Провадження по справі №1-кс/522/2363/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 17.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 17.04.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1,3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2018-2019 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств-імпортерів, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей на територію України через Одеську митницю ДФС, шляхом заниження фактурної вартості товарів, підміни їх номенклатури та супровідних документів, внесення до них недостовірних відомостей, зміни маршруту товарів та місць їх відвантаження, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження, встановлено, що до незаконної діяльності причетний ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ).

Так, вказанні особи придбають товари одяг та взуття на території України, а також використовуючи ряд підприємств, що здійснюють імпорт товарів на митну територію України та в подальшому його реалізовують через мережу магазинів «Дисконт ЦЕНТР», що розташовані на території м. Одеси та Інтернет сайт http://diskont-centr.com.ua.

Реалізація товарів через вищевказані магазини здійснюється ОСОБА_4 та ОСОБА_5 особисто та використовуючи підконтрольних фізичних осіб підприємців, які фактично є найманими працівниками або пов`язаними особами і фактично окремої господарської діяльності не здійснюють. Згідно наявної інформації, співробітники які працюють в магазинах є офіційно не працевлаштованими, заробітну плату отримують в конвертах.

Оплата за товари в магазинах здійснюється у готівковій формі без видачі фіскальних чеків та безготівковій формі, шляхом перерахування грошових коштів на банківські картки наступних осіб: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших.

Отриманні грошові кошти за реалізовані товари з магазинів (так звану «касу»), кожного дня, водій який привозить товар до місць реалізації (магазинів), їх забирає та відвозить до офісного приміщення та в подальшому вказанні грошові кошти передаються ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які свої доходи не декларують в повному об`ємі та відповідні податки не сплачують в повному обсязі.

Відповідно до наявної інформації, на даний час на території м. Одеси розташовано сім магазинів «Дисконт ЦЕНТР», які підконтрольні ОСОБА_4 та ОСОБА_5 . Загальний обсяг реалізації з одного магазину складає близько 200 тис. грн. в день, тобто, приблизно 6 млн. грн. в місяць. А загальний валовий дохід всього бізнесу вищевказаних осіб за 2019 рік склав понад 500 млн.

Однак, ОСОБА_4 , перебуваючи ФОП та являючись платником єдиного податку другої групи (осяг доходу відповідно до ст. 291 Податкового кодексу України, протягом календарного року не повинен перевищувати 1 500 000 грн.) задекларував обсяг отриманого доходу за 2019 рік лише 988 000 грн.

З урахуванням вищевикладеного вбачається, що від незаконної діяльності ОСОБА_4 та ОСОБА_5 не надійшло до державного бюджету податків на загальну сум понад 7 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах та в діях яких, передбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Разом з тим, встановлено, що один з магазинів «Дисконт ЦЕНТР» розташований за адресою: м. Одеса, вул. Академіка Заболотного 54-А, де здійснюється реалізація товарів без фактичного відображення отриманих доходів в податковій звітності у повному обсязі.

Так, 03.02.2020 року проведено обшук за вищевказаною адресою, в ході якого, виявлено та вилучено предмети та документи, перелік яких вказані в клопотані.

Вилученні документи містять відомості щодо реалізації товарів через мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також осіб причетних до реалізації товарів через вказанні магазини, у тому числі, що є офіційно не працевлаштованими. Разом з тим, документи містять відомості щодо фактичних об`ємів реалізації товарів, каси магазинів та інше.

Вилучене майно є речовими доказами, тому що вони є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій.

Арешт вказаного майна є тимчасовим позбавленням права власників на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Арешт майна має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження.

Слідство вважає, що арешт вилученого майна застосовуються лише з метою досягнення дієвості цього кримінального провадження.

Метою вказаного арешту є лише збереження речових доказів.

Таким чином є достатньо підстав вважати, що вилучене майно відповідає критеріям речових доказів, тобто арешт може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, необхідно накласти арешт на вказане в клопотанні майно.

Позиція учасників судового розгляду.
Слідчий в судовому засіданні не з`явилась, згідно наданої заяви, підтримує вимоги клопотання в повному обсязі, просила провести розгляд клопотання за її відсутності.

Власник майна в судове засідання не з`явився, хоча про місце, час та дату судового засідання був повідомлений належним чином.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Мотиви суду.
Вилучені предмети, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно до ч. 2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що є достатньо підстав вважати, що речі та предмети, які вилучені з 03.02.2020 р. в магазині «Дисконт ЦЕНТР», який знаходиться за адресою: м.Одеса, вул. Академіка Забалотного 54-А, мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні та з метою проведення експертиз.

Враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку про можливість задоволення клопотання та накладення арешту на зазначене в клопотанні слідчого майно.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні 03.02.2020 в ході проведення обшуку за адресою: м.Одеса, вул. Академіка Забалотного 54-А, а саме:

- журнал жовто-блакитного кольору з надписом «Buromax» - 1 шт.;

- зошит з назвою «Инкасация» - 1 шт.;

- зошит з назвою «Журнал» - 1 шт.;

- чорнові записи на 31 арк.;

- системний блок Lenovo серійний номер MJ13EVB;

- відео реєстратор Catalys 2960-S, серійний номер WS-C2960S-48LDS-LV02;

- відео реєстратор Catalys 2960-S, серійний номер WS-C2960S-48FPS-LV03;

- системний блок Lenovo серійний номер MJ13EWN;

- системний блок Lenovo серійний номер MJ107ZEF;

- системний блок Lenovo серійний номер MJ13EVC;

- ноутбук Acer серійний номер NXGDOEVO06374406D283400 із зарядним пристроєм;

- графік роботи магазину на 1 арк.;

- відео реєстратор Cisco серійний номер WS-C3560X-48PF-EV07;

- товарно-матеріальні цінності (одяг, взуття та аксесуари чолові, жіночі та дитячі), а саме:

-шуба жіноча 4 шт.;

-жилетка жіноча 3 шт.;

-шарф жіночий 60 шт.;

-костюм чоловічий 5 шт.;

-жилетка чоловіча 15 шт.;

-спортивний костюм чоловічий 40 шт.;

-батники чоловічі 270 шт.;

-хамут жіночий 106 шт.;

-снуд жіночий 38 шт.;

-ремінь жіночий 521 шт.;

-термокофта чоловіча 39 шт.;

-термобілизна чоловіча 111 шт.;

-світер чоловічий 297 шт.;

-рубашки чоловічі 38 шт.;

-зонтик 398 шт.;

-рукавички чоловічі 48 шт.;

-комплекти жіночі 244 шт.;

-рукавички жіночі 144 шт.;

-шкарпетки дитячі 1177 шт.;

-сліди чоловічі 388 шт.;

-постільна білизна 9 шт.;

-простинь 1 шт.;

-куртка дитяча 88 шт.;

-кофта дитяча 187 шт.;

-штани дитячі- 129 пар;

-батник жіночий 424 шт.;

-куртка жіноча 8 шт.;

-штани жіночі 445 пар;

-шкарпетки 1150 пар;

-труси чоловічі 539 шт.;

-рукавиці 785 шт.;

-труси жіночі 838 шт.;

-ботінки чоловічі 3336 пар;

-сапоги чоловічі 6 пар;

-сумки чоловічі 176 шт.;

-кросівки 1333 пари;

-туфлі 140 пар;

-тапочки 483 пари;

-сумка жіноча 60 шт.;

-шкарпетки 2286 пар;

-угі чоловічі 18 пар;

-сапоги жіночі зимові 556 пар;

-сапоги жіночі гумові- 3 пари;

-сапоги жіночі осінні 151 пара;

-ботінки жіночі 461 пара;

-туфлі жіночі 163 пари;

-кросівки жіночі 847 пар;

-тапочки 682 пари;

-шкарпетки жіночі 986 пар;

-сумка жіноча 2219 шт.;

-труси жіночі 499 шт.;

-крабік для волосся 19 шт.;

-резинка для волосся 414 шт.;

-гаманець чоловічий 203 шт.;

-гаманець жіночий 252 шт.;

-гаманець дитячий 596 шт.;

-пенал дитячий 84 шт.;

-бюстгальтер 931 шт.;

-топ жіночий 509 шт.;

-труси жіночі 794 шт.;

-блокнот дитячий 80 шт.;

-брилок дитячий 59 шт.;

-наліпки дитячі 44 шт.;

-лихтарик 29 шт.;

-літак іграшковий 46 шт.;

-машинка іграшки 195 шт.;

-резинка іграшкова 56 шт.;

-іграшковий набір з лінійкою 56 шт.;

-дитяча настільна гра 31 шт.;

-дитячі кубики 5 шт.;

-чешки дитячі 35 шт.;

-косметички 117 шт.;

