Справа №766/1421/19
н/п 1-кс/766/1458/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.01.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області, за участю секретаря ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м. Херсон (МФО 352479) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Також слідчий просить зобов`язати ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) клієнта ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 21.01.2019 за фактом фіктивного підприємництва з використанням невстановленими особами реквізитів ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «Трейд Агро Груп» (код 42571565), ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг по переведенню безготівкових коштів у готівку, вказана діяльність має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що за участю ОСОБА_3 ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «Трейд Агро Груп» (код 42571565), ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років проведено сумнівних господарських операцій на загальну суму 85,42 млн.грн., які мають ознаки фінансових операцій по безпідставному переведенню безготівкових коштів у готівку для вигодонабувачів СГД реального сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, а також документування операцій, які насправді не відбувались.

22.12.2018 року ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) прийнято рішення про зупинення фінансових операцій на рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м.Херсон (МФО 352479) на суму 835 158 грн. з призначенням платежу: «для поповнення картки № НОМЕР_5 , ОСОБА_3 , підзвітні кошти для закупівлі ТМЦ без ПДВ». Зазначена сума грошових коштів є частиною від зарахованої суми 1 112 905,0 грн., решта якої знято переведенням у готівку невстановленою особою. У теперішній час вказані грошові кошти зберігаються на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Зважаючи на те, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках отримані в результаті діяльності підприємств з ознаками фіктивності і внаслідок здійснення фіктивного підприємництва, у зв`язку з тим, що містять сліди вказаного правопорушення, є речовими доказами у відповідності до ст.98 КПК України.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м.Херсон (МФО 352479) будуть визнані речовим доказом та можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Враховуючи, що слідчим не долучено до клопотання відомостей про визнання зазначених у клопотанні грошових коштів речовим доказом та не долучено відомостей про пред`явлення цивільного позову в рамках кримінального провадження №0000006 від 21.01.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК країни, у зв`язку з чим слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а зацікавленою особою з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяОСОБА_4