Провадження № 1 КП-200-161-19
Справа №200/2590/19
В И Р О К
іменем УКРАЇНИ

12 березня 2019 року Бабушкінський районний суд

м.Дніпропетровська

у складі:

головуючого-судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченої ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпро кримінальну справу за обвинуваченням

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с.Приют, Нікопольського району, Дніпропетровської області, громадянки України, яка має середню освіту, не заміжня, працює продавцем в магазині «Ізюменка» смт.Синельникове, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судима,
у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000004 від 14.02.2019, -

ВСТАНОВИВ:

На початку липня 2018 року в денний час, більш точну дату та час у ході досудового розслідування встановити не було можливим, ОСОБА_4 , під час телефонної розмови з невстановленою в ході досудового розслідування особою погодилася на пропозицію останньої за грошову винагороду стати засновником та директором фіктивного підприємства ТОВ «Авто-Ритм» (), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, і допускаючи, що в результаті діяльності фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як засновника та директора створеного з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Авто-Ритм» (), погодилася вступити у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, якій надала копії сторінок свого паспорту та копію довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру, що в свою чергу надало можливість невстановленій слідством особі, за невстановлених слідством обставин виготовити проекти документів, необхідних для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи).

Невстановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_4 , на початку липня 2018 року, але не пізніше 13.07.2018, в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила документи, необхідні для реєстрації підприємства ТОВ «Авто-Ритм» (), зокрема: рішення №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Авто-Ритм» () від 12 липня 2018 року, відповідно до якого ОСОБА_4 було призначено на посаду директора ТОВ «Авто-Ритм» () та затверджено Статут Товариства, статут ТОВ «Авто-Ритм» (), затверджений Установчими зборами засновників ТОВ «Авто-Ритм» () рішенням №1 від 12 липня 2018 року, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» ТОВ «Авто-Ритм» () форми №1 від 13.07.2018.

Після цього, ОСОБА_4 разом з невстановленою досудовим розслідування особою, 13.07.2018 року у денний період доби, більш детально слідством не встановлено прибула у приміщення нотаріальної контори приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області, яка розташована за адресою: м.Дніпро, вул.Князя Володимира Великого, буд. 1, прим. 1, та засвідчила своїм підписом статут ТОВ «Авто-Ритм» (), попередньо виготовлений невстановленою особою, як засновник даного підприємства, про що приватним нотаріусом, який не був обізнаний про протиправні дії, здійснено відповідний запис у реєстрі про вчинення нотаріальних дій за №634, відповідно до якого вона виступила одноособовим учасником (засновником) і одноособовим власником вказаного підприємства.

ОСОБА_4 , продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою знаходячись біля приміщення нотаріальної контори приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу Дніпропетровської області, яка розташована за адресою: м.Дніпро, вул.Князя Володимира Великого, буд. 1, прим. 1 достовірно знаючи, що ТОВ «Авто-Ритм» () будуть використовувати для прикриття незаконної діяльності, в порушення положень ст.ст.81, 87, 89 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 №435-lV (зі змінами та доповненнями), ст.ст.56, 57, 58, 79, 80, 82, 89 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-IV (зі змінами та доповненнями) та ст.ст.4, 9, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 № 755-ІV(зі змінами та доповненнями), особисто підписала попередньо виготовлені невстановленими досудовим слідством особами документи, необхідні для реєстрації ТОВ «Авто-Ритм» () зокрема: рішення №1 Установчих зборів засновників ТОВ «Авто-Ритм» () від 12 липня 2018 року, відповідно до якого ОСОБА_4 було призначено на посаду директора ТОВ «Авто-Ритм» () та затверджено Статут Товариства, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» ТОВ «Авто-Ритм» () форми №1 від 13.07.2018.

У той же день, 13.07.2018, у денний період доби ОСОБА_4 , продовжуючи реалізовувати злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як засновника та директора підприємства ТОВ «Авто-Ритм» (ЄДРПОУ 42308601), діючи умисно з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, подала до Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, розташованої за адресою: м.Дніпро, вул.Старокозацька, 58, підписані нею документи, необхідні для реєстрації підприємства ТОВ «Авто-Ритм» (), а саме:

реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» ТОВ «Авто-Ритм» () форми №1 від 13.07.2018;

рішення №1 Установчих зборів засновників ТОВ «Авто-Ритм» () від 12 липня 2018 року, відповідно до якого ОСОБА_4 призначено на посаду директора ТОВ «Авто-Ритм» () та затверджено Статут Товариства.

