КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-807/2011
Провадження № 4/1609/9184/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.09.2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В. , розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на виїмку документів в кримінальній справі №019, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором , про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи №019, порушеної 29 червня 2011 року СВ ПМ ДПА у Полтавській області відносно службових осіб ПП «Фірма «Влаю» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. З ст. 212 КК України, яка виділена в окреме провадження з кримінальної справи №2 .

Згідно матеріалів подання в період часу з березня 2008 року по грудень 2010 року службові особи ПП «Фірма «Влан» (), при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, доставкою товарно-матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищили податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Стиларт» (), ТОВ «Анві Продукт» (), ПП «Дортехмонтаж-67» (), ТОВ «Імпекс Продгарант» (), ТОВ «Вестпринт» (), ПП «Фірма «Скіон» (), ПП «Італ-Плюс» (), ПП «Кремнет» (), ТОВ «Економ-Ресурс» (), яких фактично не було. Внаслідок вказаних дій службові особи ПП «Фірма «Блан» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 307 392 грн., що в 5 310 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

У зв'язку з необхідністю встановлення всіх обставин у справі просив винести постанову про розкриття банківської таємниці по рахунку вказаного підприємства та виїмку документів ПП «Фірма «Скіон» ().

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів по рахунку ПП «Фірма «Скіон> (код СДРПОУ 36007477) № 2992 (українська гривня) у Кременчуцькій філії «lндустріалбанк» (МФО 331304) за період з 14.11.2008 року по 30 вересня 2011 року, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів , дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках П П «Фірма «Ск іон» (код СДРПОУ 36007477) за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених .ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках; завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання ;

відеозаписів щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання ;послуги «Клієнт-баню" по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей , на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП «Фірма «Скіон» ().

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає

Суддя Чумак О.В.