пр. № 1-кс/759/3182/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 липня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 0000045 від 14.06.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2018 за № 0000045, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що до СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшла службова записка ІНФОРМАЦІЯ_1 № 725/26-57-13-01-07 від 12.06.2018 «Про стан нарахування, утримання та сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» по ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) відповідно до якої, службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) ухилились від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у сумі 985 184,65 грн., що є значним розміром.

Слідчий зазначив, що у кримінальному провадженні № 0000045 від 14 червня 2018 року проводиться досудове розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Слідчий зазначив, що на підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) має рахунок: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 .
Слідчий зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2012 по теперішній час грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий зазначив, що ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) відкрили рахуноки у ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 , на який здійснювалось надходження та списання грошових коштів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), на підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

5. Значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні:

зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, дослідити по документах, що містяться в юридичній справі та по документах, на підставі, яких здійснювалось внесення та списання грошових коштів, обставини скоєння кримінального правопорушення.

Слідчий зазначив, що відомості, що містяться в документах юридичної справи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) та документах, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображають надходження та списання за період з 01.01.2012 по теперішній час грошових коштів по рахунку рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 відкриті у ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 .
Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) в банківській установі в ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 .
Слідчий зазначив, що зазначені документи, які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі у ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 , необхідно вилучити, так як вони містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме:

-у юридичній справі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) знаходяться документи, в яких зазначено данні про фізичних і юридичних осіб, їх реквізити, зразки підписів сторін, які є учасниками схеми;

-електронні та паперові носії інформації підтверджують рух коштів по ланцюгу надходження, їх списання, та підтверджують здійснення фінансових операцій з різними призначеннями платежу які мають ознаки сумнівних, які вказані у схемі;

-вказані документи необхідні для призначення відповідних криміналістичних експертиз, податкової перевірки, судово-економічної експертизи, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної дії та допиту їх в якості свідка.

Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності Розділу І, Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5) визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі..

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження, відсутній Акт перевірки податкового законодавства з боку ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), суд дійшов висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити, як передчасне та необгрунтоване.

В зв`язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , - відмовити.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1