Справа №522/1936/18
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 грудня 2018 року Місто Одеса
Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , власника майна ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

У С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 звернулася до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про накладення арешту на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення наступних обшуків:

- автотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, державний номер НОМЕР_1 ;

- за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.
Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 25.01.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами тривалий час здійснюється незаконне зберігання, транспортування, а також переміщення через державний кордон з метою подальшого збуту на території України фальсифікованих підакцизних товарів, недоброякісної сировини (спирту) яка в подальшому використовується для виготовлення фальсифікованої алкогольної продукції. Виготовлена алкогольна продукція може становити загрозу для життя та здоров`я людей, тобто спричинити тяжкі наслідки.

Зокрема, під час досудового розслідування встановлено громадян ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , які причетні до незаконного виготовлення, зберігання та транспортування підакцизних товарів (алкогольної продукції) із неякісної сировини яка може загрожувати життю людини.

Разом з тим встановлено, що незаконно виготовлена алкогольна продукція транспортується до точок реалізації та до третіх осіб автомобілем «Ford Transit» 1998 року випуску, НОМЕР_1 , чорного кольору.

Власником автотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, р.н. НОМЕР_1 , чорного кольору є ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_2 ).

03.12.2018 на підставі ст. 234 КПК України, з виконанням положень ст. 233-237 КПК України, проведено обшук автотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, р.н. НОМЕР_1 в ході якого виявлено та вилучено підакцизні товари, а саме:

?сигарети «LM loft» з маркою акцизного податку у кількості 320 пачок;

?сигарети «Rothmans demi» з маркою акцизного податку у кількості 980 пачок;

?сигарети «Rothmans Royals» (красні) з маркою акцизного податку у кількості 470 пачок;

?сигарети «Rothmans Royals» (сині) з маркою акцизного податку у кількості 210 пачок;

?сигарети «LM» (червоні) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

?сигарети «Marlboro gold» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

?сигарети «Chesterfield KS Bronze» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

?сигарети «Прима люкс» (красні) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

?сигарети «Parliament aqua blue» з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

?сигарети «LD slims» (жовті) з маркою акцизного податку у кількості 80 пачок;

?сигарети «LD slims» (розові) з маркою акцизного податку у кількості 70 пачок;

?сигарети «LD slims» (сереньові) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

?сигарети «Winston slims blue» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

?сигарети «Winston blue» з маркою акцизного податку у кількості 230 пачок;

?сигарети «Monte Carlo blue» з маркою акцизного податку у кількості 230 пачок;

?сигарети «Marvel» синій без марок акцизного податку у кількості 240 пачок;

?сигарети «Marvel» красний без марок акцизного податку у кількості 250 пачок;

?сигарети «Marvel» красний demi без марок акцизного податку у кількості 250 пачок;

?сигарети «Marvel» синій demi без марок акцизного податку України у кількості 240 пачок;

?сигарети «Jin Ling» без марок акцизного податку України у кількості 960 пачок (по 25 штук в пачці);

?сигарети «Jin Ling» без марок акцизного податку України у кількості 250 пачок (по 20 штук в пачці);

?сигарети «Marvel blue» без марок акцизного податку України у кількості 56 пачок ( по 25 штук в пачці);

?сигарети «Marvel slims original» без марок акцизного податку України у кількості 10 пачок;

?сигарети «Astru» без марок акцизного податку України у кількості 700 пачок;

?горілка марки «Краля» у скляних пляшках ємністю 0,5 л. у кількості 80 пляшок;

?горілка «Пшенична» у тетропаках ємністю 10 л. у кількості 5 штук;

?рідина коричневого кольору з характерним запахом спирту у пластикових каністрах ємністю по 23 л 4 каністри;

?рідина коричневого кольору з характерним запахом спирту у пластикових каністрах (баклажках) ємністю по 5 л. 3 баклажки, а баклажки ємністю по 6 л. 15 баклажок;

?рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту у кількості 3 баклажки по 10 л;

?шланг синього кольору приблизно 2 м. з характерним запахом спирту;

?накладні у кількості 4 шт.;

?чорнові записи на 1 арк.;

?блокнот з чорновими записами коричневого кольору;

?протокол перевірки технічного стану транспортного засобу;

?поліс №АМ/3399792;

?свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу д/н НОМЕР_3 ;

?автомобіль марки «Ford Transit» 1998 д/н НОМЕР_3 , чорного кольору;

?грошові кошти у сумі 6 692,00 грн.

Також досудовим розслідування встановлено, що виробництво незаконно виготовлених алкогольних напоїв здійснюється у гаражному - складському приміщенні, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 (гараж з надписом у верхні частині страхової компанії «UNIQA»).

03.12.2018 на підставі ст. 234 КПК України, з виконанням положень ст. 233-237 КПК України, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено підакцизні товари, а саме:

?горілка марки «Пшенична» ємністю по 10 л. у кількості 38 тетрапаків;

?горілка марки «Краля» ємністю 0,5 л. у кількості 361 пляшок;

?одна бочка блакитного кольору, у якій міститься рідина з характерним запахом спирту ємністю 220 л, заповнена наполовину (110 л);

?шампанське «Oreanda» з маркою акцизного податку у кількості 408 пляшок;

?сигарети марки «Winston» з марками акцизного податку у кількості 50 пачок;

?сигарети «Rothmans demi» з марками акцизного податку у кількості 1340 пачок;

?сигарети «Rothmans Royals» (сині) з марками акцизного податку у кількості 50 пачок;

?сигарети «Rothmans» (красні) з марками акцизного податку у кількості 700 пачок.

04.11.2018 слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами товарно-матеріальні цінності, які вилучені під час зазначених обшуків.

Відповідно до ст. 226.2 Податкового кодексу України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою та пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

Згідно ст. 226.10 Податкового кодексу України передбачено, що не підлягають маркуванню:алкогольні напої і тютюнові вироби, які постачаються для реалізації магазинам безмитної торгівлі безпосередньо вітчизняними виробниками такої продукції за прямими договорами, укладеними між вітчизняними виробниками алкогольних напоїв і тютюнових виробів і власниками магазинів безмитної торгівлі. При цьому переміщення алкогольних напоїв і тютюнових виробів, що спрямовуються виробниками до магазинів безмитної торгівлі, здійснюється під митним контролем із застосуванням заходів гарантування доставки;алкогольні напої і тютюнові вироби, які ввозяться в Україну і розміщуються у митному режимі магазину безмитної торгівлі.
Маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України.
На думку сторони обвинувачення, вищевказані речі, вилучені із незаконного обігу, можливо були використані як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, та відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України можуть містити відомості, які будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

З метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні предметів, які за обставинами кримінального провадження, після проведення відповідних слідчих дій та експертного дослідження, можуть бути визнані речовими доказами, а також враховуючи те, що вилучені підакцизні товари вилучені із незаконного обігу, слідчий просить накласти арешт на зазначене майно.

В судове засідання слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили його задовольнити з наведених підстав.

Власник майна та його представник заперечували проти задоволення клопотання слідчого.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до висновку, що приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Правові підстави для арешту майна в контексті положень закону, якими керувався слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті наявності обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення та можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 25.01.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.
Обставини, що дають підстави слідчому судді прийти до висновку про наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину аргументовані доданими стороною обвинувачення до клопотання доказами, а саме: протоколами обшуків від 03.12.2018р., рапортом старшого о/у третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС на виконання доручення слідчого, постановами слідчого від 04.12.2018р. про визнання речовими доказами, вилучених речей, документів та предметів в ході проведення обшуків від 03.12.2018р., висновком судової технічної експертизи документів від 14.12.2018р., відповідно до якого надані на дослідження марки акцизного податку за своїми характеристиками не відповідають встановленим зразкам аналогічних марок акцизного податку, які перебувають в офіційному обігу на території України.

З огляду на викладене є достатньо підстав вважати, що зазначені у клопотанні тютюнові вироби без марок акцизного податку, алкогольні напої без марок акцизного податку України/ з підробленими марками акцизного податку, документи і транспортний засіб, які були вилучені 03.12.2018р. в ході проведення зазначених обшуків - є предметом, знаряддям вчинення кримінального правопорушення та можуть містити сліди злочину, передбаченого ч.3 ст.204 КК України, отже мають значення речових доказів, оскільки вони самі по собі або у сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Правові підстави для арешту майна в контексті розумності та співрозмірності обмеження права власності із врахуванням наслідків арешту майна.
Слідчий суддя враховує й те, що у даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження, які станом на теперішній час вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні на час проведення необхідних експертих досліджень.
Разом з тим, під час розгляду клопотання встановлені обставини, які свідчать про необхідність відмови в накладенні арешту на окреме майно.
Так, слідчим суддею встановлено відсутність правових підстав в накладенні арешту на шампанське«Oreanda» з марками акцизного податку у кількості 408 пляшок, тютюнову продукцію з марками акцизного податку України та грошові кошти, оскільки твердження сторони обвинувачення про необхідність такого арешту не знайшли підтвердження під час дослідження матеріалів, якими обгрунтовані доводи клопотання та спростовані наданими представником власника майна в судовому засіданні товарними накладними і чеками, які підтверджують законність придбання вказаного майна.
Зберігання маркованої алкогольної продукції та тютюнових виробів не є кримінально-карним діянням.
Також, в судовому засіданні стороною обвинувачення не надано доказів на підтвердження того, що вилучені грошові кошти отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
За таких обставин накладення арешту на зазначене майно може призвести до порушення прав власника майна.

Тому у задоволенні клопотання слідчого в частині накладення арешту на шампанське та тютюнову продукцію з марками акцизного податку України необхідно відмовити.

Крім того, слідчим суддею враховано співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, тому транспортний засіб підлягає арешту, тільки в частині заборони відчуження, оскільки стороною обвинувачення не доведено, що незастосування обмеження у користуванні автомобілем, може призвести до втрати чи знищення майна, яке має значення речових доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення обшукуавтотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, державний номер НОМЕР_1 , а саме:

- сигарети «Marvel» синій без марок акцизного податку у кількості 240 пачок;

- сигарети «Marvel» красний без марок акцизного податку у кількості 250 пачок;

- сигарети «Marvel» красний demi без марок акцизного податку у кількості 250 пачок;

- сигарети «Marvel» синій demi без марок акцизного податку у кількості 240 пачок;

- сигарети «Jin Ling» без марок акцизного податку у кількості 960 пачок (по 25 штук в пачці);

- сигарети «Jin Ling» без марок акцизного податку у кількості 250 пачок (по 20 штук в пачці);

- сигарети «Marvel blue» без марок акцизного податку у кількості 56 пачок ( по 25 штук в пачці);

- сигарети «Marvel slims original» без марок акцизного податку у кількості 10 пачок;

- сигарети «Astru» без марок акцизного податку у кількості 700 пачок;

- горілка марки «Краля» у скляних пляшках ємністю 0,5 л. у кількості 80 пляшок;

- горілка «Пшенична» у тетропаках ємністю 10 л. у кількості 5 штук;

- рідина коричневого кольору з характерним запахом спирту у пластикових каністрах ємністю по 23 л 4 каністри;

- рідина коричневого кольору з характерним запахом спирту у пластикових каністрах (баклажках) ємністю по 5 л. 3 баклажки, а баклажки ємністю по 6 л. 15 баклажок;

- рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту у кількості 3 баклажки по 10 л;

- шланг синього кольору приблизно 2 м. з характерним запахом спирту;

- накладні у кількості 4 шт.;

- чорнові записи на 1 арк.;

- блокнот з чорновими записами коричневого кольору.

Накласти арешт на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення обшукуза адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- горілку марки «Пшенична» ємністю по 10 л. у кількості 38 тетропаків;

- горілка марки «Краля» ємністю 0,5 л. у кількості 361 пляшок;

- одна бочка блакитного кольору, у якій міститься рідина з характерним запахом спирту ємністю 220 л (заповнена наполовину (110 л));

Накласти арешт, в частині заборони відчуження, на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення обшукуавтотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, державний номер НОМЕР_1 , а саме:

- протокол перевірки технічного стану транспортного засобу;

- поліс №АМ/3399792;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу д/н НОМЕР_3 ;

- автомобіль марки «Ford Transit» 1998 державний номер НОМЕР_3 , чорного кольору.

Передати на відповідальне зберігання власнику майна ОСОБА_10 , заборонивши відчуження документів та транспортного засобу, а саме: протокол перевірки технічного стану транспортного засобу; поліс №АМ/3399792; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу д/н НОМЕР_3 ; автомобіль марки «Ford Transit» 1998 державний номер НОМЕР_3 , чорного кольору.

Відмовити в накладенні арешту на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення обшукуавтотранспортного засобу «Ford Transit» 1998 року випуску, державний номер НОМЕР_1 , а саме:

- сигарети «LM loft» з маркою акцизного податку у кількості 320 пачок;

- сигарети «Rothmans demi» з маркою акцизного податку у кількості 980 пачок;

- сигарети «Rothmans Royals» (красні) з маркою акцизного податку у кількості 470 пачок;

- сигарети «Rothmans Royals» (сині) з маркою акцизного податку у кількості 210 пачок;

- сигарети «LM» (червоні) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

- сигарети «Marlboro gold» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

- сигарети «Chesterfield KS Bronze» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

- сигарети «Прима люкс» (красні) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

- сигарети «Parliament aqua blue» з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

- сигарети «LD slims» (жовті) з маркою акцизного податку у кількості 80 пачок;

- сигарети «LD slims» (розові) з маркою акцизного податку у кількості 70 пачок;

- сигарети «LD slims» (сереньові) з маркою акцизного податку у кількості 10 пачок;

- сигарети «Winston slims blue» з маркою акцизного податку у кількості 20 пачок;

- сигарети «Winston blue» з маркою акцизного податку у кількості 230 пачок;

- сигарети «Monte Carlo blue» з маркою акцизного податку у кількості 230 пачок;

- грошові кошти у сумі 6 692,00 (шість тисяч шістсот дев`яносто дві) грн.

Відмовити в накладенні арешту на майно, вилучене 03.12.2018р. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- шампанське «Oreanda» з марками акцизного податку у кількості 408 пляшок;

- сигарети марки «Winston» з марками акцизного податку у кількості 50 пачок;

- сигарети «Rothmans demi» з марками акцизного податку у кількості 1340 пачок;

- сигарети «Rothmans Royals» (сині) з марками акцизного податку у кількості 50 пачок;

- сигарети «Rothmans» (красні) з марками акцизного податку у кількості 700 пачок.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №0000008.
Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

18.12.2018