ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 607/8380/20Головуючий у 1-й інстанції ОСОБА_1
Провадження № 11-кп/817/155/21 Доповідач - ОСОБА_2
Категорія - ч.3 ст.28 ч.1,2 ст.204, ч.1 ст.199 КК України
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 травня 2021 р. Колегія суддів Тернопільського апеляційного суду в складі:

Головуючої - ОСОБА_2

Суддів - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

з участю:

секретаря ОСОБА_5

прокурора ОСОБА_6

обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9

захисників ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 20 травня 2020 року, за апеляційною скаргою захисника обвинуваченого ОСОБА_7 - ОСОБА_10 , захисника обвинуваченого ОСОБА_8 - ОСОБА_11 , захисника обвинуваченого ОСОБА_9 - ОСОБА_12 на вирок Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 22 лютого 2021 року,-

В с т а н о в и л а :

Цим вироком

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Шимківці, Збаразького району, Тернопільської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , українця, громадянина України, з середньо спеціальною освітою, одруженого, на його утриманні перебуває малолітня дитина: ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , не судимого,

визнано винним у скоєнні злочинів, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014) та призначено йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 8000 (вісім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 3 (трьох) років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

- за ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014) у вигляді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки.

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом часткового складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_9 визначено у виді штрафу розміром 8000 (вісім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень та позбавлення волі строком 5 (п`ять) років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнено ОСОБА_9 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 3 (три) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 8000 ( восьми тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покладено на ОСОБА_9 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця с. Колодно, Збаразького району, Тернопільської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_3 , українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, одруженого, на його утриманні перебувають малолітні діти: ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , не судимого,

визнано винуватим у скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та призначено йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом повного складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_7 визначено у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень та позбавлення волі строком 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнено ОСОБА_7 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 5000 (п`яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покладено на ОСОБА_7 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженця м. Тернопіль, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_4 , українця, громадянина України, на його утриманні перебувають неповнолітня дитина - ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , та малолітня дитина - ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , не судимого,

визнано винуватим у скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та призначено йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом повного складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_8 визначено у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень та позбавлення волі строком 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнено ОСОБА_8 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 5000 (п`яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покладено на ОСОБА_8 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Вироком суду також вирішено питання щодо речових доказів та судових витрат.

Згідно вироку суду, у травні 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_9 виник злочинний намір, направлений на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, вчинене організованою групою.

Так, ОСОБА_9 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, на початку травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення, шляхом незаконного виготовлення та збуту підакцизних товарів - алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі), що є порушення вимог ст.215, пп.226.2, 226.9, 226.11 ст.226 Податкового Кодексу України, ст.ст.2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності».

ОСОБА_9 , усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на незаконне виготовлення та збут підакцизних товарів - алкогольних напоїв, він не в змозі, переслідуючи мету збагачення та незаконного отримання прибутків, вирішив підшукати та сформувати стійку групу осіб для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв в м. Тернополі, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

З метою реалізації свого злочинного умислу та полегшення здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_9 , у середині травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) розробив злочинний план та вирішив ознайомити своїх знайомих ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зі своїми злочинними намірами, довівши до їх відома деталі розробленого злочинного плану, який передбачав пошук і пристосування приміщення під місце незаконного виготовлення алкогольних напоїв, технологічний процес виробництва алкогольної продукції, шляхом розведення спирту водою, пошук приміщень під зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, пошук постачальників сировини та обладнання для виробництва алкогольних напоїв, пошук покупців такого товару, транспортних засобів для їх перевезення та збуту.

ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняли пропозицію ОСОБА_9 та надали свою добровільну згоду на підпорядкованість ОСОБА_9 та участь у злочинній групі, діяльність якої спрямована на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, їх зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Всі зазначені особи добровільно та свідомо увійшли до складу організованої групи, усвідомлюючи наслідки своїх дій, зорганізувавшись у стійке об`єднання для вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з метою досягнення єдиної мети - незаконного отримання прибутку, об`єднаних єдиними планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи.

Організована ОСОБА_9 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, знайомих між собою, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом.

Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_9 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши інших співучасників - ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ;

- розробив і довів до відома ОСОБА_7 та ОСОБА_8 план протиправної діяльності, визначивши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети;

- координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв в м. Тернопіль, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

- підшукав необхідну сировину, а також тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виробництво алкогольних напоїв;

- спільно з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 обладнали та пристосували для незаконного виготовлення алкогольних напоїв приміщення (складське приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 ;

- безпосередньо приймав активну участь у незаконному виготовленні, зберіганні, збуті та транспортуванні алкогольних напоїв;

- контролював виконання роботи по виготовленню алкогольних напоїв;

- підшукав місця зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання для виготовлення алкогольної продукції, за адресами: АДРЕСА_6 (гаражне приміщення № НОМЕР_1 ) та АДРЕСА_7 (гаражне приміщення № НОМЕР_2 );

- транспортував автомобілем «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 до місця виготовлення алкогольних напоїв (складське приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , необхідну сировину, тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виготовлення алкогольної продукції та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції;

- забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

- організовував зберігання, транспортування та збут незаконно виготовленої алкогольної продукції;

- отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання сировини і матеріалів.

ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців, здійснюючи наступні функції, зокрема

ОСОБА_7 :

- під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками та дорученнями ОСОБА_9 відповідно до відведеної ролі, у визначений ним час та місцях, для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- спільно з ОСОБА_9 обладнали та пристосували приміщення складу за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукував і придбавав тару для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- привозив воду в приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- спільно з ОСОБА_9 незаконно виготовляв алкогольні напої, шляхом змішування етилового спирту з водою, розливання у різну тару (скляну, пластикову, «бег-ін-бокси»), їх коркування та упакування за допомогою картонних підставок і плівки;

- транспортував автомобілем «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 до приміщення де здійснювалось незаконне виготовлення алкогольних напоїв, необхідну тару та воду та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції до місць збуту;

- допомагав у завантаженні в транспортні засоби незаконно виготовлених алкогольних напоїв з метою їх транспортування, подальшого зберігання та збуту;

- підшукав місце зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання, що забезпечує виробництво вказаної продукції, за адресою: АДРЕСА_5 (гаражне приміщення № НОМЕР_5 );

- допомогав ОСОБА_9 у незаконному придбанні з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, їх зберіганні та транспортуванні з метою збуту та збував незаконно виготовлені алкогольні напої;

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_9 , від їх злочинної діяльності,

ОСОБА_8

- під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками та дорученнями ОСОБА_9 відповідно до відведеної ролі, у визначений ним час та місцях, для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- безпосередньо брав участь у незаконному виготовленні алкогольних напоїв в приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , зокрема мив та готував тару, наливав у тару (скляну, пластикову, «бег-ін-бокси») спиртосуміш та їх закорковував, завантажував незаконно виготовлені алкогольні напої у транспортний засіб для подальшого їх транспортування та збуту;

- привозив воду в приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукав місце зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання, що забезпечує виробництво вказаної продукції, за адресою: АДРЕСА_8 (гаражне приміщення № НОМЕР_6 ) ;

- допомагав ОСОБА_9 у завантаженні в транспортні засоби незаконно виготовлених алкогольних напоїв з метою їх транспортування, подальшого зберігання та збуту;

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_9 , від їх злочинної діяльності.

Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.

З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:

-являла собою стійке об`єднання трьох осіб, а саме: ОСОБА_9 як організатора, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 як активних учасників;

-створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;

-наступна протиправна діяльність організованої групи її учасниками розраховувалася на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом усіх учасників організованої групи, направленим на досягнення загального злочинного результату - незаконного виготовлення алкогольних напоїв, незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

Здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.

Так, ОСОБА_9 , діючи згідно попередньо розробленого плану, протягом травня 2019 року підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв та з травня 2019 року орендував у ПАТ «Овочплодторг» () (службові особи та працівники якого, не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 ) згідно усної домовленості за 5 000 гривень в місяць складське приміщення в АДРЕСА_5 ,яке є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час, ОСОБА_9 придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: електричні фени, спиртометри, клеї, скотч стрічки, лійки, клейові пістолети, шланги, насоси, фільтри для очищення та перекачування рідин, металеву ємкість об`ємом 2000 л, пластикову ємкість об`ємом 1000 л, металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок, електронасос, пластикові бочки об`ємом 200-250 літрів, пластикові ємкості різних об`ємів, картонні коробки та картонні заготовки під пляшки та «бег-ін-бокси», поліетиленові упакування різних об`ємів («бег-ін-бокси»), поліетиленову плівку для запаковування ящиків з готовою продукцією, які спільно з ОСОБА_7 автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привезли у вказане приміщення, з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості. В подальшому, в кінці травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_9 за попередньою домовленістю з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 обладнали та пристосували дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

Крім того, ОСОБА_9 , з метою реалізації свого злочинного наміру, замовив по оголошеннях в мережі «Інтернет» корки, марки акцизного податку та спирт. Корки та марки акцизного податку на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_9 отримав у відділенні логістичної компанії «Делівері» за адресою: м. Тернопіль вул. Подільська, 38а та самостійно автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в складське приміщення за адресою: м.Тернопіль, вул.Гайова,30.

На початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_9 при виїзді з м. Тернополя в сторону м. Бучача (більш точне місце встановити не виявилося можливим) придбав у невстановленої слідством особи 1 200 літрів спирту за 54 000 гривень, які автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в гаражне приміщення № НОМЕР_5 за адресою: м.Тернопіль, вул.Текстильна,30в, до житлового будинку із надвірними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , в гаражне приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 , та складське приміщення по місцю незаконно виготовлення алкогольних напоїв, за адресою: АДРЕСА_5 , та спільно з ОСОБА_7 розвантажив вказаний спирт.

В подальшому протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим), зокрема: 29.12.2020 з 00:29 год. по 01:00 год., з 01:01 год. по 01:07 год., з 06:31 год. по 06:32 год., з 09:12 год. по 09:42 год., з 10:02 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:16 год., з 20:15 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:29 год.; 30.12.2019 з 12:01 год. по 12:10 год., з 17:28 год. по 17:54 год., з 18:05 год. по 18:34 год., з 20:17 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 22:00 год., з 22:01 год. по 22:57 год.; 31.12.2019 з 10:19 год. по 10:26 год., з 19:05 год. по 19:59 год.; 01.01.2020 з 11:41 год. по 11:49 год., з 18:42 год. по 18:51 год.; 02.01.2020 з 09:55 год. по 09:57 год., з 10:54 год. по 10:59 год., з 11:08 год. по 11:51 год., з 13:19 год. по 13:43 год.; 03.01.2020 з 10:45 год. по 10:58 год., з 17:35 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год.; 04.01.2020 з 08:46 год. по 08:52 год., з 09:02 год. по 09:06 год.; 05.01.2020 з 14:52 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 15:10 год.; 09.01.2020 з 15:29 год. по 15:59 год., з 16:14 год. по 16:59 год., з 17:05 год. по 17:19 год.; 12.01.2020 з 20:24 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:10 год.; 13.01.2020 з 18:21 год. по 18:22 год., з 18:36 год. по 18:38 год.; 15.01.2020 з 20:53 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:05 год.; 16.01.2020 з 11:55 год. по 11:59 год., з 20:16 год. по 20:32 год.; 17.01.2020 з 11:34 год. по 11:54 год., з 12:01 год. по 12:52 год., 13:01 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 15:00 год., з 15:01 год. до 16:00 год., з 16:01 год. по 16:58 год.; з 17:09 год. по 17:19 год.; 18.01.2020 з 09:12 год. по 09:46 год., з 15:31 год. по 15:32 год.; 19.01.2020 з 19:41 год. по 19:43 год.; 20.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 12:02 год. по 12:04 год., з 18:12 год. по 18:52 год., з 19:02 год. по 19:03 год.; 21.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 17:07 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:58 год.; 22.01.2020 з 17:05 год. по 17:40 год., з 18:03 год. по 18:48 год., з 19:01 год. по 19:59 год., з 20:08 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:46 год.; 23.01.2020 з 11:36 год. по 11:46 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:04 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:05 год. по 21:08 год., 24.01.2020 з 14:35 год. по 14:36 год., з 16:47 год. по 16:48 год., з 17:56 год. по 17:57 год., з 18:07 год. по 19:00 год., 25.01.2020 з 09:18 год. по 09:47 год., 26.01.2020 з 10:50 год. по 10:58 год., з 11:02 год. по 12:00 год., з 12:01 год. по 13:00 год., з 13:01 год. по 13:46 год., з 14:01 год. по 14:13 год., 27.01.2020 з 14:16 год. по 14:23 год., 28.01.2020 з 14:31 год. по 14:34 год., 30.01.2020 з 17:55 год. по 18:00 год., 31.01.2020 з 10:45 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:09 год., з 16:56 год. по 16:57 год., з 17:04 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 18:19 год., з 19:14 год. по 19:59 год., 01.02.2020 з 12:10 год. по 12:40 год., з 14:07 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 16:00 год., з 16:01 год. по 16:32 год., з 20:40 год. по 20:42 год., 02.02.2020 з 10:11 год. по 10:42 год., з 19:51 год. по 19:52 год., з 20:12 год. по 20:14 год., з 13:11 год. по 13:12 год., з 16:23 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:21 год., 04.02.2020 з 11:43 год. по 11:44 год., з 13:38 год. по 13:41 год., з 14:04 год. по 14:23 год., з 16:25 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:57 год., 05.02.2020 з 09:58 год. по 10:00 год., з 10:01 год. по 10:54 год., з 12:31 год. по 12:43 год., з 18:55 год. по 18:56 год., з 19:06 год. по 19:08 год., 06.02.2020 з 12:12 год. по 12:45 год., з 13:40 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 14:51 год. та в інші дні, точні дати і час яких встановити не виявилося можливим, ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, діючи у складі організованої групи, відповідно до відведених ролей, для реалізації спільного умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, відомого всім її учасникам, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст.215, ст.226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у нежитловому складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі, наступним чином.

