Ухвала

Іменем України

про продовження строку досудового розслідування

Номер справи 712/171/21
Номер провадження 1-кс/ 712/221/21

15 січня 2021 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу розслідування злочинів, вчинених в сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Черкаського РУ поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000303 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Слідчий відділу розслідування злочинів, вчинених в сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Черкаського РУ поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000303 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191ч. 3 КК України.

Клопотання обґрунтовано наступним, що 19.01.2019 року до Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області звернувся із заявою генеральний директор ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_5 з приводу того, що службові особи ТОВ «Світ ласощів» привласнили товарно-матеріальні цінності підприємства.

Як йдеться в заяві про вчинення кримінального правопорушення, ТОВ «Світ ласощів» є юридичною особою, що внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців 07.11.2005 року та здійснює підприємницьку діяльність в сфері виробництва кондитерської продукції.

27.02.2018 року на підставі наказу генерального директора ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_6 «Про проведення інвентаризації товарно-матеріальних цінностей» було проведено інвентаризацію в цеху вафель ТОВ «Світ ласощів» станом на 28.06.2018 року. Інвентаризація була проведена в присутності матеріально-відповідальних осіб начальника цеху вафель ОСОБА_7 , за участі начальників змін: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та приймальника-здавальника готової сировини ОСОБА_12 . За результатами вказаної інвентаризації було виявлено значні розбіжності між фактичними даними сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції та даними бухгалтерського обліку, які спричинили утворення нестачі: сировини,допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо на загальну суму 776 243,49 грн., з врахуванням ПДВ сума нестачі становила 931 492,19 грн.

За результатами проведеної інвентаризації та згідно наданих пояснень посадових осіб ТОВ «Світ ласощів»: директора з виробництва та технологій ОСОБА_13 , провідного технолога ОСОБА_14 , а також начальника цеху вафель ОСОБА_7 та начальників змін цеху вафель ОСОБА_8 , ОСОБА_15 , підтверджено факт наявності у цеху вафель нестачі сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо на загальну суму 776 243,49 грн. з врахуванням ПДВ сума нестачі становить 931 492,19 грн.

Даний факт підтверджується Інвентаризаційними описами (звіряльними відомостями сировини, напівфабрикатів, допоміжних матеріалів, ТМЦ, готової продукції), та поясненнями посадових, матеріально-відповідальних осіб, та членів інвентаризаційної комісії ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , ОСОБА_17 , ОСОБА_14 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 .

Наказом №9 від 27 лютого 2018 року генерального директора ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_6 , на підставі доповідної записки заступника генерального директора з виробництва ОСОБА_13 , призначено інвентаризацію по товарно-матеріальних цінностях цеху вафель з перевіркою їх фактичної наявності та документального підтвердження станом на 28 лютого 2018 року, з обов`язковим складанням відповідних інвентаризаційних описів. За результатами проведеної інвентаризації виявлено значні розбіжності між фактичними даними сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції та даними бухгалтерського обліку, які спричинили утворення нестачі: сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції на загальну суму 776 243,49 грн. з врахуванням ПДВ сума нестачі становить 931 492, 19 грн., яка підтверджена висновком судово-економічної експертизи №19/13/2-29/СЕ/19 від 28.08.2019, згідно якої встановлена за актом інвентаризації від 28.02.2018 нестача сировини, допоміжних матеріалів, зворотних відходів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо у цеху вафель ТОВ «Світ ласощів» за період з 25.06.2016 по 28.02.2018 документально підтверджується на загальну суму 776 236,32 грн. ( в рахуванням ПДВ 931 483,59 грн.). В зв`язку із тим, що в звіті про оцінку майна від 01.06.2018 №23-5/2018/чк, складеного ТОВ «Оціночна компанія Аргумент» відображена справедлива вартість майна ТОВ «Світ ласощів», а не розмір матеріальної шкоди у загальній суму 1 065 599,02 грн. з урахуванням ПДВ, тому матеріальна шкода, завдана ТОВ «Світ ласощів» у зв`язку з нестачею сировини, напівфабрикатів, готової продукції, зворотних відходів на ТМЦ, що виникла у цеху вафель ТОВ «Світ ласощів», яку встановлено за актом інвентаризації від 28.02.2018 становить 776 236,32 грн. ( з врахуванням ПДВ 931 483,59 грн.), що більш ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і становить тяжкі наслідки.

