03.08.2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

слідчого - ОСОБА_4 ,

захисника - ОСОБА_5 ,

підозрюваного - ОСОБА_6 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_7 , погоджене з прокурором відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про застосування запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту відносно
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця смт Саврань, Савранського району, Одеської області, громадянина України, українця за національністю, одруженого, має на утримані двох неповнолітніх дітей, працюючого на посаді головного державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста «Акерман» Одеської митниці ДФС, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, підозрюваного у кримінальному провадженні за №0000564 від 02.09.2015 р., за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, -
ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання 02.09.2015 р. до ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження за №0000564 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що наказом начальника Південної митниці №213-к від 13.02.2012 ОСОБА_6 призначено на посаду головного інспектора митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці.

Відповідно до пунктів 2.1, 2.3, 2.4, 2.7, 2.9 посадової інструкції головного інспектора митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці ОСОБА_6 , затвердженої начальником Південної митниці 26.09.2012, останній здійснює митний контроль та митне оформлення товарів та інших предметів, що переміщуються через митний кордон України, виконує вимоги законодавства та інших нормативно-правових актів, виявляє порушення митних правил, у разі виявлення правопорушень складає протокол про ПМП, здійснює функції контролю виконання вимог УКТ ЗЕД при класифікації товарів без прийняття рішення про визначення коду товару, здійснює контроль за правильністю нарахування та сплати митних та інших платежів (застосування пільг в оподаткуванні, застосування векселів, правильності заповнення графи 47 та В ВМД), за визначенням країни походження товарів без права прийняття рішення про визначення країни походження товарів.

Згідно з приміткою до статті 364 КК України службовими особами є особи, які постійно, тимчасово, чи за спеціальними повноваженнями здійснюють функції представника влади чи місцевого самоврядування, а також обіймають постійно чи тимчасово посади в органах державної влади, а тому ОСОБА_8 , будучи головним інспектором митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці, являється службовою особою.

