Справа № 150/39/18
Провадження №11-кп/772/835/2018
Головуючий у суді 1-ї інстанції: ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2018 року м. Вінниця

головуючого-судді ОСОБА_2
суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4
зі секретарем ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження за апеляційною скаргою прокурора Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_6 на вирок Чернівецького районного суду Вінницької області від 07.05.2018 року у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000081 від 23.09.2016 року по обвинуваченню

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця та мешканця АДРЕСА_1 , українця, громадянина України, раніше несудимого,
за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204, ч.1 ст.204, ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України,

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , двадцять сьомого дня, четвертого місяця, уродженця м. Могилів-Подільський, Вінницької області, мешканця АДРЕСА_2 , українця, громадянина України, раніше не судимого,
за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України,

ОСОБА_9 , 1996 року народження, сімнадцятого дня, шостого місяця уродженця м. Могилів-Подільський, Вінницької області, мешканця АДРЕСА_3 , українця, громадянина України, раніше не судимого,
за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України,
ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця м. Могилів-Подільський, Вінницької області, мешканця АДРЕСА_4 , українця, громадянина України, раніше не судимого,
за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204, ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України,

за участю сторін кримінального провадження

прокурора : ОСОБА_11

захисника : ОСОБА_12

обвинуваченого: ОСОБА_7

обвинуваченого: ОСОБА_8

обвинуваченого: ОСОБА_9

обвинуваченого: ОСОБА_10

ВСТАНОВИВ:

Прокурор у кримінальному провадженні, прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Вінницької області ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу просив вирок Чернівецького районного суду Вінницької області від 07.05.2018 рокустосовно засудженого ОСОБА_7 змінити, у зв`язку з неправильним застосуванням судом закону України про кримінальну відповідальність незастосування судом закону, який підлягає застосуванню, а саме в резолютивній частині вироку призначити ОСОБА_7 покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 1000 (однієї) тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 грн. за ч.2 ст. 28 , ч.1 ст. 204 КК України у виді 1000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 грн. та врахувати кваліфікації за ч.3 ст. 27 КК України при призначенні покарання за ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 204 КК України.

Зазначені покарання охопити ст. 70 КК України без зміни призначеного остаточного покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 грн.

В інших частинах вирок залишити без змін.

Вироком Чернівецького районного суду Вінницької області від 07.05.2018 року ОСОБА_7 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204, ч.1 ст.204, ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України та призначено йому покарання:
- за ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 1200 (однієї тисячі двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 20400 (двадцять тисяч чотириста) гривень;
- за ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначено ОСОБА_7 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі п.«в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2016 році» звільнено ОСОБА_7 від відбування призначеного покарання.
ОСОБА_10 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204, ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України та призначено йому покарання:
- за ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірір 1200 (однієї тисячі двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 20400 (двадцять тисяч чотириста) гривень;
- за ч.5 ст.27, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 1000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000 (сімнадцять тисяч) гривень;
- за ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_10 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі п.«в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2016 році» звільнено ОСОБА_10 від відбування призначеного покарання.
ОСОБА_8 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України та призначено йому покарання:
- за ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірір 1200 (однієї тисячі двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 20400 (двадцять тисяч чотириста) гривень;
- за ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначено ОСОБА_8 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
ОСОБА_9 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 та ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України та призначено йому покарання:
- за ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірір 1200 (однієї тисячі двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 20400 (двадцять тисяч чотириста) гривень;
- за ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначено ОСОБА_9 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
Відповідно до ст.96-1 КК України застосувати спеціальну конфіскацію примусове безоплатне вилучення за рішенням суду у власність держави майна, яке було використано як предмет та засоби (знаряддя) вчинення злочину, зокрема:
- незаконно виготовлені лікеро-горілчані вироби іноземних брендів, а саме: 216 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 л кожна, 176 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 л кожна, 693 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 л кожна, 276 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 л кожна, 30 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 л кожна, 281 упаковка із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 л кожна, 9 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia New York» ємністю по 3 л кожна, 6 упаковок із зображенням ТМ «Jelzin» ємністю по 3 л кожна, 4 упаковок із зображенням ТМ «Kvint» ємністю по 2 л. кожна, які знаходяться на зберіганні в ТОВ «Укроптторг» (м. Вінниця, вул. Садова, 18);
- 3 (три) двохсот літрові бочки синього кольору, які повністю наповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, міцність якої відповідно до показників спиртометра становить 96 % об.; одна двохсот літрова бочка синього кольору, яка наполовину наповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту, міцність якої відповідно до показників спиртометра становить 96% об.; (дві) пластмасові ємності синього кольору по 100 л. кожна, які повністю заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту (40 % об.); 48 (сорок вісім) пластмасових ємностей синього кольору ємністю по 35 л. кожна, які повністю заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту (40 % об.); одна картонна коробка білого кольору, яка налічує об`єкти дослідження спеціаліста Могилів-Подільського ВП ГУ НГІ у Вінницькій області; 22 (двадцять дві) картонні коробки білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Attikys»; 19 (дев`ятнадцять) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Jeclc Danials»; (три) картонні коробки білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Goose»; 29 (двадцять дев`ять) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Metaxa»; 27 (двадцять сім) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Gorbachev 44»; 15 (п`ятнадцять) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Сhосо»; 13 (тринадцять) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «ST-REMY»; 27 (двадцять сім) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9-ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Finlandia Lime»; 17 (сімнадцять) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 6-ть трьохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Finlandia»; 40 (сорок) картонних коробок білого кольору, у кожній з яких знаходяться по 9- ть двохлітрових тетрапакетів алкогольних напоїв ТМ «Finlandia»; 3 (три) прозорих поліетиленових мішки, які повністю наповнені ручками білого, чорного та синього кольорів; 11 (одинадцять) пустих двохсотлітрових бочок синього кольорі з під спиту; дві пустих пластмасових ємностей білого кольору ємністю по 1000 л. кожна, які знаходяться у металевих каркасах; одна картонна коробка коричневого кольору в якій знаходяться шланги діаметром 4 см., з яких: жовтого кольору два шланга, довжиною один 1,5 м., інший - 4,5 м.; зелений шланг довжиною 4 м.; синій шланг довжиною 7 м.; два поліетиленових шланга білого кольору довжиною по 1,5 м. кожен із двома кульковими кранами; картографічна продукція (картонні тетрапакети складеного типу): 350 шт. - ТМ «ST-REMY»; 885 шт. - ТМ «Jelzin Vodka»; 1343 шт. - ТМ «Finlandia»; 70 шт. - ТМ «Metaxa»; 100 шт. - ТМ «Absolut Vodka»; 138 шт. - ТМ «Jameson»; 25 шт. - ТМ «Gorbachev 44»; 36 шт. - ТМ «Atikys»; 25 шт. - ТМ «Monte Choko»; 84 шт. - «Kvint». Всього 3056 шт.; 3 (три) картонні коробки коричневого кольору, в яких знаходяться у кожній по 500 (п`ятсот) тетрапакетів ємність по 2 л. кожен; одна картонна коробка коричневого кольору, в якій знаходяться 700 (сімсот) тетрапакетів ємність по 2 л. кожен; 7 (сім) пустих пластмасових каністр синього кольору ємністю до 35 л. кожна з під спирту, які знаходяться на зберіганні в ТОВ «Укроптторг» (м. Вінниця, вул. Садова, 18);
- одна картонна коробка білого кольору, в якій знаходиться електронасос «Водолей» БЦ 1,2-18 У 1,1; одна картонна коробка білого кольору в якій знаходиться електронасос «Karcher» ВР4 Garden; одна картонна коробка білого кольору в якій знаходиться лимонна кислота харчова 20 гр. в кількості 240 шт.; одна картонна коробка білого кольору, в якій знаходяться ваги електронні в кількості 2 шт.; одна картонна коробка білого кольору, в якій знаходяться: 12 рулонів скотча; два клеєвих пістолета; упаковка стержнів 80 шт.; калькулятор; рукоятка для скотча; змінний елемент фільтра для води білого кольору, які знаходяться в кімнаті зберіганні речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка, 21), наполовину заповнений мішок цукру, 4 (чотири) картонні коробки білого кольору з алкогольними напоями, які поміщені кожен до окремих чорних поліетиленових пакетів та опечатані; незаконно виготовлені лікеро-горілчані вироби іноземних брендів «Metaxa», «Jack Danials», «Kvint» та «Finlandia» загальним об`ємом 1 тис. 188 літрів, які знаходяться в кімнаті зберігання речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. К. Василенка, 21).
Стягнуто солідарно із ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 на користь держави витрати на залучення експерта, у зв`язку з проведенням: судових експертиз матеріалів, речовин і виробів у розмірі 11191 (одинадцять тисяч сто дев`яносто одна) гривня 00 копійок; судових почеркознавчих експертиз у розмірі 3954 (три тисячі девятсот пятдесят чотири) гривні 80 копійок; судової дактилоскопічної експертизи у розмірі 742 (сімсот сорок дві) гривні 20 копійок, а всього разом витрат на залучення експерта на загальну суму 15888 (п`ятнадцять тисяч вісімсот вісімдесят вісім) гривень 00 копійок.