статут ТОВ «Авто-Ритм» (), затверджений Установчими зборами засновників ТОВ «Авто-Ритм» () рішенням №1 від 13 липня 2018 року.

Далі, в той же день 13.07.2018 державний реєстратор юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, розташованої за адресою: м.Дніпро, вул.Старокозацька,58, отримавши у встановленому законом порядку документи для проведення державної реєстрації юридичної особи: ТОВ «Авто-Ритм» (), не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_4 , виконуючи свої передбачені чинним законодавством обов`язки, вважаючи отримані документи достовірними та такими, що виражають волевиявлення ОСОБА_4 , вчинив реєстраційні дії, внаслідок яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «Авто-Ритм» () за реєстраційним №1_224_086248_49, а саме визначено як засновника та директора товариства ОСОБА_4 .

Після чого ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Авто-Ритм» () фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора вищезазначеного товариства не буде, виконуючи свою частину досягнутої з невстановленими особами злочинної змови, передала невстановленій досудовим розслідуванням особі реєстраційні документи ТОВ «Авто-Ритм» ().

ОСОБА_4 продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на реєстрацію фіктивного підприємства, за вказівкою не встановленої слідством особи: 17.07.2018 відкрила в АТ «Банк Кредит Дніпро» розрахунковий рахунок ТОВ «Авто-Ритм» () № НОМЕР_1 (українська гривня); 20.07.2018 року відкрила в АТ «Креді Агріколь Банк» розрахункові рахунки ТОВ «Авто-Ритм» () №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (українська гривня) та в АТ «Ощадбанк» розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ; 23.07.2018 року відкрила в АТ «Таскомбанк» розрахункові рахунки ТОВ «Авто-Ритм» () № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_5 (долар США); 25.07.2018 року відкрила в АТ «Ідея Банк» розрахунковий рахунок ТОВ «Авто-Ритм» () № НОМЕР_6 (українська гривня); 07.08.2018 року відкрила в АТ «КБ»«Земельний Капітал» розрахунковий рахунок ТОВ «Авто-Ритм» () № НОМЕР_7 (українська гривня), підписавши при цьому всі необхідні документи.

Незважаючи на те, що ТОВ «Авто-Ритм» (), було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_4 створила вказане підприємство, реалізовуючи злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи із ними за попередньою змовою та в їх інтересах.

Реєстрація ТОВ «Авто-Ритм» () в органах державної влади надала можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати документальне оформлення неіснуючих господарських операцій з метою незаконного формування валових витрат з податку на прибуток на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств фактичним платникам податку, в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Враховуючи наведене, суд визнає обвинувачену ОСОБА_4 винною у вчиненні вищезазначеного кримінального правопорушення, а її умисні дії, які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене за попередньою змовою групою осіб, кваліфікуються за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.

Суд вважає доведеним дане обвинувачення, оскільки встановлені судом обставини повністю підтверджено доказами у їх сукупності, дослідженими судом у судовому засіданні.
Поясненнями обвинуваченої ОСОБА_4 , яка вину визнала повністю та пояснила, що приблизно на початку липня 2018 року, в телефонній розмові зі своїм знайомим ОСОБА_5 , вона поцікавилась з приводу тимчасового заробітку. ОСОБА_5 запропонував через свого знайомого за грошову винагороду оформити на неї підприємство, на якому вона буде виступати в якості засновника та директора. Будь-яку діяльність в якості керівника зареєстрованого на неї підприємства їй вести не потрібно було, цим повинні були займатись інші особи. Винагорода ставила 1500 грн. Вона погодилась. Через декілька днів вона зустрілась з незнайомим чоловіком на ім`я ОСОБА_6 у м.Дніпро з приводу підписання документів щодо оформлення на неї підприємства. Вона віддала йому копію паспорту та ідентифікаційний код. Після чого вони разом поїхали до нотаріуса на вул.Князя Володимира Великого, де вона підписала статут ТОВ «Авто-Ритм». Вийшовши від нотаріуса вона підписала рішення №1 Установчих зборів засновників ТОВ «Авто-Ритм» та ще ряд документів, які стосувались ТОВ «Авто-Ритм». Після цього вона разом з цим ОСОБА_6 поїхали до держреєстратора, на вул.Старокозацьку, де зайшли у кабінет, де знаходились працівники, і одному з працівників - жінці, подали документи щодо реєстрації підприємства ТОВ «Авто- Ритм». Працівник звірив її данні з паспортом, провів необхідні процедури щодо реєстрації та видав їй документи щодо реєстрації ТОВ «Авто-Ритм», які вона передала ОСОБА_6 . На протязі липня 2018 року вона неодноразово зустрічалася з ОСОБА_6 , з метою відкриття рахунків у банківських установах. Після відкриття рахунків у банках вона отримала гроші і ОСОБА_6 більше не бачила. В скоєному щиро кається і просить суворо не наказувати.
А також дослідженими судом письмовими доказами по справі:
-висновком експерта №492/493/19-27 від 12.02.2019, відповідно якого підписи від імені ОСОБА_4 в реєстраційних документах ТОВ «Авто-Ритм» () вилучених з матеріалів кримінального провадження №0001068 від 14.04.2018 досудове розслідування якого проведе СВ Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області зокрема: описі документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» реєстраційних номер справи 1_224_086248_49 код 0 від 13.07.2018 на 1 арк.; заяві про державну реєстрацію створеної юридичної особи від 13.07.2018 на 5-ти арк.; рішенні №1 Установчих зборів засновників Товариства з Обмеженою відповідальністю «Авто-Ритм» від 12 липня 2018 року на 1 арк.; статуті ТОВ «Авто-Ритм» затверджений Установчими зборами засновників Товариства з Обмеженою Відповідальністю «Авто-Ритм» Рішення №1 від 12 липня 2018 року на 12-ти арк.; описі документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах від 20.07.2018» на 1 арк.; заяві про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 20.07.2018 на 2 арк., виконані рукописним способом, без попередньої технічної підготовки чи застосування технічних засобів. Виконані самою ОСОБА_4 (а.с.223-228).

