УХВАЛА
Іменем України

02.11.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчого СВ відділу поліції №1 Житомирського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Житомирській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження №0000250, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що у провадженні СВ відділу поліції №1 Житомирського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №0000250 від 04.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 362 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі розпорядження селищного голови ІНФОРМАЦІЯ_1 № 64-К від 29.01.2021 ОСОБА_4 з 01.02.2021 призначено на посаду начальника відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення - головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до Посадової інструкції начальника відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення ІНФОРМАЦІЯ_1 , затвердженої 29.01.2021 селищним головою, начальник даного відділу є посадовою особою місцевого самоврядування. Начальник відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення головний бухгалтер очолює та організовує роботу відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення ІНФОРМАЦІЯ_1 , забезпечує виконання завдань, покладених на Відділ, а також забезпечує раціональний та ефективний розподіл посадових обов`язків між працівниками відділу; проведення та контроль правильності ведення касових операцій; складання м/о-№1; веде облік банківських коштів по основному бюджетному та зарплатному рахунках, по спеціальних рахунках; складання м/о - №5; ведення книги «Журнал-головна»; звітність до казначейства «Є-звітність»; нарахування листків непрацездатності; складання та подання об`єднаної звітності ПДФО та ЄСВ; повідомлення про виплату коштів застрахованим особам; нарахування заробітної плати; складання кошторисів; підписує документи, у т.ч. і електронними цифровими ключами осіб, які мають право першого та другого підпису, які є підставою для перерахування податків і зборів (обов`язкових платежів), перерахування заробітної плати на банківські рахунки працівників, приймання і видачі грошових коштів, оприбуткування та списання рухомого і нерухомого майна; зберігає у себе електронні цифрові ключі селищного голови, першого заступника селищного голови, електронні цифрові печатки на захищених носіях інформації. Вживає заходів щодо їх скасування, у разі звільнення відповідних осіб, зміни електронних цифрових підписів та електронних цифрових печаток; контролює дотримання працівниками бухгалтерії законодавства у сфері захисту персональних даних, у т.ч. нерозголошення персональних даних фізичних осіб, що стали відомі під час виконання посадових обов`язків, повідомлення контрагентів фізичних осіб про мету обробки персональних даних, права у сфері захисту персональних даних, осіб, яким передаються дані; виконує інші розпорядження та доручення селищного голови.

Начальник відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення має право представляти інтереси селищної ради в інших організаціях з питань, що відносяться до задач і діяльності селищної ради,отримувати у порядку, встановленому законодавством від відповідних органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, незалежно від їх підпорядкування та форм власності, об`єднань громадян, окремих осіб матеріали та інформацію, необхідні для виконання своїх службових обов`язків, отримувати від інших структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 , посадових осіб та службовців необхідні відомості, довідки та інші матеріали, давати підлеглим йому співробітникам доручення та завдання по колу питань, що входять до його компетенції, проводити у межах своєї компетенції перевірки, готувати інформаційні матеріали, вносити на розгляд селищного голови пропозиції по вдосконаленню робіт та усуненню виявлених недоліків, в т.ч. по веденню бухгалтерського обліку, складання звітності, здійснення поточного контролю, провадження фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що перебуваючи на посаді начальника відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення - головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 , будучи службовою особою, виконуючи обов`язки по нарахуванню заробітної плати та відправленню через електронну систему дистанційного обслуговування Інтернет клієнт-банк до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зведених відомостей для її зарахування на картрахунки працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , маючи право доступу до вищенаведеної системи дистанційного обслуговування та ключів з правом першого та другого кваліфікованого електронного підпису, у період часу з 01.02.2021 по 14.05.2021, ОСОБА_4 , умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння бюджетними коштами даної селищної ради, у системі Інтернет клієнт-банк АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » несанкціоновано змінювала інформацію, яка обробляється у вказаній автоматизованій системі, шляхом внесення завідомо неправдивих даних до Зведених відомостей сум для зарахування заробітної плати на карткові рахунки працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , в частині суми, що підлягає для виплати за січень-травень 2021 року, на картковий рахунок НОМЕР_1 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на її ім`я.

