Справа№751/4434/21
Провадження №1-кс/751/1351/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 червня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з особливо важливих справ першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання права на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за місцем їх фактичного знаходження, які перебувають у володінні вказаного банку.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СУ ГУ ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження №0000013 від 02.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2016 2019 років незаконно сформовано ПДВ за рахунок відображення придбання соняшника, ріпаку, сої від сумнівних контрагентів постачальників, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально оформлював придбання соняшника, ріпака, сої від СГД, що мають ознаки «фіктивності».

Оперативними співробітниками дана інформація була узагальнена та разом із відповідними матеріалами направлена на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 для врахування в ході документальної перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

ГУ ДПС у Чернігівській області проведено перевірку дотримання податкового законодавства за період з 01.07.2016 по 30.06.2019. За результатами документальної позапланової виїзної перевірки складено акт від 28.12.2019 за № 286/05/00373942, згідно якого підприємству донараховано податок на прибуток в розмірі 4 854 726.

У ході досудового розслідування встановлено, що Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у своїй фінансово-господарській діяльності використовує розрахункові рахунки: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, з метою встановлення осіб, які здійснювали грошові перекази на банківські картки, а також для встановлення істини у кримінальному провадженні, виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу та вилучення документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Учасники судового провадження в судове засідання не прибули. Слідчим подана заява про розгляд клопотання без участі, підтримує клопотання. Особи у володінні яких знаходяться документи в судове засідання не прибули, причини неявки не повідомили.

У відповідності до положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд справи у відсутності учасників справи.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ураховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них, і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим у провадженні Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до завірених документів та можливості їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_11 АДРЕСА_1 ), а саме:

- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, договорів між банком з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо кредитів (застави, іпотеки), які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: НОМЕР_1 (980-Українська гривня), НОМЕР_2 (980-Українська гривня), НОМЕР_3 (980-Українська гривня), НОМЕР_4 (980-Українська гривня), НОМЕР_5 (980-Українська гривня), НОМЕР_6 (980-Українська гривня), НОМЕР_7 (980-Українська гривня), НОМЕР_8 (980-Українська гривня), НОМЕР_9 (980-Українська гривня);

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: НОМЕР_1 (980-Українська гривня), НОМЕР_2 (980-Українська гривня), НОМЕР_3 (980-Українська гривня), НОМЕР_4 (980-Українська гривня), НОМЕР_5 (980-Українська гривня), НОМЕР_6 (980-Українська гривня), НОМЕР_7 (980-Українська гривня), НОМЕР_8 (980-Українська гривня), НОМЕР_9 (980-Українська гривня), з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.07.2016 до 30.06.2019 (в електронному так і паперовому вигляді);

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: НОМЕР_1 (980-Українська гривня), НОМЕР_2 (980-Українська гривня), НОМЕР_3 (980-Українська гривня), НОМЕР_4 (980-Українська гривня), НОМЕР_5 (980-Українська гривня), НОМЕР_6 (980-Українська гривня), НОМЕР_7 (980-Українська гривня), НОМЕР_8 (980-Українська гривня), НОМЕР_9 (980-Українська гривня) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з 01.07.2016 до 30.06.2019 (в електронному так і паперовому вигляді).

Строк дії ухвали слідчого судді становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1