки ОСОБА_4 загрожує тяжке покарання у разі визнання її винуватою у вчиненні інкримінованого злочину, який відноситься до категорії тяжких, вагомість наявних достатніх доказів про вчинення підозрюваною кримінального правопорушення, неприбуття на виклики до прокурора, при цьому не повідомивши про неможливість прибути чи наявність поважних причин неприбуття. Також необхідно врахувати спосіб вчинення злочину дії вчинені умисно, добровільно, під час воєнного стану, у співпраці з окупаційною владою, що має негативні наслідки для всієї територіальної громади та України в цілому, знаходиться на окупованій території, співпрацюючи з окупаційною адміністрацією, що спонукатиме до втечі і переховування у разі обрання більш м`якого запобіжного заходу.

Також прокурор вважає наявний ризик продовження кримінальне правопорушення, у якому підозрюється ОСОБА_6 , або вчинити інше кримінальне правопорушення оскільки остання на теперішній час перебуває на території України, яка під контролем окупаційної адміністрації, активно співпрацює з представниками держави агресора та фактично своїми діями підтверджує намір продовжити скоєне нею кримінальне правопорушення, що надає їй можливість скоїти інше кримінальне правопорушення за відсутності контролю з боку влади України, і менш суворі запобіжні заходи ніж тримання під вартою не здатні забезпечити ці ризики.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав та просив обрати підозрюваному запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Вислухавши думку прокурора та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя, приходить до наступних висновків.

Так, Указом Президента України від 24.02.2022 року № 64/2022 (затверджений Законом України від 24.02.2022 № 2402-ІХ) у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, на підставі пропозиції Ради національної безпеки і оборони України, відповідно до пункту 20 частини 1 статті 106 Конституції України, Закону України «Про правовий режим воєнного стану», в Україні введений воєнний стан. Указом Президента України від 17.05.2022 року № 341/2022 (затверджений Законом України від 22.05.2022 року № 2163-IX), в Україні продовжено строк дії воєнного стану із 05.30 години 25 травня 2022 року строком на 90 діб. Указом Президента України від 12.08.2022 року № 573/2022 (затверджений Законом України від 15.08.2022 року № 2500-IX), в Україні продовжено строк дії воєнного стану із 05.30 години 23 серпня 2022 року строком на 90 діб. Указом Президента України від 07.11.2022 року № 757/2022 (затверджений Законом України від 16.11.2022 року № 2738-IX), в Україні продовжено строк дії воєнного стану із 05.30 години 21 листопада 2022 року строком на 90 діб. Указом Президента України від 06.02.2023 року № 58/2023 (затверджений Законом України від 07.02.2023 року № 2915-IX), в Україні продовжено строк дії воєнного стану із 05.30 години 19 лютого 2023 року строком на 90 діб.

Відповідно до Наказу № 197 від 20 липня 2022 року визначено тимчасове місце дислокації слідчих підрозділів ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях, а саме слідчого відділу 2 управління (з дислокацією у м. Маріуполь, Донецької області) ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях та 3 управління (з дислокацією у м. Сєвєродонецьк, Луганської області) ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях на території Соборного району в м. Дніпрі, на період дії воєнного стану, або до прийняття окремого рішення Головою Служби безпеки України.

Таким чином розгляд клопотання здійснюється за місцем знаходження органу досудового розслідування.

Згідно ч. 6 ст. 193 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою та може обрати такий запобіжний захід за відсутності підозрюваного лише у разі доведення прокурором наявності підстав, передбачених статтею 177 цього Кодексу, а також наявності достатніх підстав вважати, що підозрюваний виїхав та/або перебуває на тимчасово окупованій території України. У такому разі після затримання особи і не пізніш як через сорок вісім годин з часу її доставки до місця кримінального провадження слідчий суддя, суд за участю підозрюваного розглядає питання про застосування обраного запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою або його зміну на більш м`який запобіжний захід, про що постановляє ухвалу.

З матеріалів клопотання встановлено, що 16.06.2020 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000178, за ознаками злочинів передбачених ч. 4 ст. 110-2 КК України.