В подальшому, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на заволодіння грошовими коштами ІНФОРМАЦІЯ_1 шляхом несанкціонованої зміни інформації, яка обробляється у електронній системі дистанційного обслуговування Інтернет клієнт-банк АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_4 , використовуючи свій кваліфікований електронний підпис та кваліфікований електронний підпис службових осіб даної селищної ради з правом першого підпису, що перебували у її володінні, підписувала та відправляла в електронному вигляді у даній системі для оброблення Зведені відомості сум для зарахування заробітної плати на картрахунки працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , у яких попередньо нею за вищенаведених обставин була несанкціоновано змінена інформація шляхом внесення завідомо неправдивих сум грошових коштів, що підлягали для перерахування в якості заробітної плати на картковий рахунок НОМЕР_1 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на її ім`я.

Внаслідок вищенаведених злочинних дій за результатами оброблення інформації у системі дистанційного обслуговування Інтернет клієнт-банк АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у період з 01.02.2021 по 14.05.2021, безпідставно зараховано ОСОБА_4 за рахунок коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 з рахунку НОМЕР_2 на картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти у великому розмірі, як виплата заробітної плати, інших платежів, якими вона незаконно заволоділа та розпорядилася за власним розсудом, чим завдала ІНФОРМАЦІЯ_4 відповідного матеріального збитку.

Таким чином, ОСОБА_4 , будучи службовою особою, маючи доступ до електронної системи дистанційного обслуговування Інтернет клієнт-банк АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », несанкціоновано змінювала інформацію, яка оброблюється у вказаній автоматизованій системі, та, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_1 у великому розмірі.

30.09.2021 слідчим за погодженням з процесуальним керівником повідомлено ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 362 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що на даний час з метою отримання повноти інформації стосовно обставин кримінального провадження, що мають суттєве значення для розслідування даного кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій, в тому числі судово-економічної експертиз, виникла необхідність у ознайомленні та вилученні наступних документів:

- «Відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам» Додатку №1 до Податкоовго розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків- фізичних осіб, і сум отриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (із копіями квитанцій про прийняття звіту та відміткою органу ДПС), що подавалися ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з січня по травень 2021року (в т.ч. окремо з усіма уточненнями та коригуваннями), з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

- відомостей про нарахування допомоги по тимчасовій непрацездатності із зазначенням джерела виплати начальнику відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення - головному бухгалтеру ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 , за період з січня по травень 2021року, з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

- документів, що містять інформацію про рух грошових коштів за період часу з 15.01.2021 по даний час з найменуванням контрагентів (відправника, одержувача) та призначення платежу по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

- інформацію стосовно рахунків, що були відкриті ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з січня по травень 2021 року, з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

Враховуючи те, що зазначені документи та речі мають суттєве значення для встановлення обставин справи, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою досягнення повноти, всебічності при розслідуванні даного кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищенаведених документів з можливістю ознайомлення та вилучення даних документів.

У випадку отримання тимчасового доступу до вказаних документів, інформація, котра в них міститься, може бути використана як доказ, необхідна на виконання судово-економічної експертиз, надасть можливість встановити обставини та спосіб вчинення даного кримінального правопорушення, дозволить проводити подальші слідчі дії.

Вищенаведені документи можуть знаходитися у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл прокурорам Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , слідчим СВ відділу поліції №1 Житомирського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Житомирській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , начальнику СВ відділу поліції №1 Житомирського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Житомирській області ОСОБА_14 , на тимчасовий доступ з можливістю вилучення до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), та стосуються нарахування та виплати заробітної плати працівникам ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з січня по травень, додатково з усіма подальшими коригуваннями, зокрема:

- «Відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам» Додатку №1 до Податкоовго розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків- фізичних осіб, і сум отриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (із копіями квитанцій про прийняття звіту та відміткою органу ДПС), що подавалися ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з січня по травень 2021року (в т.ч. окремо з усіма уточненнями та коригуваннями), з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

- відомостей про нарахування допомоги по тимчасовій непрацездатності із зазначенням джерела виплати начальнику відділу бухгалтерського обліку, звітності та господарського забезпечення - головному бухгалтеру ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 , за період з січня по травень 2021року, з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

- документів з інформацією стосовно рахунків, що були відкриті ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з січня по травень 2021 року, з можливістю вилучення належно завірених копій документів;

Встановити строк дії ухвали до 15.11.2021 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: