УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про призначення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.4 ст.191,ч.4 ст.191, ч.5 ст.191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за провадженні №0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.4 ст.191,ч.4 ст.191, ч.5 ст.191 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ДП «Укрвакцина» МОЗ України в період 2016-2017 років шляхом зловживання службовим становищем, без погодження з Уповноваженим органом управління: збільшили посадовий оклад генерального директора вказаного підприємства, внаслідок чого здійснили переплату грошових коштів на суму 82 656,14 грн. та здійснили нарахування та виплату премій на загальну суму 162 848,69 грн. Всього здійснили привласнення майна ДП «Укрвакцина» МОЗ України в великому розмірі на суму 245 504,83 грн.

Крім того, службові особи ДП «Укрвакцина» МОЗ України, без затвердження Уповноваженим органом управління Фінансового плану на 2017 рік, в порушення Постанови КМУ №899, шляхом зловживання службовим становищем здійснили витрати на інформаційно-консультаційні та консалтингові послуги на суму 596 тис.гривень, чим здійснили розтрату майна ДП «Укрвакцина» МОЗ України в особливо великому розмірі на суму 596 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період листопада-грудня 2017 року аудиторською групою Міністерства охорони здоров`я України проведено дослідження діяльності ДП «Укрвакцина» за період з січня 2016 по жовтень 2017 років, за результатами якого складено аудиторський звіт №13-15/10. Відповідно до висновків аудиторського звіту встановлено ряд порушень, серед яких, зокрема, було виявлено: порушення вимог Постанови Кабінету Міністрів України №899 від 03.10.2012 при здійсненні витрат ДП «Укрвакцина» в період з 01.01.2017 по 30.09.2017.

Відповідно до висновку експертного дослідження №1-05/06/2018-до експертом встановлено, що Державному бюджету України діями службових осіб ДП «Укрвакцина» у 2017 році, яка пов`язані з отриманням послуг, зазначених у п.п. 1 п. 1 Постанови Кабінету Міністрі України № 899 від 03.10.2012, нанесено суму матеріальної шкоди (збитків) у розмірі 1 357 711,22 гривень.

При цьому, під час дослідження судовом експертом визначено перелік підприємств, в адресу яких ДП «Укрвакцина» МОЗ України» перераховано грошові кошти за послуги зазначені у п.п. 1 п. 1 Постанови Кабінету Міністрі України № 899 від 03.10.2012: ТОВ «Компанія «Лексфін» (); ТОВ «Юридична Компанія «Бізнес Київ» (); ТОВ «Глобал Софтвеар Асистанс» (); ТОВ «Українська архівна компанія» (); ПП «Мамаєва Слобода» (); ФОП ОСОБА_4 (ПН НОМЕР_1 ); ТОВ «Київська бухгалтерська служба» (); ТОВ «БК «Спец Демонтаж» ().

Крім того, від слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві отримано лист №2050/8/26-55-23 від 18.07.2018. Згідно вказаного листа СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві в період 2017 року не проводив процесуальні, слідчі дії або заходи забезпечення кримінального провадження у кримінальному проваджені №0000321, а кримінальне провадження №0000194 взагалі об`єднано 23.02.2017 з кримінальним провадженням №№0000321.

Отже, з метою об`єктивного дослідження усіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у підтвердженні чи спростуванні висновків вказаного аудиторського звіту та експертного дослідження.

Крім того, службові особи ДП «Укрвакцина» МОЗ України, без затвердження Уповноваженим органом управління Фінансового плану на 2017 рік, в порушення Постанови КМУ №899, шляхом зловживання службовим становищем здійснили витрати на інформаційно-консультаційні та консалтингові послуги на суму 596 тис.гривень, чим здійснили розтрату майна ДП «Укрвакцина» МОЗ України в особливо великому розмірі на суму 596 тис. грн.

З метою визначення розміру матеріальних збитків внаслідок дій службових осіб ДП «Укрвакцина» необхідно провести судово-економічну експертизу.
Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає його таким, що підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

За умовами ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.4 ст.191,ч.4 ст.191, ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно ст. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Частиною 7 статті 244 КПК України передбачено, що до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.

Слідчим суддею встановлено. що подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 244 КПК України.

Крім того, у відповідності до ч. 5 ст. 69 КПК України, експерт зобов`язаний: забезпечити збереження об`єкта експертизи. Якщо дослідження пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта.

Крім того, п. 3.3 Роділу ІІІ Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5 передбачено, що якщо під час проведення експертизи об`єкт (об`єкти) дослідження може(уть) бути пошкоджений(і) або знищений(і), у документі про призначення експертизи (залучення експерта) повинен міститися дозвіл на його пошкодження або знищення.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено необхідність залучення експерта та проведення експертизи для вирішення питань, що мають істотне значення в рамках зазначеного кримінального провадження.

Враховуючи, наведене, слідчий суддя вважає наявними підстави згідно ст.244 КПК України для призначення у кримінальному провадженні №№0000062 від 12 травня 2017 року судово-економічної експертизи з переліком запитань, які поставлені у даному клопотанні.

При цьому, проведення експертизи суд доручає експертам Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31).

Керуючись ст.ст. 69, 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31), провести судово-економічну експертизу, у кримінальному провадженні №0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.4 ст.191,ч.4 ст.191, ч.5 ст.191 КК України.

Попередити експертів Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31) про кримінальну відповідальність за ст. ст.384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків експерта.

На вирішення експерту поставити наступні запитання:
?чи підтверджуються документально висновки, викладені в аудиторському звіті №13-15/10 від 22.12.2017, в частині порушення вимог Постанови Кабінету Міністрів України №899 від 03.10.2012, під час здійснення операцій з ТОВ «Компанія «Лексфін» (); ТОВ «Юридична Компанія «Бізнес Київ» (); ТОВ «Глобал Софтвеар Асистанс» (); ТОВ «Українська архівна компанія» (); ПП «Мамаєва Слобода» (); ФОП ОСОБА_4 (ПН НОМЕР_1 ); ТОВ «Київська бухгалтерська служба» (); ТОВ «БК «Спец Демонтаж» (), з урахуванням листа №2050/8/26-55-23 від 18.07.2018?

Зобов`язати слідчого надати експерту в разі потреби матеріали даного кримінального провадження.

Покласти на слідчого у даному кримінальному провадженні обов`язок надання за клопотанням експерта усього необхідного комплексу вихідних даних, для вирішення поставлених питань.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1