Провадження №1-кс/592/7887/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000075 від 13.08.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що ФОП ОСОБА_5 здійснює будівництво житлових будинків на території кооперативу «Титул» за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Косівщина. При цьому, придбання будівельних матеріалів для будівництва нерухомості здійснюється за готівку у постачальників у м. Суми, м. Києві та м. Харкові. Фактичне будівництво житлових будинків здійснюється з використанням офіційно не працевлаштованих осіб, заробітна плата яким виплачується готівкою особисто ОСОБА_5 без сплати відповідних платежів до бюджету.

При цьому, з метою ухилення від оподаткування та приховування операцій купівлі-продажу будинків ОСОБА_5 використовує злочинну схему надання власникам будинків земельних ділянок під забудову по договору суперфіцію (право користування чужою земельною ділянкою для забудови), нібито під самостійне будівництво. Хоча фактично організацією будівництва займається безпосередньо ОСОБА_5 , який отримує кошти від громадян за продаж житлових будинків та земельних ділянок, що підтверджується документами, які подавались (отримувались) до управління Державної архітектурно-будівельної інспекції у Сумській області, відділу містобудування та архітектури Сумської районної державної адміністрації та іншими матеріалами кримінального провадження, в т.ч. матеріалами негласних слідчих (розшукових) дій, які отримані та розсекреченні в установленому законом порядку.

У результаті описаних дій ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2018 років шляхом не включення до складу оподаткованого доходу операцій по продажу об`єктів нерухомості, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 499 191,80 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що місцем зберігання документів, які ОСОБА_5 використовує у своїй злочинній діяльності, є місце фактичного місцезнаходження державного реєстратора Стецьківської сільської ради Сумського району, Сумської області: Сумська область, м. Суми, вул. Іллінська, буд. 97, перший поверх, кабінет №16.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_6 від 01.11.2018 р., 05.11.2018 р. було проведено обшук кабінету №16, який належить на праві власності територіальній громаді сіл, селищ Сумського району в особі Сумської районної ради (код 23823253), в ході якого було виявлено та вилучено наступні речі:

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру і речових прав на нерухоме майно ОНМ розташований м.; Суми, провулок Льотний 18/2 (розташований на території м. Суми), Квитанція 0.0.900052585.1 від 22.11.2017.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №106763635 від 08.12.2017 року,

Квитанція 0.0.900053481.1 від 22.11.2017.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, ОНМ розташований м. Суми, провулок Льотний 20/5.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №106708133 від 08.12.2017 року.

Квитанція № 562 від 11.07.2017.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 08.12.2017.

копія рішення міської ради № 2198-МР від 14.06.2017 року, Квитанція № 1529 від 18.08.2017.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень (щодо права власності) від 28.08.2017.

Копія витягу з Державного земельного кадастру про земельну ділянку.

Копія заяви від 20.04.2017 року.

Копія свідоцтва про право власності №42259517 від 14.08.2015.

Копія витягу №42259740 від 14.08.2015.

Копія паспорту.

Копія коду.

Відомості з бази даних про реєстрацію заяв та запитів Державного реєстру речових прав № 96146336.

Інформація з державного реєстру № 96146406.

Інформація з Держапвного реєстру речових прав №96146556

Рішення про державну реєстрацію прав та їх обтяжень №36882382.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 96147076.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.10.2018.

Рішення № 55 від 18.09.2018 року видане Косівщинською селищною радою.

Витяг з державного реєстру речових прав № 119424274 від 03.04.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141050147 від 11.10.2018 року.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 11.10.2018 року.

Рішення Косівщинської сільської ради №58 від 18.09.2018.

Витяг з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123238936 від 08.05.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141063006,

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру № 30575319.

Рішення № 54 видане Косівщинською селищною радою від 18.09.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 127764538 від 15.06.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав майно № 141059564 від 11.10.2018.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до записів від 10.10.2018 року.

Рішення Косівщинської сільської ради №57 від 18.09.2018 року.

Витяг з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141048098 від 11.10.2018 року.

Квитанція від 02.10.2018.

Заява про внесення змін до запису від 10.10.2018.

Рішення Косівщинської сільської ради № 56 від 18.09.2018.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №119899646 від 06.04.2018.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №141055804 від 11.10.2018.

Квитанція №7528 від 24.01.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Копія технічного паспорту від 12.03.2018.

Копія Витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 111161068 від 19.01.2018 року.

Копія паспорту.

Копія коду.

Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №123198269.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 08.05.2018 року № 123204992.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123188955.

Квитанція № б/н від 09.10.2017.

Копія Технічного паспорту від 09.03.2018.

Інформаційна довідка про земельну ділянку № 74489739 від 01.12.2016.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123195796 від 08.05.2018.

Квитанція №0.0.975380471.1 від 27.02.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

відомості з єдиного реєстру документів.

інформація про земельну ділянку №123230565.

копія технічного паспорту від 12.03.2018.

Інформаційна довідка №76744754 від 23.12.2018.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність № 635.

Витяг з ДРРП № 123234252 від 08.05.2018.

