СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 травня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні ЄРДР № 0000001 від 26.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.199, ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
17 травня 2021 року до суду надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення зразків лікеро-горілчаної продукції у кількості не менше 3 (трьох) пляшок кожного найменування, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що вилучено 14.01.2020 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків під час досудового розслідування в кримінальних провадженнях № 0000190, 0000057, 0000005, 0000056 та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , або ж за адресою фактичного місцезнаходження вказаної лікеро-горілчаної продукції.

Клопотання обґрунтовується тим, що у ході провадження серед іншого досліджуються обставини що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог ПК України, здійснюють придбання у невстановлених слідством осіб підроблених марок акцизного податку з метою їх подальшого незаконного використання при збуті алкогольної продукції власного виробництва.

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог ПК України, здійснюють незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які, в подальшому, з використанням підроблених марок акцизного податку збуваються на території України.

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із залученням у протиправній схемі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) в період з 2019 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом реалізації алкогольної продукції власного виробництва з підробленими марками акцизного податку, ухилились від сплати податків на загальну суму більше 11 млн. грн., чим завдали державі шкоди.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що у період 2019-2021 років, в ході досудового розслідування ряду кримінальних проваджень територіальними органами ІНФОРМАЦІЯ_9 у суб`єктів господарювання вилучалась з незаконного обігу алкогольна продукція виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Зокрема, слідчим ІНФОРМАЦІЯ_10 14.01.2020 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000190 за адресою: Донецька область, Великоновосілківський р-н, смт. Велика Новосілка, 28.08.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000057 за адресою: Донецька область, Добропільський р-н, біля с. Ганнівка, та 20.11.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000005 за адресою: АДРЕСА_2 , 20.03.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000056 за адресою: АДРЕСА_3 , вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Івано-Франківській області 26.02.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000015 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_4 , гараж № НОМЕР_8 , АДРЕСА_5 , ГБК-12, гараж НОМЕР_9 та транспортного засобу з державним номерним знаком НОМЕР_10 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім того, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_11 , 06.11.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000073 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_6 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Також, слідчим ІНФОРМАЦІЯ_12 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків 25.01.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000011 за адресою: АДРЕСА_7 , та 24.02.2021-25.02.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000011 за адресою: АДРЕСА_8 , вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_13 11.07.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000007 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_9 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Так, 29.12.2020, у відповідності до вимог чинного КПК України дане кримінальне провадження направлено за підслідністю до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області.

Крім того, третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, 18.08.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000315 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуків за адресами: АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 , та 28.12.2020 за адресою: АДРЕСА_14 та АДРЕСА_15 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім того, четвертим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, 19.06.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000105 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_16 , а також 23.01.2021 та 17.06.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №4000040 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_17 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Також, слідчим ІНФОРМАЦІЯ_14 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001, 23.04.2021 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_18 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім того, восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, у період 29-31.03.2021, в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000699, за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресами: АДРЕСА_19 та АДРЕСА_20 вилучено лікеро-горілчану продукцію, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до казаної вилученої лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою відібрання зразків для проведення судових експертиз.

До клопотання слідчим подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.

Слідчий просив розглянути клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, в провадженні третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні ЄРДР №0000001 від 26.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України. У інший спосіб отримати зразки лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що вилучені в ході проведення слідчих дій неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази (заява про злочин, показання та інші) свідчать про те, що слідчим у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом на даному етапі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню шляхом надання відповідного дозволу на вилучення зазначених в клопотанні речей та документів.

Відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132, 163 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т АН О В И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні ЄРДР № 0000001 від 26.02.2021 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні, або за їх дорученням, співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, що виконуватимуть постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення зразків лікеро-горілчаної продукції, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що вилучено 14.01.2020 в ході проведення обшуків в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000190 за адресою: Донецька область, Великоновосілківський р-н, смт. Велика Новосілка, 28.08.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000057 за адресою: Донецька область, Добропільський р-н, біля с. Ганнівка, та 20.11.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000005 за адресою: АДРЕСА_2 , 20.03.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000056 за адресою: АДРЕСА_3 та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , або ж за адресою фактичного місцезнаходження вказаної лікеро-горілчаної продукції, шляхом їх вилучення у кількості не менше 3 (трьох) пляшок кожного найменування.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_5