Долю речових доказів вирішено.
З вироку суду першої інстанції вбачається, що кримінальне правопорушення вчинено за наступних обставин.
На початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, діючи спільно із ОСОБА_8 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 - як виконавцями, зорганізувавшись у стійке об`єднання для вчинення злочинів, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, відомого всім учасникам групи для виготовлення з метою збуту підакцизної групи товарів - алкогольних напоїв відомих марок брендів, з метою незаконного збагачення, за невстановлених обставин, придбали обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: три полімерні ємності об`ємом 1 м3, полімерні бочки, полімерні каністри, шланги, крани, електронні ваги, електричний клеєвий пістолет, а також фурнітуру та тару: полімерні пакети з краниками ємністю по 2 та 3 літри, паперові коробки, на які нанесене маркування алкогольних напоїв іноземного виробництва торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 », «Jack Daniel's», « ІНФОРМАЦІЯ_6 », «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy».
Крім того, вищезазначені предмети та знаряддя злочину ОСОБА_7 спільно з ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , з метою приховування злочину, розмістили та зберігали у підпільному цеху - будівлі, розташованій за адресою: АДРЕСА_5 , яку пристосували та налаштували для виготовлення алкогольних напоїв за допомогою обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.
Для цього ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України № 854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, 30, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром. Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах. На підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.03.2017 працівниками податкової міліції 06.03.2017 проведено обшук за адресою розташування підпільного цеху в АДРЕСА_5 , де виявлено та вилучено обладнання та сировину для виробництва алкогольних напоїв, зокрема: 198 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 396 літрів; 171 упаковку із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 342 літри; 27 упаковок із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 літри кожна, загалом 54 літри; 261 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 522 літри; 243 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 729 літрів; 135 упаковок із зображенням ТМ «Attikys Choco» ємністю по 2 літри кожна, загалом 270 літрів; 117 упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY» ємністю по 3 літри кожна, загалом 351 літра; 243 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 486 літрів; 1800 літрів - водно спиртової суміші 41,3% коричневого кольору; 700 літрів - спирту; один електронасос «Водолей» синього кольору БЦ 1.2-18У 1.1; один електронасос «ICARCHER BP 4 Garden» жовтого кольору; 240 упаковок лимонної кислоти харчової вагою по 20 грам кожна; дві ваги електроні; мішок цукру - піску заповнений на половину; шість поліетиленових шланги діаметром 40 мм, а саме: чотири довжиною по 1,5 м., один довжиною 4,5 м., та один 7 м. відповідно, які приєднані до електричного насоса та використовувались для змішування спирту із водою; два клеєвих пістолета; одна упаковка змінних стержнів для клеєвих пістолетів в кількості 80 штук; три поліетиленових мішки, які повністю наповнені ручками білого, чорного та синього кольорів, які використовуються для пакування алкогольних напоїв типу «bag in box»; 3056 одиниць картографічної продукції, а саме: 350 складених упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY», 885 складених упаковок із зображенням ТМ «JELZIN», 1343 складених упаковок із зображенням ТМ «Finlandia», 70 складених упаковок із зображенням ТМ «Metaxa», 100 складених упаковок із зображенням ТМ «Absolut», 138 складених упаковок із зображенням ТМ «Jameson», 25 складених упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev», 36 складених упаковок із зображенням ТМ «Attikys», 25 складених упаковок із зображенням ТМ «Kvint», 84 складених упаковок із зображенням ТМ «Kvint Choco»; 2200 пустих поліетиленових пакетів з кранами типу «bag in box» ємністю по 2 літри кожний, три полімерних ємності об`ємом їм3, 11 пустих полімерних бочок об`ємом 200 літрів кожна та 7 пустих полімерних каністр об`ємом 35 літрів кожна.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №48 від 31.07.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Attikys», ТМ «Jack Daniel's», ТМ «Grey Goose», ТМ «Metaxa», ТМ «Gorbachev», ТМ «ST-REMY» та ТМ «Finlandia» є спиртовмісними сумішами, міцністю відповідно: 42,4; 40,8; 43,6; 39,7; 41,8; 42,1; 45,0 та 41,1 % об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці.
Надані на дослідження прозорі безбарвні зразки рідин, які знаходяться в скляних пляшках - є спиртовмісними рідинами міцністю 78,4% об`ємних, які можливо віднести до спирту етилового, що за перевіреним фізико-хімічним (об`ємна частка спирту етилового) показником не відповідають вимогам діючого ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови». Надані на дослідження зразки рідин коричневого кольору, які знаходяться в скляних пляшках - є водно-спиртовою сумішшю з додаванням інших інгредієнтів (ароматизатор, колер) міцність якої складає 41,3% об`ємних, міцним алкогольним напоєм, що за перевіреними органолептичними (забарвлення, смак та букет) та фізико-хімічними (міцність, вміст фурфуролу) показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови».
Також, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 03.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ 410D, державний номерний знак НОМЕР_1 , у якому виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 498 упаковок із зображенням TM«Jelzin» ємністю по 3 літри кожна, загалом 1494 літри; 216 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 432 літри; 12 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 36 літрів; 126 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 3 літри кожна, загалом 378 літрів; 162 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 324 літри; 72 упаковки із зображенням TM«Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 144 літри; 72 упаковки із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 144 літри, а в цілому 2 952 літри.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів,' речовин та виробів №56 від 03.04.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Jack Daniel's», ТМ «Finlandia», ТМ «Vodka Finlandia», ТМ «Metaxa», ТМ «Attikys», ТМ «Jelzin», ТМ «Gorbachev» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 41,2, 41,01, 39,3, 42,3, 43,5, 36,99, 44,6% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці (відсутність назви та адреси виробника, складу напою, позначки стандарту, невідповідність повноти наповнення та міцності напою, які зазначені на паперовій коробці).
