УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 жовтня 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000066, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 21.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
Прокурор Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та уповноваженого ФГВФО на ліквідацію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , відкритий ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) в період з 09.04.2014 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення на електронних і паперових носіях, для забезпечення проведення слідчих дій, а саме: роздруківок руху коштів на рахунках з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунків; заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 21.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №32/1/26-15-14-03-02 від 09.02.2017 згідно якого встановлено, що у період з 2015 по 2016 службові особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) порушили податкове законодавство, чим ухилися від сплати податків на загальну суму 3 209 753 грн., а саме ухилилися від сплати військового збору 18 148,48 грн., податку на доходи фізичних осіб 393 232,08 грн., земельного податку з юридичних осіб 2 624 075,69 грн., податку на додану вартість 174 296 грн.

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Основний вид діяльності згідно КВЕД - дiяльнiсть у сферi оборони. Юридична адреса підприємства АДРЕСА_1 .

02.10.2017 допитаний як свідок директор ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) ОСОБА_6 повідомив, що повністю погоджується з висновками акту, податкові повідомлення-рішення не оскаржує.

За даними суб`єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкриті рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 який використовує ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ). Також встановлено, що на даний час ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває у стані ліквідації, уповноваженою особою ІНФОРМАЦІЯ_4 на ліквідацію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_5 .

Саме тому, з метою встановлення реального руху грошових коштів, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по рахункам за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківської установи реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період з 18.08.2000 року по теперішній час; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення проведення слідчих дій.

Слідчий вказує, що зазначені документи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) необхідно вилучити в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та уповноваженого ФГВФО на ліквідацію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) проведення почеркознавчих експертиз, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Також слідчий зазначає, що іншим способом, ніж вилучення документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставин перерахування та зняття грошових коштів, причетності не встановлених осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Оскільки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) є клієнтом зазначеної фінансової установи, документи щодо діяльності та фінансового стану ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та уповноваженого ФГВФО на ліквідацію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та просила постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи за наведених слідчим підстав.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 21.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий мотивує дане клопотання тим, що зазначені документи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) необхідно вилучити в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та уповноваженого ФГВФО на ліквідацію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) проведення почеркознавчих експертиз, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання прокурора про тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , відкриті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) за період з 09.04.2014 року по 13.10.2017 року, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також враховуючи те, що в ході досудового розслідування іншими способами довести обставини, які мають значення у кримінальному провадженні та які передбачається довести за допомогою документів, орган досудового розслідування позбавлений можливості.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 , прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_7 та слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів, що перебувають у володінні у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , відкриті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) за період з 09.04.2014 року по 13.10.2017 року, а саме:

-роздруківок руху коштів на рахунках з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунків; заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 23.11.2017 р.
У разі відмови виконувати ухвалу, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1