печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 листопада 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 2 відділу Управління розслідування особливо тяжких злочинів Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000484, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України
В С Т А Н О В И В :
До суду надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 2 відділу Управління розслідування особливо тяжких злочинів Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000484, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000484, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» () вчинили розтрату державних коштів, шляхом їх переказу на розрахункові рахунки суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності за послуги, які фактично не надавались, а також постачанням морської солі суб`єктам господарювання в заздалегідь занижених обсягах, ніж в подальшому вказані підприємства реалізували зазначений товар, тим самим завдавши збиток державі в особливо великих розмірах, на суму понад 3 432 697,52 гривень.

Установлено, що ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» є основним постачальником морської солі, зокрема в період з 01.01.2018 по 01.05.2019 підприємство реалізовувало морську сіль на адресу ТОВ "МОРІСОЛЬ" (), ТОВ "ПРАЙМ - П" () та ТОВ "БЕТРІА ГРУП" ().

Згідно з висновком експертного дослідження № 1-27/06/2019-до встановлено, що відповідно до реєстру податкових накладних за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» зареєструвало на адресу ТОВ "МОРІСОЛЬ" податкові накладні з номенклатурною групою «Сіль морська» на загальну суму 428 125,50 грн., у т.ч. ПДВ 71 354,26 грн., та відповідно поставлено товару «Сіль морська осідна затарована в біг-бег покупця» в кількості 276,21 т.

У цей період на адресу ТОВ "МОРІСОЛЬ" зареєстровані податкові накладні від інших постачальників з номенклатурою «Сіль морська» в кількості 1 166,775 т на загальну суму 2 064 984,00 грн.

Також в указаний період на адресу ТОВ "МОРІСОЛЬ" зареєстровані податкові накладні від ТОВ "ПРАЙМ-П" з номенклатурою «Сіль морська» в кількості 1 109,15 т на загальну суму 3 938 824,00 грн.

Для розрахунку різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації ТОВ "МОРІСОЛЬ" товару з номенклатурою «Сіль морська», обсяг поставленого товару з номенклатурою «Сіль морська» від ТОВ "ПРАЙМ-П" на адресу ТОВ "МОРІСОЛЬ" не враховується, так як в свою чергу ТОВ "ПРАЙМ-П" в указаний період закупило даного товару менше ніж реалізувало.

Відповідно до реєстру виданих податкових накладних в цей час ТОВ «МОРІСОЛЬ» зареєструвало податкові накладні на покупців з готовою продукцією, для виготовлення якої використовувалась «Сіль морська» загальною вагою 2 001,72 т.

Ураховуючи викладене, проведено розрахунок різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації товару з номенклатурою «Сіль морська» ТОВ «МОРІСОЛЬ» за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 та з`ясовано, що зазначений суб`єкт господарювання придбав товару з номенклатурою «Сіль морська» менше ніж реалізував на 558,73 т., тобто вартість різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації вказаного товару із врахуванням середньої ціни придбання 1 550,00 грн. з ПДВ, становить 866 031,50 гривень.

Крім цього, згідно з вищевказаним висновком експертного дослідження № 1-27/06/2019-до встановлено, що відповідно до реєстру податкових накладних за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» зареєструвало на адресу ТОВ «ПРАЙМ П» () податкові накладні з номенклатурною групою «Сіль морська» на загальну суму 522 672,30 грн. у т.ч. ПДВ 87 112,06 грн. та відповідно поставлено товару «Сіль морська осадна затарована в біг-беги» в кількості 351,843 т.

В указаний період на адресу ТОВ «ПРАЙМ П» зареєстровані податкові накладні від інших постачальників з номенклатурою «Сіль морська» в кількості 225,73 т на загальну суму 537 197,30 грн. у т.ч. ПДВ 89 532,89 грн.

Згідно з реєстром виданих податкових накладних в цей період ТОВ «ПРАЙМ П» зареєструвало податкові накладні на покупців з готовою продукцією, для виготовлення якої використовувалась «Сіль морська» загальною вагою 1 250,84 т, реалізація в межах України.

В указаний період ТОВ «ПРАЙМ П» реалізувало на експорт товар з номенклатурою «Сіль морська» в кількості 501,658 т.

Ураховуючи викладене, проведено розрахунок різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації товару з номенклатурою «Сіль морська» ТОВ «ПРАЙМ П» за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 та з`ясовано, що зазначений суб`єкт господарювання придбав товару з номенклатурою «Сіль морська» менше ніж реалізував на 1 144,92 т., тобто вартість різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації вказаного товару із врахуванням середньої ціни придбання 1 485,33 грн. з ПДВ становить 1 700 584,02 грн.

Крім цього, згідно з вищевказаним висновком експертного дослідження № 1-27/06/2019-до встановлено, що відповідно до реєстру податкових накладних за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» зареєструвало на адресу ТОВ «БЕТРІА ГРУП» податкові накладні з номенклатурною групою «Сіль морська осідна (навал)» на загальну суму 454 750,00 грн. у т.ч. ПДВ 75 791,67 грн. та відповідно поставлено товару «Сіль морська осідна (навал)» в кількості 535 т.

