н/п 1-кс/766/2442/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
03.03.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ХВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Херсонської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати тимчасовий доступ слідчому Херсонського ВП ОСОБА_2 чи іншому слідчому згідно Витягу з ЄРДР до оригіналів документів, з метою їх вилучення, а саме: виписок з реєстраційних (особових, поточних) рахунків / зі спеціальних (поточних) рахунків, відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо проведення розрахунків за договорами №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016, які укладено між ІНФОРМАЦІЯ_2 , з однієї сторони та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з іншої, первинних документів (платіжні доручення тощо), у т.ч. з відміткою Державного казначейства України, щодо оплати за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №2 «Накопичувальні відомості руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» та (або) меморіальних ордерів №3 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №4 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими дебіторами» або №6 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими кредиторами» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час;які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Розгляд клопотання провести без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_4 у зв`язку з наявністю загрози зміни чи знищення документів, зазначених у клопотанні.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що в провадженні слідчого відділу Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Херсонській області перебуває кримінальне провадження №0002213 від 24.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бюджетних коштів під час ремонту закладів та установ освіти ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2016 року ІНФОРМАЦІЯ_2 укладено договори на капітальний ремонт закладів та установ, підпорядкованих вищевказаному управлінню, з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,47 млн.грн.

Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 397,4 тис.грн.

Однак вивченням договорів підряду №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 152,7 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 244,5 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених ІНФОРМАЦІЯ_2 для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.

В ході проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду проведено обшук за місцем фактичного проведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: АДРЕСА_2 .

В ході проведення обшуку вилучена первинна бухгалтерська документація підприємства щодо проведення ремонтних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у закладах та установах освіти ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Для проведення повного та неупередженого досудового слідства по кримінальному провадженню виникла потреба у тимчасовому доступі до документів та вилученні їх оригіналів, а саме: виписок з реєстраційних (особових, поточних) рахунків / зі спеціальних (поточних) рахунків, відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо проведення розрахунків за договорами №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016, які укладено між ІНФОРМАЦІЯ_2 , з однієї сторони та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з іншої, первинних документів (платіжні доручення тощо), у т.ч. з відміткою Державного казначейства України, щодо оплати за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №2 «Накопичувальні відомості руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» та (або) меморіальних ордерів №3 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №4 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими дебіторами» або №6 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими кредиторами» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час;які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )(МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Зазначені документи та інформація відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» (далі Закон) віднесені до банківської таємниці, яка згідно з п.2 ч.1 ст.62 Закону розкривається банками за рішенням суду.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник Казначейської служби в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого відділу Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Херсонській області перебуває кримінальне провадження №0002213 від 24.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бюджетних коштів під час ремонту закладів та установ освіти ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2016 року ІНФОРМАЦІЯ_2 укладено договори на капітальний ремонт закладів та установ, підпорядкованих вищевказаному управлінню, з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та перераховано підприємству на розрахункові рахунки відкриті у банківських установах грошові кошти в сумі 3,47 млн.грн.

Зокрема встановлено дані, що свідчать про можливе завищення вартості виконання ремонтних робіт закладів та установ освіти за рахунок внесення до бухгалтерської звітності підприємства в частині завищенні витрат на оплату праці працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відповідно до даних податкової звітності форми №1-ДФ поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 за 2016 рік, встановлено, що загальна сума сплаченої заробітної плати працівникам вищевказаного суб`єкта господарювання складає 397,4 тис.грн.

Однак вивченням договорів підряду №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016 року та актів виконаних будівельних робіт, заробітна плата включена суб`єктом господарювання до складу прямих витрат в сумі 152,7 тис.грн.

Відповідно до проведених службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 аналітичних досліджень фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено розбіжність між нарахованою, виплаченою заробітною платою відповідно до податковий розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманих із них податку (1-ДФ) та вказаною у актах виконаних будівельних робіт у сумі 244,5 тис. грн., що свідчить про завищення витрат та можливе розкрадання державний коштів, виділених ІНФОРМАЦІЯ_2 для виконання робіт капітальних ремонтів протягом 2016 року.

В ході проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду проведено обшук за місцем фактичного проведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: АДРЕСА_2 .

В ході проведення обшуку вилучена первинна бухгалтерська документація підприємства щодо проведення ремонтних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у закладах та установах освіти ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Для проведення повного та неупередженого досудового слідства по кримінальному провадженню виникла потреба у тимчасовому доступі до документів та вилученні їх оригіналів, а саме: виписок з реєстраційних (особових, поточних) рахунків / зі спеціальних (поточних) рахунків, відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо проведення розрахунків за договорами №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016, які укладено між ІНФОРМАЦІЯ_2 , з однієї сторони та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з іншої, первинних документів (платіжні доручення тощо), у т.ч. з відміткою Державного казначейства України, щодо оплати за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №2 «Накопичувальні відомості руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» та (або) меморіальних ордерів №3 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №4 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими дебіторами» або №6 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими кредиторами» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час;які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )(МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ слідчому Херсонського ВП ОСОБА_2 чи іншому слідчому згідно Витягу з ЄРДР до оригіналів документів, з метою їх вилучення, а саме: виписок з реєстраційних (особових, поточних) рахунків / зі спеціальних (поточних) рахунків, відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо проведення розрахунків за договорами №82 від 18.03.2016 року, №152 від 18.04.2016 року, №199 від 11.05.2016 року, №378 від 17.08.2016 року, №390 від 01.08.2016 року, №410 від 29.08.2016 року, №409 від 29.08.2016 року, №612 від 19.10.2016, які укладено між ІНФОРМАЦІЯ_2 , з однієї сторони та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з іншої, первинних документів (платіжні доручення тощо), у т.ч. з відміткою ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо оплати за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №2 «Накопичувальні відомості руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» та (або) меморіальних ордерів №3 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_1 (установах банків)» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час; меморіальних ордерів №4 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими дебіторами» або №6 «Накопичувальні відомості за розрахунками з іншими кредиторами» щодо проведення розрахунків за вищевказаними договорами за період з 01.01.2016 по теперішній час;які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановити строк дії ухвали до 03.04.2018 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддяОСОБА_1