Крім того, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 07.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ 814D, державний номерний знак НОМЕР_2 , у якому виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 477 упаковок із зображенням ТМ «Kvint» ємністю по 2 літри кожна, загалом 954 літри; 90 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 180 літрів; 9 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 18 літрів; 18 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 36 літрів, а в цілому 1 188 літрів.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №57 від 03.04.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Metaxa», ТМ «Kvint», ТМ «Kvint Monte Choco» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 44,1 та 39,4% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико- хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці (відсутність назви та адреси виробника, складу напою, позначки стандарту, невідповідність повноти наповнення та міцності напою, які зазначені на паперовій коробці).
Зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Finlandia» та ТМ «Jack Daniel's» - є спиртовмісними рідинами, а саме - водно-спиртовими сумішами, міцність яких складає: 40,2 та 39,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними показниками (повнота наливу та міцність) відповідають значенням, які вказані на етикетках.
Крім того, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ VITO, державний номерний знак НОМЕР_3 , у якому виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 27 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 54 літри; 9 упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY» ємністю по 2 літри кожна, загалом 18 літрів, а в цілому 72 літри. Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 203 від 16.11.2017, зразок рідини, який знаходяться в упаковці типу «bag in box» та в коробці з написом: ТМ «Metaxa», є спиртовмісною рідиною міцністю 42,4% об`ємних, яку можливо віднести до міцного алкогольного напою. Досліджуваний зразок рідин за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці, назва та адреса виробника, склад напою та позначки стандарту на етикетці не вказані. Також, на підставі вимог ч.3 ст.233 КПК України працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук гаражного приміщення, розташованого на території домоволодіння по АДРЕСА_4 , яке належить ОСОБА_10 де виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 216 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 432 літри; 176 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 352 літри; 693 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 1386 літрів; 276 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 828 літрів; 30 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2' літри кожна, загалом 60 літрів; 281 упаковка із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 літри кожна, загалом 562 літри; 9 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia New York» ємністю по 3 літри кожна, загалом 27 літрів; 6 упаковок із зображенням ТМ«Jelzin» ємністю по 3 літри кожна, загалом 18 літрів; 4 упаковки із зображенням ТМ «Kvint» ємністю по 2 літри кожна, загалом 8 літрів, а в цілому З 673 літри. Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №202 від 23.11.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Finlandia Vodka of Finland», ТМ «Vodka of Finland», TM «Absolut Blue Light», TM «Vodka of Grey Goose», TM «Metaxa», TM «Attikys» та TM «Jack Daniel's» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 32,8; 39,2; 34,0; 35,6; 42,8; 42,3 та 41,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці.
Зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Wodka Gorbatschow Platinum» - є спиртовмісною рідиною, водно-спиртовою сумішшю, міцністю 44,2% об`ємних, яку можливо віднести до міцного алкогольного напою. Досліджуваний зразок рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками відповідає інформації значеній та етикетці.
Органом досудового розслідування дії ОСОБА_7 кваліфіковано ч.3 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України, - організація незаконного виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільних цехів та з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, вчинений організованою групою осіб.
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 як організатор злочину, діючи спільно із ОСОБА_8 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 - як виконавцями, зорганізувавшись у стійке об`єднання для вчинення злочинів, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, відомого всім учасникам групи для виготовлення з метою збуту підакцизної групи товарів - алкогольних напоїв відомих марок брендів, з метою незаконного збагаченгія, за невстановлених обставин, придбали обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: три полімерні ємності об`ємом 1 м3, полімерні бочки, полімерні каністри, шланги, крани, електронні ваги, електричний клеєвий пістолет, а також фурнітуру та тару: полімерні пакети з краниками ємністю по 2 та 3 літри, паперові коробки, на які нанесене маркування алкогольних напоїв іноземного виробництва торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 », «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy».
Крім того, вищезазначені предмети та знаряддя злочину ОСОБА_7 спільно з ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , з метою приховування злочину, розмістили та зберігали у підпільному цеху - будівлі, розташованій за адресою: АДРЕСА_5 , яку пристосували та налаштували для виготовлення алкогольних напоїв за допомогою обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів. Для цього ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України № 854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, 30, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром. Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
На підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.03.2017 працівниками податкової міліції 06.03.2017 проведено обшук за адресою розташування підпільного цеху в АДРЕСА_5 , де виявлено та вилучено обладнання та сировину для виробництва алкогольних напоїв, зокрема: 198 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 396 літрів; 171 упаковку із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 342 літри; 27 упаковок із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 літри кожна, загалом 54 літри; 261 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 522 літри; 243 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 729 літрів; 135 упаковок із зображенням ТМ «Attikys Choco» ємністю по 2 літри кожна, загалом 270 літрів; 117 упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY» ємністю по 3 літри кожна, загалом 351 літра; 243 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 486 літрів; 1800 літрів - водно спиртової суміші 41,3% коричневого кольору; 700 літрів - спирту; один електронасос «Водолей» синього кольору БЦ 1.2-18У 1.1; один електронасос «KARCHER BP 4 Garden» жовтого кольору; 240 упаковок лимонної кислоти харчової вагою по 20 грам кожна; дві ваги електроні; мішок цукру - піску заповнений на половину; шість поліетиленових шланги діаметром 40 мм, а саме: чотири довжиною по 1,5 м., один довжиною 4,5 м., та один 7 м. відповідно, які приєднані до електричного насоса та використовувались для змішування спирту із водою; два клеєвих пістолета; одна упаковка змінних стержнів для клеєвих пістолетів в кількості 80 штук; три поліетиленових мішки, які повністю наповнені ручками білого, чорного та синього кольорів, які використовуються для пакування алкогольних напоїв типу «bag in box»; 3056 одиниць картографічної продукції, а саме: 350 складених упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY», 885 складених упаковок із зображенням TM«JELZIN», 1343 складених упаковок із зображенням ТМ «Finlandia», 70 складених упаковок із зображенням TM«Metaxa», 100 складених упаковок із зображенням ТМ «Absolut», 138 складених упаковок із зображенням ТМ «Jameson», 25 складених упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev», 36 складених упаковок із зображенням ТМ «Attikys», 25 складених упаковок із зображенням ТМ «Kvint», 84 складених упаковок із зображенням ТМ «Kvint Choco»; 2200 пустих поліетиленових пакетів з кранами типу «bag in box» ємністю по 2 літри кожний, три полімерних ємності об`ємом їм3, 11 пустих полімерних бочок об`ємом 200 літрів кожна та 7 пустих полімерних каністр об`ємом 35 літрів кожна.