Слідчим за погодженням з прокурором 09.03.2023 року з дотриманням вимог ст. ст. 111, 135, 278 КПК України, ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, у відповідності та у спосіб передбачений чинним кримінальним процесуальним законодавством України (опубліковано повідомлення про підозру на веб-сайті Офісу Генерального прокурора та в газеті «Урядовий кур`єр» № 48 (7446) від 09.03.2023, яка є засобом масової інформації загальнодержавної сфери розповсюдження).

Також в судовому засіданні прокурором доведено, що в даний час ОСОБА_4 перебуває на тимчасово окупованій території, а отже суд може розглянути клопотання про обрання запобіжного заходу за її відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 177 КПК України однією з підстав для застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 повідомлено про підозру в порядку ст. ст. 111, 135, 278 КПК України шляхом опублікування повідомлення про підозру на веб-сайті Офісу Генерального прокурора та в газеті «Урядовий кур`єр» № 48 (7446) від ІНФОРМАЦІЯ_3 . При цьому, порядок повідомлення було дотримано, а отже ОСОБА_4 набула статусу підозрюваного.

Вирішуючи питання про обґрунтованість підозри, суд вважає, що ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчинені злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, що підтверджується:

-протоколом огляд сайту ТОВ «Рудничні Машини» в ході якого виявлена інформація щодо діяльності підприємства на тимчасово окупованій території;

-протоколом огляду мережі Інтернет від 04.10.2021, в ході якого виявлена інформація щодо перереєстрації ТОВ «Рудничні Машини» у м. Лисичанськ, а також щодо персональних санкцій відносно ОСОБА_6 ;

-протоколом огляду мережі Інтернет від 04.10.2021, в ході яких виявлена інформація щодо діяльності підприємства на тимчасово окупованій території;

-протоколом огляду мережі Інтернет від 05.10.2021,, в ході яких виявлена інформація щодо діяльності підприємства на тимчасово окупованій території;

-протоколом огляду від 21.10.2021 матеріалів кримінального провадження №0000377, а саме матеріалів за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 110 та ч. 1 ст. 258-3 КК України;

-22.10.2021 проведено огляд сайту ТОВ «Рудничні Машини» в ході якого виявлена інформація щодо діяльності підприємства на тимчасово окупованій території;

-протоколом огляду додатків до протоколу НСРД відносно ОСОБА_4 від 23.02.2020, а саме платіжних доручень за результатом сплати податків ТОВ «Рудничні Машини» до бюджету ЛНР на загальну суму 3481137 рублів (1354031,01 грн);

-висновками портретної експертизи відносно ОСОБА_8 та ОСОБА_6 ;

-протоколами проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно

ОСОБА_7 за результатом яких отримана інформація щодо діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території, зокрема виконання замовлень як суб`єктів господарської діяльності ЛНР так і суб`єктів господарської діяльності Російської Федерації;

-протоколами проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно ОСОБА_6 за результатом яких отримана інформація щодо діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території, а також стосовно діяльності ОСОБА_6 у т.зв. «Народній раді ЛНР»;

-протоколами проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно

ОСОБА_9 за результатом яких отримана інформація щодо діяльності

ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території, зокрема щодо механізму сплати податків, щодо призначення посадових осіб ТОВ «Рудничні Машини», а також щодо надання послуг незаконним збройним формуванням ЛНР;

-протоколами проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно ОСОБА_10 за результатом яких отримана інформація щодо діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території, зокрема виконання замовлень як суб`єктів господарської діяльності ЛНР так і суб`єктів господарської діяльності Російської Федерації;

-протоколом огляду мережі Інтернет від 24.11.2021, в ході якого виявлена інформація щодо причетності ОСОБА_6 до діяльності т.зв. «Народної ради ЛНР»;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_11 , згідно показів якого встановлена причетність громадян ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 до діяльності ТОВ «Рудничні Машини» на тимчасово окупованій території України. За результатом здійснення вказаної діяльності посадові особи фінансового центру «ТОВ «Рудничні Машини» сплачують відповідні податки та збори до т.зв. бюджету «ЛНР»,

чого достатньо для висновку про те, що підозра не є очевидно необґрунтованою і в межах доказування на досудовому слідстві, зібрано достатньо доказів для повідомлення про підозру у вчиненні цього злочину.