В указаний період на адресу ТОВ «БЕТРІА ГРУП» зареєстрована податкова накладна від постачальника ТОВ «ПРАЙМ П» з номенклатурою «Сіль морська осадна затарована в біг-беги» в кількості 125 т на загальну суму 193 750,00 гривень.

Згідно з реєстром виданих податкових накладних в цей період ТОВ «БЕТРІА ГРУП» зареєструвало податкові накладні на покупців з номенклатурною групою «Сіль морська» на загальну суму 3 168 613,62 грн. у т.ч. ПДВ 528 102,26 грн. та відповідно реалізувало товар «Сіль морська» в кількості 1 678,92 т.

Ураховуючи викладене, проведено розрахунок різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації товару з номенклатурою «Сіль морська» ТОВ «БЕТРІА ГРУП» за період з 01.01.2018 по 01.05.2019 та з`ясовано, що зазначений суб`єкт господарювання придбав товару з номенклатурою «Сіль морська» менше ніж реалізував на 1 018,92 т., тобто вартість різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації вказаного товару із врахуванням середньої ціни придбання 850,00 грн. з ПДВ, становить 866 082,00 гривень.

Таким чином, ураховуючи наведене та згідно з розрахунком, розмір збитків, нанесених державі внаслідок здійснення господарської діяльності ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» з підприємствами ТОВ «МОРІСОЛЬ», ТОВ «ПРАЙМ П» та ТОВ «БЕТРІА ГРУП» за період з 01.01.2018 по 01.05.2019, а саме в розмірі вартості різниці між обсягами придбання товару з номенклатурою «Сіль морська» зазначених суб`єктів господарювання у підприємства та обсягами в подальшому реалізованого товару з номенклатурою «Сіль морська» в межах України та на експорт, становить 3 432 697,52 грн.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується 29.11.2021.

Під час досудового розслідування виконано наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, а саме:

- проведено економічне дослідження, що засвідчило можливі неправомірні діяння службових осіб ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство», через розрахунок різниці між обсягами придбання та обсягами реалізації товару з номенклатурою «Сіль морська»;

допитано в якості свідків службових осіб ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство» з приводу відомих їм обставин, що мають важливе значення для формування доказової бази та встановлення істини у кримінальному провадженні;

проведено обшуки за фактичним місцезнаходженням ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство», ТОВ «МОРІСОЛЬ», ТОВ «ПРАЙМ П» та ТОВ «БЕТРІА ГРУП», у ході яких відшукано та вилучено документи, які мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні;

оглянуто та систематизовано документи, вилучені під час проведення обшуків;

проведено огляд за участі спеціалістів, а саме маркшейдерський замір солі морської осідної на території ДП «Геройське дослідно-промислове підприємство», за адресою: Херсонська область, Голопристанський район, село Геройське, вул. Дубинди, будинок 17;

долучено матеріали виконання доручень слідчого співробітниками оперативного підрозділу;

призначено економічну експертизу, щодо підтвердження збитків у даному кримінальному провадженні;

проведені інші слідчі (розшукові) дії.

Результати проведення вказаних слідчих та процесуальних дій мають суттєве значення для встановлення фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів в ході судового розгляду.

За таких обставин найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування, проведення та завершення зазначених слідчих (розшукових) і процесуальних дій, становить додатково не менше 12 місяців.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст. 38 КПК України, орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, з викладених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.
За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що дії органу досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000484, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, спрямовані на забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, що відповідає завданню кримінального провадження.
При вирішенні питання щодо продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя враховує складність провадження, певне зволікання сторони обвинувачення при здійсненні досудового та разом з тим все ж виходить з того, що зазначені у клопотанні обставини мають місце та підтверджуються на цьому етапі розслідування достатньою сукупністю даних, які приведені у клопотанні слідчого та доданих матеріалах, та з того, що слідчий суддя на даному етапі провадженні не вправі вирішувати питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема, не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для визнання особи винною чи невинною у вчиненні злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що причетність особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та наявна об`єктивна необхідність у продовженні строку досудового розслідування (рішення у справі «Джон Мюррей проти Сполученого Королівства» від 28.10.1994 р., у справі «Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства» від 30.08.1990 р.).
Крім того, слідчий суддя приймає до уваги пункт 42 рішення Європейського Суду з прав людини від 13.01.2011 р. у справі «Михалкова та інші проти України», в якому зазначено, що розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.
З огляду на викладене, клопотання слід задовольнити, а строк досудового розслідування кримінального провадження необхідно продовжити на шість місяців.
Керуючись ст.ст. 2, 22, 28, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Продовжити на шість місяців, тобто до 29 травня 2022 року строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000484, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1