ОСОБА_9 особисто та за допомогою ОСОБА_7 виготовляли водно-спиртову шляхом розведення спирту водою у пропорції 2 до 3, зокрема в ємкість, обємом 2 000 літрів наливали спирт етиловий в кількості 400 літрів, до якого добавляли 600 літрів води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40% об., а при необхідності виготовити меншу кількість водно-спиртової суміші відповідно використовували меншу кількість спирту та води в пропорції 2 до 3 та у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші типу коньяк, віскі - ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи.

В подальшому ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 водно-спиртову суміш через фільтр за допомогою шлангу розливали в скляні пляшки, різних об`ємів з етикетками горілки різних виробників, та які після розливу закорковували корками за допомогою спеціального металевого ключа та в картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів, а також в пластикові пляшки різних об`ємів, після чого ОСОБА_9 наклеював на горловини скляних пляшок підроблені марки акцизного податку.

Незаконно виготовлені алкогольні напої в скляних пляшках ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку, а картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів заклеювали клеєм та клейкою стрічкою та складали в приміщенні для незаконного зберігання з метою їх збуту.

Протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) до 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , діючи в складі організованої групи у складському приміщенні, за адресою: АДРЕСА_5 , виготовили з метою збуту 1 300,6 л водно-спиртової суміші під виглядом горілки, яку розлили у скляні пляшки по 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л, 3 л та 10 л та 414,25 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі, яку розлили у скляні пляшки по 0,5 л та 0,7 л з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої учасники організованої групи до моменту їх реалізації зберігали за місцем їх виготовлення за адресою: АДРЕСА_5 , та в місцях зберігання за адресою: АДРЕСА_5 в гараж № НОМЕР_5 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_7 , гараж № НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 , гараж № НОМЕР_6 ; АДРЕСА_6 .

Подальші злочинні дії ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які діяли в складі організованої групи, викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07.02.2020 провели обшуки за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення.

Організована ОСОБА_9 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв шляхом продовження незаконного виготовлення алкогольних напоїв, однак їх діяльність була припинена працівниками поліції 06.02.2020 в ході проведення обшуків, та таким чином припинено незаконне виготовлення алкогольних напоїв.

Крім цього, ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , продовжуючи свій злочинний намір спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, реалізовуючи свій злочинний умисел вирішили здійснювати незаконне придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів.

Так, ОСОБА_9 , діючи згідно попередньої домовленості із ОСОБА_7 у липні 2019 року (більш точну дату в ході слідства не представилось можливим встановити) на Тернопільському центральному ринку за адресою: АДРЕСА_10 (більш точне місце в ході слідства не представилось можливим встановити), незаконно придбав з метою збуту у невстановленої слідством особи 325 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «FOCUS»; 36 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «MARSUALL»; 10 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «KENT»; 70 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «CREDO»; 40 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «STIX»; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «ПРИМА» по ціні 15 грн. за одну пачку, на загальну суму 7 365 грн., які завантажив в автомобіль марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 та транспортував до гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , та до житлового будинку із допоміжними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , де зберігав з метою подальшого збуту.

Також, ОСОБА_9 , діючи в складі організованої групи та розробленого ним злочинного плану в середині липня 2019 року (більш точну дату в ході слідства не представилось можливим встановити) біля гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , незаконно придбав з метою збуту у невстановленої слідством особи 23,7 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками віскі «Black Jaсk»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою віскі «Glanmar»; 3 скляних пляшки об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Massimo Vаrdi»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Rosplerry»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Pinot Blank»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Савінйон бланк»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Тромінер»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Алазанська долина»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Каберне»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Сапераві»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Frotelli Bianko»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,7 л, із етикеткою вина «Чизай»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Вайн Бері»; 2 скляних пляшках об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Золотий Грааль»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою настоянки «Frankoff»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками напою солодового «Rose Levell»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Frotelli»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками бальзаму «Знахарський», по ціні 50 грн. за одну пляшку на загальну суму 1 750 грн., які зберігав в даному гаражному приміщенні з метою подальшого збуту.

У подальшому, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 (із змінами та доповненнями), в середині червня 2019 (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до житлового будинку в АДРЕСА_11 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 33 грн. за одну пляшку, на загальну суму 495 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 24.06.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

В свою чергу, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Також, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.08.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 6 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 390 гривень.

В подальшому, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.09.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Калганоф» по ціні 33 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшок ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.09.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

В подальшому, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 08.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Неміроф» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 5 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 850 гривень.

Також, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 11.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 400 грн., на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Також, ОСОБА_9 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 3 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 180 грн. за один, на загальну суму 510 гривень.

Також, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с.Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшках ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 650 гривень.

Крім цього, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 3 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 200 грн., на загальну суму 350 гривень.

В подальшому, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Зелена марка» по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 900 гривень.

Також, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 12.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 19.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Забава Мисливська» по ціні 35 грн. за одну пляшку, на загальну суму 350 гривень.

Крім цього, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 25.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (біля продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 28.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 12 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 03.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

Крім цього, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 05.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 500 грн., на загальну суму 1 000 гривень.

Також, ОСОБА_9 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 17.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Крім цього, ОСОБА_7 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 60 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 1 500 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) за адресою: АДРЕСА_17 збув громадянину ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) 5 л спирту етилового , який знаходився в 2 пластикових ємкостях 1,5 л кожна та 1 пластиковій ємкості 2 л по ціні 74 грн. за 1 л, на загальну суму 370 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_28 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 ) та діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Хортиця» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 225 гривень.

