Справа № 569/6530/21
УХВАЛА

26 квітня 2021 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна , -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 у якому просить накласти арешт на майно.
В обґрунтування клопотання зазначає, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000014 розпочате 12.02.2021, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Голден Брокс» (, місто Рівне), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ряд осіб використовуючи документи ТОВ «Голден Брокс» (, місто Рівне), та одночасно залучивши до протиправної схеми пов`язаних суб`єктів господарювання, таких як: ТОВ «Ролідас авто» (, м. Київ), ТОВ «Ролідас делівері» (, м. Київ,), ТОВ «Ролідас авто шиппінг» (, м. Київ,) ТОВ «Лаккі Брок» (, м. Рівне), ТОВ «Везем шиппінг» (, м. Київ), ТОВ «ВЗМ» (, м. Київ), ТОВ Корнелл Брокс» (), ТОВ «Ролідас Експрес» (, м. Рівне); ТОВ «Авто ролідас» (, м. Рівне), ТОВ «Ролідас Транс» (, м. Рівне), ТОВ «Ролідас Логістик» (, м. Рівне), ТОВ "СТРАХОВА КОМПАНІЯ "БЕНЄФІТ" (, м.Київ); UAB «Rolidas», Kauno g. 3A, LT-013114 Vilnius, Lietuva) та інших, шляхом умисного зменшення витрат на транспортування транспортних засобів до кордону України, які згідно ч. 4 та п. 5 ч.10 ст. 58 Митного кодексу України, додаються до ціни, що була фактично сплачена за авто та становлять митну вартість з якої сплачується мито та податок на додану вартість, нанесли своїми діями збитки державному бюджету у вигляді незаконної мінімізації загальнообов`язкових платежів в особливо великих розмірах, зокрема податку на додану вартість на суму 14,7 млн. грн. У діях пов`язаних осіб, вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
14.04.2021 року на підставі ухвали Рівненського міського суду №569/6530/21 1-кс/569/2396/21 від 07.04.2021 проведено обшук у нежитлових приміщеннях виробничого (майстерні, склади, котельня, коридори) та управлінського призначення (кабінети, офісні та підсобні приміщення, інші адміністративні приміщення) за адресою розміщення офісних приміщень групи компаній «Ролідас», зокрема ТОВ «Везем шиппінг» () та ТОВ «ВЗМ» () - м. Київ, вул. Глибочицька, будинок 40, в літ. Н, П, VII поверх (7-й поверх).
У ході якого, згідно протоколу обшуку від 14.04.2020, виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності групи компаній «Ролідас», інші документи, предмети, речі, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, згідно ухвали слідчого судді, та які можуть свідчити про вчинення злочину, осіб, які причеті до вчинення злочину, а саме:
копія рахунку на оплату №237 від 13.08.2020 на одному;
договір комісії на надання послуг №18472 від 05.11.2020 на 3 арк;
чорнові записи на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг від 19.10.2020 з ТОВ «ВЗМ АВТО» та ОСОБА_5 на з арк..;
Договір комісії про надання послуг від 19.10.2020 з ОСОБА_6 на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг №689/590 від 26.06.2020 на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг з ТОВ «ВЗМ Авто» та ОСОБА_7 на 2-х арк.
копія рахунку на оплату №33 від 13.08.2020 на 1 арк
Блокнот в обкладинці з написом АZM АVTO, на 38 арк
копії рахунків на оплату №317 від 13.08.2020 в трьох примірниках на 3х арк
копії анкетних даних працівників на 26 аркушах;
Флеш носій Kinston 16 GB
Два відтиски підписів факсиміле.
Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що вилучені у нежитлових приміщеннях виробничого (майстерні, склади, котельня, коридори) та управлінського призначення (кабінети, офісні та підсобні приміщення, інші адміністративні приміщення) за адресою розміщення офісних приміщень групи компаній «Ролідас», за адресою: м. Київ, вул. Глибочицька, будинок 40, в літ. Н, П, VII поверх (7-й поверх) - є матеріальними об`єктами, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, і мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні, а саме використані як докази, які слугуватимуть підтвердженням або спростуванням факту поза облікової реалізації м`ясо продукції.
Незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) з забороною розпоряджатися ним може привести до настання наслідків, які можуть перешкодити вказаному кримінальному провадженню, призвести до зникнення, втрати або пошкодження вилучених товарів, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити у кримінальному провадженні, а тому з метою досягнення дієвості вищевказаного кримінального провадження, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане майно, до прийняття процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.
Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву про розгляд справи у його відсутність своє клопотання підтримав та просив його задоволити.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до: ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; ст.236 КПК України, при проведенні обшуку слідчий має право вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Відповідно до ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно ч. ч.2, 3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до п. 8 глави 2.6. «Арешт майна» Узагальнення вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ судової практики щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження арешт може бути накладено на: нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права; майно у вигляді речей, документів, грошей, якщо вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК, а саме: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та (або) є доходами від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
У відповідності до ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи положення ч. 2 ст. 173 КПК України та вищевикладене, є необхідним накласти арешт майно, вилучене за вищевказаних обставин, оскільки наявні достатні підстави вважати, що майно відповідає критеріям встановленим ст. 98 КПК України, а незастосування арешту може призвести до втрати чи його пошкодження.
Керуючись ст. 170, 171,175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого - задоволити частково.
Накласти арешт на:
копія рахунку на оплату №237 від 13.08.2020 на одному;
договір комісії на надання послуг №18472 від 05.11.2020 на 3 арк;
чорнові записи на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг від 19.10.2020 з ТОВ «ВЗМ АВТО» та ОСОБА_5 на з арк..;
Договір комісії про надання послуг від 19.10.2020 з ОСОБА_6 на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг №689/590 від 26.06.2020 на 3х арк.;
Договір комісії про надання послуг з ТОВ «ВЗМ Авто» та ОСОБА_7 на 2-х арк.
копія рахунку на оплату №33 від 13.08.2020 на 1 арк
Блокнот в обкладинці з написом АZM АVTO, на 38 арк
копії рахунків на оплату №317 від 13.08.2020 в трьох примірниках на 3х арк
копії анкетних даних працівників на 26 аркушах;
Два відтиски підписів факсиміле.
які вилучені 14.04.2024 у ході проведеного обшуку у нежитлових приміщеннях виробничого (майстерні, склади, котельня, коридори) та управлінського призначення (кабінети, офісні та підсобні приміщення, інші адміністративні приміщення) за адресою розміщення офісних приміщень групи компаній «Ролідас», за адресою: м. Київ, вул. Глибочицька, будинок 40, в літ. Н, П, VII поверх (7-й поверх).
В частині накладення арешту на Флеш носій Kinston 16 GB відмовити.
Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1