Справа №522/555/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.11.2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВР КП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-

УСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 5 ВР КП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

П`ятим відділом РКП СУ ФР ОВПП ДФС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000192 від 26.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2016 року по теперішній час, ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), з корисливих мотивів, на території міста Одеси, організували протиправну схему з ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), шляхом використання реквізитів підконтрольних їм підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; нова назва « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) та низки підставних фізичних осіб-підприємців (більш ніж 50 ФОП), занижуючи при цьому об`єкт оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме не включаючи до оподаткованого прибутку та податкових зобов`язань з податку на додану вартість реальних сум реалізованих ТМЦ, ухилившись таким чином від сплати ПДВ на суму 4 895 382 грн., що є особливо великим розміром.

Так встановлено, що вказані підприємства входять до групи СГД « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та мають ознаки ризиковості, а саме: спільні юридичні (податкові, фактичні) адреси, спільні ІР - адреси з яких здійснюється подача податкової звітності та керування банківськими рахунками, низьку штатну численність, мають рахунки відкриті в одних самих банківських установах, є пов`язаними між собою через засновників та/або службових осіб, та є фактично підконтрольними одним і тим же особам.

Проведені в ході досудового розслідування заходи не дали можливості встановити інформацію про місцезнаходження офісів групи СГД « ІНФОРМАЦІЯ_4 », місць зберігання документів, якими підтверджується факт учинення злочину, осіб, які безпосередньо задіяні в протиправній діяльності.

У ході огляду вилучених в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ) банківських справ фізичних осіб-підприємців та підприємств групи СГД « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зокрема протоколів системи «Клієнт-Банк», встановлено, що керування рахунків здійснювалось з ІР адреси: НОМЕР_18 .

Вказана ІР адреса належать Інтернет провайдеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ).

22.08.2019 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », в порядку ст. 93 КПК України, спрямовано запит щодо наданні інформації по вказаній ІР-адресі. 02.09.2019 отримано лист від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » з відмовою у наданні запитуваної інформації.

Інформація, яка знаходиться у провайдера телекомунікаційної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », про надані телекомунікаційні послуги клієнту, місце знаходження пристрою клієнта за допомогою, якого здійснювалось управління банківськими рахунками, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Фактичне місце знаходження офісів групи СГД « ІНФОРМАЦІЯ_15 », на даний час не встановлено, таким чином в зв`язку з тим, що іншим способом не можливо отримати необхідну інформацію, з ціллю встановлення істини по справі, встановлення місця зберігання документів які підтверджують злочинну діяльність, а також встановлення техніки на якій вони виготовлялись, необхідно отримати інформацію яка знаходиться у провайдера телекомунікаційної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

З метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до інформації щодо клієнтів, яким була присвоєна наступна ІР адреса: НОМЕР_18 у період часу з 01.01.2017 по 01.10.2019.

На думку сторони обвинувачення, існує наявність достатніх підстав вважати, що є реальна загроза зміни або знищення такої інформації, тому розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наданих матеріалів вбачається, що п`ятим відділом РКП СУ ФР ОВПП ДФС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000192 від 26.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що зазначені документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВР КП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_10 та/або оперативним співробітникам МОУ ОВПП ДФС ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) щодо ІР адреси: НОМЕР_18 та зобов`язати провайдера телекомунікаційної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), надати усю наявну інформацію щодо клієнтів, яким була присвоєна наступна ІР адреса: НОМЕР_18 у період часу з 01.01.2017 по 01.10.2019, у тому числі:

- МАС адресу обладнання клієнтів;

- Прізвища, ім`я та по батькові осіб клієнтів;

- Копії паспортів, ідентифікаційних кодів осіб клієнтів;

- Адрес надання послуг клієнтам (місцезнаходження обладнання клієнтів);

- За наявності копію договору/угоди укладеного з клієнтом;

- Іншу наявну інформацію щодо клієнта (у т.ч. електронних скриньок; контактних номерів телефонів тощо).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

07.11.2019