Провадження № 1-кс/761/8194/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю: прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуваннях у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001079 від 19 травня 2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

01 серпня 2022 року прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуваннях у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001079 від 19 травня 2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна, а саме: на майно ТОВ «РОМЄРМ» (), шляхом заборони відчуження та розпорядження майном, а саме: - А1 Комплекс по виготовленню м`ясних заморожених напівфабрикатів, загальною площею 4654,8 кв.м., в тому числі прибудови: літ. А2, літ. А3, літ. А4, літ. А5, літ. А6, літ А7, літ. А8, літ. А9, літ. А10, літ. А11; літ. а12 - ґанок з навісом; літ. а13 - пандус; літ. а14 - пандус; літ. а15 - сходи; літ. а16 - пандус; літ. а17 - пандус; літ. а18 - пандус; літ. а19 - сходи; літ. Б1 - Гуртожиток, загальною площею 2041,3 кв.м., в тому числі: літ. під Б1 - підвал, літ. б2 - ґанок, літ. б3 - ґанок; літ. В1 - Побутове приміщення, загальною площею 156,7 кв.м.; літ. Г1 - Флотаторна, загальною площею 35,7 кв.м.; літ. Д1 - КПП, загальною площею32,9 кв.м., літ.д2 - ґанок;літ. Е1 - КПП, загальною площею12,4 кв.м., літ. е2 - ґанок, літ. е3 - ґанок; літ. Ж1 - Навіс; літ. З1 - навіс; літ. И1 - Склад, загальною площею 3566,4 кв.м., в тому числі літ. И2 - прибудова, літ. и3 - ґанок з навісом, літ. и4 - ґанок з навісом; літ. Л1 - КПП, загальною площею 20,9 кв.м., літ. л2 - ґанок, літ. л3 - ґанок, літ. л4 - ґанок;літ. М1 - Пральня, загальною площею 13,1 кв.м.; літ. Н1 - Слюсарня, загальною площею 351,6 кв.м., літ. н2 - пандус, літ. н3 - пандус, літ. н4 - пандус, літ н5 - пандус, літ. н6 - ґанок; літ. П1 - Навіс; літ. Р1 - навіс; літ. С1 - навіс; літ. Т1 - навіс; літ. Ф1 - Бойлерна, загальною площею 20,8 кв.м.; літ. Х1 - Машинне відділення, загальною площею51,8 кв.м.; літ. Ц1 - Навіс; літ. Ч1 - Навіс; літ. Ш1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Щ1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Ю1 - Пост охорони (тимчасовий), літ. ю2 - сходи з площадкою; літ. Я1 - Навіс; літ. 2А1 - Трансформаторна підстанція, загальною площею 57,7 кв.м.; літ.2Б1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. 2В1 - Навіс; літ. 2Г1 - Навіс; літ. ТП - Трансформаторна підстанція; літ. ТР - Трансформатор; No 1-14, І - споруди (огорожі, ворота, хвіртки, зливна яма (очисні споруди), замощення; No15 - Кабельна лінія 10кВ, який знаходиться за адресою за адресою Дніпропетровська обл., с. Чумаки, вул. Шкільна, буд. 20.

В клопотанні прокурора зазначено, що першим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001079 від 19 травня 2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» (), систематично протягом 2019-2021 років проводять операції по формуванню схемного податкового «кредиту» від підприємств з ознаками «ризиковості» та «транзитності».

Також встановлено, що ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» перебуває на податковому обліку в східному міжрегіональному управління ДПС по роботі з великими платниками податків, згідно КВЕД ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» фактично займається виробництвом та реалізацією м`ясної продукції, зареєстровано підприємство за адресою: АДРЕСА_1 .

Керівник даного підприємства являється ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , головним бухгалтером ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 ..

Проведеним оглядом відкритих джерел інформації встановлено, що засновниками ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» являються гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1 ) (громадянин Російської Федерації) з часткою власності 70% та підприємство нерезидент EBR FINANZHOLDING AG з часткою власності 30%.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «ЄРМАК ГОЛД», встановлено ряд підприємств з ознаками «ризиковості» та «транзитності» в ланцюгах постачання, а саме: ТОВ «БІЗНЕС ПРОДУКТ ПЛЮС» (), ТОВ «БІЗНЕС МІТ ПРОДУКТ» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БМК ГРУП» (), ТОВ «Б.М.К.» (), ТОВ «ОЛЛІ ПРОДАКС» (), ТОВ «ТК ІМПЕРІАЛ» ().