Відповідно до частити 1 статті 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» ОСОБА_8 являється працівником правоохоронного органу.
Крім того, досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_8 , являючись головним інспектором митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах третьої особи, 07.12.2012, перебуваючи на території митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці, що розташований за адресою Одеська область, м. Білгород-Дністровський, вул. Шабська, 104, здійснив митне оформлення товарів, ввезених на митну територію України на адресу ТОВ «КіліяПіві» (Одеська обл., м. Кілія, ) з порушенням вимог чинного митного законодавства України, чим спричинив тяжкі наслідки державним інтересам за наступних обставин.
Так, 22.10.2012 ТОВ «КіліяПіві» звернулось до Південної митниці із заявою (вх. № 29037/33 від 22.10.2012) про надання попереднього рішення про класифікацію та кодування товару, а саме комплектного об`єкта «Систем кріплень для фотогальванічних елементів для будівництва сонячних елементів» згідно з УКТЗЕД.
За результатами розгляду вказаної заяви Південною митницею прийнято «Попереднє рішення про класифікацію та кодування товару комплектного об`єкту» (далі - ПРК) згідно з УКТЗЕД від 26.10.2012 №ПРК-КО-500-0005-12 за кодом товару згідно з УКТЗЕД , а саме:
- «назва товару» система кріплень для фотогальванічних елементів: конструкція опори (передня опорна стійка, задня опорна стійка, діагональна рейка, задня діагональна рейка жорсткості, кроква, опорна рейка для фотогальванічних елементів, опорна рейка для фотогальванічних елементів), комплект монтажних деталей (з`єднувач опорних рейок для фотогальванічних елементів, затискач опорної рейки, затискач фотогальванічного елемента, затискні пластини, пластини проти зізковзування, стрічка з оцинкованої сталі, пластикова розпірка), комплект деталей для кріплення (болти М10х80, М10х90, М10х130, гвинти (4,2x13, 5,5x40), шайба 10,5, гайки М10). Країна походження: Німеччина, Угорщина;
- «відомості про товар, необхідні для класифікації» товар є металоконструкцією з чорних металів для монтажу фотогальванічних елементів, не пересувних (стаціонарно встановлених) сонячних електростанцій на відкритих майданчиках, з чітко визначеною функцією фіксації та утримання їх за допомогою кріпильних елементів та болтових з`єднань.
Згідно з пунктом 17 розділу II Порядку роботи відділу митних платежів, підрозділу митного оформлення митного органу та митного поста при вирішенні питань класифікації товарів, що переміщуються через митний кордон України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 650 від 30.05.2012 (далі Порядок № 650), ПРК застосовується всіма митними органами при митному оформленні.
Відповідно до пункту 14 частини 1 статті 282 Митного кодексу України при ввезенні на митну територію України або вивезенні за її межі від оподаткування митом звільняються, зокрема, устаткування, яке працює на відновлюваних джерелах енергії, енергозберігаюче обладнання і матеріали, засоби вимірювання, контролю та управління витратами паливно-енергетичних ресурсів, обладнання та матеріали для виробництва альтернативних видів палива або для виробництва енергії з відновлюваних джерел енергії за умови, що ці товари застосовуються платником податків для власного виробництва та якщо ідентичні товари з аналогічними якісними показниками не виробляються в Україні. Перелік таких товарів із зазначенням кодів УКТ ЗЕД встановлюється Кабінетом Міністрів України.
Згідно з Постановою Кабінету Міністрів України від 14.05.2008 №444 «Питання ввезення на митну територію України енергозберігаючих матеріалів, обладнання, устаткування та комплектуючих», у редакції, що діяла на час вчинення кримінального правопорушення,система кріплень для фотогальванічних елементів за кодом 7308 90 99 00 згідно УКТЗЕД входить до Переліку енергозберігаючих матеріалів, обладнання, устаткування та комплектуючих, що звільняються від ввізного мита та операції з увезення яких на митну територію України звільняються від обкладення податком на додану вартість, затвердженого вищезазначеною Постановою.
У подальшому, 19.11.2012 з Республіки Словенія на адресу ТОВ «КіліяПіві» надійшов товар: «Профілі з алюмінію», код товарної номенклатури 76042100, вага брутто 16790 кг, вага нетто 16390кг, фактурна вартість 95760,00 Євро., відправник товару AST ACTIV SOLAR TRADING LTD, Arch. Makariou III, 155, PROTEAS H, 5th floor.P.C.3026, Limassol, Cyprus.
Проте, 07.12.2012 декларантом ТОВ «Білстар», з метою ухилення одержувачем товару ТОВ «КіліяПіві» від сплати податку на додану вартість, до Південної митниці подано митну декларацію №500080000/2012/003660, згідно якої до митного оформлення заявлено товар «Складова частина комплектного об`єкта: Система кріплень для фотогальванічних елементів: Конструкція опори (0,0208 комп.): опорна рейка для фотогальванічних елементів 9,65 м. - 1000 шт. за кодом згідно УКТ ЗЕД , вага брутто 16790 кг, вага нетто 16390 кг, фактурна вартість - 95 760,00 Євро, відправник товару - AST ACTIV SOLAR TRADING LTD, Arch. Makariou III, 155, PROTEAS H, 5th floor.P.C.3026, Limassol, Cyprus, країна відправлення та виробництва Словенія.
Крім того, при митному оформленні декларантом також надано попереднє рішення з питань класифікації товарів згідно з УКТЗЕД від 26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12.
Таким чином, ТОВ «Білстар» при подачі митної декларації № 500080000/2012/003660 невірно вказано код згідно УКТЗЕД , а також зазначено країна відправлення та виробництва Республіка Словенія, що не відповідає відомостям про країну походження товару вказаним у попередньому рішенні з питань класифікації товарів згідно з УКТЗЕД від 26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12.
