Справа № 202/3917/22
Провадження № 1-кс/202/2954/2022
УХВАЛА
Іменем України

26 липня 2022 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000125 від 20.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відділом представництва інтересів держави з питань земельних відносин управління представництва інтересів держави в суді обласної прокуратури вивчено інформацію щодо законності розпорядження землею ІНФОРМАЦІЯ_1 . Вивченням відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що 13.10.2020 року та 15.10.2020 року державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 проведено державну реєстрацію права оренди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на 11 земельних ділянок загальною площею близько 1296 га, що розташовані на території Новомосковського, Криничанського та Павлоградського району Дніпропетровської області.
Під час досудового розслідування встановлено, що у період часу з 13.10.2020 року по 15.10.2020 року державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 за відсутності відповідного рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 , за відсутності самої уповноваженої особи, за відсутності дійсного підпису уповноваженої особи у договорах оренди, проведено державну реєстрацію наступних договорів оренди земельних ділянок:№ 25/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:116:0058 площею 170,8482 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Орлівщинської сільської ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 23/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:116:0060 площею 84,8754 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Орлівщинської сільської ради (Піщанської сільської ОТГ) Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 29/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:064:1000 площею 96,8773 га, яка розташована за межами населеного пункту біля Піщанської сільської ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 30/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:003:1121 площею 105,6836 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Вербківської сільської ради Павлоградського району Дніпропетровської області;№ 27/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:065:0016 площею 155,3469 га, яка розташована біля території Орлівщинської сільської ради (Піщанської сільської ОТГ) Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 28/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) земельної ділянки за кадастровим номером :02:105:1000 площею 86,5674 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Знаменської сільської ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 36/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) земельної ділянки за кадастровим номером :02:041:0003 площею 131,369 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Губиниської селищної ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 38/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) земельної ділянки за кадастровим номером :02:150:1001 площею 88,5603 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Новостепанівської сільської ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 35/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) земельної ділянки за кадастровим номером :02:051:0005 площею 60,1944 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Новостепанівської сільської ради Новомосковського району Дніпропетровської області;№ 33/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) земельної ділянки за кадастровим номером :01:001:0029 площею 113,9259 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Семенівської сільської ради Криничанського району Дніпропетровської області;№ 37/03-01/20ДО від 03.01.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) земельної ділянки за кадастровим номером :02:041:0003 площею 201,9347 га, яка розташована за межами населеного пункту біля території Губиниської селищної ради Новомосковського району Дніпропетровської області.
У подальшому вищезазначені земельні ділянки передано в суборенду Фермерському господарству « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за попередньою змовою групою осіб шляхом обману заволоділи правом на майно у вигляді 11 земельних ділянок загальною площею близько 1296 га, що розташовані на території Новомосковського, Криничанського та Павлоградського району Дніпропетровської області та належать державі в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 та територіальній громаді в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Допитаний в якості свідка заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_7 надав свідчення, що договір оренди земельної ділянки №33/03-01/20ДО від 03.01.2020 року укладений від його імені з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_8 , предметом якого є земельна ділянка загальною площею 113,9259 га, яка розташована біля території ІНФОРМАЦІЯ_8 з кадастровим номером 122086000:01:001:0029 та наказ від 23.12.2019 року №4-3152/15-19СГ «Про затвердження документації із землеустрою на надання земельної ділянки в оренду» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо земельної ділянки загальною площею 113,9259 га, розташованої біля території ІНФОРМАЦІЯ_8 з кадастровим номером 122086000:01:001:0029 він не складав та ніколи не засвідчував власним підписом. ІНФОРМАЦІЯ_9 на його ім`я ніколи не видавалась довіреність від 01.04.2019 року №18-2-55.77-006/04-19 на укладання вищезазначених договорів оренди земельної ділянки.
Допитана в якості свідка ОСОБА_9 , яка раніше працювала на посаді начальника ІНФОРМАЦІЯ_10 в ході проведення допиту надала свідчення, що договори оренди земельної ділянки №25/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, №26/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, №29/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, №27/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, №28/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, №36/03-01/20ДО від 03.01.2020 року, укладені нібито від її імені, вона не складала та ніколи не засвідчувала власним підписом. Також накази №4-2955/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-2686/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-2658/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-2659/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-2654/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-2657/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-3158/15-19СГ від 23.12.2019 року, №4-3151/15-19СГ від 23.12.2019 року «Про затвердження документації із землеустрою на надання земельної ділянки в оренду» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вона не складала і ніколи не затверджувала, оскільки це не входило в коло її повноважень.
Відповідно до інформаційних довідок з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_14 .
Документи відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_5 ) дадуть можливість у даному кримінальному провадженні документально підтвердити відомості про задекларовані результати діяльності та суми нарахованих і сплачених підприємством податків, задекларовані взаємовідносини із підприємствами-контрагентами, в тому числі суми таких взаємовідносин або отримати інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаних суб`єктів та (або) операцій.
У зв`язку з викладеним, слідчий просила надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_5 , з можливістю їх вилучення у паперовому (в завірених копіях) та електронному вигляді, а саме, до всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства та податкової звітності, в тому числі: уставних документів; довідок про взяття на податковий облік; свідоцтва платника податку на додану вартість; довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційної картки; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства; актів та довідок перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатків до них та всіх матеріалів перевірок; рішення-повідомлення, податкових вимог та інших документів щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій; протоколів про адміністративне правопорушення, складених службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішень судів щодо їх розгляду; документів щодо сплати підприємством податків, у тому числі плати за землю (податок або орендна плата); декларацій по сплаті земельних платежів; актів звіряння розмірів податкової заборгованості; щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; переліку розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта; переліку працівників підприємства, які отримували доходи за період з 13.10.2020 року по теперішній час; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 13.10.2020 року по теперішній час; роздруківки всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 13.10.2020 року по теперішній час; роздруківки операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 13.10.2020 року по теперішній час; договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку; нформації, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів; актів планових та позапланових перевірок за весь період діяльності товариства.
Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим, однак підлягає частковому задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження достатньо буде здійснення тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів та інформації, котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_5 , а саме, з можливістю їх вилучення у паперовому (в завірених копіях) та електронному вигляді.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурору відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000125 від 20.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_5 , з можливістю їх вилучення у паперовому (в завірених копіях) та електронному вигляді, а саме, до всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства та податкової звітності, в тому числі: уставних документів; довідок про взяття на податковий облік; свідоцтва платника податку на додану вартість; довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційної картки; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства; актів та довідок перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатків до них та всіх матеріалів перевірок; рішення-повідомлення, податкових вимог та інших документів щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій; протоколів про адміністративне правопорушення, складених службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішень судів щодо їх розгляду; документів щодо сплати підприємством податків, у тому числі плати за землю (податок або орендна плата); декларацій по сплаті земельних платежів; актів звіряння розмірів податкової заборгованості; щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; переліку розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта; переліку працівників підприємства, які отримували доходи за період з 13.10.2020 року по теперішній час; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 13.10.2020 року по теперішній час; роздруківки всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 13.10.2020 року по теперішній час; роздруківки операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 13.10.2020 року по теперішній час; договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку; нформації, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів; актів планових та позапланових перевірок за весь період діяльності товариства.
Строк виконання ухвали до 25 серпня 2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1