У Х В А Л А
Іменем України

26 серпня 2020 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в кримінальному провадженні № 0000315 від 17.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,
ВСТАНОВИВ :
19 серпня 2020 року старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000315 від 17.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Згідно клопотання слідчого, з початку 2020 року невстановлені особи на території м.Києва та Київської області організували незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв без відповідних дозволів та ліцензій, в тому числі в торгових (нежитлових) приміщення на території ринку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ).
12 червня 2020 року допитано в якості свідків покупців алкогольної продукції з ознаками «контрафактної», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , які показали, що придбали та придбавали раніше не обліковані горілчані вироби з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на території ринку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ) у торгових приміщеннях (павільйонах). Після вживання даної алкогольної продукції, вказані особи відчули значне погіршення свого здоров`я. Для підтвердження своїх слів, вказані особи надали залишки рідини з характерним запахом спирту у вигляді скляних пляшок горілки з назвою «Пшенична класична (улюблена)», ємністю 0,5 л.
В ході проведення обшуку 02.07.2020, на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_3 від 22.06.2020, у торгівельних приміщеннях в АДРЕСА_1 виявлено та вилучено значну кількість алкогольної продукції з ознаками «контрафактної» під різними марками відомих брендів та різних ємностей, фальсифіковану алкогольну продукцію без марок акцизного податку, чорнові записи.
Під час допиту в якості свідка ФОП ОСОБА_7 , останній добровільно надав фінансово-господарські документи на придбання вилучених в ході обшуку алкогольних напоїв з акцизними марками невстановленого зразку (постачальником згідно видаткової накладної та укладеного договору є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Під час допиту в якості свідка ОСОБА_8 , останній добровільно надав фінансово-господарські документи на придбання вилучених в ході обшуку алкогольних напоїв з акцизними марками невстановленого зразку (постачальником згідно видаткової накладної та укладеного договору є Броварська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Згідно рапорту оперативного працівника третього ОУ ІНФОРМАЦІЯ_6 , під час обшуку було отримано податкову накладну, відповідно до якої постачальником алкогольної продукції без марок акцизного податку встановленого зразку є Броварська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
29.07.2020-31.07.2020 співробітниками третього СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві та ІНФОРМАЦІЯ_6 на підставі ухвал слідчих суддів Деснянського районного суду м. Києва проведено ряд обшуків складських (нежитлових) приміщень, які використовуються відповідними суб`єктами господарської діяльності : АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 , в результаті яких вилучено велику кількість алкогольних напоїв з ознаками «контрафактної». Вказані приміщення використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Броварською філією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та/чи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .
Також проведено огляд лікеро-горілчаних виробів з акцизними марками невстановленого зразку, а саме : «Ординарний «Три зірочки» КОНЬЯК УКРАЇНИ «ТИСА» в кількості 9 шт., вилучених в ході проведення обшуку в АДРЕСА_1 .
Згідно сайту «Електронний кабінет платника», акцизні марки вищевказаних ЛГВ не відповідають виробнику продукції, а саме акцизні марки зареєстровані за « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), при цьому виробником продукції є ОП «Ужгородський коньячний завод» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
В ході огляду вилучених інших алкогольних напоїв, в тому числі у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за відповідною адресою складського приміщення в м. Києві встановлено, що дата видачі марки акцизного податку, яка фактично знаходиться на пляшці, не відповідає даті видачі, яка відображається у вищевказаному реєстрі акцизних марок.
Згідно наявної інформації ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) протягом 2019-2020 р отримувало марки акцизного податку в ІНФОРМАЦІЯ_10 .
Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів,які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 та ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_7 , що стосуються видачі/отримання/повернення марок акцизного податку ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з 01.01.2019 по 18.08.2020. Оскільки ці документи містять відомості про видачу, отримання, повернення відповідних акцизних марок, що може додатково підтвердити факт їхньої підробки та "контрафактності" алкогольної продукції.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, підтримав клопотання в повному обсязі з підстав зазначених у клопотанні.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи про доступ до яких клопоче слідчий.
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Слідчий суддя дослідивши клопотання, додані до клопотання документи, вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Слідчий в клопотанні довів підстави, передбачені п.п. 1-3 ч. 5 ст. 163 КПК України.
Так слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що документи, про доступ до яких він клопоче, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 та ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_7 та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Однак слідчим в клопотанні не доведено необхідності здійснення вилучення документів, про доступ до яких він клопоче.
За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 та що стосуються видачі/отримання/повернення марок акцизного податку ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період часу 01.01.2019 по 18.08.2020 з наданням можливості зробити їх копії.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166 КПК України,
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000315 від 17.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Надати ст. слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 та ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_7 , з наданням можливості зробити їх копії, а саме до документів, що стосуються видачі/отримання/повернення марок акцизного податку ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з 01.01.2019 по 18.08.2020, в тому числі посадових інструкцій, наказів про призначення осіб ІНФОРМАЦІЯ_12 , які здійснювали видачу/облік марок акцизного податку для ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); журналу обліку видачі марок акцизного податку для маркування алкогольних напоїв вітчизняного виробництва; розшифровки звіту про рух та залишки марок акцизного податку для маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів АВ ЛГП-алкогольні напої вітчизняного виробництва (лікеро-горілчана продукція); звітів про використання марок акцизного податку поданих ОП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); реєстрів повернутих марок акцизного податку поданих ОП «Ужгородський коньячний завод» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); заявок-розрахунків на придбання марок акцизного податку для маркування алкогольних напоїв поданих ОП «Ужгородський коньячний завод» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст. слідчому з ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -