УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у м.Києві, клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва старшого радника юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ,-

в с т а н о в и в :
Прокурора відділу прокуратури міста Києва старшого радника юстиції ОСОБА_4 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва, з клопотанням по кримінальному провадженню №000141 від 21.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч. 3 ст.212, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що у проваджені другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000141 від 21.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч. 3 ст.212, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2014 по 31.03.2017 при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (до зміни ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( до зміни назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_10 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_13 ) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку у сумі 3 025 764 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Відповідно до акту планової виїзної перевірки №300/26-15-14-01-05/38260976 від 17.07.2017 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що вказане підприємство здійснювало формування податкового кредиту з податку на додану вартість від підприємств з явними ознаками фіктивності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (до зміни ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (до зміни назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », які в свою чергу здійснювали реалізацію товару відмінного від того який було придбано, що свідчить про формальне оформлення первинних документів, в тому числі реєстрацію податкових накладних, без реального здійснення господарських операцій.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 і отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва старшого радника юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити.
Зобовязати посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , а також групі прокурорів, слідчих у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками та доповненнями до них, специфікацій, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, документів які надавалися для забезпечення участі у тендерах, документів пов`язаних із заявкою, участю та перемогою тендерів, тендерних пропозицій, розрахунків ціни тендерної пропозиції із вказівкою вартості товарів, гарантійних (авторських) листів, оборотно-сальдові відомості та бухгалтерські документи по рахункам : 311(розрахунковий рахунок) 63 (розрахунок з постачальниками та підрядниками), 31 (рахунки в банках), 26 (товари), 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), копія статуту товариства, штатного розпису службових осіб, працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, її оригінал та вручити копію, та залишити опис документів, які були вилучені, а особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, в порядку ч. 4 ст. 165 КПК України, має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя