Справа № 296/7954/19
УХВАЛА
Іменем України

15 серпня 2019 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянув клопотання сторони кримінального провадження сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

У провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000250 від 18.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою зі службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом умисного завищення вартості товарів, робіт та послуг, передбачених у ході виконання договору №88 від 28.08.2018 на закупівлю послуг з поточного ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі-Житомир-Могилів-Подільський (через м. Вінницю) км 4+344-км 11+000, Житомирська область» та зайвого нарахування податку на додану вартість на базу оподаткування нерезидентом, заволоділи бюджетними коштами в розмірі 18, 898 млн. грн., чим спричинили державним інтересам шкоду в особливо великих розмірах.

Вказані обставини попередньо кваліфіковані досудовим слідством за ч. 5 ст. 191 КК України як заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

Так, 28.08.2018 ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_5 ) на Інтернет сайті « ІНФОРМАЦІЯ_6 » було проведено тендерні торги № UA-2018-07-05-001508-с по предмету закупівлі «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область».

Встановлено, що учасниками даних тендерних торгів були ПП « ОСОБА_4 » (м.Київ) та нерезидент ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (далі - ДБТ-4).

В результаті вивчення тендерної пропозиції « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що вона суперечила вимогам тендерного завдання ІНФОРМАЦІЯ_5 та не відповідала ряду вимог.

Разом з тим, не зважаючи на наявні порушення ІНФОРМАЦІЯ_5 переможцем торгів було визнано « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та укладено договір № 88 від 28.08.2018 на закупівлю послуг з поточного ремонту вказаної автомобільної дороги на загальну суму 71,46 млн. грн. з терміном виконання до 24.12.2019. При цьому, у переможця торгів, вартість асфальтно-бетонних сумішей була найбільша в регіоні, що підтверджено висновком судово-економічної експертизи.

При укладанні договору №88 директором САД ОСОБА_5 , та генеральним директором ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 було допущено порушення вимог п. 2 ст. 208 Податкового Кодексу України, оскільки при наданні послуг нерезидентом, місце постачання яких розташоване на митній території України, нарахування податку на додану вартість на базу оподаткування здійснюється отримувачем послуг, тобто ІНФОРМАЦІЯ_5 , а не « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Додатково встановлено, що інтереси підрядника за вказаним договором представляє представництво «ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яке зареєстроване 12.07.2017 року у м. Києва, однак не є платником ПДВ та за реєстром ЄДРПОУ, станом на 17.12.2018, не значиться. Таким чином ДБТ-4 буде зайво нараховано ПДВ на 11,91 млн.грн.

Встановлено та документально підтверджено, що з метою розкрадання та заволодіння бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_5 та « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було застосовано наступну схему умисного завищення вартості товарів, робіт та послуг передбачених у ході виконання вищевказаного договору.

Зокрема встановлено, що білоруською стороною на виконання договору №88 з САД, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (м. Київ), в особі директора ОСОБА_7 , та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Білорусія, далі ДБТ-2), в особі генерального директора ОСОБА_8 , укладено контракт № 69/18 ПС від 29.08.2018, згідно з яким «ДБТ-2» є постачальником гарячої асфальтно-бетонної суміші для виконання робіт на території України по капітальному та поточному ремонту автомобільної дороги М-21, де виконавцем робіт є «ДБТ-4».

Відповідно до додатку №1 вищевказаного контракту, встановлено ціни на асфальтно-бетонні суміші в асортименті від 35,8 до 50,9 доларів США за 1 тону.

В свою чергу, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (далі - СУБП « ІНФОРМАЦІЯ_11 ), укладено договір про постачання сумішей асфальтобетонних в асортименті для виконання будівельних робіт вищевказаної автомобільної дороги за більш ніж удвічі завищеними цінами.

Додатково з`ясовано, що у відповідності із договором про спільну діяльність в будівництві від 17.07.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є уповноваженою стороною від резидентів РБ на території України з постачання сумішей асфальтно-бетонних в асортименті, а саме:

- ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »;

- ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

- ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

- ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Також, підтверджено, що в локальному кошторисі «ДБТ-4», за погодженням із САД, умисно знижено ряд показників, які можуть негативно впливати на якість виконаних робіт та вимоги дотримання норм ДСТУ.

У зв`язку з цим, з метою підтвердження завдання шкоди державним інтересам в результаті виконання робіт та їх оплати за договором №88 від 28.08.2018 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відділом ІНФОРМАЦІЯ_13 було ініційовано проведення економічної експертизи за вищевказаною тендерною процедурою.

За результатами її проведення отримано висновок судової експертизи № 78 від 18.12.2018, який підтверджує, що у випадку прийняття в повному обсязі ІНФОРМАЦІЯ_1 робіт та послуг передбачених за укладеним договором № 88 від 28 серпня 2018 року з виконавцем «Открытое акционерное общество «Дорожно-строительный трест № 4 г. Брест» по предмету закупівлі «ГБН Г.1-218-182:2011. Послуги з поточного середнього ремонту автомобільної дороги загального користування державного значення М-21 Виступовичі - Житомир - Могилів - Подільський (через м. Вінницю) км 4+344 км 11+000, Житомирська область», без внесення змін до договору, буде мати місце завищення вартості послуг, що може привести до завдання збитків на суму 23 152 111,47 гривень.

