Дата документу 13.01.2020 Справа № 554/5823/19
Провадження № 1кс/554/861/2020
УХВАЛА
Іменем України
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

13 січня 2020 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
розглянувши в м. Полтава в закритому судовому засіданні клопотання слідчого Другого слідчого відділу територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів
матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000238 від 12.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах

В С Т А Н О В И В :

Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим в м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 12.04.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000238, за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 службовим становищем в інтересах низки суб`єктів господарювання, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, упродовж 2017-2019 років службові особи ДФС сприяють ухиленню від сплати податків за наступною схемою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході відпрацювання та аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за результатами документальних позапланових виїзних (камеральних) перевірок, упродовж 2017 року на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), незаконно, в порушення норм ст.20, абз. 1, п. 75.1, пп. 75.1.2 п. 75.1 ст.75, п.п.78.1.8 п.78.1 ст.78, п.200.11 ст.200 Податкового кодексу України та постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року №1238 «Про затвердження переліку достатніх підстав, які надають податковим органам право на проведення документальної позапланової виїзної перевірки платника податку на додану вартість для визначення достовірності нарахування бюджетного відшкодування такого податку», затверджені суми бюджетного відшкодування з податку на додану вартість, на загальну суму 8795837,00 грн.

Крім цього, в рамках вказаного кримінального провадження співробітниками 5-го відділу УСР в Дніпропетровській області ДСР НПУ встановлено групу осіб за допомогою яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) незаконно вивело безготівкові кошти у тіньовий сектор економіки в період з 01.01.2017 по 06.02.2018 на загальну суму 100 377 000 грн. Відповідно отриманих оперативних даних нижчезазначені фізичні особи за грошову винагороду відкрили банківські картки через які здійснювались незаконні операції з виведення коштів, а саме:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 , місце проживання: АДРЕСА_1 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_3 , сума 24 050 000 грн;

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН НОМЕР_4 , місце проживання: АДРЕСА_2 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_5 , сума 87 327 000 грн.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування
вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, існує необхідність у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , що знаходяться у Акціонерного Товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН НОМЕР_4 , з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », фактична адреса АДРЕСА_3 а саме:
- документів, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2017 по день постановлення ухвали слідчим суддею грошових коштів по рахунках
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 , місце проживання: АДРЕСА_1 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_3 ;
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН НОМЕР_4 , місце проживання: АДРЕСА_2 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_5
із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої
надійшло платіжне доручення;
- справ з юридичного оформлення вказаних рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи Клієнт-банк а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт-банк всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта у ході проведення перевірки;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в судове засідання не викликався оскільки існують підстави, що витребувана інформація може бути знищена, спотворена чи може відбутися її виток.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає до задоволення.

Беручи до уваги, що вказані банківські документи, а також відомості, що містяться у вищевказаних документах, будуть використані як доказ факту здійснення злочинної діяльності, та не можливо іншими способами одержати таку інформацію, окрім як здійснити її виїмку в приміщенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », фактична адреса АДРЕСА_3 , а також враховуючи, що зазначена інформація має значення для встановлення обставин, значимих для кримінального провадження, керуючись ст. ст. 159-160, 162 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовільнити.
Надати дозвіл слідчим та прокурорам у кримінальному провадженні № 0000238 на проведення тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН НОМЕР_4 , з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », фактична адреса АДРЕСА_3 , а саме:
- документів, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2017 по день постановлення ухвали слідчим суддею грошових коштів по рахунках
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 , місце проживання: АДРЕСА_1 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_3 ;
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІПН НОМЕР_4 , місце проживання: АДРЕСА_2 , власник банківської картки ІНФОРМАЦІЯ_4 № НОМЕР_5
із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої
надійшло платіжне доручення;
- справ з юридичного оформлення вказаних рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи Клієнт-банк а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт-банк всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта у ході проведення перевірки;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

Зобов`язати керівників АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », фактична адреса АДРЕСА_3 , Україна негайно після отримання ухвали слідчого судді надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, з можливістю їх вилучення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1