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №48 від 31.07.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Attikys», ТМ «Jack Daniel's», ТМ «Grey Goose», ТМ «Metaxa», ТМ «Gorbachev», ТМ «ST-REMY» та ТМ «Finlandia» є спиртовмісними сумішами, міцністю відповідно: 42,4; 40,8; 43,6; 39,7; 41,8; 42,1; 45,0 та 41,1 % об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреними фізико- хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці. Надані на дослідження прозорі безбарвні зразки рідин, які знаходяться в скляних пляшках - є спиртовмісними рідинами міцністю 78,4% об`ємних, які можливо віднести до спирту етилового, що за перевіреним фізико-хімічним (об`ємна частка спирту етилового) показником не відповідають вимогам діючого ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови».
Надані на дослідження зразки рідин коричневого кольору, які знаходяться в скляних пляшках - є водно-спиртовою сумішшю з додаванням інших інгредієнтів (ароматизатор, колер) міцність якої складає 41,3% об`ємних, міцним алкогольним напоєм, що за перевіреними органолептичними (забарвлення, смак та букет) та фізико-хімічними (міцність, вміст фурфуролу) показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4700:2003 «Коньяки України. Технічні умови».
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовивши алкогольні напої, ОСОБА_7 незаконно зберігав їх з метою збуту у автомобілі марки MERCEDES-BENZ 410D з державним номерним знаком НОМЕР_1 .
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, ЗО, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром.
Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_15 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та ОСОБА_8 , розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
У подальшому, ОСОБА_7 частину виробленої продукції помістив у автомобілі марки MERCEDES-BENZ 410D з державним номерним знаком НОМЕР_1 де незаконно зберігав до 07.03.2017 з метою збуту.
Так, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 03.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ 410D, державний номерний знак НОМЕР_1 , у якому виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 498 упаковок із зображенням ТМ «Jelzin» ємністю по 3 літри кожна, загалом 1494 літри; 216 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 432 літри; 12 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 36 літрів; 126 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 3 літри кожна, загалом 378 літрів; 162 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 324 літри; 72 упаковки із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 144 літри; 72 упаковки із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 144 літри, а в цілому 2 952 літрів.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №56 від 03.04.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Jack Daniel's», ТМ «Finlandia», ТМ «Vodka Finlandia», ТМ «Metaxa», ТМ «Attikys», ТМ «Jelzin», ТМ «Gorbachev» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 41,2, 41,01, 39,3, 42,3, 43,5, 36,99, 44,6% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці (відсутність назви та адреси виробника, складу напою, позначки стандарту, невідповідність повноти наповнення та міцності напою, які зазначені на паперовій коробці) .
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовивши алкогольні напої, ОСОБА_7 незаконно їх зберігав з метою збуту у автомобілі марки MERCEDES-BENZ 814D з державний номерний знак НОМЕР_2 .
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обіїу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, 30, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром.
Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
У подальшому ОСОБА_7 частину виробленої продукції помістив у автомобілі марки MERCEDES-BENZ 814D, державний номерний знак НОМЕР_2 де незаконно зберігав до 07.03.2017 з метою збуту.
Так, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 07.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ 814D, державний номерний знак НОМЕР_2 , у якому виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_16 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 477 упаковок із зображенням ТМ «Kvint» ємністю по 2 літри кожна, загалом 954 літри; 90 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 180 літрів; 9 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 18 літрів; 18 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 36 літрів, а в цілому 1 188 літрів.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів,/речовин та виробів №57 від 03.04.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Metaxa», ТМ «Kvint», ТМ «Kvint Monte Choco» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 44,1 та 39,4% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико- хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці (відсутність назви та адреси виробника, складу напою, позначки стандарту, невідповідність повноти наповнення та міцності напою, які зазначені на паперовій коробці).
Зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Finlandia» та ТМ «Jack Daniel's» - є спиртовмісними рідинами, а саме - водно-спиртовими сумішами, міцність яких складає: 40,2 та 39,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними показниками (повнота наливу та міцність) відповідають значенням, які вказані на етикетках.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовивши алкогольні напої, ОСОБА_7 незаконно їх зберігав з метою збуту у автомобілі марки MERCEDES-BENZ VITO з державний номерний знак НОМЕР_3 .
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про 'державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, ЗО, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром.
Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
