Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/1934/21
Справа № 711/6391/21
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2021 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000844 від 17.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000844 від 17.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що в матеріалах, розміщених засобами масової інформації в мережі Інтернет, зазначено відомості про те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання незаконно заволоділи коштами туристичного збору під час святкування Рош ха-Шана в м. Умані Черкаської області у 2021 році.

За даним фактом слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області розпочато досудове розслідування кримінального провадження №0000844, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Так, на інтернет ресурсі you tube виявлено відео, зі змісту якого вбачається можливе вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним збором з паломників-хасидів туристичних зборів під час святкування Рош ха-Шана в пунктах, що були розміщені по вул. Пушкіна в м. Умань.

Встановлено, що Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 08.07.2021 № 313 «Про вжиття заходів щодо стимулювання сплати туристичного збору в м. Умань під час святкування Рош га-Шана в 2021 році» на підставі ст. 268 (Туристичний збір) Податкового кодексу України, вирішено зобов`язати всіх іноземних туристів (мандрівники, паломники), які тимчасово проживають на території м. Умань та є особами, які зобов`язані сплачувати туристичний збір - сплатити податковому агенту туристичний збір в розмірі встановленому рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 22.05.2020 року № 3.3-78/7.

Рішенням сесії ІНФОРМАЦІЯ_1 7-го скликання від 22.05.2020 року № 3.3-78/7 «Про місцеві податки» визначені на 2021 рік ставки туристичного збору (додаток 9) становлять:

- для внутрішнього туризму - 0,5 % від розміру мінімальної заробітної плати, для однієї особи за одну добу тимчасового розміщення;

- для в`їзного туризму - 5 % від розміру мінімальної заробітної плати, для однієї особи за одну добу тимчасового розміщення.

12 липня 2021 року розпорядженням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 257-р утворено та затверджено склад постійно діючої робочої групи з питань справляння туристичного збору на території ІНФОРМАЦІЯ_2 . Головою постійно діючої робочої групи з питань справляння туристичного збору визначено директора Уманського УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 .

Крім того, на теперішній час встановлено, що для справляння туристичного збору УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у 2021 році залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). Так, 31.08.2021 між УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір про прийом платежів № 21/08-180 СТ, предметом якого є справляння туристичного збору у м. Умань.

На теперішній час з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, встановлення обставин організації справляння туристичного збору у м. Умань в 2021 році, підтвердження чи спростування фактів незаконного заволодіння коштами туристичного збору, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме документів, складених на виконання договору про прийом платежів № 21/08-180 СТ від 31.08.2021, укладеного з УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », серед яких акти надання послуг, інші документи, що підтверджують виконання договору, листування між сторонами договору, інформації щодо коштів, отриманих за результатами справляння туристичного збору, в тому числі комісії за прийом платежів, з зазначенням сум, дат інформації що ідентифікує платника по кожній транзакції, а також їх подальшого перерахування на рахунки УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », копії установчих документів, а також наказів на призначення та документів, якими визначені посадові обов`язки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Вказані у клопотанні речі та документи маються суттєве значення для досудового розслідування та будуть використані в якості доказів під час встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, у зв`язку з чим слідчий просить задоволити клопотання в повному обсязі.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте надав суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає до задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Ч. 1 ст. 159 КПК України передбачає, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ документів, щознаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме документів, складених на виконання договору про прийом платежів № 21/08-180 СТ від 31.08.2021, укладеного з УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », серед яких акти надання послуг, інші документи, що підтверджують виконання договору, листування між сторонами договору, інформації щодо коштів, отриманих за результатами справляння туристичного збору, в тому числі комісії за прийом платежів, з зазначенням сум, дат інформації що ідентифікує платника по кожній транзакції, а також їх подальшого перерахування на рахунки УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », копії установчих документів, а також наказів на призначення та документів, якими визначені посадові обов`язки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Враховуючи тяжкість даного кримінального правопорушення, а також той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, та враховуючи що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, а тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000844 від 17.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , старшим слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , старшому слідчому Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_9 , слідчому Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), та зобов`язати службових осіб товариства надати в паперовому або електронному вигляді завірені копії документів, складених на виконання договору про прийом платежів № 21/08-180 СТ від 31.08.2021, укладеного з УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », серед яких акти надання послуг, інші документи, що підтверджують виконання договору, листування між сторонами договору, інформації щодо коштів, отриманих за результатами справляння туристичного збору, в тому числі комісії за прийом платежів, з зазначенням сум, дат інформації що ідентифікує платника по кожній транзакції, а також їх подальшого перерахування на рахунки УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », копії установчих документів, а також наказів на призначення та документів, якими визначені посадові обов`язки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1