Квитанція № 2 від 16.01.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 30.03.2018.

Інформація про декларацію.

Копія технічного паспорту від 09.03.2018.

Копія паспорту і коду.

Інформація про земельну ділянку № 74490780 від 01.12.2016.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Витяг з ДРРП.

Заява про державну реєстрацію речових прав від 30.03.2018.

відомості з єдиного реєстру документів.

Квитанція № 0,0,924473218.

Довіреність № 635.

Копія паспору і коду.

Копія технічного паспорту.

Копія паспорту і коду.

Інформаційна довідка.

Витяг з ДРРП від 03.04.2018 року за №119406528.

Квитанція № 4239.

Заява про внесення змін 18090575.

Картка прийому заяви № 65648131.

Копія паспорту і коду.

Копія коду.

Копія паспорту.

Доручення №635.

Витяг з ДРРП № 42265508.

Відомості № 65648577.

Інформація з Державного реєстру № 65648816.

Рішення про присвоєння адреси від 18.08.2015 за № 67.

Рішення про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №30900503.

Заява про внесення змін до запису від 16.03.2017.

Квитанція № 142 від 13.03.2017.

Рішення № 03 від 24.01.2017 видане Косівщинською сільською радою.

Інформація довідка з ДРРП № 77346442.

Рішення № 03 ввід 24.01.2017.

Копія паспорту і коду.

Рішення про внесення змін до запису ДРРП № 34286852.

Витяг з ДРРП № 82567701 від 16.03.2017.

Витяг з ДРРП № 82567701 від 16.03:2017

Квитанція № 4238 від 19.07.2016.

Заява про внесення змін до запису 11.08.2016.

Картка прийому заяви №65 65 0182.

Рішення № 67 видане Косівщинською сільською радою від 18.08.2015.

Копія витягу № 42337133 від 15.08.2015.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Інформаційна довідка № 65651177.

Рішення про внесення змін до запису № 30901403.

Квитанція № 858 від 14.04.2016.

Заява про внесення змін.

Рішення № 67 видане Косівщинською селищною радою.

Витяг № 42359363.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Інформація з державного реєстру №57485277.

Рішення про внесення змін до запису № 29277294.

Додаток 2 до Порядку СМ21.

Договір про спільну діяльність від 28 липня 2017 (оригінал).

Копія паспорту і коду, Витяг з ДРРП № 93086810.

Оригінал технічного паспорту від 17.10.2017.

Договір про встановлення права користування земельною ділянкою (оригінал).

135. Системний блок комп`ютера чорного кольору з написом на ньому Frime та інвентарним номером 10490215.

У зв`язку з цим, постановою від 05.11.2018 р. вказані речі визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. У разі повернення вказаного майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати або підміни.

Так, вилучені у ході обшуку перелічені вище документи, можуть бути використані для встановлення обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а саме нададуть можливість встановити факт вчинення злочину, визначити вид та розмір шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням.

Таким чином, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, виникла необхідність у накладенні арешту на вказані вище документи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Перевіривши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що 13.08.2018 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000075 зареєстровано кримінальні провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 01.11.2018 р. надано дозвіл на проведення обшуку кабінету № 16, який знаходиться на першому поверсі у нежитловому приміщенні за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 97, яке належить на праві власності територіальній громаді сіл, селищ Сумського району в особі Сумської обласної ради та використовується державним реєстратором Стецьківської сільської ради Сумського району.

Відповідно до протоколу обшуку від 05.11.2018 р. під час проведення обшуку було виявлено та вилучено вищевказане майно.

Постановою про визнання предметів речовими доказами від 05.11.2018 р. слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 майно вилучене під час обшуку від 05.11.2018 р. визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000075 від 13.08.2018 р.

Арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, передбачений п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України. Частиною 1 ст. 131 КПК України встановлено, що заходи кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. ч. 1 3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим доведено, що майно, а саме майно виявлене та вилучене під час обшуку від 05.11.2018 р., мають значення для забезпечення кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину та є можливість його використання як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 131, 132, 167, 170, 172, 173 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000075 від 13.08.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно: Заява про внесення змін до запису Державного реєстру і речових прав на нерухоме майно ОНМ розташований м.; Суми, провулок Льотний 18/2 (розташований на території м. Суми), Квитанція 0.0.900052585.1 від 22.11.2017.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №106763635 від 08.12.2017 року, Квитанція 0.0.900053481.1 від 22.11.2017.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, ОНМ розташований м. Суми, провулок Льотний 20/5.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №106708133 від 08.12.2017 року.

Квитанція № 562 від 11.07.2017.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 08.12.2017.

копія рішення міської ради № 2198-МР від 14.06.2017 року, Квитанція № 1529 від 18.08.2017.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень (щодо права власності) від 28.08.2017.

Копія витягу з Державного земельного кадастру про земельну ділянку.

Копія заяви від 20.04.2017 року.

Копія свідоцтва про право власності №42259517 від 14.08.2015.

Копія витягу №42259740 від 14.08.2015.

