УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14. 09. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, клопотання слідчого Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0010988 від 20.09.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0010988 від 20.09.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві м. Києві проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0010988 від 20.09.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Солом`янського управління поліції ГУ НП у м. Києві надійшло звернення ОСОБА_4 щодо протиправних дій керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ОСОБА_5 , який шляхом неналежного виконання робіт по завищеним цінам, привласнив грошові кошти бюджету міста Києва.
Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 за результатом проведених електронних торгів на закупівлю робіт по виконанню капітального ремонту фасаду та заміні вікон в СШД « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою : АДРЕСА_1 уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) договори № 100 від 22.04.2016 по капітальному ремонту (заміна вікон) на загальну суму 379, 735,00 грн. та №130 від 03.06.2016 по капітальному ремонту фасаду на загальну суму 899, 454, 83 грн.
Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що Товариству на рахунок № НОМЕР_2 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у місті Києві МФО № НОМЕР_3 перераховано: 12.05.2016 суму 111 600, 00 грн.; 26.05.2016 сума 166 819,20 грн.; 17.06.2016 сума 264 400, 00 грн.; 01.07.2016 сума 92 420, 40 грн.; 04.08.2016 сума 1200,00 грн.; 08.09.2016 сума 561 425,69 грн.
Всупереч вказаному, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що в процесі господарської діяльності, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » привласнено грошові кошти, які надходили за період з 12.05.2016 по 08.09.2016 на поточний рахунок № НОМЕР_2 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у місті Києві МФО № НОМЕР_3 від ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Так, під час дослідження роздруківки руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 12.05.2016 по 01.12.2016 виявлено ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 05.09.2016 року на суму 500 000 грн.

Крім цього, виявлено ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 02.09.2016 року на суму 395 000 грн., 06.09.2016 на суму 700 000 грн., 09.09.2016 на суму 1 000 000 грн., 20.09.2016 на суму 714 286 грн., ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ № НОМЕР_10 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » від 06.07.2016 року на суму 690 000 грн., 06.07.2016 на суму 10 000 грн., 19.08.2016 на суму 500 000 грн., 19.08.2016 на суму 480 000 грн.; ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_12 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » 28.11.2016 року на суму 498 512,82 грн.; ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_13 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ № НОМЕР_14 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 02.09.2016 року на суму 405 000 грн.; ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_15 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ № НОМЕР_16 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » від 06.07.2016 року на суму 690 000 грн., 06.07.2016 на суму 10 000 грн., 19.08.2016 на суму 500 000 грн., 19.08.2016 на суму 480 000 грн. та ризиковий платіж на розрахунковий рахунок № НОМЕР_17 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ЄДРПОУ № НОМЕР_18 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » від 17.06.2016 року на суму 264 400 грн., 21.06.2016 на суму 499 000 грн., 23.06.2016 на суму 10 000 грн., 23.06.2016 на суму 1 080 000 грн., 08.07.2016 на суму 10 000 грн., 08.07.2016 на суму 440 000 грн., 14.07.2016 на суму 100 000 грн., 26.07.2016 на суму 1 200 000 грн., 01.08.2016 на суму 300 000 грн., 08.08.2016 на суму 120 000 грн., 25.08.2016 на суму 250 000 грн., 25.08.2016 на суму 550 000 грн.

Так, встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надали до ІНФОРМАЦІЯ_2 на підтвердження походження віконних конструкцій ксерокопію видаткової накладної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » №РН 001128 від 01.08.2016, що містить завідомо неправдиві відомості.

Будучи допитаним, директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ОСОБА_6 встановлено, що ніяких фінансово - господарських відносин між останнім та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ніколи не було, видаткова накладна №РН 001128 від 01.08.2016 не виписувалась, ніяких товарно матеріальних цінностей не постачалось.

Крім цього встановлено факти невідповідностей матеріалів, які використовувались при утепленні ДНЗ згідно договорів, укладених в період 2016 року з ІНФОРМАЦІЯ_2 актам виконаних робіт, що полягає у монтажу більш дешевої продукції, чим умисно завищено ціну виконання робіт та привласнено грошові кошти місцевого бюджету міста Києва.

Також відповідно до дослідження фінансових операцій за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №130/16-02/38949410 від 21.06.2017 року встановлено, що товариство здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини (закупляли товари/послуги) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому, ймовірно останні здійснювали діяльність спрямовану на отримання грошової винагороди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

За результатами фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період із 01.01.2016 по 03.05.2017 року встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є вигодонабувачем (замовником) функціонування зазначеної схеми з надання податкової вигоди у вигляді штучного податкового кредиту, яким в вказаний період було оформлено операцій придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на загальну суму 16 562 570,74 грн., та сформовано податкового кредиту з ПДВ на суму 2 760 428,46 грн.

Зменшення платежів в бюджет ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму 2 760 428,46 грн. за період із 01.01.2016 по 03.05.2017 року внаслідок використання офіційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), містить ознаки здобуття протиправної вигоди, яка відповідно до п. 16 ч. 1 ст. 1 ЗУ 1702 може належати доходів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння.

Слідчий зазначав, що на даний час орган досудового розслідування потребує отримання доступу до документів, що зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) стосовно фінансово-господарської діяльності товариств із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Дані відомості можуть бути використані як докази способу вчинення злочину та його обставин, зокрема - дати, часу, причетних осіб.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.
Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СВ Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_2 , слідчому СВ Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_7 , прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 та працівникам правоохоронних органів за дорученням в порядку ст. 40 КПК України, на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), за адресою: АДРЕСА_2 , до документів по фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період із 01.01.2016 року по 06.09.2017, а саме договорів/контрактів, додаткових угод до них, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, інвойсів, специфікацій, платіжних доручень, довідок про дебіторсько-кредиторську заборгованість, паспортів на поставлену продукцію, сертифікатів відповідності, сертифікатів якості, ліцензій) та ін. наявних документів по зазначеній господарській діяльності із можливістю їх вилучення документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1