Також, ОСОБА_9 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року о 17 год. 15 хв. збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 9 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Прайм» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім того, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 року (більш точний час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи,не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 року (із змінами та доповненнями) незаконно транспортували та збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим особам 90л водно спиртової суміші під виглядом горілки у скляних пляшках по 0,5 л з етикетками різних виробників та 50 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі у картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л різних виробників.

Подальші злочинні дії організованої групи у складі ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07.02.2020 року провели обшуки, за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення, а саме:

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 в в виявлено та вилучено: 86 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «KALGANOFF»; 30 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Великий князь»; 20 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «SKLANKA»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «М`якуш»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «ICE DAMASK»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «PULSE ICE»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком»; 1 скляній пляшка об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Древнекиевская»; 23,7 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками віскі «Black Jask»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою віскі «Glanmar»; 3 скляних пляшки об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Massimo Vаrdi»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Rosplerry»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Pinot Blank»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Савінйон бланк»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Тромінер»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Алазанська долина»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Каберне»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Сапераві»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Frotelli Bianko»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,7 л, із етикеткою вина «Чизай»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Вайн Бері»; 2 скляних пляшках об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Золотий Грааль»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою настоянки «Frankoff»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками напою солодового «Rose Levell»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Frotelli»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками бальзаму «Знахарський»; 40 літрів спирту етилового, який знаходився у 2 пластикових ємкостях об`ємом по 20 л кожна; 310 картонних пачок тютюнових виробів із написами «Focus» без марок акцизного податку, які ОСОБА_7 за попередньою домовленістю із ОСОБА_9 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту;

-за результатами обшуку житлових, господарських будівель та споруд за місцем проживання громадянина ОСОБА_28 - батька ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_9 виявлено та вилучено: 34,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 14 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «UNGVAR»; 11 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME EVO»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME COOL»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME BLANCHE»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «ХОРТИЦЯ»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «КОЗАЦЬКА РАДА», «М`ЯКУШ», «YELLOW&BLUE»; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна, частково заповнених; 60 літрів спирту етилового, який знаходився у 2 пластикових ємкостях об`ємом по 35 л кожна; 4 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 2 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «METAXA» та «HANKET BANNISTER»; 36 картонних пачок тютюнових виробів із написами «MARSUALL» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «KENT» без марок акцизного податку; 70 картонних пачок тютюнових виробів із написами «CREDO» без марок акцизного податку; 40 картонних пачок тютюнових виробів із написами «STIX» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «FOCUS» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «ПРИМА», які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 виявлено та вилучено: 30 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична», які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту; 360 літрів спирту етилового, який знаходився у 14 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна; 1 пластиковій бочці об`ємом 220 л, а також 2 пусті пластикові бочки об`ємом 220 л кожна; 1 ящик з корками: зеленого, синього та червоного кольорів з логотипом «есо бренд» та жерстяні корки з написом «Тиса»; 1 ящик з корками чорного та прозорого кольорів без написів; 5 ящиків з новими упаковками для упакування алкогольної продукції з написами: «Black Label», «Henta absenta», «Absolut», «Jim Bim», «Capitan Morgan», «Jack Daniels»; лійка; блокнот коричневого кольору; 5 марок акцизного податку, які були у використанні; 4 підроблених марки акцизного податку, які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_6 за адресою: АДРЕСА_8 виявлено та вилучено: 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л, частково заповнену незаконно виготовленими алкогольними напоями (водно-спиртовою сумішшю), які ОСОБА_8 за попередньою домовленістю із ОСОБА_9 та ОСОБА_7 зберігав з метою подальшого їх збуту, та 3 пусті пластикові ємкості об`ємом 10 л кожна із запахом спирту, які ОСОБА_8 за попередньою домовленістю із ОСОБА_9 та ОСОБА_7 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 виявлено та вилучено: 360,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 35 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична»; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 3 л, із написом «JELZIN»; 30 скляних пляшках ємкістю по 0,25 мл, із етикетками горілки «Житня Сльоза», а також 4 пачки тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом «Focus», які ОСОБА_7 за попередньою домовленістю із ОСОБА_9 та ОСОБА_8 зберігав з метою їх транспортування та збуту;

- за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_6 виявлено та вилучено: 106 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 18 скляних пляшках об`ємом по 1,5 л кожна, із етикетками «Smirnow»; 8 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Абсолют»; 2 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Фінляндія»; 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Грей гусе водка»; 80 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Великий князь, горілка»; 7,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 15 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Evan Willions», які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту, а також 30 картонних упакувань із зображенням «дерев`яної бочки»; 379 пластикових корків чорного кольору; 25 пластикових корків зеленого кольору; 4 пластикових корки прозорого кольору; 1 пластикову ємкість об`ємом 15 мл із написом «Ароматизатор Еніфікований» із залишком рідини; 180 пустих скляних пляшок із написом «Пшенична», які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 виявлено та вилучено: 2,1 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Абсолют»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою «Великий князь», яка заповнена на 1/5 свого об`єму; 9,75 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «Метаха»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою «Бурштинівка», яка заповнена на Ѕ свого об`єму; 2 скляних пляшках об`ємом по 1 л кожна, із етикетками «Hencen Bannister»; 1 скляній пляшці об`ємом 1 л, із етикеткою «Caribica»; 1 пластиковій пляшці об`ємом 0,5 л, із написом «Віскі гуцульське», які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту, а також 72 підроблених марки акцизного податку; 1 марка акцизного податку, яка була у використанні;металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок; спиртометр; харчові добавки різних видів та об`ємів із наповненими рідинами, які ОСОБА_9 за попередньою домовленістю із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігав з метою незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а також 7 мобільних телефонів, з яких 5 без акумуляторів; 2 блокноти із рукописними записами, які ОСОБА_9 використовував для здійснення незаконної діяльності;