Відповідно до пункту 4.5 Порядку виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа, затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 631 від 30.05.2012, при здійсненні митного оформлення митної декларації, зокрема, виконуються такі митні формальності як перевірка правильності класифікації товарів.
Пунктом 3 розділу І Порядку № 650 визначено, що контроль правильності класифікації товарів це перевірка правильності опису товару та відповідного йому коду в митній декларації вимогам Основних правил інтерпретації УКТЗЕД під час проведення процедур його митного контролю та митного оформлення.
Класифікація товару це визначення коду товару відповідно до вимог Основних правил інтерпретації УКТЗЕД, передбачених Законом України «Про Митний тариф України», з урахуванням Пояснень до УКТЗЕД, рішень Комітету з Гармонізованої системи опису та кодування товарів Всесвітньої митної організації, методичних рекомендацій щодо класифікації окремих товарів згідно з вимогами УКТЗЕД.
Пунктом 20 розділу II Порядку № 650 передбачено, що при митному оформленні митні органи проводять ідентифікацію товару з метою встановлення відповідності його характеристик відомостям про товар, наведеним у ПРК.
Згідно пункту 21 розділу ІІ Порядку № 650 у разі встановлення факту невідповідності товару відомостям, наведеним у ПРК, митним органом яким виявлено невідповідність, надається інформація про цей факт митному органу який видав ПРК, після чого приймається рішення щодо митного оформлення пред`явленого товару згідно із законодавством України.
Надалі, ОСОБА_8 , 07.12.2012, перебуваючи на території митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці,діючи умисно, в інтересах ТОВ «КіліяПіві», достовірно усвідомлюючи, що країною походження товару згідно митної декларації № 500080000/2012/003660 являється Республіка Словенія, що унеможливлює при митному оформленні вказаного товару використання ПРК від 26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12, згідно якого країною походження товару являється Угорщина, Німеччина, зловживаючи своїм службовим становищем з метою ухилення ТОВ «КіліяПіві» від сплати податку на додану вартість у розмірі 200108,71 грн., здійснив митне оформлення вказаного товару за кодом згідно з УКТЗЕД зі звільненням від сплати ввізного мита (ставка мита 0%, сума звільнення 0,00 грн.) та ПДВ (сума звільнення 200108,71 грн.).
У подальшому, 19.11.2012, з Республіки Словенія на адресу ТОВ «КіліяПіві» надійшов товар: «Профілі з алюмінієвих сплавів», «породні алюмінієві профілі», код товарної номенклатури 76042100, вага брутто 13990 кг, вага нетто 13590 кг, фактурна вартість 80150,00 Євро., відправник товару AST ACTIV SOLAR TRADING LTD, Arch. Makariou III, 155, PROTEAS H, 5th floor.P.C.3026, Limassol, Cyprus.
Проте, 07.12.2012 декларантом ТОВ «Білстар», з метою ухилення одержувачем товару ТОВ «КіліяПіві» від сплати податку на додану вартість, до Південної митниці подано митну декларацію № 500080000/2012/003668, згідно якої до митного оформлення заявлено товар «Складова частина комплектного об`єкта: Система кріплень для фотогальванічних елементів: Конструкція опори (0,0174 комп.: опорна рейка для фотогальванічних елементів 8,00 м 1000 шт.» за кодом згідно УКТ ЗЕД , вага брутто 13990 кг, вага нетто 13590 кг, фактурна вартість 80150,00 Євро, відправник товару AST ACTIV SOLAR TRADING LTD, Arch. Makariou III, 155, PROTEAS H, 5th floor.P.C.3026, Limassol, Cyprus, країна відправлення та виробництва Словенія.
Крім того, при митному оформленні декларантом також надано попереднє рішення з питань класифікації товарів згідно з УКТЗЕД від26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12.
Таким чином, ТОВ «Білстар» при подачі митної декларації № 500080000/2012/003668 невірно вказано код згідно УКТЗЕД , а також зазначено країна відправлення та виробництва Республіка Словенія, що не відповідає відомостям про країну походження товару вказаним у попередньому рішенні з питань класифікації товарів згідно з УКТЗЕД від26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_8 , 07.12.2012, перебуваючи на території митного поста «Білгород-Дністровський» Південної митниці, у порушення вимог пунктів 20, 21 розділу ІІ Порядку № 650, пунктів 2.7., 2.9. власної посадової інструкції, діючи умисно, в інтересах ТОВ «КіліяПіві», достовірно усвідомлюючи, що країною походження товару згідно митної декларації № 500080000/2012/003668 являється Республіка Словенія, що унеможливлює при митному оформленні вказаного товару використання ПРК від 26.10.2012 № ПРК-КО-500-0005-12, згідно якого країною походження товару являється Угорщина, Німеччина, зловживаючи своїм службовим становищем з метою ухилення ТОВ «КіліяПіві» від сплати податку на додану вартість у розмірі 167488,65 грн., здійснив митне оформлення вказаного товару за кодом згідно з УКТЗЕД зі звільненням від сплати ввізного мита (ставка мита 0%, сума звільнення 0,00 грн.) та ПДВ (сума звільнення 167488,65 грн.).
Таким чином, за вищевказаних обставин діями ОСОБА_8 спричинено тяжкі наслідки державним інтересам на загальну суму 367597,36 грн., що становить 685 неоподатковуваний мінімум доходів громадян станом на час вчинення кримінального правопорушення.
30.07.2018 р. ОСОБА_8 повідомлено про підозру у скоєнні злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.
01.08.2018 р. слідчий, звернувся до суду з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту відносно ОСОБА_8 , мотивуючи його тим, що останній підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, може переховуватись від органів досудового розслідування та суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на свідків, у цьому ж кримінальному провадженні, вчиняти аналогічні кримінальні правопорушення, перешкоджати у розслідувані кримінального провадження.

