31.07.2020 Справа № 756/9106/20
Унікальний номер №7569106/20
Провадження №1-кс/756/1530/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 липня 2020 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання старшим слідчим ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000526 від 29.07.2019,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000526 від 29.07.2019.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного 29.07.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000526, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Даріус Форм» (код 42182077), ТОВ «Агроком Люкс» (код 42385574), ТОВ «Нортумс» (код 42196650), ТОВ «Альтікс Форм» ( 42520835) та ін. за період з червня 2018 року по березень 2019 року занизили податок на додану вартість на суму 5 366 156 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження від 31.05.2019 № 1-31/05/2019-дос.

Разом з тим, під час здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження, допитано про не причетність до діяльності службових осіб ТОВ «Даріус Форм» (код 42182077), ТОВ «Агроком Люкс» (код 42385574) та ТОВ «Альтікс Форм» (код 42520835), які показали, що жодного відношення до реєстрації/створення, а тим більше ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мали та не мають.

При аналізі фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств, встановлено інші СГД з ознаками «фіктивності» та «транзитності», серед яких: ТОВ «Алмая» (код 42448101), ТОВ «Альба Групп» (код 39930966), ТОВ «Міда Трейд» (код 41812258), ТОВ «Саплайс Прайм» (код 42671415) та ін., що мають відношення до незаконної діяльності, безпідставного формування штучного податкового кредиту з ПДВ та входять до однієї групи.

Також, в ході проведення обшуків в т.ч. за адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) виявлено та вилучено первинні та бухгалтерські документи по проведеним взаєморозрахункам з такими СГ з ознаками «фіктивності».

З метою встановлення факту в ухиленні від сплати податків службовими особами ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099), а також підтвердження висновку експертного дослідження ТОВ «Дослідний Інформаційно-Консультаційний Центр» від 31.05.2019 № 1-31/05/2019-дос є необхідність у проведенні судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000526.

Слідчий вказує, що на даний час у встановлений строк, до 01.08.2020, завершити досудове розслідування не можливо, та є необхідність проведення ряду слідчих та процесуальних дій, а саме: проведення допитів службових осіб підприємств з ознаками «фіктивності» та підприємств реального сектору економіки, аналіз банківських документів (руху коштів) щодо фінансово-господарської діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», витребування документів, що підтверджують реальність здійснення фінансово-господарських операцій підприємств реального сектору економіки з підприємствами з ознаками «фіктивності» передбаченими у фабулі кримінального провадження, у зв`язку з чим слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.

У зв`язку із тим, що провести вказані слідчі дії у строк досудового розслідування не представляється можливим, слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до 6-ти місяців, а саме до 01.02.2021.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились при цьому слідчим подано до суду заяву щодо проведення судового засідання у його відсутність, клопотання просить задовольнити з тих підстав, що у ньому викладені.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 29.07.2019 внесено відомості кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України (кримінальне провадження № 0000526).

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої ст. 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Вирішуючи питання про продовження строку досудового розслідування, враховую складність вказаного кримінального провадження, а також те, що без проведення зазначених слідчих (розшукових) дій завершити досудове розслідування неможливо з об`єктивних причин вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись статтями 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000526 від 29.07.2019 задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000526 від 29.07.2019 до шести місяців, а саме до 01.02.2021.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1