Під час здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконано наступні дії: - в ТОВ «Світ ласощів» витребувані оригінали документів фінансової звітності та ведення бухгалтерського обліку, в тому числі первинні бухгалтерські документи, які за постановою слідчого ОСОБА_3 скеровані до Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України для проведення судово-економічної експертизи; - долучено висновок судово-економічної експертизи №19/13/2-29/СЕ/19 від 28.08.2019; - оригінали документів фінансової звітності та ведення бухгалтерського обліку, в тому числі первинні бухгалтерські документи оглянуті, визнані речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження; - допитано в якості свідків ОСОБА_13 , ОСОБА_6 , ОСОБА_16 , ОСОБА_7 , НездолійГ.М., ОСОБА_8 , ОСОБА_22 , ОСОБА_9 , ОСОБА_17 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_18 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_11 ; - залучено в якості потерпілого ТОВ «Світ ласощів», в якості представника потерпілого адвоката ОСОБА_25 .

Строк досудового розслідування по кримінальному провадженню закінчується 19.01.2021 року,однак об`єктивно закінчити досудове розслідування та прийняти рішення у даному кримінальному провадженні на даний час не представляється, можливим, оскільки необхідно виконати наступні слідчі дії: - долучити відповідь з ТОВ «Світ ласощів», щодо долучення до матеріалів кримінального провадження матеріалів всіх інвентаризацій ( в тому числі і в цеху вафель) за 2016-2017 роки та за 1 квартал 2018 року з первинними документами; всіх первинних даних бухгалтерського обліку за 2016-2017 та за 1 квартал 2018 року, які були відсутні в інвентаризаційних описах; документів, на підставі яких в 2016-2017 роках працювала ревізором ОСОБА_26 (завірені належним чином заява про прийняття на роботу, наказ про призначення, трудовий договір, контракт, наказ про звільнення, посадова інструкція тощо); матеріалів перевірок ТОВ «Світ ласощів», що проводились ревізійною комісією відповідно до розділу 10 Статут товариства, затвердженого в 2017 році; - долучити до матеріалів кримінального провадження завірену належним чином копію протоколу зборів учасників , яким призначено на посаду генерального директора ОСОБА_6 ; - долучити завірену належним чином завірену належним чином копію Положення про інвентаризацію активів та зобов`язань, що затверджене наказом №879 від 02.09.2014, про яке у своїх поясненням зазначає в.о. головного бухгалтера ОСОБА_27 ; - витребувати оригінал посадової інструкції генерального директора ТОВ «Світ ласощів», яка підписана ОСОБА_6 ; долучити інформацію та підтверджуючі документи щодо результату контрольного запуску лінії виробництва вафельного листа, результати перевірки рецептур, які існували до проведення інвентаризації та після проведення контрольного запуску ліній виробництва, про що у своєму допиту зазначив ОСОБА_22 ; долучити документи щодо прийняття рішення ГК «Петрус» за результатами розгляду перерахунку норм природного убутку (норм витрат) при виробництві вафельного листа з 11,6%, які діяли на ТОВ «Світ ласощів», на 13%, які діяли в інших кондитерських фабриках України; після витребування оригіналу посадової інструкції призначити судово-почеркознавчу експертизу на предмет з`ясування виконання підпису в ній ОСОБА_6 ; відібрати зразки підпису в ОСОБА_6 ; за результатами проведення вищевказаних слідчих дій, прийняти відповідне до результатів рішення у даному кримінальному провадженні; виконати інші слідчі дії, в яких можливо виникне необхідність.