-дитячі капронові колготи 47 пар;

-дитячий плід 1 шт.;

-дитячі іграшкові вуха 17 шт.;

-часи 52 шт.;

-обруч 3 шт.;

-діадема 2 шт.;

-цепочка 3 шт.;

-резинка для волосся 552 шт.;

-заколка для волосся 35 шт.;

-крабік для волосся 48 шт.;

-резинка з платком 3 шт.;

-брілок для ключів 3 шт.;

-фенічка жіноча 12 шт.;

-легінци 28 пар;

-сумка-гаманець 28 шт.;

-колготи жіночі 20 пар;

-гольфи жіночі 5 шт.;

-колготи дитячі 5 пар;

-шкарпетки дитячі 9 пар;

-екопакети 117 шт.;

-труси дитячі 156 шт.;

-труси жіночі 97 шт.;

-жилетка дитяча для дівчинки 27 шт.;

-куртка дитяча для дівчинки 242 шт.;

-комбінізон дитячий для дівчинки 45 шт.;

-колготки дитячі 123 пари;

-штани дитячі 646 пар;

-комбінізон дитячий 21 шт.;

-кофта дитяча 18 шт.;

-батник дитячий 216 шт.;

-світер дитячий 20 шт.;

-лосини дитячі 185 пар;

-кофти термо 20 шт.;

-футболка дитяча 76 шт.;

-майка дитяча 81 шт.;

-спортивний костюм дитячий 152 шт.;

-куртка дитяча для хлопчиків 140 шт.;

-жилетка дитяча для хлопчиків 21 шт.;

-топ дитячий 103 шт.;

-труси дитячі 1242 шт.;

-шапки дитячі 279 шт.;

-пакети-сумки дитячі 228 шт.;

-комплекти (шапка та шарф) 76 шт.;

-хомут 18 шт.;

-ремінь дитячий 170 шт.;

-рукавиці дитячі 381 пара;

-спортивний костюм дитячий 327 шт.;

-піжама дитяча 351 шт.;

-халат дитячий 12 шт.;

-майки дитячі 113 шт.;

-шапки дитячі 243 шт.;

-болеро 2 шт.;

-боді 2 шт.;

-чоловічки дитячі 37 шт.;

-сукня дитяча 69 шт.;

-сарафан дитячий 8 шт.;

-Піжама жіноча 61 шт.

-Халати жіночі 42 шт.

-Термо-лосини жіночі 9 шт.

-Термо-кофта жіноча 4 шт.

-Боді жіноче 62 шт.

-Майка жіноча 19 шт.

-Комплект жіночий 89 шт.

-Комбінація жіноча 36 шт.

-Спортивний костюм жіночий 95 шт.

-Костюм жіночий 164 шт.

-Піджаки жіночі 28 шт.

-Кардіган жіночий 69 шт.

-Жилетка жіноча 6 шт.

-Панчо жіноче 10 шт.

-Кофта жіноча 10 шт.

-Сарафан жіночий 6 шт.

-Юбка жіноча 139 шт.

-Шарф жіночий 71 шт.

-Лосини жіночі 111 шт.

-Джинси жіночі 537 шт.

-Батник жіночий 7 шт.

-Плаття жіноче 253 шт.

-Туніка жіноча 6 шт.

-Гольф жіночий 30 шт.

-Світер жіночий 488 шт.

-Рубашка жіноча 235 шт.

-Блузка жіноча 9 шт.

-Джинсова куртка жіноча 87 шт.

-Комбінезон жіночий 32 шт.

-Куртка кожана жіноча 19 шт.

-Пальто жіноче 48 шт.

-Куртка жіноча 491 шт.

-Кофта чоловіча 346 шт.

-Куртка чоловіча 11 шт.

-Футболка чоловіча 263 шт.

-Штани чоловічі 223 шт.

-Шапка жіноча 861 шт.

-Шапка чоловіча 391 шт.

-Колготи жіночі 846 шт.

-Носки чоловічі 1266 шт.

-Куртки чоловічі 467 шт.

-Джинси чоловічі 1720 шт.

-Штани чоловічі 267 шт.

-Труси чоловічі 2337 шт.

-Шкарпетки дитячі 1377 пар

-Сумки дитячі 122 шт.

-Взуття дитяче 4966 пар

-чарівна палочка дитяча 77 шт.;

-палантин 44 шт.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , або інших слідчих з групи у вказаному кримінальному провадженні.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

11.02.2020