печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 березня 2020 року слідчий судя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу управління організації і процессуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, що поширює свою діяльність на Київську область прокуратури Київської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № № 0001851 від 05.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 та ч. 2 ст. 364 КК України, про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :
Прокурор першого відділу управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, що поширює свою діяльність на Київську область прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, про арешт майна.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001851 від 05.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 та ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що управлінням з питань запобігання та виявлення корупції та управління забезпечення роботи Головного управління ДПС України в Київській області проведено перевірку Броварської ОДПІ ГУДФС України в Київській області з питань правомірності повернення платникам податків помилкових та/або надміру сплачених грошових зобов`язань, за результатами чого складено акт № 7/10-36-01-03 від 22.11.2019, згідно якого встановлено, що протягом 2016-2019 років службовими особами Броварської ОДПІ ГУДФС України в Київській області проводилось коригування облікових даних з кодом операції «107 - Повернення сум податкiв i зборiв, помилково або надмiру зарахованих до бюджету/єдиного внеску» в ІК умовного платника «66666666» по КБК «71010000» та «71040000» та в порушення ст. 43 Податкового Кодексу України та Порядку взаємодії територiальних органів Державної фіскальної служби України, місцевих фінансових органiв та територiальнихорганiв Державної казначейської служби України у процесi повернення платникам податкiв помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 15.12.2015 № 1146 та наказу Міністерства фінансів України від 16.01.2016 №6 «Про затвердження Порядку зарахування у рахунок майбутніх платежів єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування або повернення надміру та/або помилково сплачених коштів», поверталися суми єдиного соціального внеску з рахунку 3719 на карткові рахунки платників, без надання ними заяв та копій підтверджуючих платіжних документів про сплату внеску, на загальну суму понад 4,6 млн. грн.

У подальшому службовими особами Броварської ОДПІ ГУ ДФС України в Київській області подавалися до Головного управління Державної податкової служби України в Київській області та Броварського УДКСУ Київської області реєстри висновків про повернення надміру або помилково сплачених коштів єдиного внеску, а також висновки до них на підставі яких здійснювалася виплата бюджетних коштів на картковий рахунок № НОМЕР_1 , що належить громадянці ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 у період з 14.05.2015 по 13.12.2016 року була зареєстрована як фізична-особа підприємець та перебувала на обліку в Броварській ОДПІ ГУ ДФС України в Київській області та на даний час працює менеджером у ФОП « ОСОБА_5 турагенція «Море турів». Так в ході допиту в якості свідка, остання вказала, що ніколи не зверталась до Броварської ОДПІ ГУ ДФС України в Київській області з заявами про повернення грошових коштів по Єдиному внеску на загальне обов`язкове Державне соціальне страхування також нікого не уповноважувала на вказані дії від свого імені та ніколи не отримувала грошових коштів як повернення надміру та/або помилково сплачених коштів єдиного внеску.

Зокрема під час допиту свідку ОСОБА_4 було надано для ознайомлення копії реєстру висновків про повернення на її картковий рахунок № НОМЕР_1 надміру та/або помилково сплачених коштів єдиного внеску №79 від 27.05.2019, висновок №79 від 27.05.2019 (підписаний ОСОБА_6 ) та платіжне доручення №643 від 29.05.2019, на що остання повідомила, що бачить вказані документи в перше, також повідомила, що знає особисто ОСОБА_6 яка працює начальником відділу у Броварській ОДПІ ГУ ДФС України в Київській області та що вона неодноразово користувалась послугами турагенції «Море турів». Так вказані грошові кошти дійсно надходили на особистий картковий рахунок ОСОБА_4 № НОМЕР_1 але не як надміру та/або помилково сплачених коштів єдиного внеску, а як передоплата ОСОБА_6 за надання туристичних послуг, та зазначила, що кожного разу перед зарахуванням ОСОБА_6 повідомляла ОСОБА_4 запланованому надходженні грошових коштів на її рахунок, що підтверджується перепискою у інтернет мессенджері «Вайбер» з ОСОБА_6 , а також наданими туристичними послугами ОСОБА_6 та членам її сім`ї турагенцією «Море турів».

Також свідок ОСОБА_4 повідомила, що 11.03.2020 року до неї звернулась ОСОБА_6 смс-повідомленням у інтернет мессенджері «Вайбер» з проханням перерахувати не використані нею грошові кошти в сумі 49060 гривень на картковий рахунок № НОМЕР_3 , що належить її чоловіку ОСОБА_7 , так як найближчим часом не планує летіти на відпочинок у зв`язку з карантином.

В подальшому свідок ОСОБА_4 усвідомлюючи, що дії ОСОБА_6 є протиправними добровільно видала органу досудового розслідування грошові кошти в сумі 49060 гривень для викриття протиправної діяльності останньої.

Постановою слідчого у кримінальному провадженні від 12.03.2020 вказані грошові кошти у сумі 49060 гривень визнано речовим доказом та приєднано до матеріалів кримінального провадження, та у сторони обвинувачення є всі підстави вважати, що вказані грошові кошти у сумі 49060 гривень є об`єктом кримінально протиправних дій, а тому просить накласти арешт на вказані кошти.

Від власника майна ОСОБА_4 надійшла заява про розгляд клопотання у її відсутність. Покази надані в ході досудового розслідування повністю підтверджує. Заперечень до клопотання прокурора не має.
Від органу досудового розслідування надійшла заява про розгляд клопотання у їх відсутність.
Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.
Судовим розглядом встановлено, що територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001851 від 05.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 та ч. 2 ст. 364 КК України.

У відповідності до положень ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 3 вищевказаної статті передбачено, щоу випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема, підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або вигоди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, в тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та /або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Приймаючи до уваги наявність даних про належність майна, на яке прокурор просить накласти арешт, а саме на грошові кошти в сумі 49060 гривень з серійними номерами: - 1 (одна) купюра номіналом 10 гривень: ЮЄ 0313351; - 1 (одна) купюра номіналом 50 гривень: СК 5566661; - 58 (п`ятдесят вісім) купюр номіналом 500 гривень: ЗД 4739755, ЛВ 7217787, СЖ 8517887, ЛБ 8697728, ЛЗ 4966826, ЗБ 8356745, МБ 6712254, ВЕ 8725462, ЛГ 4010984, УЖ 6195309, УИ 3546256, ФБ 5770466, СБ 5107847, ФБ 2146157, ФГ 5842724, ФБ 3730416, ВЖ 7185134, ХА 0518802, ЗГ 8833283, ФД 0714623, УИ 2638042, МБ 2901692, ЛД 5796730, ЗБ 7233183, ФГ 3730902, УИ 5076594, МБ 5461978, ВХ 4784356, ЗИ 8254983, МБ 6905515, ВЕ 4264154, ФБ 3741647, УГ 2625121, ХЄ 1124676, ЗЗ 7061123, ВВ 9761943, УЖ 0555631, УД 6540359, ВФ 0709607, ХБ 8186125, ВВ 9059750, ЛИ 3278694, ХБ 0375822, ВД 7883520, ХВ 5322096, ЦА 2302756, ХА 7215153, ЦА 0181150, ХВ 3045521, ЦА 8090334, УГ 6586433, ХЄ 8850460, ФД 2373479, УЖ 4878777, СД 6175988, СД 9714696, ЛА 6805546, СД 5356284; - 20 (двадцять) купюр номіналом 1000 гривень: АЗ 7440828, АВ 9827259, АВ 9827258, АВ 9827257, АВ 2858595, АГ 6159952, АБ 4944406, АБ 4944415, АВ 2545623, АВ 9722525, АВ 8267424, АВ 2858592, АВ 2858593, АВ 2858594, АГ 1788866, АГ 1788869, АГ 1788868, АГ 1788867, АЗ 8688818, АЗ 7440711, з метою забезпечення збереження речових доказів до постановлення у кримінальному провадженні кінцевого рішення, слідчий суддя вважає необхідним накласти арешт на вилучене майно, що зазначено у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167, 170-173, ст.175, ст. 309, 372, 392, 532 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора першого відділу управління організації і процессуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, що поширює свою діяльність на Київську область прокуратури Київської області ОСОБА_3 задовольнити.
Накласти арешт нагрошові кошти в сумі 49060 гривень з серійними номерами: - 1 (одна) купюра номіналом 10 гривень: ЮЄ 0313351; - 1 (одна) купюра номіналом 50 гривень: СК 5566661; - 58 (п`ятдесят вісім) купюр номіналом 500 гривень: ЗД 4739755, ЛВ 7217787, СЖ 8517887, ЛБ 8697728, ЛЗ 4966826, ЗБ 8356745, МБ 6712254, ВЕ 8725462, ЛГ 4010984, УЖ 6195309, УИ 3546256, ФБ 5770466, СБ 5107847, ФБ 2146157, ФГ 5842724, ФБ 3730416, ВЖ 7185134, ХА 0518802, ЗГ 8833283, ФД 0714623, УИ 2638042, МБ 2901692, ЛД 5796730, ЗБ 7233183, ФГ 3730902, УИ 5076594, МБ 5461978, ВХ 4784356, ЗИ 8254983, МБ 6905515, ВЕ 4264154, ФБ 3741647, УГ 2625121, ХЄ 1124676, ЗЗ 7061123, ВВ 9761943, УЖ 0555631, УД 6540359, ВФ 0709607, ХБ 8186125, ВВ 9059750, ЛИ 3278694, ХБ 0375822, ВД 7883520, ХВ 5322096, ЦА 2302756, ХА 7215153, ЦА 0181150, ХВ 3045521, ЦА 8090334, УГ 6586433, ХЄ 8850460, ФД 2373479, УЖ 4878777, СД 6175988, СД 9714696, ЛА 6805546, СД 5356284; - 20 (двадцять) купюр номіналом 1000 гривень: АЗ 7440828, АВ 9827259, АВ 9827258, АВ 9827257, АВ 2858595, АГ 6159952, АБ 4944406, АБ 4944415, АВ 2545623, АВ 9722525, АВ 8267424, АВ 2858592, АВ 2858593, АВ 2858594, АГ 1788866, АГ 1788869, АГ 1788868, АГ 1788867, АЗ 8688818, АЗ 7440711.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала про накладання арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1