Справа № 308/3498/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника Закарпатської митниці ДФС ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000023 - старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:

02.04.2018 слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Закарпатській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст.204 КК України, по матеріалам, отриманих листом №255/21-11 від 02.04.2018 з ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області. Згідно матеріалів, громадянин Італії ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) зберігав та транспортував 01.04.2018 через ділянку «Виїзд» митного поста «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС транспортним засобом марки «Mercedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2 363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України), що може свідчити про незаконне зберігання з метою збуту та транспортування з цією ж метою незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Встановлено, що 01.04.2018 працівниками м/п «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС у Закарпатській області складено протокол про порушення митних правил №1692/30500/18 відносно громадянина Італії ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за ознаками правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України.

Так, що 01.04.2018 року о 03 год. 33 хв. в зону митного контролю на ділянку "Виїзд з України" митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС заїхав легковий автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , під керуванням громадянина Італії ОСОБА_5 , який прямував з України в Італію у приватних справах.

Формою проходження митного контролю громадянин Італії ОСОБА_5 обрав порядок проходження по смузі руху «зелений коридор».

При усному опитуванні гр. ОСОБА_5 заявив, що не переміщує через митний кордон України товари в обсягах, що підлягають обов`язковому письмовому декларуванню, приховані від митного контролю, оподаткуванню митними платежами чи такі, що підпадають під встановлені законодавством заборони або обмеження щодо переміщення через митний кордон України.

В подальшому, транспортний засіб було виведено з загального потоку «зеленого коридору» і направлено в бокс поглибленого огляду для проведення митного огляду.

Під час проведення поглибленого митного огляду вищезазначеного транспортного засобу у спеціально виготовлених сховищах (тайниках) були виявлені приховані від митного контролю товари - тютюнові вироби, а саме:55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «ФЕСТ»; 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Магнат»; 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Director»; 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Marvel»; 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Armada»; 124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Compliment»; 180 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «More» червоні; 180 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «More» сині; 210 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Chesterfield» сині; 290 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Chesterfield» червоні; 140 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Rothmans» сині; 642 пачки тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Strong»; 210 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «LD» червоні; 90 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Прима» срібна; 26 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Київ» червоні. Загальна кількість 2 363 пачок тютюнових виробів (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України).

Так, виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2 363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України) є матеріальними об`єктами, які були предметом кримінального правопорушення, а автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 засобом його вчинення, та є речовими доказами.

Згідно з ч. 2 ст. 84 КПК України речові докази є одним із процесуальних джерел доказів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що транспортний засіб легковий автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , незаконно виготовлені тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2 363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України) перебувають у володінні Закарпатської митниці ДФС, відповідно до протоколу про порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України №1692/30500/18 від 01.04.2018.

На даний час встановлено (згідно свідоцтв про реєстрацію транспортного засобу: № НОМЕР_3 від 13.09.2011р.), що транспортний засіб - легковий автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 значиться зареєстрованим за громадянином Італії ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ).

Транспортний засіб - автомобіль марки автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 є об`єктом, який містить відомості про місця розташування незаконно виготовлених тютюнових виробів в загальній кількості 2 363 пачок, а самі тютюнові вироби - є об`єктами, які підлягають експертному дослідженню задля встановлення їх походження та способу виготовлення.

На підставі вищевикладеного, з метою забезпечення збереження речових доказів, виникла необхідність в накладенні арешту на транспортний засіб марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 із забороною користування; на тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2 363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України).

Слідчий у судовому засіданні клопотання його підтримав та просив задовольнити.

Володілець майна - представник Закарпатської митниці ДФС у судовому засіданні залишив вирішення питання про арешт майна на розсуд суду.

Заслухавши сторін, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку арешту майна з метою забезпечення: збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Судом встановлено, що згідно ухвали Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 05.04.20128 року, старшому слідчому ГУ ДФС в Закарпатській області ОСОБА_3 було надано тимчасовий доступ до:

- справи про порушення митних правил за № 1692/30500/18 запровадженої 01.04.2018 відносно громадянина Італії ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) з можливістю вилучення її копії;

-до транспортного засобу марки «Mercedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 з можливістю його огляду;
- до свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_3 від 13.09.2011р. з можливістю вилучення його копії;
-до тютюнових виробів різних торгових марок, а саме: 55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «ФЕСТ»; 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Магнат»; 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Director»; 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Marvel»; 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Armada»; 124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Compliment» - з можливістю їх вилучення, які згідно протоколу огляду від 08 травня 2018 року були вилучені у володільця Закарпатської митниці ДФС НА підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду.

Проаналізувавши клопотання слідчого та додані до нього матеріали суд дійшов висновку, що слідчим доведено необхідність накладення арешту на транспортний засіб марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , який є об`єктом, який містить відомості про місця розташування незаконно виготовлених тютюнових виробів та є , та на тютюнові вироби у кількості 395 пачок без марок акцизного податку України, які були вилучені на підставі ухвали слідчого суду Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської митниці ДФС від 05.04.2018 року, тобто наявні обґрунтовані підстави вважати, що зазначені у клопотанні речі можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, тому з метою їх збереження слід накласти арешт на зазначені речі.
Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309, 394, 395 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на:

- транспортний засіб марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , який є об`єктом, який містить відомості про місця розташування незаконно виготовлених тютюнових виробів, та на тютюнові вироби у кількості 395 пачок без марок акцизного податку України

- тютюнові вироби торгових марок у кількості 395 пачок без марок акцизного податку України, а саме: 55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «ФЕСТ»; 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Магнат»; 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Director»; 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Marvel»; 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Armada»; 124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Compliment».

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1