Копія паспорту.

Копія коду.

Відомості з бази даних про реєстрацію заяв та запитів Державного реєстру речових прав № 96146336.

Інформація з державного реєстру № 96146406.

Інформація з Держапвного реєстру речових прав №96146556

Рішення про державну реєстрацію прав та їх обтяжень №36882382.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 96147076.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.10.2018.

Рішення № 55 від 18.09.2018 року видане Косівщинською селищною радою.

Витяг з державного реєстру речових прав № 119424274 від 03.04.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141050147 від 11.10.2018 року.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 11.10.2018 року.

Рішення Косівщинської сільської ради №58 від 18.09.2018.

Витяг з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123238936 від 08.05.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141063006,

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до запису Державного реєстру №30575319.

Рішення № 54 видане Косівщинською селищною радою від 18.09.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 127764538 від 15.06.2018 року.

Витяг з Державного реєстру речових прав майно № 141059564 від 11.10.2018.

Квитанція № від 02.10.2018 року.

Заява про внесення змін до записів від 10.10.2018 року.

Рішення Косівщинської сільської ради №57 від 18.09.2018 року.

Витяг з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 141048098 від 11.10.2018 року.

Квитанція від 02.10.2018.

Заява про внесення змін до запису від 10.10.2018.

Рішення Косівщинської сільської ради № 56 від 18.09.2018.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №119899646 від 06.04.2018.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №141055804 від 11.10.2018.

Квитанція №7528 від 24.01.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Копія технічного паспорту від 12.03.2018.

Копія Витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 111161068 від 19.01.2018 року.

Копія паспорту.

Копія коду.

Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №123198269.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 08.05.2018 року № 123204992.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123188955.

Квитанція № б/н від 09.10.2017.

Копія Технічного паспорту від 09.03.2018.

Інформаційна довідка про земельну ділянку № 74489739 від 01.12.2016.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123195796 від 08.05.2018.

Квитанція №0.0.975380471.1 від 27.02.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 05.05.2018.

відомості з єдиного реєстру документів.

інформація про земельну ділянку №123230565.

копія технічного паспорту від 12.03.2018.

Інформаційна довідка №76744754 від 23.12.2018.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність № 635.

Витяг з ДРРП № 123234252 від 08.05.2018.

Квитанція № 2 від 16.01.2018.

Заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 30.03.2018.

Інформація про декларацію.

Копія технічного паспорту від 09.03.2018.

Копія паспорту і коду.

Інформація про земельну ділянку № 74490780 від 01.12.2016.

Відомості з єдиного реєстру документів.

Витяг з ДРРП.

Заява про державну реєстрацію речових прав від 30.03.2018.

відомості з єдиного реєстру документів.

Квитанція № 0,0,924473218.

Довіреність № 635.

Копія паспору і коду.

Копія технічного паспорту.

Копія паспорту і коду.

Інформаційна довідка.

Витяг з ДРРП від 03.04.2018 року за №119406528.

Квитанція № 4239.

Заява про внесення змін 18090575.

Картка прийому заяви № 65648131.

Копія паспорту і коду.

Копія коду.

Копія паспорту.

Доручення №635.

Витяг з ДРРП № 42265508.

Відомості № 65648577.

Інформація з Державного реєстру № 65648816.

Рішення про присвоєння адреси від 18.08.2015 за № 67.

Рішення про внесення змін до запису Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №30900503.

Заява про внесення змін до запису від 16.03.2017.

Квитанція № 142 від 13.03.2017.

Рішення № 03 від 24.01.2017 видане Косівщинською сільською радою.

Інформація довідка з ДРРП № 77346442.

Рішення № 03 ввід 24.01.2017.

Копія паспорту і коду.

Рішення про внесення змін до запису ДРРП № 34286852.

Витяг з ДРРП № 82567701 від 16.03.2017.

Витяг з ДРРП № 82567701 від 16.03:2017

Квитанція № 4238 від 19.07.2016.

Заява про внесення змін до запису 11.08.2016.

Картка прийому заяви №65 65 0182.

Рішення № 67 видане Косівщинською сільською радою від 18.08.2015.

Копія витягу № 42337133 від 15.08.2015.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Інформаційна довідка № 65651177.

Рішення про внесення змін до запису № 30901403.

Квитанція № 858 від 14.04.2016.

Заява про внесення змін.

Рішення № 67 видане Косівщинською селищною радою.

Витяг № 42359363.

Копія паспорту і коду.

Копія паспорту і коду.

Довіреність 635.

Інформація з державного реєстру №57485277.

Рішення про внесення змін до запису № 29277294.

Додаток 2 до Порядку СМ21.

Договір про спільну діяльність від 28 липня 2017 (оригінал).

Копія паспорту і коду, Витяг з ДРРП № 93086810.

Оригінал технічного паспорту від 17.10.2017.

Договір про встановлення права користування земельною ділянкою (оригінал).

Системний блок комп`ютера чорного кольору з написом на ньому Frime та інвентарним номером 10490215.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Суддя ОСОБА_1