У подальшому, ОСОБА_7 частину виготовленої продукції помістив до автомобілі марки MERCEDES-BENZ VITO з державним номерним знаком НОМЕР_3 де до 07.03.2017 незаконно зберігав з метою збуту. Так, на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.03.2017 працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук автомобіля марки MERCEDES-BENZ VITO, державний номерний знак НОМЕР_3 , у якому виявлено та /вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 27 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 54 літри; 9 упаковок із зображенням ТМ «ST-REMY» ємністю по 2 літри кожна, загалом 18 літрів, а в цілому 72 літри. Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів № 203 від 16.11.2017, зразок рідини, який знаходяться в упаковці типу «bag in box» та в коробці з написом: ТМ «Metaxa», є спиртовмісною рідиною міцністю 42,4% об`ємних, яку можливо віднести до міцного алкогольного напою. Досліджуваний зразок рідин за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці, назва та адреса виробника, склад напою та позначки стандарту на етикетці не вказані.
Органом досудового розслідування дії ОСОБА_7 кваліфіковано за ч.1 ст.204 КК України, - тобто незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовивши алкогольні напої, ОСОБА_7 незаконно їх зберігав з метою збуту у гаражному приміщенні розташованому на території домоволодіння по АДРЕСА_4 .
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, ажогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, ЗО, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром.
Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , розливали у пластикбві пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
У подальшому ОСОБА_7 , за пособництва ОСОБА_10 , частину виробленої продукції помістив та незаконно зберігав з метою збуту у гаражному приміщенні розташованому на території домоволодіння по АДРЕСА_4 , що належить ОСОБА_10 . Так, відповідно до вимог ч.3 ст. 233 КПК України працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук гаражного приміщення, розташованого на території домоволодіння по АДРЕСА_4 де виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 216 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 432 літри; 176 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 352 літри; 693 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 1386 літрів; 276 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 828 літрів; 30 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 60 літрів; 281 упаковка із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 літри кожна, загалом 562 літри; 9 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia New York» ємністю по 3 літри кожна, загалом 27 літрів; 6 упаковок із зображенням ТМ «Jelzin» ємністю по 3 літри кожна, загалом 18 літрів; 4 упаковки із зображенням ,ТМ «Kvint» ємністю по 2 літри кожна, загалом 8 літрів, а в цілому 3 673 літри.
Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №202 від 23.11.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Finlandia Vodka of Finland», ТМ «Vodka of Finland», TM «Absolut Blue Light», TM «Vodka of Grey Goose», TM «Metaxa», TM «Attikys» та TM «Jack Daniel's» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 32,8; 39,2; 34,0; 35,6; 42,8; 42,3 та 41,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці.
Надані на дослідження зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Wodka Gorbatschow Platinum» - є спиртовмісною рідиною, водно-спиртовою сумішпир, міцністю 44,2% об`ємних, яку можливо віднести до міцного алкогольного напою. Досліджуваний зразок рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками відповідає інформації значеній та етикетці.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_10 попередньо домовившись із ОСОБА_7 , виступив пособником у незаконному зберіганні ОСОБА_7 незаконно виготовлених алкогольних напоїв з метою збуту, шляхом усунення перешкод - надання гаражного приміщення, що належить йому на праві власності та розташований на території домоволодіння по АДРЕСА_4 .
Так, на початку січня 2017 року ОСОБА_7 , як організатор злочину, не маючи ліцензії на виробництво алкогольних напоїв, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами» від 19.12.1995 та положення постанови Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», без підтвердження відповідності продукції (сертифіката відповідності або свідоцтва про визнання відповідності), з використанням придбаного та налаштованого обладнання, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно із ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 , перебуваючи у підпільному цеху за адресою: с. Гонтівка, вул. Зарічна, 30, використовуючи три полімерні ємності об`ємом 1 м3, змішували у них воду зі спиртом етиловим та додававши відповідні харчові добавки (цукор, лимонну кислоту), таким чином виготовляли алкогольні напої, які відповідно до статті 215 Податкового Кодексу України являються підакцизним товаром.
Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 та ОСОБА_8 , 06.03.2017 розливали у пластикові пакети з кранами ємністю по 2 та 3 літри типу «bag in box», які закривали та поміщали в паперові упаковки з зображенням іноземних торгових марок «Jelzin», «Metaxa», «Jack Daniel's», «Attikus», «Gorbatschow», «Finlandia», «Kvint» та «ST-Remy», надаючи їм вигляд товарної продукції, яка нібито виготовлена в заводських умовах.
У подальшому ОСОБА_7 , за пособництва ОСОБА_10 , частину виробленої продукції помістив та незаконно зберігав з метою збуту у гаражному приміщенні розташованому на території домоволодіння по АДРЕСА_4 . Так, відповідно до вимог ч.3 ст. 233 КПК України працівниками податкової міліції 07.03.2017 проведено обшук гаражного приміщення, розташованого на території домоволодіння по АДРЕСА_4 де виявлено та вилучено незаконно виготовлені ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та ОСОБА_8 алкогольні напої, зокрема: 216 упаковок із зображенням ТМ «Jack Daniel's» ємністю по 2 літри кожна, загалом 432 літри; 176 упаковок із зображенням ТМ «Attikys» ємністю по 2 літри кожна, загалом 352 літри; 693 упаковки із зображенням ТМ «Finlandia» ємністю по 2 літри кожна, загалом 1386 літрів; 276 упаковок із зображенням ТМ «Gorbachev» ємністю по 3 літри кожна, загалом 828 літрів; 30 упаковок із зображенням ТМ «Metaxa» ємністю по 2 літри кожна, загалом 60 літрів; 281 упаковка із зображенням ТМ «Grey Goose» ємністю по 2 літри кожна, загалом 562 літри; 9 упаковок із зображенням ТМ «Finlandia New York» ємністю по 3 літри кожна, загалом 27 літрів; 6 упаковок із зображенням ТМ «Jelzin» ємністю по 3 літри кожна, загалом 18 літрів; 4 упаковки із зображенням ТМ «Kvint» ємністю по 2 літри кожна, загалом 8 літрів, а в цілому 3 673 літри. Згідно висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів №202 від 23.11.2017, зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: ТМ «Finlandia Vodka of Finland», TM «Vodka of Finland», TM «Absolut Blue Light», TM «Vodka of Grey Goose», TM «Metaxa», TM «Attikys» та TM «Jack Daniel's» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю відповідно: 32,8; 39,2; 34,0; 35,6; 42,8; 42,3 та 41,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреними фізикр-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками не відповідають інформації зазначеній на етикетці. Надані на дослідження зразки рідин, які знаходяться в упаковках типу «bag in box» та в коробках з написами: TM «Wodka Gorbatschow Platinum» - є спиртовмісною рідиною, водно-спиртовою сумішшю, міцністю 44,2% об`ємних, яку можливо віднести до міцного алкогольного напою. Досліджуваний зразок рідини за перевіреними фізико-хімічними (повнота наливу та міцність) показниками відповідає інформації значеній та етикетці.

