Справа № 202/3669/18
Провадження № 1-кс/202/3179/2018
УХВАЛА
Іменем України

20 липня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.

Відповідно до клопотання в провадженні слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000483 від 22.05.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДОР (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , зловживаючи службовим становищем, протягом 2016-2017 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності у вказаному закладі, діючи умисно, з корисливих мотивів, в особистих інтересах та в інтересах третіх осіб, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, заволоділи майном вищевказаного комунального закладу, чим спричинили тяжкі наслідки.

ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено позапланову перевірку окремих питань діяльності, ефективності використання бюджетних коштів та майна, що належить до спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Дніпропетровської області, а саме у КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДОР.

Проведеною перевіркою виявлено наступні порушення: подорожні листи, що знаходяться в бухгалтерії закладу не відповідають критеріям первинних документів, а отже, закладом безпідставно списано у 2016 році 1780 літрів бензину на суму 35 267,82 грн., у 2017 1570 літрів бензину на суму 34 691,39 грн., чим спричинено збиток у сумі 69 959,21 грн.; в ході проведення аудиту, виявлено відсутність 430 одиниць матеріальних цінностей, а саме постільної білизни, придбаної відповідно до договору від 01.12.2017 року № 93, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та закладом; протягом лютого-грудня 2016 року та січня-грудня 2017 року водіям ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які фактично не виконували роботу за сумісництвом, безпідставно нараховувалась та сплачувалась заробітна плата, що є порушенням ст.94 Кодексу законів про працю України, ст. 1 Закону України «Про оплату праці», де зазначено, що заробітна плата - це винагорода, яку власник або уповноважений ним орган виплачує працівникові за виконану ним роботу. Вищезазначене призвело до зайвого нарахування заробітної плати за період з 01.02.2016 року по 31.12.2016 року та з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року на загальну суму 25 763,91 грн., в тому числі: за КЕКВ 2111 «Заробітна плата» на загальну суму 21 117,96 грн. (2016 рік 11 430,76 грн., 2017 рік 9 687,20 грн.), та, як наслідок, проведення зайвих нарахувань на заробітну плату та перерахувань до державних цільових фондів за КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» на суму 4 645,95 грн. (2016 рік 2 514,77 грн., 2017 рік 2 131,18 грн.). Зазначені порушення призвели до матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 25 763,91 гривень; перевірку правильності визначення доплати до мінімальної заробітної плати працівникам закладу проведено за період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року та встановлено, що у грудні 2017 року закладом не додержувались вимоги ст. 31 Закону України від 24.03.1995 року № 108/95-ВР «Про оплату праці» щодо правильності визначення розміру доплати до мінімальної заробітної плати та розміру заробітної плати, виходячи з її мінімального розміру за основним місцем роботи. Зазначене призвело до зайвого нарахування заробітної плати у грудні 2017 року на загальну суму 113 818,11 грн., у тому числі: за статтею витрат «Заробітна плата» - 93 293,53 грн., та, як наслідок, проведення зайвих нарахувань на заробітну плату та перерахувань до державних цільових фондів за статтею витрат «Нарахування на оплату праці» - 20524,58 грн. Зазначені порушення призвели до матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 113 818,11 гривень.

Відповідно до ухвал Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 23.06.2018 року експертам ІНФОРМАЦІЯ_5 доручено провести економічну експертизу для підтвердження вищезазначених порушень, виявлених в ході проведення перевірки.

Для проведення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000483 експертом заявлено клопотання від 06.07.2018 року № 12/11.1/87, № 12/11.1/88, № 12/11.1/89, № 12/11.1/90 про надання документів КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДОР (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 років.

