У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11.02.2020 Справа №607/2333/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження №0000089 від 08 жовтня 2019 р., за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, звернулася слідча СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_4 .

Частиною 2 ст. 9 КПК України встановлено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Як зазначено у клопотанні, посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) могли вносити недостовірні відомості у податкові декларації зі сплати рентної плати за 2017 рік шляхом завищення об`ємів реалізованої продукції, з метою заниження митних платежів.

Необхідність звернення з вказаним клопотанням обумовлена тим, що 20.11.2019 року у кримінальному провадженні № 0000089 від 08 жовтня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, було направлено лист у ІНФОРМАЦІЯ_2 з метою проведення документальної позапланової виїзної перевірки діяльності суб`єкта господарювання Приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 року по 28.11.2019 року, в ході якої, як зазначає слідчий, була необхідність з`ясувати ряд питань, які мають значення для кримінального провадження, зокрема, встановити, чи мав місце факт фіктивного внесення завищеної кількості реалізованої продукції до офіційних документів, а саме, податкових декларацій зі сплати рентної плати.
Задля забезпечення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема, для отримання відомостей, які є необхідними для встановлення складу кримінального правопорушення, зокрема, щодо встановлення осіб, причетних до вчинення вказаного правопорушення, законності дій посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо внесення завищеної кількості реалізованої продукції до офіційних документів, відтак, слідчий вказує на необхідність у отриманні тимчасового доступу до до копій податкової звітності та всіх актів проведених перевірок діяльності суб`єкта господарювання Приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 року по січень 2020 року, які можуть зберігатися у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

З урахуванням того, що іншими способами довести обставини, які кримінального провадження немає можливості, слідча просила клопотання задовольнити, а розгляд клопотання проводити без участі представника особи, у володінні якої знаходяться вказані речі та документи, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, з метою уникнення реальної загрози зміни первинного змісту та знищення зазначеної документації.
В судовому засіданні слідча СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Вивчивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, беручи до уваги надані слідчим пояснення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Відповідно до положень ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження, звертаючись до слідчого судді під час досудового розслідування, із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, повинен зазначити у клопотання, серед іншого, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, а також значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей в речах і документах, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів документів.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
З урахуванням того, що відомості, що містяться у документах податкової звітності та актах проведених перевірок діяльності суб`єкта господарювання Приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , які можуть зберігатися у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема, будуть використані при проведенні інших слідчих дій та збирання доказів для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, необхідні для проведення слідчих (процесуальних) дій та встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчий суддя вважає, що для тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, належним є період з 01.04.2017 року по 31.12.2017 року щодо проведеної позапланової виїзної перевірки з питань повноти та правильності сплати рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, а також період з 01.01.2017 року по 31.03.2019 року щодо проведених документальних планових виїзних перевірок ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства.

Окрім цього, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на проведення тимчасового доступу оперативними працівниками, оскільки останні не є стороною кримінального провадження. Так, відмовляючи в задоволенні клопотання у частині надання дозволу працівникам оперативних підрозділів на здійснення дій щодо тимчасового доступу до речей та документів, слідчий суддя звертає увагу на те, що відповідно до ч.1 ст.41 КПК України оперативні підрозділи здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора, детектива або прокурора Спеціалізованої антикорупційної прокуратури, а згідно з п.5 ч.2 ст.131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 , слідчому СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_5 , слідчому СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_6 , слідчому СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_7 , слідчому СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_8 , начальнику відділення СВ ТВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_9 , слідчому СВ ГВП Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів, а саме: копій податкової звітності та всіх актів проведених перевірок діяльності суб`єкта господарювання Приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.04.2017 року по 31.12.2017 року щодо проведеної позапланової виїзної перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань повноти та правильності сплати рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, а також період з 01.01.2017 року по 31.03.2019 року щодо проведених документальних планових виїзних перевірок ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства, які можуть зберігатися у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучити копії вказаних документів.

В задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1