Вказані обставини найшли своє підтвердження у висновку спеціаліста № 23/04-А від 23.04.2021, згідно якого встановлено, що службовими особами ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» за період 2019-2021 рр. систематично проводяться операції по завищенню податкового кредиту з ТОВ «БІЗНЕС ПРОДУКТ ПЛЮС», ТОВ «БІЗНЕС МІТ ПРОДУКТ», ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БМК ГРУП», ТОВ «Б.М.К.», ТОВ «ОЛЛІ ПРОДАКС», ТОВ «ТК ІМПЕРІАЛ» в ланцюгу постачання яких встановлено проведення безтоварних операцій та операції з підміни номенклатури товару, які надали змогу ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» () штучно завищувати податковий кредит з податку на додану вартість. Вказані дії посадових осіб ТОВ «ЄРМАК ГОЛД» спричинили державному бюджету України збитки у вигляді не сплати податку на додану вартість у розмірі 159 526 000 грн. за 2019 - 2021 роки.

В свою чергу встановлено що власником приміщень за адресою АДРЕСА_1 являється ТОВ «РОМЄРМ» ().

Проведеним оглядом відкритих джерел інформації встановлено, що засновниками ТОВ «РОМЄРМ» являються. ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1 ) (громадянин Російської Федерації) з часткою власності 70% та підприємство нерезидент EBR FINANZHOLDING AG з часткою власності 30%.

У ході досудового розслідування, відповідно до інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, встановлено що у власності
ТОВ «РОМЄРМ» перебуває наступне майно:
- А1 Комплекс по виготовленню м`ясних заморожених напівфабрикатів, загальною площею 4654,8 кв.м., в тому числі прибудови: літ. А2, літ. А3, літ. А4, літ. А5, літ. А6, літ А7, літ. А8, літ. А9, літ. А10, літ. А11; літ. а12 - ґанок з навісом; літ. а13 - пандус; літ. а14 - пандус; літ. а15 - сходи; літ. а16 - пандус; літ. а17 - пандус; літ. а18 - пандус; літ. а19 - сходи; літ. Б1 - Гуртожиток, загальною площею 2041,3 кв.м., в тому числі: літ. під Б1 - підвал, літ. б2 - ґанок, літ. б3 - ґанок; літ. В1 - Побутове приміщення, загальною площею 156,7 кв.м.; літ. Г1 - Флотаторна, загальною площею 35,7 кв.м.; літ. Д1 - КПП, загальною площею32,9 кв.м., літ.д2 - ґанок;літ. Е1 - КПП, загальною площею12,4 кв.м., літ. е2 - ґанок, літ. е3 - ґанок; літ. Ж1 - Навіс; літ. З1 - навіс; літ. И1 - Склад, загальною площею 3566,4 кв.м., в тому числі літ. И2 - прибудова, літ. и3 - ґанок з навісом, літ. и4 - ґанок з навісом; літ. Л1 - КПП, загальною площею 20,9 кв.м., літ. л2 - ґанок, літ. л3 - ґанок, літ. л4 - ґанок;літ. М1 - Пральня, загальною площею 13,1 кв.м.; літ. Н1 - Слюсарня, загальною площею 351,6 кв.м., літ. н2 - пандус, літ. н3 - пандус, літ. н4 - пандус, літ н5 - пандус, літ. н6 - ґанок; літ. П1 - Навіс; літ. Р1 - навіс; літ. С1 - навіс; літ. Т1 - навіс; літ. Ф1 - Бойлерна, загальною площею 20,8 кв.м.; літ. Х1 - Машинне відділення, загальною площею51,8 кв.м.; літ. Ц1 - Навіс; літ. Ч1 - Навіс; літ. Ш1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Щ1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Ю1 - Пост охорони (тимчасовий), літ. ю2 - сходи з площадкою; літ. Я1 - Навіс; літ. 2А1 - Трансформаторна підстанція, загальною площею 57,7 кв.м.; літ.2Б1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. 2В1 - Навіс; літ. 2Г1 - Навіс; літ. ТП - Трансформаторна підстанція; літ. ТР - Трансформатор; No 1-14, І - споруди (огорожі, ворота, хвіртки, зливна яма (очисні споруди), замощення; No15 - Кабельна лінія 10 кВ, який знаходиться за адресою за адресою АДРЕСА_1 .