Тому слідчий просила надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДОР (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 років, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: накази про організацію бухгалтерського обліку та облікову політику; положення про автотранспорт; звіт про рух паливно-мастильних матеріалів; регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості, матеріальні звіти, тощо) по рахунках, на котрих ведеться облік оприбуткування та списання (вибуття) пального, помісячно (в розрізі найменування, виду, сорту, місць зберігання та матеріально-відповідальних осіб); регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості, картки тощо) по рахунку, на котрому ведеться облік транспортних засобів; реєстраційні документи на службові автомобілі із зазначенням типу, марки та моделі; первинні документи (рахунки, накладні, платіжні доручення, договори тощо) на придбання пального; подорожні та маршрутні листи службових автомобілів, товарно-транспортні накладні; первинні документи щодо списання (видачі) пального відповідним працівникам; документи про закріплення службових автомобілів за відповідними водіями; документи про технічний стан автомобілів у 2016-2017 років; перелік місць зберігання ТМЦ (виробів домашнього текстилю); штатний розклад з переліком осіб, які здійснювали роботу, пов`язану з отриманням, видачею та зберіганням ТМЦ (виробів домашнього текстилю) у місцях зберігання; накази про призначення на посади, переміщення на посадах, про відпустки, звільнення тощо матеріально-відповідальних осіб, посадові інструкції (функціональні обов`язки), договори матеріальної відповідальності; матеріали попередніх інвентаризацій та матеріали інвентаризацій на час зміни матеріально-відповідальних осіб (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційний опис, звіряльна відомість, протокол засідання інвентаризаційної комісії, акт інвентаризації, наказ тощо); акти приймання-передачі майна (виробів домашнього текстилю) при зміні матеріально-відповідальних осіб; первинні документи, що стосуються надходження, переміщення та вибуття ТМЦ (виробів домашнього текстилю, в розрізі найменувань, видів, сортів) з місць їх зберігання за міжінвентаризаційний період; документи, відповідно до котрих ведеться складський облік виробів домашнього текстилю (картки складського обліку тощо); регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості тощо) по рахунках, на котрих ведеться облік ТМЦ (виробів домашнього текстилю), помісячно (в розрізі найменування, виду, сорту, місць зберігання та матеріально-відповідальних осіб); видаткова накладна від 13.12.2017 року № 4825 у вигляді, що читається; книга «Журнал-Головна»; колективний договір; трудовий договір про роботу за сумісництвом з водіями ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ; положення про оплату праці; накази з адміністративно-господарських питань; накази про преміювання, встановлення надбавок, доплат, надання відпусток; штатний розпис; графіки робочого часу водіїв за основним місцем роботи та за сумісництвом; табелі обліку використання робочого часу водіїв ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 за основним місцем роботи та за сумісництвом; журнал (книга) реєстрації наказів; відомості про нарахування заробітної плати водіїв: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ; наказ про облікову політику; накази з адміністративно-господарських питань за грудень 2017 року; табелі обліку використання робочого часу за грудень 2017 року; відомості про нарахування заробітної плати працівників за грудень 2017 року; розрахунково-платіжні відомості в розрізі працівників за грудень 2017 року.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути його за її відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідний тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що знаходяться у володінні КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДОР (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період 2016-2017 років.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчим, які входять до складу утвореної групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні, працівникам оперативного підрозділу, що діють на підставі доручення слідчого чи прокурора у даному кримінальному провадженні, на проведення тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні Комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Дніпропетровської обласної ради (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період 2016-2017 років з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

1. Накази про організацію бухгалтерського обліку та облікову політику.

2. Положення про автотранспорт.

3. Звіт про рух паливно-мастильних матеріалів.

4. Регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості, матеріальні звіти, тощо) по рахунках, на котрих ведеться облік оприбуткування та списання (вибуття) пального, помісячно (в розрізі найменування, виду, сорту, місць зберігання та матеріально-відповідальних осіб).

5. Регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості, картки тощо) по рахунку, на котрому ведеться облік транспортних засобів.

6. Реєстраційні документи на службові автомобілі із зазначенням типу, марки та моделі.

7. Первинні документи (рахунки, накладні, платіжні доручення, договори тощо) на придбання пального.

8. Подорожні та маршрутні листи службових автомобілів, товарно-транспортні накладні.

9. Первинні документи щодо списання (видачі) пального відповідним працівникам.

10. Документи про закріплення службових автомобілів за відповідними водіями.

11. Документи про технічний стан автомобілів у 2016-2017 рр.

12. Перелік місць зберігання ТМЦ (виробів домашнього текстилю).

13. Штатний розклад з переліком осіб, які здійснювали роботу, пов`язану з отриманням, видачею та зберіганням ТМЦ (виробів домашнього текстилю) у місцях зберігання.

14. Накази про призначення на посади, переміщення на посадах, про відпустки, звільнення тощо матеріально-відповідальних осіб, посадові інструкції (функціональні обов`язки), договори матеріальної відповідальності.

15. Матеріали попередніх інвентаризацій та матеріали інвентаризацій на час зміни матеріально-відповідальних осіб (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційний опис, звіряльна відомість, протокол засідання інвентаризаційної комісії, акт інвентаризації, наказ тощо).

16. Акти приймання-передачі майна (виробів домашнього текстилю) при зміні матеріально-відповідальних осіб.

17. Первинні документи, що стосуються надходження, переміщення та вибуття ТМЦ (виробів домашнього текстилю, в розрізі найменувань, видів, сортів) з місць їх зберігання за міжінвентаризаційний період.

18. Документи, відповідно до котрих ведеться складський облік виробів домашнього текстилю (картки складського обліку тощо).

19. Регістри бухгалтерського обліку (меморіальні ордери, відомості тощо) по рахунках, на котрих ведеться облік ТМЦ (виробів домашнього текстилю), помісячно (в розрізі найменування, виду, сорту, місць зберігання та матеріально-відповідальних осіб).

20. Видаткова накладна від 13.12.2017 року № 4825 у вигляді, що читається.

21. Книга «Журнал-Головна».

22. Колективний договір.

23. Трудовий договір про роботу за сумісництвом з водіями: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

24. Положення про оплату праці.

25. Накази з адміністративно-господарських питань.

26. Накази про преміювання, встановлення надбавок, доплат, надання відпусток.

27. Штатний розпис.

28. Графіки робочого часу водіїв за основним місцем роботи та за сумісництвом.

29. Табелі обліку використання робочого часу водіїв: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , за основним місцем роботи та за сумісництвом.

30. Журнал (книга) реєстрації наказів.

31. Відомості нарахування заробітної плати водіїв; ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

32. Наказ про облікову політику.

33. Накази з адміністративно-господарських питань за грудень 2017 року.

34. Табелі обліку використання робочого часу за грудень 2017 року.

35. Відомості нарахування заробітної плати працівників за грудень 2017 року.

36. Розрахунково-платіжні відомості в розрізі працівників за грудень 2017 року

Строк виконання ухвали до 19 серпня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1