Справа № 216/6541/19
Провадження № 1-кс/216/749/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про продовження строку досудового розслідування

06.04.2021 місто Кривий Ріг

Дніпропетровської області

Слідчий суддя Центрально-Міського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду № 8 клопотання слідчого СВ Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 3 Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування, у кримінальному провадженні № 0001829 від 11.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч. 2 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що слідчим відділом Криворізького РУП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню за № 0001829 від 11.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України за наступними фактичними обставинами: 10.10.2019 поштою до Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшов акт планової ревізії фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства "Швидкісний трамвай" № 04.06-21/10 від 06.09.2019 за період з 01.01.2016 по 31.03.2019, в ході розгляду в діях посадових осіб КП "Швидкісний трамвай" ймовірно вбачається факт розтрати грошових коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що фахівцями Східного офісу Держаудитслужби проведено планову ревізію фінансово-господарської діяльності КП «Швидкісний трамвай» за період з 01.01.2016 по 31.03.2019. В ході проведеної ревізії були виявлені факти порушення норм діючого законодавства, про що складно відповідний акт ревізії від 26.09.2019 № 04-06-15/7309, згідно якого встановлено факт Зайве нарахування та виплата заробітної плати працівникам КП «Швидкісний трамвай» за рахунок коштів міського бюджету за період з 01.01.2016 по 31.03.2019 на суму 182,17 тис. грн внаслідок нарахування та виплати доплат за збільшений обсяг робіт та розширену зону обслуговування керівникам структурних підрозділів підприємства та їх заступникам, що є порушенням п.1, 8 ст. 9 Закону України №996-ХІУ, п. 15 Постанови Ради Міністрів СРСР «Про порядок і умови суміщення професій (посад)» від 04.12.81 №1145, яка продовжує діяти відповідно до Постанови Верховної Ради України «Про порядок тимчасової дії на території України деяких актів законодавства Союзу РСР» від 12.09.91 № 1545-ХІІ.

Внаслідок зайвого нарахування та виплати заробітної плати зайво нараховано та перераховано єдиний соціальний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 40,08 тис. грн, що є порушенням п. 5 ст. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 09.08.2019№2464.

Крім того в ході ревізії встановлено факт списання на витрати підприємства пального без фактичного його отримання, підтвердженого належним чином оформленими первинними документами на загальну суму 10 646 080 грн., що є порушенням п.1 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV, п. 3.4, 3.5, 3.6 договору від 29.01.2016 №4050, укладеного з ТОВ «Техойл Рітейл», договору від 28.12.2016 №4401,укладеного з ТОВ «НК Преміум», договору від 18.10.2016 № 4ТД-1430/4376, укладеного з ТОВ «Торговий дім «Сан Ойл», договорів від 29.06.2017 №4795, від 02.04.2018 №5144, від 07.11.2017 №4910, укладених з ТОВ «НК Газсервіс», ст. 193 Господарського кодексу України, ст.629 Цивільного Кодексу України, п.10 постанови Кабінету Міністрів України від 20.12.1997 № 1442 «Про затвердження Правил роздрібної торгівлі нафтопродуктам», ст.3 Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» від 06.07.1995 №265/-ВР, п.5.6 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку №9 «Запаси», затвердженого наказом МФУ від 20.10.1999 №246, п.6, 11, 12, 15, 18 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку №16 «Витрати», затвердженого наказом МФУ від 31.42.1999 №318.

В ході проведення досудового розслідування виконані наступні слідчі дії:

- слідчим за погодженням з процесуальним керівником скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та в подальшому на підставі ухвали слідчого судді Центрально-Міського районного суду м. Кривого Рогу вилучено належним чином завірені копій довідки про перелік працюючих на КП "Швидкісний трамвай" з сумою отриманих доходів та сплачених податків за період часу з 01.01.2016 по 31.03.2019 року, відомостей про наявні банківські рахунки, додатку №5 поданих КП "Швидкісний трамвай"

- на підставі ухвали слідчого судді Центрально-Міського районного суду м. Кривого Рогу вилучено належним чином завірені копії документів, що перевірялися в ході ревізії фінансово-господарської діяльності КП "Швидкісний трамвай".

- 06.05.2020 року в рамках кримінального призначено судово-економічну експертизу проведення якої доручено експертам Дніпропетровського НДІ судових експертиз. В подальшому отримано висновок експерта №2082/2083-20 від 21.10.2020, відповідно до якого підтверджується зайве нарахування заробітної плати працівникам КП "Швидкісний трамвай" в розмірі 182 173,64 грн, зайвого перерахування єдиного соціального внеску за період з 01.01.2016 по 31.03.2019 в розмірі 40 078,20 грн.

- допитано в якості свідків службових осіб КП "Швидкісний трамвай" ОСОБА_5 , ОСОБА_6

- ухвалою слідчого судді Центрально-Міського районного суду м. Кривого Рогу від 06.01.2021 строк досудового розслідування кримінального провадження продовжено до 11.04.2021.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання йому належної правової оцінки, що має суттєве значення для подальшого судового розгляду необхідно виконати наступне:

- надати остаточну правову кваліфікацію діям осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення;

- з урахуванням зібраних доказів повідомити про підозру особам причетним до вчинення кримінального правопорушення ;

Відповідно до пункту 2 абзацу другого частини першої статті 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Приймаючи до уваги, що без проведення вказаних процесуальних дій неможливе прийняття законного та обґрунтованого рішення відповідно до ст.283 КПК України, й виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування.

Відповідно до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до п.2 ч.2 ст.219 КПК України загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої.

Відповідно до ч.1 ст.295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Виходячи з вищевикладеного та беручи до уваги те, що строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 11.04.2021, а для проведення усіх необхідних слідчих дій та прийняття обґрунтованого рішення у кримінальному провадженні необхідний строк не менше трьох місяців, керуючись ст.ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судове засідання слідчий надав заяву в якій підтримав клопотання та просив його задовольнти.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши подане клопотання та надані слідчим матеріали, якими обґрунтовується клопотання, дійшов висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Згідно з пунктом 2 абзацу третього частини першої статті 219 КПК України досудове розслідування повинно бути закінчено протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Відповідно до п.2 ч.3 ст.294 КПК України якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

Згідно з ч.1 ст.295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Також, ч.ч. 4, 5 ст.295-1 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разійого протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

У клопотанні слідчий посилається на те, що строк досудового розслідування закінчується 11.04.2021 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не виявляється можливим, у зв`язку з необхідністю проведення ряду слідчих та процесуальних дій.

Так, в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001829 дійсно існує необхідність :

- надати остаточну правову кваліфікацію діям осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення;

- з урахуванням зібраних доказів повідомити про підозру особам причетним до вчинення кримінального правопорушення.

На теперішній час дії не виконані з об`єктивних обставин.

Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого за змістом та обґрунтуванням відповідає вимогам, передбаченим ст.295-1 КПК України, слідчим доведена необхідність продовження строку досудового розслідування, оскільки додатковий строк необхідний для проведення всього комплексу слідчих та процесуальних дій, зазначених слідчим у клопотанні, та такі дії відповідають завданням кримінального провадження, докази отримані внаслідок їх проведення можуть бути використанні під час судового розгляду, а результат здійснення процесуальних дій сприяє повноті досудового розслідування, та перелічені у клопотанні дії не могли бути здійснені чи завершені раніше через їх обсяг та тривалий період часу, викликаний механізмом їх реалізації.

Таким чином, з огляду на вищевикладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню та строк досудового розслідування необхідно продовжити до 11 липня 2021 року.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 372, 376 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Криворізького РУПГоловного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001829 від 11.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, на три місяці, до 11 липня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1