21.12.2020 до Державного-науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України було призначено судово-економічну експертизу, для вирішення питань, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні. Без вирішення цих питань в рамках досудового розслідування, не можливо прийняти кінцеве рішення у даному кримінальному провадженні.
У зв`язку з тим, що не завершено зібрання доказів у вказаній справі, які мають суттєве значення для судового розгляду, та оскільки необхідно виконати значний обсяг слідчих дій, необхідних для всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, які викладені в клопотанні, а також необхідність виконати вимоги ст. 290, 291 КПК України, просить слідчого суддю продовжити строк досудового розслідування до дванадцяти місяців, оскільки даного часу буде достатньо для завершення досудового розслідування враховуючи законодавчо визначені строки для вчинення вказаних процесуальних дій.
В судове засідання слідча не з`явилася, скерувала до суду заяву про розгляд справи без її участі, клопотання підтримує.
Дослідивши матеріали, заслухавши прокурора, додані до клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Судом встановлено, що в провадженні слідчого відділу Черкаського РУ поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000303 від 19.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191ч. 3 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000303закінчується 19 січня 2021року.
Статтею 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого

В судовому засіданні встановлено, що завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000303в установлений строк неможливо, оскільки у даному кримінальному провадженні необхідно провести ряд процесуальних та слідчих дій, а саме: долучити відповідь з ТОВ «Світ ласощів», щодо долучення до матеріалів кримінального провадження матеріалів всіх інвентаризацій ( в тому числі і в цеху вафель) за 2016-2017 роки та за 1 квартал 2018 року з первинними документами; всіх первинних даних бухгалтерського обліку за 2016-2017 та за 1 квартал 2018 року, які були відсутні в інвентаризаційних описах; документів, на підставі яких в 2016-2017 роках працювала ревізором ОСОБА_26 (завірені належним чином заява про прийняття на роботу, наказ про призначення, трудовий договір, контракт, наказ про звільнення, посадова інструкція тощо); матеріалів перевірок ТОВ «Світ ласощів», що проводились ревізійною комісією відповідно до розділу 10 Статут товариства, затвердженого в 2017 році; долучити до матеріалів кримінального провадження завірену належним чином копію протоколу зборів учасників , яким призначено на посаду генерального директора ОСОБА_6 ; долучити завірену належним чином завірену належним чином копію Положення про інвентаризацію активів та зобов`язань, що затверджене наказом №879 від 02.09.2014, про яке у своїх поясненням зазначає в.о. головного бухгалтера ОСОБА_27 ; витребувати оригінал посадової інструкції генерального директора ТОВ «Світ ласощів», яка підписана ОСОБА_6 ; долучити інформацію та підтверджуючі документи щодо результату контрольного запуску лінії виробництва вафельного листа, результати перевірки рецептур, які існували до проведення інвентаризації та після проведення контрольного запуску ліній виробництва, про що у своєму допиту зазначив ОСОБА_22 ; долучити документи щодо прийняття рішення ГК «Петрус» за результатами розгляду перерахунку норм природного убутку (норм витрат) при виробництві вафельного листа з 11,6%, які діяли на ТОВ «Світ ласощів», на 13%, які діяли в інших кондитерських фабриках України; після витребування оригіналу посадової інструкції призначити судово-почеркознавчу експертизу на предмет з`ясування виконання підпису в ній ОСОБА_6 ; відібрати зразки підпису в ОСОБА_6 ; за результатами проведення вищевказаних слідчих дій, прийняти відповідне до результатів рішення у даному кримінальному провадженні; виконати інші слідчі дії, в яких можливо виникне необхідність.
З урахуванням вищенаведеного, та враховуючи те, що у кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій, слідчий суддя приходить до переконання про обґрунтованість підстав для продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0000303 до 6-ти місяців, тобто до 19.07.2021 року включно, що є достатнім для вчинення вищезазначених слідчих, процесуальних дій.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295, 295-1 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів, вчинених в сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Черкаського РУ поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000303 - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000303 від 19.01.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України до 6-ти місяців, тобто до 19.07.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1