В клопотанні прокурора зазначено, що є всі підстави вважати, що майно, яке відповідно до інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру, перебуває у власності ТОВ «РОМЄРМ» є знаряддям вчинення кримінального правопорушення.
Постановою детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 від 22 липня 2022 року нерухоме майно, яке перебуває у власності ТОВ «РОМЄРМ», визнано речовими доказами в кримінальному провадженні №0001079 від 19 травня 2021 року.

З огляду на викладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, збереження речових доказів у кримінальному провадженні, та те, що нерухоме майно, яке перебуває у власності ТОВ «РОМЄРМ» є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, прокурор просить накласти арешт на вказане майно.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

На підставі ч.2 ст.172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя вважає з можливе розглянути клопотання без повідомлення власників майна.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, заслухавши пояснення прокурора, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадженняна підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні прокурора майна, оскільки, як встановлено з матеріалів клопотання, що нерухоме майно, яке перебуває у власності ТОВ «РОМЄРМ», визнане речовими доказами в кримінальному провадженні, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, прокурором доведено існування реальних ризиків приховування вказаного майна, передбачені п.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуваннях у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001079 від 19 травня 2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно ТОВ «РОМЄРМ» (код ), а саме: - А1 Комплекс по виготовленню м`ясних заморожених напівфабрикатів, загальною площею 4654,8 кв.м., в тому числі прибудови: літ. А2, літ. А3, літ. А4, літ. А5, літ. А6, літ А7, літ. А8, літ. А9, літ. А10, літ. А11; літ. а12 - ґанок з навісом; літ. а13 - пандус; літ. а14 - пандус; літ. а15 - сходи; літ. а16 - пандус; літ. а17 - пандус; літ. а18 - пандус; літ. а19 - сходи; літ. Б1 - Гуртожиток, загальною площею 2041,3 кв.м., в тому числі: літ. під Б1 - підвал, літ. б2 - ґанок, літ. б3 - ґанок; літ. В1 - Побутове приміщення, загальною площею 156,7 кв.м.; літ. Г1 - Флотаторна, загальною площею 35,7 кв.м.; літ. Д1 - КПП, загальною площею32,9 кв.м., літ.д2 - ґанок;літ. Е1 - КПП, загальною площею12,4 кв.м., літ. е2 - ґанок, літ. е3 - ґанок; літ. Ж1 - Навіс; літ. З1 - навіс; літ. И1 - Склад, загальною площею 3566,4 кв.м., в тому числі літ. И2 - прибудова, літ. и3 - ґанок з навісом, літ. и4 - ґанок з навісом; літ. Л1 - КПП, загальною площею 20,9 кв.м., літ. л2 - ґанок, літ. л3 - ґанок, літ. л4 - ґанок;літ. М1 - Пральня, загальною площею 13,1 кв.м.; літ. Н1 - Слюсарня, загальною площею 351,6 кв.м., літ. н2 - пандус, літ. н3 - пандус, літ. н4 - пандус, літ н5 - пандус, літ. н6 - ґанок; літ. П1 - Навіс; літ. Р1 - навіс; літ. С1 - навіс; літ. Т1 - навіс; літ. Ф1 - Бойлерна, загальною площею 20,8 кв.м.; літ. Х1 - Машинне відділення, загальною площею51,8 кв.м.; літ. Ц1 - Навіс; літ. Ч1 - Навіс; літ. Ш1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Щ1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. Ю1 - Пост охорони (тимчасовий), літ. ю2 - сходи з площадкою; літ. Я1 - Навіс; літ. 2А1 - Трансформаторна підстанція, загальною площею 57,7 кв.м.; літ.2Б1 - Побутова будівля (тимчасова); літ. 2В1 - Навіс; літ. 2Г1 - Навіс; літ. ТП - Трансформаторна підстанція; літ. ТР - Трансформатор; No 1-14, І - споруди (огорожі, ворота, хвіртки, зливна яма (очисні споруди), замощення; No15 - Кабельна лінія 10кВ, який знаходиться за адресою за адресою АДРЕСА_1 .

Заборонити відчужувати та розпоряджатись вказаним майном.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київської апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1