ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/2102/18
Провадження № 1-кс/201/2450/2018
УХВАЛА
Іменем України
02 березня 2018 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області

ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна, у кримінальному провадженні № 0000022 від 26.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання старшого слідчого слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській област ОСОБА_3 погодженого відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про арешт майна, у кримінальному провадженні № 0000022 від 26.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) в період 2017 - 2018 років у порушення вимог Податкового кодексу України ухилились від сплати податків на суму, яка в тисячу і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим заподіяли державі збитки у значних розмірах.
Підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0060/2018/ДСК від 01.02.2018 стосовно фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) та інших підприємств.
Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) в період з 17.02.2017 по 24.01.2018 отримувало кошти від ряду суб`єктів господарювання, як комерційної так і державної форм власності, на загальну суму 72,21 млн. грн., з яких, частина коштів, отримана від селищних та міських рад Полтавської області 8,43 млн. грн. (11,67%) за виконані роботи по ремонту доріг, а решта, від юридичних осіб комерційної форми власності 63,78 млн. гривень (88,33%) за товари, послуги, тощо. В подальшому, частина отриманих коштів за виконані роботи по ремонту доріг, через рахунки ряду юридичних осіб, були перераховані на користь низки фізичних осіб, та обготівковано останніми. Решта коштів, які були отримані від ряду юридичних осіб за товари, послуги, тощо, в подальшому, в більшій своїй частині, систематично перераховувались на платіжну картку посадової особи ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) - ОСОБА_5 , та зняті готівкою останнім.
Таким чином, встановлено, що кошти державних установ, отримані у якості оплати за виконані роботи по ремонту доріг, через рахунки ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) були перераховані на рахунки ряду юридичних осіб, та в подальшому на рахунки значної кількості фізичних осіб, в якості переказу коштів на закупу товарів, з подальшим їх обготівкуваням.
Основні учасники схеми, в тому числі ТОВ «Флінтлок» (код 41104417), мають ряд негативних ознак: відсутні наймані працівники, валові доходи не декларуються, податки не нараховуються та не сплачуються, оскільки за весь період діяльності не подано до податкових органів жодного податкового звіту.
Також, від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено, що ТОВ «Флінтлок» за результатами проведених фінансово-господарських операцій та відповідно до вимог Податкового кодексу України повинно було зареєструватись платником ПДВ та сплачувати до бюджету відповідний податок, таким чином ймовірні збитки нанесені Державному бюджету України становлять близько 12 млн. грн.
Крім того, незважаючи на те, що директор ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) ОСОБА_5 перебуваючи у трудових відносинах з ТОВ «Флінтлок», отримує на свій рахунок мільйонні суми, які в подальшому знімаються готівкою, інформація про отриману заробітну плату в податкових органах відсутня.
ПАТ «Універсал банк» (МФО 322001) було виявлено систематичне проведення сумнівних фінансових операцій ТОВ «Флінтлок» (код 41104417), після чого застосовано заходи згідно частини першої ст.17 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі Закон), щодо зупинення фінансових операцій у зв`язку з тим, що вони містить ознаки, що передбачені статтями 15, 16 даного Закону.
Так, 24.01.2018 ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) зупинено фінансові операції на загальну суму 2,13 млн. грн. за рахунком № НОМЕР_1 , які пов`язані із перерахуванням ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) коштів з власного рахунку, на рахунки ряду фізичних осіб, з призначенням платежів: «переказ коштів під звіт на закупку товару».
З огляду на одноосібність посадово-засновницького складу, відсутність інформації щодо задекларованих валових доходів та сплачених податків, ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) підпадає під ознаки діяльності підприємства з ознаками «фіктивності», що діє з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань та переводу безготівкових грошових коштів в готівку, в тому числі бюджетних коштів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) для проведення сумнівних фінансових операцій використовує розрахунковий рахунок відкритий в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) - № НОМЕР_1 , на якому знаходяться грошові кошти отримані від незаконної діяльності та на теперішній час заблоковані Державною службою фінансового моніторингу України.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, на його задоволенні наполягав.
На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на зазначений у клопотанні рахунок ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Таким чином, дослідивши надані до клопотання матеріали, враховуючи, відповідно до вимог ст. 173 КПК України, наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, наявність даних про належність майна, на яке слідчий просить накласти арешт, арешт зазначеного майна у вигляді грошових коштів на банківських рахунках є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження. Суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі. Арешт грошових коштів на вказаних слідчим рахунках ніяким чином не зачіпає права третіх осіб. Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Виходячи з вищевикладеного, суд дійшов висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Флінтлок» (код 41104417) № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Зупинити видаткові операції по вищевказаному рахунку за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначеному рахунку заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) направляти виписки (довідки) із зазначенням даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначених рахунках із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд.17-А.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Суддя ОСОБА_1