Провадження № 1-кс/522/7184/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2021 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю по матеріалам кримінального провадження № 0000077 від 12.11.2020 р., за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи умисно, занижуючи обсяги реалізації товарів, шляхом реалізації товарів за цінами значно нижчими, ніж ціни реалізації продукції в адреси контрагентів, що мають торгівельні мережі, на протязі 4-го кварталу 2019 та 2-х кварталів 2020 р.р., занизили суму податку на прибуток підприємства, що підлягає сплаті до державного бюджету, тим самим ухилися від сплати податків на суму 14486,44 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 . Податкова адреса: АДРЕСА_1 . Вид діяльності підприємства - оптова торгівля фруктами й овочами. Директор та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ). Засновником підприємства є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та просить розглянути клопотання без його участі та участі осіб у володінні яких знаходяться інформація та документи, так як існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період 4 квартал 2019 року по теперішній час, в тому числі:

- договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них;
- реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період;
- податкові накладні;
- рахунки фактури;
- акти прийому передачі товару (виконаних робіт, наданих послуг) по договорам;
- виписка руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, яка свідчить про оплату товару (послуг, робіт) під час здійснення фінансово господарських взаємовідносин;
- оборотно-сальдові відомості;
- бухгалтерські облікові регістри по рахункам;
- товарно-транспортні накладні, та інші фінансово господарські документи.

Встановити строк дії ухвали протягом 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

22.07.2021