В судовому засіданні прокурор та слідчий просили клопотання задовольнити.

Підозрюваний, його захисник, заперечували проти задоволення клопотання та просили обрати ОСОБА_8 міру запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання.

Розглянувши клопотання, заслухав думку учасників процесу, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити та застосувати до ОСОБА_8 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання, виходячи з наступного.

З наданих до суду матеріалів вбачається, що ОСОБА_8 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.
Проте, в судовому засіданні прокурор не довів наявність обставин, передбачених пунктом 3 частини першої ст.194 КПК України, які свідчать про недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризиків, зазначених у клопотанні.

Одна лише тяжкість кримінального правопорушення не може являтися підставою для застосування запобіжного заходу у вигляді цілодобового домашнього арешту.

Відповідно до ч.2 ст. 177 КПК України, підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті.
Прокурором та слідчим, в клопотанні зазначено на те, що ОСОБА_6 може переховуватись від органів досудового розслідування та суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на свідків, у цьому ж кримінальному провадженні, вчиняти аналогічні кримінальні правопорушення, перешкоджати у розслідувані кримінального провадження.

Однак, такі посилання в порушення ч.3 ст. 184 КПК України, нічім не обґрунтовані, так як жодних документів які б підтверджували такі обставини до клопотання надано не було. При цьому з моменту вчинення ОСОБА_8 кримінального правопорушення, минув великий проміжок часу майже шість років та лише 30.07.2018 р. йому повідомлено про підозру, після чого, він добровільно з`явився до суду для розгляду клопотання про обрання йому міри запобіжного заходу.

Разом з цим, в судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_8 від слідства не переховувався, з`являвся до слідчого, що не заперечувалося прокурором та слідчим.

Також, слід зазначити, що підозрюваний ОСОБА_8 , раніше не судимий, має постійне місце проживання, одружений, має на утримані двох неповнолітніх дітей.

З урахуванням вищевикладеного, на підставі наданих матеріалів, оцінюючи всі встановлені під час розгляду клопотання обставини, суд приходить до висновку, що запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання зможе забезпечити належну поведінку підозрюваного ОСОБА_8 під час досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 132, 176-178, 181, 193, 194 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого в ОВС СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_7 , погоджене з прокурором відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 відмовити.

Обрати ОСОБА_6 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Покласти на ОСОБА_6 зобов`язання передбачені ч.5 ст. 194 КПК України, а саме:

- прибувати за кожною вимогою до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду;

- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та місця роботи.

- утримуватися від спілкування зі свідками, які мають відношення до кримінального провадження.

Строк дії ухвали слідчого судді обчислюється з моменту оголошення ухвали, тобто з 03.08.2018 р. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 30.09.2018 р.

Роз`яснити підозрюваному наслідки невиконання вказаних обов`язків, а саме : у разі, якщо підозрюваний не виконає покладенні на нього обов`язки, до нього може бути накладене грошове стягнення в розмірі від 0,25 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб до 2 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Контроль за виконання особистого зобов`язання здійснює слідчий, а якщо справа перебуває у провадженні суду прокурор.

Слідчий суддя ОСОБА_1