Справа № 361/3931/18
Провадження № 1-кс/361/1708/18
У Х В А Л А

22 серпня 2018 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , про арешт майна в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №004480від 08.11.2017,-

В С Т А Н О В И В :

22.08.2018 до Броварського міськрайонного суду Київської області надійшло клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором Броварської місцевої прокуратури Київської області, про накладення арешту на майно, з якого вбачається, що в проваджені СВ фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області знаходиться кримінальне провадження №0000026 від 02.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового слідства встановлено про те, що що ОСОБА_3 , 30.06.2018 року здійснив перетин «білої лінії», яка позначає закінчення зони митного контролю «зелений коридор» залу «Приліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» з багажом ручної поклажі, в якій виявлено не задекларовані 51 600 грам золота (ювелірних виробів) з урахуванням упаковки.

На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації ОСОБА_3 не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці з приводу декларування переміщуваних товарів не звертався.

Відповідно до ч. 8 ст. 374 МК України товари (крім підакцизних), сумарна фактурна вартість яких перевищує еквівалент 10 000 євро, що переміщуються на митну територію України у ручній поклажі, підлягають декларуванню та митному оформленню з поданням митної декларації, передбаченої законодавством України для підприємств, а також дозволів (ліцензій), сертифікатів відповідності чи свідоцтв про визнання відповідності у випадках, установлених законодавством України для суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, та оподатковуються ввізним митом за повними ставками Митного тарифу України і податком на додану вартість за ставкою, встановленою Податковим кодексом України.

У зв`язку із відсутністю митної декларації на бланку єдиного адміністративного документу на підставі уніфікованих митних квитанцій форми МД-1 серії КВ № 046709 від 30.06.2018 весь вищевказаний товар було вилучено інспектором Київської митниці ДФС та прийнято на зберігання.

Частиною 2 статті 366 МК України передбачено, що канал, позначений символами зеленого кольору («зелений коридор»), призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які перемішують через митний кордон України товари в обсягах, що не підлягають оподаткуванню митними платежами та не підпадають під встановлені законодавством заборони або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території і не підлягають письмовому декларуванню.

Таким чином, громадянин України ОСОБА_3 , своїми діями під час проходження митного контролю в залі «Приліт» терміналу «Б» ДПМА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.

За оперативною інформацією ОСОБА_3 працює менеджером підприємства молочних продуктів ФОП ОСОБА_4 у м. Житомир та за період часу з серпня 2017 року по липень 2018 року перетинав державний кордон України 48 разів лише в одному напрямі, а саме до Республіки Туреччина, що може свідчити про налагоджений канал з незаконного переміщення на територію Держави золота та ювелірних виробів.

Згідно огляду АІС «Податковий Блок», встановлено, що видом діяльності ФОП ОСОБА_3 являється роздрібна торгівля годинниками та ювелірними виробами в спеціалізованих магазинах, що свідчить про його умисел ввезення вищевказаних товарів на територію України без сплати митних платежів та подальшої реалізації.

В ході досудового розслідування 15 серпня 2018 року було проведено обшук магазину під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого вилучено ювелірні вироби з металу білого та жовтого кольору походження яких невідоме та не підтверджується документально у кількості 2082 шт та ноутбук НР Моdel 15 bw001. В ході огляду якого виявлено, що в ньому розміщені папки прихованого характеру з інформацією по закупівлі та реалізації виробів з металу білого та жовтого кольору.

Постановою слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області від 16.08.2018 року вказані вироби було визнано речовим доказом.
За доводами слідчого , оскільки даний ноутбук є речовим доказом, подальша експлуатація його може призвести до його знищення чи пошкодження, а тому в зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, а також з метою збереження речових доказів, , виникла необхідність у накладенні арешту на майно.
При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати правову підставу для арешту майна, за змістом частини третьої статті 172 КПК України, слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

В кримінальному провадженні №004480від 08.11.2017жодній особі не повідомлено про підозру, відтак арешт може бути накладено виключно на майно, яке відповідає критеріям, передбаченим статтею 98 КПК України, для збереження речових доказів. Метою застосування арешту майна, яке відповідає критеріям речового доказу, є виключно запобігання можливості його приховування, пошкодження, зникнення, втрати, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження для доказування злочину.

Враховуючи, що в клопотанні слідчого не обґрунтовано правові підстави арешту вилучених речей та не вказано на документи, які підтверджують право власності на майно, яке належить арештувати і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження третіми особами таким майном.
Керуючись ст.ст. 171-172, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , про арешт майна- ноутбука НР Моdel 15 bw001 в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 004480 від 08.11.2017, повернути прокурору Броварської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_5 для усунення недоліків.

Встановити для усунення недоліків строк у сімдесят дві години з дати отримання копії ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1