Справа № 202/3206/18
Провадження № 1-кс/202/2052/2018
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

12 червня 2018 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -
ВСТАНОВИВ:
У провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002704 від 24.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

07 червня 2018 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 07 червня 2018 року.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що що 12.10.2015 р. до ІНФОРМАЦІЯ_1 , звернулась особа яка використовуючи паспорт ОСОБА_4 здійснила реєстрацію себе як фізичної особи підприємця.

При цьому для проведення реєстрації було використано паспорт ОСОБА_4 який в останньої було викрадено 09 квітня 2010 року за адресою АДРЕСА_1 . За фактом викрадення документів здійснено повідомлення в чергову частину та порушено кримінальну справу.

Також ОСОБА_4 пояснила, що не здійснювала будь-яких дій для реєстрації в якості фізичної особи підприємця.

Відповідно до Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань в якому було зазначено, що ОСОБА_4 була зареєстрована як фізична особа підприємець 12.10.2015 на підставі рішення про державну реєстрацію фізичної особи підприємця від 12.10.2015 р. № 2 224 000 0000 102734 щодо реєстрації ОСОБА_4 .

У зв`язку з чим, прокурор, з метою встановлення та підтвердження всіх необхідних обставин у кримінальному провадженні, повного та всебічного досудового розслідування, проведення експертиз у кримінальному провадженні, просить отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів до документів що стосуються ФОП « ОСОБА_4 » реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , номер запису про державну реєстрацію 0102734 від 12.10.2015, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Прокурор у судове засідання не з`явився, подав заяву, в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.
Особа у володінні якої перебувають документи у судове засідання не з`явилася, про час та місце судового засідання повідомлялася належним чином.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК Украни слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до запитуваних в клопотанні документів ФОП « ОСОБА_4 », можуть бути отриманні докази, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та необхідні для забезпечення повноти досудового розслідування, а вилучення оригіналу податкової справи необхідне для проведення судової - почеркознавчої експертизи.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку)про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.
Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , надати (забезпечити) прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до групи слідчих у кримінальному провадженні № 0002704 тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення оригіналу) до оригіналу документів облікової справи, в тому числі уставних документів, довідок про взяття на податковий облік; свідоцтва платника податку; службових записок; довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами державної податкової служби в період з 2015- по 12 червня 2018 року з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; довідок про встановлення фактичного місцезнаходження ФОП « ОСОБА_4 »; інформації про податкову заборгованість ФОП « ОСОБА_4 » (зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення); переліку розрахункових рахунків, які відкривались з моменту реєстрації ФОП « ОСОБА_4 » по 12 червня 2018 року (структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта); переліку працівників суб`єкта (за наявності), які отримували доходи в період 2015- по 12 червня 2018 року (додати належним чином завірені копії звітів форми 1ДФ, структурувавши інформацію наступним чином: П.І.Б., ідентифікаційний код, назва суб`єкта господарювання за місцем отримання доходу, його розмір, період, за який було отримано дохід, від доходу); декларації на прибуток підприємства (за наявності), податку на додану вартість та всіх додатків до них, поданих у період 2015-по 12 червня 2018 року; роздруківки операцій, вчинених в період 2015 по 12 червня 2018 року ФОП « ОСОБА_4 » з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді); документів, які свідчать про фіктивний характер вищевказаного суб`єкта та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Визначити строк виконання ухвали до 11 липня 2018 року включно.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1