При цьому суд звертає увагу, що для повідомлення про підозру не потрібна така ж ступінь доведення як для визнання особи винною, достатньо щоб у стороннього спостерігача склалось враження, що злочин було вчинено і підозрювана особа причетна до його вчинення. Такого ступеню доведення у цій справі було досягнуто.

Згідно ч 2 ст. 177 КПК України другою підставою для застосування запобіжного заходу є наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді вважати, що підозрювана може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті.

Суд вважає встановленим наявність ризику ухилення від органу досудового слідства підозрюваною, оскільки останняй підозрюється у вчиненні тяжкого злочину і розуміючи наслідки завершення досудового слідства та судового розгляду, може намагатись уникнути правоохоронні органи та суд. Цей ризик підтверджується і тим, що підозрювана в даний час перебуває на тимчасово окупованій території і на виклики не з`являється. Також ризик підсилюється наявністю воєнного стану на території України в умовах якого уникнути правоохоронців легше ніж в мирний час.

Суд також вважає, що існує ризик продовження своєї злочинної діяльності ОСОБА_6 так як злочин у якому вона підозрюється є триваючим і з огляду на надані докази, остання не має наміру припиняти вчинення протиправних дій.

Доходячи до висновку про наявність ризику, суд звертає увагу, що ризик не є фактом, а є ймовірністю вчинення певних дій, а тому має бути доведено в судовому засіданні саме ймовірність того, що підозрювана може їх вчинити і суд вважає, що така ймовірність є доволі високою.

Таким чином судом встановлено наявність ризиків визначених п. 1, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України, а тому відносно підозрюваної може бути обрано запобіжний захід.

Вирішуючи питання про вид запобіжного заходу суд враховує дані про особу підозрюваної, яка не судима, підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, також суд враховує вид та ступінь встановлених ризиків, тяжкість злочину, обстановку в якій вчинено злочин, а саме, воєнний стан, який продовжується і у якому уникнути слідства легше ніж під час миру, вимоги ч. 6 ст. 176 КПК України, яка передбачає можливість застосування єдиного запобіжного заходу у даному випадку у виді тримання під вартою, а тому суд вважає, що недостатньо застосування більш м`яких запобіжних заходів ніж тримання під вартою відносно підозрюваної.

Разом з цим, слідчий суддя при постановленні ухвали враховує положення абз. 7 ч. 4 ст. 183 КПК України, відповідно до якого, при обранні запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою стосовно підозрюваного, обвинуваченого, який оголошений у міжнародний розшук, та/або який виїхав, та/або перебуває на тимчасово окупованій території України, території держави, визнаної Верховною Радою України державою-агресором, розмір застави не визначається.

Крім того, положеннями частини 4 ст. 197 КПК України, встановлено, що у разі постановлення слідчим суддею, судом ухвали про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою стосовно підозрюваного, обвинуваченого на підставі частини шостої статті 193 цього Кодексу строк дії такої ухвали не зазначається.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 178, 183, 193, 194, 197, 369-372, 376, 395, 615 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу 3 управління (з дислокацією у м. Сєвєродонецьк Луганської області) ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях майора юстиції ОСОБА_3 про обрання запобіжного заходу у виді тримання під вартою відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 підозрюваної у вчиненні злочину передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України - задовольнити.

Обрати підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Роз`яснити, що згідно з положеннями ч. 6 ст.193 КПК України, після затримання особи і не пізніше як через сорок вісім годин з часу доставки її до місця кримінального провадження слідчий суддя, за участю підозрюваного, розглядає питання про застосування обраного запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою або його зміну на більш м`який запобіжний захід, про що постановляє ухвалу.

Ухвала, щодо обрання запобіжного заходу підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана безпосередньо до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, що тримається під вартою - протягом того ж строку з моменту отримання нею її копії.

Повний текст ухвали суду буде оголошений о 10:10 годині 05 квітня 2023 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1