-за результатами обшуку гаражних та складських приміщень за адресою: АДРЕСА_5 , по місцю виготовлення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, виявлено та вилучено: 342 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Збараж»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Олександрія»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Неміров Делікатна»; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Finlandia»; 4 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 1000 л, заповнену на 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л; 1 пластиковій ємкості, об`ємом 10 л, заповнену на 1/5; 38 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л, із написом «Finlandia»; 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Хортиця»; 8 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Грін Дей»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 3 л; 1 металевій ємкості об`ємом 2 000 л, у якій знаходиться близько 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна, частково заповнених; 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповненої на ј; 1 пластиковій ємкості об`ємом 50 л; 343 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Блек Лейбл»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповнену на 1/3; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 25 л кожна, частково заповнених; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л, частково заповненої; 4 пластикових ємкостях об`ємом по 30 л, 1 пластиковій ємкості об`ємом 150 л, заповненої на 10 л; 23 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «Metaxa»; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 30 л кожна, частково заповнених, які ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігали з метою подальшого їх збуту, а також 63літрів спирту етилового, який знаходився у 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповненої на 1/3; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л, яка на Ѕ заповнена; а також 1 пластикову ємкість об`ємом 120 л; 1 пластикову ємкість об`ємом 200 л, заповнену водою; 7 пластикових ємкостей об`ємом 200 л; 6 пластикових ємкостей, приблизним об`ємом 20 л та 30 л; шланги, насоси для прекачування рідини, з`єднані в одну конструкцію; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 10 л кожна; фен для розігріву марки «VITAIS TF2033SC»; 29 упакувань по 25 картонних коробок без напису; 42 упакування по 25 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 50 поліетиленових упакувань об`ємом по 2 л кожне; 4 клейкі стрічки під назвою «скотч»; 4 пластикові снаряди для заряду у поклеючний пістолет; 1 упакування, у якому знаходиться близько 200 штук ручок для «бег-ін-боксів», 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю 10 л кожна; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю по 2 л кожна; 35 картонних ящиків, у яких знаходиться приблизно по 25 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 60 паперових ящиків, у яких знаходиться по 25 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 40 мішків, у яких знаходяться близько 40 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л кожна; насоси, шланги, фільтри для очищення та перекачування рідини, які складають єдину конструкцію; 20 поліетиленових упакувань об`ємом по 10 л кожне; 25 поліетиленових упакувань, об`ємом по 2 л кожне; лійка; 2 пустих пластикових ємкості об`ємом по 25 л кожна; 2 пусті пластикові ємкості об`ємом по 30 л кожна; 2 ящики по 25 пустих скляних пляшок різних виробників; 2 клеї; 1 клейка стрічна під назвою «скотч»; 1 пістолет для поклейки; пластикові корки; фен для розігріву марки «STARK»; 6 картонних коробок із написом на них «Absolut»; 10 картонних коробок із написом на них «Finlandia»; 2 пустих пластикових ємкості по 25 л кожна; 4 упакування по 25 картонних коробки із написом на них «Metaxa»; 50 не вживаних корків від горілки «Грін Дей»; 1 ящик, у якому знаходиться близько 100 шт. використаних корків від горілки «Грін Дей»; 14 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 1 рулон плівки; 4 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 28 л; 2 рулони плівки; 100 нових корків для «Грін Дей»; 200 пустих пластикових пляшок об`ємом 1,5 л кожна; 19 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л коньяка «Aznauri»; 25 картонних коробок із написом на них «Джеймсон»; 6 спиртометрів, шланги, баночки з есенціями, корки; 20 картонних коробок із написом на них «Хента Асента»; 86 марок акцизного податку, які були у використанні; 16 підроблених марки акцизного податку,які ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 зберігали з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Організована ОСОБА_9 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв, незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням з цією метою, транспортуванням з метою збуту та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, однак їх діяльність була припинена працівниками податкової міліції.

Також, що у травні 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_9 виник злочинний намір, направлений на незаконне придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут підроблених марок акцизного податку.

Так, ОСОБА_9 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, в порушення вимог ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», на початку травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення та отримання прибутків шляхом незаконного виготовлення та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі) з підробленими та тими, які були у використанні, марками акцизного податку.

Так, ОСОБА_9 , протягом травня 2019 року підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв та з травня 2019 року орендував у ПАТ «Овочплодторг» () (службові особи та працівники якого не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 ) згідно усної домовленості за 5 000 гривень в місяць складське приміщення в АДРЕСА_5 ,яке є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час, ОСОБА_9 придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: електричні фени, спиртометри, клеї, скотч стрічки, лійки, клейові пістолети, шланги, насоси, фільтри для очищення та перекачування рідин, металеву ємкість об`ємом 2000 л, пластикову ємкість об`ємом 1000 л, металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок, електронасос, пластикові бочки об`ємом 200-250 літрів, пластикові ємкості різних об`ємів, картонні коробки та картонні заготовки під пляшки та «бег-ін-бокси», поліетиленові упакування різних об`ємів («бег-ін-бокси»), поліетиленову плівку для запаковування ящиків з готовою продукцією, які спільно з ОСОБА_7 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привезли у вказане приміщення, з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості.

В подальшому, в кінці травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_9 за допомогою ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) обладнали та пристосували дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

Крім того, ОСОБА_9 , з метою реалізації свого злочинного плану, замовив по оголошеннях в мережі «Інтернет» корки, марки акцизного податку та спирт. Корки та марки акцизного податку на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_9 отримав у відділенні логістичної компанії «Делівері» за адресою: м. Тернопіль вул. Подільська, 38а, оплативши 40 копійок за 1 марку акцизного податку (встановити загальну кількість марок акцизного податку, придбаних ОСОБА_9 , встановити не виявилось можливим) та самостійно автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в складське приміщення за адресою: АДРЕСА_5 .

Також, ОСОБА_9 на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) при виїзді з м. Тернополя в сторону м. Бучач (більш точне місце встановити не виявилося можливим) придбав у невстановленої слідством особи 1 200 літрів спирту за 54 000 гривень, які автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в гаражне приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , до житлового будинку із надвірними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , в гаражне приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 , та складське приміщення по місцю незаконно виготовлення алкогольних напоїв, за адресою: АДРЕСА_5 , та спільно з ОСОБА_7 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) розвантажив вказаний спирт.