Відповідно до даних пошуково-аналітичної он-лайн системи ІНФОРМАЦІЯ_14 на виконання договору №88 від 28.08.2018 ІНФОРМАЦІЯ_5 було перераховано ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 58 330 444,64 грн., що призвело до завдання шкоди державним інтересам на суму близько 18, 898 млн. грн. за рахунок нарахування податку на додану вартість нерезидентом в розмірі 9 721 738 грн., та за рахунок прийняття завищеної вартості будівельних матеріалів в розмірі 9 176 565,4 грн.

Таким чином, в діях керівника САД ОСОБА_5 , генерального директора ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 , директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_7 та директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_9 вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, відповідальність за які передбачено ч.5 ст. 191 ст. КК України, пов`язаних із завданням шкоди державним інтересам.

Вказані обставини підтверджуються зібраними матеріалами дослідчої перевірки, копіями документів (тендерної документації, довідок про вартість виконаних будівельних робіт тощо), листами ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , висновком судової експертизи № 78 від 18.12.2018 тощо.

З матеріалів відповіді на доручення слідчого (№5713-4689 від 31.07.2019), надане оперативному підрозділу в порядку ст. 40 КПК України встановлено:

1.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , використовує (використовувало в період, що цікавить досудове слідство) наступні банківські рахунки:

- банківські рахунки - НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 - у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, МФО НОМЕР_5 , головний офіс якого розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

2.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄРДПОУ НОМЕР_6 , використовує (використовувало в період, що цікавить досудове слідство) наступні банківські рахунки:

- банківські рахунки - НОМЕР_7 , НОМЕР_8 - у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, МФО НОМЕР_5 , головний офіс якого розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час у досудового слідства виникла необхідність у отриманні та дослідженні оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування вище вказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), так як вказані документи можуть підтвердити або спростувати факти прямої причетності до діяльності посадових осіб вказаних юридичних осіб до вчинення кримінального правопорушення, яке розслідується у рамках вказаного кримінального провадження.

За таких обставин, отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, являється єдиним способом повного дослідження обставин скоєного злочину, доведення вини осіб, які його вчинили.

Після вилучення, огляду та оцінки цих документів буде вирішено питання про їх подальше приєднання до кримінального провадження, бо вони можуть бути використанні як доказ відомостей, які у відповідності до ст.91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженню. Також, слідство має достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів особою, у володінні якої вони знаходяться.

У зв`язку з цим виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації, що містить банківську таємницю.

Водночас, досудове розслідування приймає до уваги вимоги п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в якому йде мова про те, що в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, які надається право тимчасового доступу. З метою проведення швидкого та оперативного розслідування, слідство вважає за доцільне доручити здійснення тимчасового доступу, окрім старшого слідчого ОСОБА_3 , за її дорученням співробітникам відділу по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Управління Служби безпеки України в Житомирській області старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області підполковнику ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області капітану ОСОБА_14 , які здійснюють оперативний супровід вказаного кримінального провадження.

На підставі викладеного, з метою забезпечення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132,159-166,395 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_3 , а також за її дорученням співробітникам відділу по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Управління Служби безпеки України в Житомирській області старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області підполковнику ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області капітану ОСОБА_14 , тимчасовий доступ до інформації, що містить банківську таємницю та дозволити вилучити оригінали документів (у разі відсутності оригіналів завірених установою банку їх копій та документів, які підтверджують причину їх відсутності), а саме документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, відкритих для:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 :

- банківські рахунки - НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 - у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, МФО НОМЕР_5 , головний офіс якого розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

2.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄРДПОУ НОМЕР_6 :

- банківські рахунки - НОМЕР_7 , НОМЕР_8 - у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, МФО НОМЕР_5 , головний офіс якого розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

А саме:

інформацію в електронному вигляді щодо руху грошових коштів по зазначеним рахункам із обов`язковим зазначенням залишків коштів на кінець кожного операційного дня по руху коштів, залишків коштів по теперішній час, виду фінансової операції, відомостей про первісні документи бухгалтерського обліку, на підставі яких здійснено оплату кожної господарської операції, відомостей щодо постачальників продукції, як резидентів, так і нерезидентів, виду, найменування, кількості та вартості по вище вказаних рахунках за період з 28.08.2018 року по теперішній час;

документів про відкриття, закриття вказаних вище рахунків, заяв та додатків до них, карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора товариства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора товариства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття готівки, договорів поворотної, безповоротної фінансової допомоги, договорів позики з додатками та документів з підприємствами нерезидентами, тощо за період з 28.08.2018 року по теперішній час;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та указаною юридичною особою;

інформацію в електронному та паперовому вигляді про проведення моніторингу до операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів за період з 28.08.2018 року по теперішній час.

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, МФО НОМЕР_5 як володілець речей та документів, зобов`язані надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей та документів майору поліції ОСОБА_3 , а також за її дорученням співробітникам відділу по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Управління Служби безпеки України в Житомирській області старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому в ОВС УСБ України в Житомирській області підполковнику ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області майору ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому УСБ України в Житомирській області капітану ОСОБА_14 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей та документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з вимогами КПК України з метою відшукування та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1