УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітана податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000041 від 11.08.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітан податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №0000041 від 11.08.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України, за погодженням з прокурором у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу нагляду за організацією досудового розслідування і підтримання публічного обвинувачення у територіальних підрозділах управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),

Клопотання обґрунтовується тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000041 від 11.08.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідно до договору оренди земельної ділянки від 06.08.2012 № 5746 надано КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в оренду земельну ділянку площею 7601 м. кв. за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер :66:032:0030) строком на 5 років, тобто до 05.08.2017.

При цьому, 14.02.2013 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено договір підряду № 14/02/К-1.

Відповідно до п. 1.2 зазначеного договору правовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Інвестор) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 (Замовник) врегульовано положеннями Інвестиційного договору від 18.10.2007р., укладеного між Інвестором та Замовником, згідно умов якого, Інвестор здійснює фінансування об`єкту реконструкції шляхом перерахування коштів Замовнику, який зобов`язаний протягом 2 робочих днів з моменту їх отримання перерахувати такі кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Підрядник).

Пунктом 1.3 договору підряду № 14/02/К-1 передбачено реконструкцію (з прибудовою) торгівельного комплексу, влаштування паркінгу та будівництво лінійно-диспетчерської станції на АДРЕСА_1 .

Згідно з даними бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме картки рахунку НОМЕР_4 по контрагенту КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період 01.10.2016 з по 30.09.2019 перераховано грошові кошти на загальну суму 193 537 087,55 грн. на виконання договору підряду № 14/02/К-1 від 14.02.2013.

Водночас, на підставі відомостей про об`єкти оподаткування 20-ОПП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не мають об`єктів оподаткування, які зареєстровані за адресою: АДРЕСА_1 .

Разом з цим, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 знаходиться магазин із складськими приміщеннями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а об`єкт міської інфраструктури у вигляді лінійно диспетчерської станції відсутній.

Крім того, у деклараціях з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2018 2020 роки відсутня інформація щодо нарахування та сплати земельного податку та/або орендної плати за вказану земельну ділянку на загальну суму 3 557 187,35 грн.

В зв`язку з цим у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і оригіналів документів з можливістю їх вилучення по взаємовідносинам між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення оригіналів документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України.
Крім цього, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші фінансово-господарські документи» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітана податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000041 від 11.08.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),-задовольнити частково.
Надати старшим слідчим з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 та ОСОБА_5 , заступнику начальника четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_6 , начальнику четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_7 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, інвестиційні договори, угоди, контракти, додаткові угоди, специфікацій та додатки до них, видаткові накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, акти приймання передачі виконаних робіт, реєстри виданих податкових накладних, довідки про виконання робіт КБ-2, КБ-3, виписки по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які свідчать про надходження грошових коштів на рахунки товариства від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1