В подальшому протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим), зокрема: 29.12.2020 з 00:29 год. по 01:00 год., з 01:01 год. по 01:07 год., з 06:31 год. по 06:32 год., з 09:12 год. по 09:42 год., з 10:02 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:16 год., з 20:15 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:29 год.; 30.12.2019 з 12:01 год. по 12:10 год., з 17:28 год. по 17:54 год., з 18:05 год. по 18:34 год., з 20:17 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 22:00 год., з 22:01 год. по 22:57 год.; 31.12.2019 з 10:19 год. по 10:26 год., з 19:05 год. по 19:59 год.; 01.01.2020 з 11:41 год. по 11:49 год., з 18:42 год. по 18:51 год.; 02.01.2020 з 09:55 год. по 09:57 год., з 10:54 год. по 10:59 год., з 11:08 год. по 11:51 год., з 13:19 год. по 13:43 год.; 03.01.2020 з 10:45 год. по 10:58 год., з 17:35 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год.; 04.01.2020 з 08:46 год. по 08:52 год., з 09:02 год. по 09:06 год.; 05.01.2020 з 14:52 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 15:10 год.; 09.01.2020 з 15:29 год. по 15:59 год., з 16:14 год. по 16:59 год., з 17:05 год. по 17:19 год.; 12.01.2020 з 20:24 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:10 год.; 13.01.2020 з 18:21 год. по 18:22 год., з 18:36 год. по 18:38 год.; 15.01.2020 з 20:53 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:05 год.; 16.01.2020 з 11:55 год. по 11:59 год., з 20:16 год. по 20:32 год.; 17.01.2020 з 11:34 год. по 11:54 год., з 12:01 год. по 12:52 год., 13:01 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 15:00 год., з 15:01 год. до 16:00 год., з 16:01 год. по 16:58 год.; з 17:09 год. по 17:19 год.; 18.01.2020 з 09:12 год. по 09:46 год., з 15:31 год. по 15:32 год.; 19.01.2020 з 19:41 год. по 19:43 год.; 20.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 12:02 год. по 12:04 год., з 18:12 год. по 18:52 год., з 19:02 год. по 19:03 год.; 21.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 17:07 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:58 год.; 22.01.2020 з 17:05 год. по 17:40 год., з 18:03 год. по 18:48 год., з 19:01 год. по 19:59 год., з 20:08 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:46 год.; 23.01.2020 з 11:36 год. по 11:46 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:04 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:05 год. по 21:08 год., 24.01.2020 з 14:35 год. по 14:36 год., з 16:47 год. по 16:48 год., з 17:56 год. по 17:57 год., з 18:07 год. по 19:00 год., 25.01.2020 з 09:18 год. по 09:47 год., 26.01.2020 з 10:50 год. по 10:58 год., з 11:02 год. по 12:00 год., з 12:01 год. по 13:00 год., з 13:01 год. по 13:46 год., з 14:01 год. по 14:13 год., 27.01.2020 з 14:16 год. по 14:23 год., 28.01.2020 з 14:31 год. по 14:34 год., 30.01.2020 з 17:55 год. по 18:00 год., 31.01.2020 з 10:45 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:09 год., з 16:56 год. по 16:57 год., з 17:04 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 18:19 год., з 19:14 год. по 19:59 год., 01.02.2020 з 12:10 год. по 12:40 год., з 14:07 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 16:00 год., з 16:01 год. по 16:32 год., з 20:40 год. по 20:42 год., 02.02.2020 з 10:11 год. по 10:42 год., з 19:51 год. по 19:52 год., з 20:12 год. по 20:14 год., з 13:11 год. по 13:12 год., з 16:23 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:21 год., 04.02.2020 з 11:43 год. по 11:44 год., з 13:38 год. по 13:41 год., з 14:04 год. по 14:23 год., з 16:25 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:57 год., 05.02.2020 з 09:58 год. по 10:00 год., з 10:01 год. по 10:54 год., з 12:31 год. по 12:43 год., з 18:55 год. по 18:56 год., з 19:06 год. по 19:08 год., 06.02.2020 з 12:12 год. по 12:45 год., з 13:40 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 14:51 год. та в інші дні, точні дати і час яких встановити не виявилося можливим, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 , ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст.215, ст.226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у нежитловому складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі, з використанням підроблених марок акцизного податку наступним чином.

ОСОБА_9 особисто та за допомогою ОСОБА_7 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) виготовляли спиртосуміш шляхом розведення спирту водою у пропорції 2 до 3, зокрема в ємкість об`ємом 2 000 літрів наливали спирт етиловий в кількості 400 літрів, до якого добавляли 600 літрів води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40% об., а при необхідності виготовити меншу кількість спиртосуміші відповідно використовували меншу кількість спирту та води в пропорції 2 до 3 та у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші типу коньяк, віскі - ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи.

В подальшому ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) водно-спиртову суміш через фільтр та харчовий шланг розливали в скляні пляшки, різних об`ємів з етикетками горілки різних виробників, та які після розливу закорковували корками за допомогою спеціального металевого ключа та в картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємом та пластикові пляшки різних об`ємом, після чого ОСОБА_9 особисто, не залучаючи ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , наклеював на горловини скляних пляшок підроблені та повторно використані марки акцизного податку.

Виготовлені алкогольні напої в скляних пляшках ОСОБА_9 , за участю ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку, а картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів заклеювали клеєм та клейкою стрічкою та складували в приміщенні для незаконного зберігання з метою збуту.

Протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) до 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), у складському приміщенні, за адресою: АДРЕСА_5 ,виготовили з метою збуту 1 300,6 л водно-спиртової суміші під виглядом горілки, яку розлили у скляні пляшки по 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л, 3 л та 10 л та 414,25 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі, яку розлили у скляні пляшки по 0,5 л та 0,7 л з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л, частину з яких ОСОБА_9 обклеїв підробленими марками акцизного податку.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку ОСОБА_9 з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) до моменту їх реалізації зберігали за місцем їх виготовлення за адресою: АДРЕСА_5 , та в місцях зберігання за адресою: АДРЕСА_5 , гараж № НОМЕР_5 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_7 , гараж № НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 , гараж № НОМЕР_6 ; АДРЕСА_6 , а також у транспортних засобах, яким здійснювали їх перевезення.

У подальшому, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 (із змінами та доповненнями), в середині червня 2019 (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 33 грн. за одну пляшку, на загальну суму 495 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 24.06.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

В свою чергу, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Також, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 , не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 6 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 390 гривень.

В подальшому, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.09.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Калганоф» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 33 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшок ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.09.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

В подальшому, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 08.10.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Неміроф» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 5 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 850 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) не будучи зареєстрованим як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 11.10.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 400 грн., на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Також, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокси» ємкістю 3 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 180 грн. за один, на загальну суму 510 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл.(до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшках ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 650 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 3 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 200 грн., на загальну суму 350 гривень.

В подальшому, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Зелена марка» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 900 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 12.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 19.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Забава Мисливська» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 35 грн. за одну пляшку, на загальну суму 350 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 25.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») та збув громадянину ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (біля продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 28.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 12 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 03.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 05.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 500 грн., на загальну суму 1000 гривень.

Також, ОСОБА_9 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 17.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_16 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 60 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 1500 гривень.

Також, ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Хортиця» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 225 гривень.

Крім цього, ОСОБА_9 з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року о 17 год. 15 хв. збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 9 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Прайм» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім того, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07 лютого 2020 року (більш точний час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_9 за участю ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_9 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим особам 90л водно спиртової суміші під виглядом горілки у скляних пляшках по 0,5 л з етикетками різних виробників з наклеєними підробленими марками акцизного податку та 50 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі у картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 та 3 літри різних виробників.