Суд вважає вину ОСОБА_4 у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, повністю встановленою та доведеною, оскільки досліджені вищезазначені докази отримані у передбаченому кримінально-процесуальному порядку, є допустимими, належними та достовірними, взаємно узгодженими, підтверджуючими один одного, вони мають значення для кримінального провадження та відповідають фактичним обставинам справи, а умисні дії ОСОБА_4 , які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене за попередньою змовою групою осіб, правильно кваліфіковані за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.
Відповідно до ст.349 КПК України, інші докази, подані на підтвердження події кримінального правопорушення, винуватості обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення не досліджені у судовому засіданні, у зв`язку з визнанням їх дослідження недоцільним, оскільки ОСОБА_4 повністю визнала свою вину в інкримінованому їй органом досудового розслідування кримінальному правопорушенні, погоджується з кваліфікацією вчиненого діяння, прокурор не висловила жодних заперечень щодо встановлених обставин та фактичні обставини справи ніким не оспорюються.
При призначенні обвинуваченій ОСОБА_4 покарання, суд враховує, що кримінальне правопорушення вчинене ОСОБА_4 відноситься до категорії злочинів невеликої тяжкості, а також особу обвинуваченої, яка вперше притягується до кримінальної відповідальності, позитивно характеризується за місцем мешкання, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, працює. До обставин, які пом`якшують покарання обвинуваченої, суд відносить щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину. Обставин, які обтяжують покарання, судом не встановлено.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченій ОСОБА_4 покарання у виді штрафу у межах визначених санкцією частини 1 статті 205 Кримінального кодексу України, що є необхідним і достатнім для її виправлення та попередження нових злочинів.
На підставі ч.4 ст.53 КК України, суд, враховуючи майновий стан обвинуваченої, вважає за можливе розстрочити виплати штрафу строком на десять місяців.

Вирішуючи питання про відшкодування документально підтверджених процесуальних витрат, пов`язаних з залученням експерта при проведені судово-почеркознавчої експертизи по кримінальній справі, які відповідно наданого розрахунку складають суму 3432 грн. 00 коп., суд, враховуючи ступень вини та майновий стан обвинуваченої, вважає необхідним покласти їх на обвинувачену в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.369-371, ст.ст.373-376 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

ОСОБА_4 визнати винуватою у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, та призначити їй покарання у виді штрафу у розмірі п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.
Розстрочити ОСОБА_4 виплату покарання у виді штрафу у розмірі 8500 гривень, відповідно до ч.4 ст.53 КК України, на десять місяців рівними частинами по 850 гривень щомісячно, розпочавши його сплату з дня набрання вироку законної сили.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави процесуальні витрати у сумі 3432 грн. 00 коп.

На вирок суду з підстав, передбачених ст.394 КПК України, може бути подана апеляція до Дніпровського апеляційного суду, через Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська, протягом 30 днів з дня його проголошення.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченій та прокурору.

Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя

Бабушкінського районного суду ОСОБА_1

м.Дніпропетровська