Справа № 640/2073/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" січня 2022 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000226 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
встановив:
Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні до шести місяців, тобто до 31.07.2022.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що фізична особа ОСОБА_4 , шляхом неподання податкової декларації про майновий стан і доходи за 2016 рік та не відображення в податковій декларації отриманого оподаткованого доходу в сумі 39 110 995,38 грн., ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб всумі 7 039 979,17 грн. та військового збору в сумі 586 664,93 грн., тобто в особливо великих розмірах. Зазначені порушення податкового законодавства України викладені в акті від 30.10.2018 № 4537/20-40-13-05-08/ документальної позапланової невиїзної перевірки платника податків - фізичної особи ОСОБА_4 , з питань повноти нарахування та сплати податків на доходи фізичних осіб та військового збору за період з 01.01.2016 по 31.12.2016.
Під час досудового розслідування проведено документальну позапланову невиїзну перевірку; проведено судово-економічну експертизу; проведено допит свідків: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ; проведено пред`явлення осіб для впізнання; витребувано виписки про рух коштів по рахунках; долучено матеріали судової почеркознавчої експертизи; здійснено тимчасовий доступ до копій документів ПАТ «Актабанк»; проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 ; призначено проведення почеркознавчої експертизи; витребувано відомості щодо оскарження ОСОБА_4 податкових повідомлень рішень від 28.11.2018; витребувано відомості щодо отриманих ОСОБА_4 , ОСОБА_7 доходів, поданих податкових декларацій про майновий стан і доходи; отримано відомості щодо майна ОСОБА_4 та ОСОБА_7 ; призначено судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої на даний час триває.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 18.06.2020 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 20.12.2020.
16.12.2020 провадження було закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України. 28.01.2021 прокурором-процесуальним керівником постанову слідчого про закриття кримінального провадження скасовано.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 29.01.2021 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 31.07.2021.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 27.07.2021 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 31.01.2022.
Як зазначає слідчий, незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано вказаний обсяг слідчих дій, однак, особу причетну до скоєння кримінального правопорушення не встановлено, для закінчення досудового розслідування необхідно витребувати належним чином завірені копії рішень судів щодо визнання факту спільного проживання ОСОБА_7 і ОСОБА_17 однією сім`єю без укладення шлюбу з 11.11.2003 по 01.04.2014, а також щодо визнання спільним майна та його розподілу; отримати висновок судової почеркознавчої експертизи щодо виконання ОСОБА_4 та ОСОБА_7 підписів від імені ОСОБА_4 у документах щодо відкриття та обслуговування рахунку, відкритого в ПАТ «Актабанк», а також у заявах на видачу готівки; після отримання висновків почеркознавчих експертиз щодо підписання заяв на видачу готівки ОСОБА_4 , а також з урахуванням наявного висновку експерта, про те, що у 4 заявах на видачу готівки підписи виконані не ОСОБА_4 провести додаткову судову економічну експертизу щодо підтвердження висновків позапланової податкової перевірки платника податків - фізичної особи ОСОБА_4 ; отримати висновки судової почеркознавчої експертизи щодо виконання працівником Харківського відділення № 11 ПАТ «Актабанк» ОСОБА_8 підписів у заявах на видачу готівки ОСОБА_4 ; отримати висновок судової почеркознавчої експертизи щодо виконання працівником Харківського відділення № 11 ПАТ «Актабанк» ОСОБА_10 підписів у заявах на видачу готівки ОСОБА_4 ; отримати висновок судової почеркознавчої експертизи щодо виконання касиром Харківського відділення № 11 ПАТ «Актабанк» ОСОБА_18 підписів у заявах на видачу готівки ОСОБА_4 ; після отримання висновків судової почеркознавчої експертизи додатково допитати працівників Харківського відділення № 11 ПАТ «Актабанк» ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , ОСОБА_18 , ОСОБА_11 щодо обставин видачі готівки ОСОБА_4 , з пред`явленням вилучених документів; вжити додаткових заходів щодо встановлення інших працівників Харківського відділення № 11 ПАТ «АКТАБАНК», які безпосередньо здійснювали видачу готівки фізичній особі ОСОБА_4 ; провести необхідні одночасні допити; вирішити питання щодо притягнення до кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , а також працівників Харківського відділення № 11 ПАТ «Актабанк» ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_18 ; виконати інші слідчі дії, необхідність у проведенні яких виникне під час розслідування.
В судове засідання старший слідчий СУ ГУ НП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином, 28.01.2022 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУ НП у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000226 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо тяжкого злочину становить 18 місяців та закінчувався 20.06.2020.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 18.06.2020 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 20.12.2020.
16.12.2020 провадження було закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України. 28.01.2021 прокурором - процесуальним керівником постанову слідчого про закриття кримінального провадження скасовано.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 29.01.2021 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 31.07.2021.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 27.07.2021 продовжено строк досудового розслідування до шести місяців, тобто до 31.01.2022.
Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлено.
Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, визначеного в клопотанні, достатнього для потреб досудового розслідування.
Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та що ці дії не могли бути здійснені раніше з об`єктивних причин.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Керуючись ст. ст. 107, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Ухвалив:
Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000226 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 31.07.2022 включно.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1