Подальші злочинні дії ОСОБА_9 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07 лютого 2020 року провели обшуки за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення, а саме:

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 в виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші) з наклеєними підробленими марками акцизного податку, які знаходились у 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «KALGANOFF»; 30 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Великий князь»; 20 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «SKLANKA»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «М`якуш»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «ICE DAMASK»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «PULSE ICE»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком»; 1 скляній пляшка об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Древнекиевская»;

-за результатами обшуку житлових, господарських будівель та споруд за місцем проживання громадянина ОСОБА_28 - батька ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_9 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші) з наклеєними підробленими марками акцизного податку, які знаходились у 14 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «UNGVAR»; 11 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME EVO»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME COOL»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME BLANCHE»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «ХОРТИЦЯ»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «КОЗАЦЬКА РАДА», «М`ЯКУШ», «YELLOW&BLUE»;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 виявлено та вилучено: 5 марок акцизного податку, які були у використанні; 4 підроблених марки акцизного податку;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились 30 скляних пляшках ємкістю по 0,25 мл, із етикетками горілки «Житня Сльоза», з наклеєними підробленими марками акцизного податку;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_6 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились у 80 скляних пляшок об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Великий князь, горілка», з наклеєними підробленими марками акцизного податку;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 виявлено та вилучено: 72 підроблених марки акцизного податку; 1 марку акцизного податку, яка була у використанні;

за результатами обшуку гаражних та складських приміщень за адресою: АДРЕСА_5 , по місцю виготовлення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились у 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Збараж», з наклеєними підробленими марками акцизного податку; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Олександрія», з наклеєною підробленою маркою акцизного податку; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Неміров Делікатна», з наклеєною підробленою маркою акцизного податку; 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Хортиця», з наклеєними підробленими марками акцизного податку; 8 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Грін Дей», з наклеєними підробленими марками акцизного податку, а також 86 марок акцизного податку, які були у використанні; 16 підроблених марок акцизного податку.

В апеляційних скаргах:

- захисник обвинуваченого ОСОБА_9 - ОСОБА_12 , не оспорюючи фактичні обставини кримінального провадження та кваліфікацію дій ОСОБА_9 , просить вирок суду в частині призначеного покарання скасувати.

Свої доводи мотивує тим, що призначене покарання є занадто суворим, судом належним чином не враховано, що ОСОБА_9 щиро розкаявся, раніше не судимий, є особою молодого віку, у нього на утриманні малолітня дитина та непрацездатний батько, а обставини, які б обтяжували покарання відсутні.

- захисник обвинуваченого ОСОБА_7 - ОСОБА_10 , не оспорюючи фактичні обставини кримінального провадження та кваліфікацію дій ОСОБА_7 , просить вирок суду в частині призначеного покарання скасувати та призначити йому за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України та ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України покарання на підставі ч.4 ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, та визначити остаточне покарання ОСОБА_7 у виді позбавлення волі строком 2 роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та на підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_7 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки.

Вказані вимоги мотивує тим, що обвинувачений вчинив нетяжкі злочини, тому судом необґрунтовано застосовано при призначенні покарання за сукупністю злочинів принцип повного складання покарань, а не інший принцип, передбачений ст.70 КК України, а саме поглинення менш суворого покарання більш суворим, тому неправильно застосовано закон про кримінальну відповідальність.

Так, ОСОБА_7 щиро розкаявся, позитивно характеризується, є особою молодого віку, одружений, у нього на утриманні двоє малолітніх дітей та батько інвалід 3 групи, а обставини, які б обтяжували покарання відсутні.

- захисник обвинуваченого ОСОБА_8 - ОСОБА_11 , не оспорюючи фактичні обставини кримінального провадження та кваліфікацію дій ОСОБА_8 , просить вирок суду в частині призначеного покарання змінити та призначити йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) із застосуванням ст.69 КК України, у виді штрафу розміром 3750 (три тисячі сімсот пятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 63 750 (шістдесят три тисячі сімсот пятдесят) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання ОСОБА_8 визначити у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_8 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 1 рік.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покласти на ОСОБА_8 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Свої доводи мотивує тим, що призначене покарання є занадто суворим, судом належним чином не враховано, що ОСОБА_8 щиро розкаявся, раніше не судимий, є особою молодого віку, у нього на утриманні двоє дітей та батько інвалід 1 групи, а обставини, які б обтяжували покарання відсутні.

Зазначає, що покарання у виді штрафу є непомірним для обвинуваченого з огляду на його майновий стан, а у суду були підстави для застосування при призначенні покарання за сукупністю злочинів принцип повного поглинення менш суворого покарання більш суворим, тому неправильно застосовано закон про кримінальну відповідальність.

Заслухавши суддю-доповідача, пояснення обвинувачених та їх захисників, які підтримали подані ними апеляційній скарги, прокурора, що вважає вирок суду законним та обґрунтованим, дослідивши матеріали кримінального провадження, обговоривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів прийшла до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст. 370 КПК України, судове рішення має бути законним, обґрунтованим і вмотивованим. Законним є рішення, ухвалене компетентним судом згідно з нормами матеріального права з дотриманням вимог щодо кримінального провадження, передбачених цим Кодексом. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом, відповідно ст. 94 КПК України, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження. Вмотивованим є рішення, в якому наведені належні і достатні мотиви та підстави його ухвалення.

Згідно статті 392 КПК України рішення суду першої інстанції перевіряється апеляційним судом з точки зору його законності і обґрунтованості, тобто відповідності нормам матеріального і процесуального закону фактичним обставинам справи, доказам, дослідженим у судовому засіданні.

Відповідно до вимог ст. 404 КПК України суд апеляційної інстанції переглядає судові рішення суду першої інстанції в межах апеляційної скарги.

Висновки суду про доведеність вини ОСОБА_9 у вчиненні інкримінованих йому злочинів, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №2628- VIII від 23.11.2018), ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014); про доведеність вини ОСОБА_7 у вчиненні інкримінованих йому злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018); про доведеність вини ОСОБА_8 у вчиненні інкримінованих йому злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) відповідають фактичним обставинам справи, є обґрунтованими та ніким із учасників не оспорюються, а отже в апеляційному порядку не переглядаються.

Що ж стосується призначеної міри покарання ОСОБА_9 за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №2628- VIII від 23.11.2018), ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014), ОСОБА_7 за ч. 3 ст. 28. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ОСОБА_8 за ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), то суд першої інстанції її призначив правильно, у відповідності до вимог ст.ст. 65-67 КК України, так як вона відповідає вчиненим злочинам та особам обвинувачених, необхідна й достатня для їх виправлення та попередження нових правопорушень.

За змістом ст.ст.50, 65 КК України покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засудженого, а також запобігання вчиненню нових злочинів як засудженим, так і іншими особами. Особі, яка вчинила злочин, має бути призначено покарання, необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів.