Вимоги апеляційної скарги мотивовано тим, що рішення суду підлягає зміні в резолютивній частині щодо призначення покарання обвинуваченому ОСОБА_7 за ч.1 ст. 204 та ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 204 КК України у виді та розмірі запропонованих прокурором та врахуванні кваліфікації за ч.3 ст.27 КК України при призначенні покарання за ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 204, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК з метою приведення його у відповідність до вимог кримінального та процесуального законодавства. Зазначені зміни не вплинуть на погіршення становища обвинуваченого, оскільки у апеляційній скарзі не оспорюється призначене ОСОБА_7 остаточне покарання.
Заслухавши доповідача, думку прокурора ОСОБА_11 , який підтримав апеляційну скаргу, просив задоволити, обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , адвоката ОСОБА_12 , які не заперечували проти апеляційної скарги прокурора, обговоривши доводи апеляційної скарги, суд вважає, що подана апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ст. 404 КПК України, суд апеляційної інстанції переглядає судові рішення суду першої інстанції в межах апеляційної скарги.

Згідно зі ст. 370 КПК України судове рішення повинно бути законним, обґрунтованим і вмотивованим.

Обов`язковою умовою прийняття законного, обґрунтованого та справедливого судового рішення є неухильне дотримання вимог кримінального процесуального законодавства .
Як убачається з вироку суду першої інстанції суд визнав винним ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.204, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204, ч.1 ст.204, ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України та призначив йому покарання:
- за ч.3 ст.28, ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 1200 (однієї тисячі двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 20400 (двадцять тисяч чотириста) гривень;
- за ч.3 ст.28, ч.2 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначено ОСОБА_7 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) гривень.
На підставі п.«в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2016 році» звільнено ОСОБА_7 від відбування призначеного покарання.

Однак, судом першої інстанції ОСОБА_7 не призначено окремо покарання по обвинуваченню за вчинення злочинів, предбачних ч.1 ст. 204, ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 204 КК України.
Крім того, судом при призначенні покарання ОСОБА_7 за ч.3 ст. 28 ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України безпідставно виключено кваліфікацію за ч.3 ст.27 КК України.
Структура резолютивної частини вироку регламентована п.2 ч.4 ст.374 КПК України, згідно якої у разі визнання особи винуватою зазначається: покарання, призначене по кожному з обвинувачень, що визнані судом доведеними, та остаточна міра покарання, обрана судом.
Крім того, згідно роз`яснень п.24 постанови Пленуму Верховного Суду України № 5 від 29.06.1990 «Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду кримінальних справ і постановлення вироку» зазначається, що зміст резолютивної частини вироку має бути викладено чітко і ясно, щоб при його виконанні не виникало сумнівів щодо виду і розміру покарання призначеного судом та змісту інших рішень, викладених в частині вироку.
Таким чином, наявні підстави вважати, що вирок щодо ОСОБА_7 судом першої інстанції ухвалено в порушення вимог ст. 374 КПК України, оскільки він не містить ясного, чіткого викладення призначеного судом покарання, по кожному з обвинувачень, а саме не призначено покарання за ч.1 ст. 204, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.
Невідповідність вироку суду вимогам ст.374 КПК України є істотними порушеннями вимог кримінального процесуального закону, оскільки дані порушення кримінального процесуального закону перешкоджають повно та всебічно з`ясувати обставини кримінального провадження , відповідно вплинули на законність і обґрунтованість вироку.
Згідно ч.1 ст.412 КПК України істотними порушеннями вимог кримінального процесуального закону є такі порушення вимог цього Кодексу, які перешкодили чи могли перешкодити суду ухвалити законне та обґрунтоване судове рішення.
Підставою для скасування судового рішення при розгляді справи в суді апеляційної інстанції згідно з п.3 ч.1 ст.409 КПК України є істотне порушення вимог кримінального процесуального закону.
Поскільки, суд апеляційної інстанції не вправі перебирати на себе повноваження суду першої інстанції, допущені судом першої інстанції порушення кримінального процесуального закону не можуть бути усунуті під час апеляційного розгляду, тому наявні підстави для призначення нового судового розгляду .
Керуючись ст. 404, 405,412, 419 КПК України суд апеляційної інстанції,

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити прокурору в задоволенні апеляційної скарги.

Вирок Чернівецького районного суду Вінницької області від 07.05.2018 року скасувати стосовно ОСОБА_7 за ч.3 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.1 ст. 204, ч.2 ст.204, ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 27, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 204 КК України, в частині призначення покарання в зв`язку з істотними порушеннями вимог кримінального процесуального закону, призначивши новий судовий розгляд в суді першої інстанції.

В решті вирок стосовно ОСОБА_7 залишити без змін.

Вирок Чернівецького районного суду Вінницької області від 07.05.2018 року щодо ОСОБА_8 за ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 204 КК України, ОСОБА_9 за ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 204 КК України, ОСОБА_10 за ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 28, чю1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 204, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 204 КК України залишити без змін.

Судді:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4

Суддя : /підпис/
Згідно з оригіналом:
Суддя: