КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3626/18
Провадження № 1-кс/552/149/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06.04.2022 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В:
Прокурор Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_4 звернулась до слідчого суді з клопотанням в якому просить зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, по банківському рахунку № НОМЕР_2 , який оформлений у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ).
Клопотання обґрунтувала тим, що у провадженні ВП №1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000076 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом того, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи своїм службовим становищем, упродовж 2015-2016 років заволоділи грошовими коштами підприємства шляхом перерахування коштів за удаваними угодами із придбанням товарів, робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 », які фактично не відбувались, внаслідок чого завдали збитків державному підприємству в особливо великих розмірах на загальну суму 7 444 308 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зловживаючи своїм службовим становищем, упродовж 2015-2016 років заволоділи грошовими коштами підприємства шляхом перерахування коштів за удаваними угодами із придбання товарів, робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які фактично не відбувались, внаслідок чого задали збитків державному підприємству у особо великих розмірах на загальну суму 7 444 308 грн.
Зокрема установлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по податковому обліку відображає операції з придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Код ЄДПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які в свою чергу відображають придбання від суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності.
Відповідно акту про результати планової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 за перевіряємий період, встановлено взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по придбанню послуг з сумісного виконання прострільно вибухових робіт на загальну суму 4 900 000 в т.ч. ПДВ на 816 666, 67 грн. згідно аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зареєстровані наступні податкові накладні від 12.01.2016 «Сумісне виконання прострільно вибухових робіт» на суму 2 800 000 грн. та від 22.01.2016 «Сумісне виконання прострільно вибухових робіт» на суму 2 100 000 грн. Сума податку на додану вартість по вище вказаним податковим накладним в розмірі 816 666,67 грн., включені ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до складу податкового кредиту податкових декларацій з податку на додану вартість, що відповідають даним додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість за січень 2015 року 816 666, 67 грн.
Станом на 31.12.2016 по розрахункам між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » рахується дебіторська заборгованість на суму 4 900 000 грн.

Також встановлено, що протягом 2015 року службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » використовуючи власні ділові та афілейовані зв`язки, маючи спеціальне обладнання, кваліфікованих робітників в галузі інжинірингу, геології , геодезії, надання послуг технічного консультування, організували незаконну діяльність по розкраданню бюджетних коштів шляхом мінімізації податкових зобов`язань та незаконного формування додаткового кредиту з ПДВ.
Формування сум податкового кредиту з ПДВ відбувається за рахунок відображення по документам бухгалтерського та податкового обліку підприємств транзитно-конвертаційної групи.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави, №552/3626/18, 1кс/552/1888/21 від 28.12.2021 надано дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме рахунку № НОМЕР_8 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Аналізом руху коштів по вказаному рахунку встановлено, що за період з 01.01.2016 по 05.04.2016 здійснена купівля валюти на суму майже 3 500 000,00 на рахунок № НОМЕР_2 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Встановлено, що постановою Правління Національного банку України від 17 березня 2016 р. № 169 «Про віднесення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до категорії неплатоспроможних», ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнано неплатоспроможним банком, в зв`язку з цим інформацію про рух коштів на вказаному рахунку можна отримати лише у ІНФОРМАЦІЯ_10 .

У листі ІНФОРМАЦІЯ_1 від 18.11.2021 №46-15872/21 зазначено, що Фонд має відомості та можливість надати інформацію по руху коштів по рахункам юридичних осіб, що відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Вказані речі і документи можуть бути використані в кримінальному провадженні як докази вини конкретних осіб у вчиненні розслідуваного кримінального правопорушення, дозволять детально з`ясувати спосіб його вчинення, встановити особи виконавців та пособників злочину, свідків його вчинення тощо.
Крім того, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання просила розглядати без виклику представників володільців інформації.

Заслухавши пояснення прокурора, що входить до групи прокурорів, шо здійснюють процесуальне керівництво зазначеного кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання приходжу до наступного.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання необхідно розглядати без виклику осіб у володіння яких вона знаходиться.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000076 від 15.03.2018 було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст.191 КК України по факту заволодіння грошовими коштами зі зловживанням службовим становищем, у особливо великих розмірах ( а.с.5).

Згідно матеріалів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), зловживаючи своїм службовим становищем, упродовж 2015-2016 років заволоділи грошовими коштами підприємства шляхом перерахування коштів за удаваними угодами із придбання товарів, робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), які фактично не відбувались, внаслідок чого завдали збитків державному підприємству у особливо великих розмірах на загальну суму 7444308 грн.

Аналізом руху коштів по рахунку № НОМЕР_8 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що за період з 01.01.2016 по 05.04.2016 здійснена купівля валюти на суму майже 3 500 000,00 на рахунок № НОМЕР_2 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( а.с.6-12).

Тобто, для проведення повного та належного досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до інформації по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » які були відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Постановою Правління Національного банку України від 17 березня 2016 р. № 169 «Про віднесення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до категорії неплатоспроможних», ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнано неплатоспроможним банком, в зв`язку з цим інформацію про рух коштів на вказаному рахунку можна отримати лише у ІНФОРМАЦІЯ_10 .

У листі ІНФОРМАЦІЯ_1 від 18.11.2021 №46-15872/21 зазначено, що Фонд має відомості та можливість надати інформацію по руху коштів по рахункам юридичних осіб, що відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Таким чином, матеріалами клопотання обґрунтовано ту обставину, що відшукувана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана з метою встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення, являється джерелом доказів, її вилучення можливо лише на підставі ухвали суду, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 30 днів.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_2 , який оформлений у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ):
документи, які надані для відкриття рахунку;
виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;
вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.
Виконання ухвали доручити слідчим ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та поркурорам Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 .

Строк дії ухвали 30 днів з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1