УХВАЛА

10 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що, невстановлені особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень), у листопаді 2019 року через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 транспортними засобами здійснили переміщення на митну територію України товару від контрагента SIA D&P (Латвійська Республіка). В подальшому, через декларанта ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 , подано митні декларації: №UA204040/2019/015319, №UA204040/2019/015320, №UA204040/2019/015321, №UA204040/2019/015322, №UA204040/2019/015323, №UA204040/2019/015324, та №UA204040/2019/016136, №UA204040/2019/016139, №UA204040/2019/016141, №UA204040/2019/016142 в режимі «імпорт 40 ДЕ» та «імпорт 40 ТН» на митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою розмитнення та випуску у вільний обіг, згідно яких останнє імпортує продукти, з вмістом 70 мас. % або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), які є основними складовими частинами цих продуктів, що забезпечують необхідні змащувальні властивості олива мастильна технічна OP-400 (код УКТ ЗЕД ).
В ході проведення митних формальностей (часткового митного огляду) відібрано шість зразків імпортованої продукції, яка міститься в напівпричепах цистернах з`єднаних з автомобілями. Згідно висновку експертного дослідження надані рідини є «світлими нафтопродуктами дизельним пальним».
Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » зареєстроване 08.08.2016 ІНФОРМАЦІЯ_4 . Основний вид діяльності - 46.71 оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом i подібними продуктами, по місцю реєстрації не знаходиться. Директором та головним бухгалтером значиться громадянин ОСОБА_7 код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрований АДРЕСА_1 . за якою не проживає протягом останніх півтора місяці.
Таким чином, у діях невстановлених осіб, що діють від імені чи/або використовують документи ПП « ОСОБА_5 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Також встановлено, що ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_6 ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_4 , 3680 М.КИЇВ СВЯТОШИНСЬКИЙ ПР-Т АКАДЕМІКА ПАЛЛАДІНА б.46 корп.1) видавало висновки для ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень), зо результатами проведених випробувань зразків оливи мастильної (технічної) «OP-400» виробництва SIA D&P, згідно товарно-супровідних документів. Такі висновки долучено, як додатки до вказаних митних декларацій.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів речей та документів, що підтверджують проведення господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень) з ДП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " в період 2019 року, які знаходяться у володінні останнього.
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задоволити.
Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які перебувають у ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_4 , 3680 М. АДРЕСА_2 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до предметів, документів, інформації, яка міститься в електронних базах даних та провести їх вилучення (здійснення їх виїмки) оригінали документів/відомостей у ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_4 , 3680 М. ІНФОРМАЦІЯ_8 б.46 корп.1):
1. щодо проведених фінансово-господарських операцій ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_6 ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень), в період з 01.01.2019 року по час виконання ухвали, в тому числі: висновків за вихідним №97 від 15.11.2019, за вихідним №102 від 27.11.2019 з додатками, протоколів випробувань з додатками за №198/П-19 від 14.11.2019, №199/П-19 від 14.11.2019, №200/П-19 від 14.11.2019, №203/П-19 від 27.11.2019, №204/П-19 від 27.11.2019, №205/П-19 від 27.11.2019, №206/П-19 від 27.11.2019, №207/П-19 від 27.11.2019, №208/П-19 від 27.11.2019, №209/П-19 від 27.11.2019, протоколів відібрання зрізків, а також договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, протоколів випробувань, висновків, платіжних доручень, довіреностей, митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів (іншої переписки з ПП « ОСОБА_5 »), доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з ПП « ОСОБА_5 ».
2. зразків рідин (продукції) наданої на проведення випробувань відповідно до протоколів випробувань №198/П-19 від 14.11.2019, №199/П-19 від 14.11.2019, №200/П-19 від 14.11.2019, №203/П-19 від 27.11.2019, №204/П-19 від 27.11.2019, №205/П-19 від 27.11.2019, №206/П-19 від 27.11.2019, №207/П-19 від 27.11.2019, №208/П-19 від 27.11.2019, №209/П-19 від 27.11.2019.
3. Завірені належним чином технічні умови та інша технічна документація відповідно до якої зразки ПП « ОСОБА_5 », відповідали необхідним вимогам - оливи мастильної (технічної) «OP-400»;
4. У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1