Так, згідно ч.1 ст.70 КК України при сукупності кримінальних правопорушень суд, призначивши покарання (основне і додаткове) за кожне кримінальне правопорушення окремо, визначає остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим або шляхом повного чи часткового складання призначених покарань.

Поняття судової дискреції (судового розсуду) у кримінальному судочинстві охоплює повноваження суду (права та обов`язки), надані йому державою, обирати між альтернативами, кожна з яких є законною, та інтелектуально-вольову владну діяльність суду з вирішення у визначених законом випадках спірних правових питань, виходячи із цілей та принципів права, загальних засад судочинства, конкретних обставин справи, даних про особу винного, справедливості й достатності обраного покарання тощо.

Дискреційні повноваження суду визнаються і Європейським судом з прав людини (зокрема справа «Довженко проти України»), який у своїх рішеннях зазначає лише про необхідність визначення законності, обсягу, способів і меж застосування свободи оцінювання представниками судових органів, виходячи із відповідності таких повноважень суду принципу верховенства права. Це забезпечується, зокрема, відповідним обґрунтуванням обраного рішення в процесуальному документі суду тощо.

При призначенні остаточного покарання за вчинені кримінальні правопорушення, суд, діючи в межах дискреційних повноважень, визначив остаточне покарання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 шляхом повного їх складання та ОСОБА_9 шляхом часткового складання, що не суперечить вимогам ст.70 КК України.

В апеляційних скаргах апелянти вказують на те, що обираючи спосіб визначення остаточного покарання обвинуваченим ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , судом першої інстанції безпідставно не було враховано ряд пом`якшуючих покарання обставин та не було застосовано спосіб поглинення менш суворого порання, більш суворим.

Такі доводи апеляційних скарги колегія суддів вважає неспроможними.

Як убачається з матеріалів справи, суд при призначенні покарання ОСОБА_7 врахував: ступінь тяжкості вчинених злочинів, які у відповідності до ст.12 КК України відноситься до нетяжких злочинів, особу обвинуваченого, обставини, що пом`якшують покарання, а саме щире каяття, наявність на утриманні двох малолітніх дітей та батька інваліда 3-ї групи, відсутність, обставин, що обтяжують покарання.

При призначенні покарання ОСОБА_9 судом було враховано ступінь тяжкості вчинених злочинів, які у відповідності до ст.12 КК України відносяться до тяжкого та нетяжких злочинів, особу обвинуваченого, обставини, що пом`якшують покарання, а саме щире каяття, наявність на утриманні малолітньої дитини та батька інваліда 3-ї групи, відсутність, обставин, що обтяжують покарання.

Також, призначаючи покарання ОСОБА_8 судом було враховано ступінь тяжкості вчинених злочинів, які у відповідності до ст.12 КК України відноситься до нетяжких злочинів, особу обвинуваченого, обставини, що пом`якшують покарання, а саме щире каяття, наявність на утриманні неповнолітньої та малолітньої дитини та батька інваліда, відсутність, обставин, що обтяжують покарання.

При цьому, встановивши наявність у кожного з обвинувачених ряду зазначених пом`якшуючих обставин, у тому числі на які вказують апелянти у своїх скаргах, та врахувавши відсутність обтяжуючих покарання обставин, суд першої інстанції до призначеного ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 покарання у виді позбавлення волі дійшов висновку про можливість застосування ст.75 КК України та звільнити кожного з обвинувачених від цього покарання з випробуванням, встановивши їм іспитові строки.

Отже, наявність пом`якшуючих покарання обставини, на які вказують апелянти, стали підставою до застосування судом ст.75 КК України до призначеного покарання у виді позбавлення волі обвинуваченим ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 та звільнення їх від відбування цього покарання з випробуванням та встановленням іспитового строку.

Крім того, відповідно до п.22 ППВСУ Про практику призначення судами кримінального покарання№7 від 24.10.2003 року при призначенні остаточного покарання за сукупністю злочинів шляхом повного або часткового їх складання заміна покарань провадиться за правилами, передбаченими ст. 72 КК. Коли за злочини, що утворюють сукупність, призначено основні покарання різних видів, які не підлягають заміні (штраф, позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю), суд може застосувати принцип поглинення менш суворого покарання більш суворим або призначити кожне з них до самостійного виконання.

В даному випадку, суд призначив покарання ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 наближене до мінімального за кожне із правопорушень, застосувавши щодо ОСОБА_7 та ОСОБА_8 принцип повного складання призначених покарань, а щодо ОСОБА_9 принцип часткового складання призначених покарань, при цьому визначив, що покарання у виді штрафу слід виконувати окремо, і з таким рішенням суду першої інстанції повністю погоджується колегія суддів, оскільки воно не суперечить вищевказаним вимогам законодавства та принципу складання покарань.

В апеляційній скарзі захисник ОСОБА_29 також вказує на необхідність застосування до призначеного у виді штрафу покарання ст.69 КК України, зменшивши його розмір, мотивуючи тим, що судом не було враховано майновий стан обвинуваченого та наявність у нього утриманців.

Відповідно до змісту вимог ст.69 КК України суд, умотивувавши своє рішення, може призначити основне покарання, нижче від найнижчої межі, встановленої в санкції статті Особливої частини цього Кодексу, за наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину та з урахуванням особи винного.

В даному випадку, встановивши наявність пом`якшуючих обставин, суд призначив покарання ОСОБА_8 наближене до мінімального, однак не встановив таких обставин, що істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого ним злочину, а отже не знайшов підстав для застосування ст.69 КК України, і з таким рішенням суду першої інстанції повністю погоджується колегія суддів.

Таким чином, колегія суддів приходить до переконання, що судом першої інстанції вірно визначено вид та розмір покарання обвинуваченим ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 з дотриманням вимог ч.1 ст.70 КК України при складанні призначених їм покарань, а отже не вбачає підстав для задоволення апеляційних скарг та пом`якшення обвинуваченим покарання, як про це ставлять питання в апеляційних скаргах захисники обвинувачених.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 404, 405, 407, 418, 419 КПК України, колегія суддів, -

Ухвалила:

Апеляційні скарги захисника обвинуваченого ОСОБА_7 - ОСОБА_10 , захисника обвинуваченого ОСОБА_8 - ОСОБА_11 , захисника обвинуваченого ОСОБА_9 - ОСОБА_12 залишити без задоволення, а вирок Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 22 лютого 2021 року без змін.

Ухвала набирає законної сили з часу проголошення та може бути оскаржена в касаційному порядку до Верховного Суду протягом трьох місяців.

Головуючий

Судді