Справа № 171/13/18
У х в а л а
Іменем України
16 січня 2018 року м. Апостолове
Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000001 слідчим СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором Апостолівського відділу Нікопольської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , клопотання про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів,
встановив:
12.01.2018 року слідчий СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старший лейтенант поліції ОСОБА_4 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором Апостолівського відділу Нікопольської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ в ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_2 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , до речей і документів та вилучення документів в копіях а саме: 1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), за четвертий квартал 2017 року. 2) Податкову декларацію з податку на прибуток за 2017 рік ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ).

Вищевказане клопотання вмотивоване тим, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо виконаних робіт по ремонту туалетних кімнат ІНФОРМАЦІЯ_4 .

За даним фактом 03.01.2018 року Апостолівським відділом Нікопольської місцевої прокуратури внесено відомості до ЄРДР № 0000001 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України внесення неправдивих відомостей до офіційних документів.

Під час досудового розслідування встановлено, що 20.12.2017 між ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі начальника ОСОБА_6 та фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 , укладено договір №86 на надання послуг з поточного ремонту туалетних кімнат в ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_2 . Після проведення комплексу вищевказаних робіт, сторонами було підписано акти виконаних робіт форми КБ-2в за грудень 2017 року. За виконання вищевказаних робіт на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_5 » № НОМЕР_4 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Київ, МФО НОМЕР_5 , замовником робіт було перерахованого бюджетні кошти, згідно умов договору.

Під час досудового розслідування даного кримінального провадження виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію про суми доходу, нараховані на користь платників податку, і суми утриманого з них податку ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), що міститься в податковому звіті Форма №1ДФ за 4 квартал 2017 року, а також Податкові декларації з податку на прибуток підприємства ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) за 2017 рік.

Відповідно до положень Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку затвердженого Наказом міністерства фінансів України від 13.01.2015 року № 4, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента - юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента. Податковий розрахунок готується у двох примірниках. Один примірник подається до контролюючого органу. Другий - з підписом особи, відповідальної за приймання розрахунку, штампом та проставленим номером порції, отриманим при обов`язковій реєстрації розрахунку в контролюючому органі, повертається податковому агенту, що є достатньою підставою вважати, що податковий звіт форми 1ДФ ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) та Податкові декларації з податку на прибуток підприємства знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_2 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Необхідність отримання інформації про здійснення операцій учасниками події кримінального правопорушення, документів, на яких вона збережена, обґрунтовується об`єктивною можливістю одержання в результаті тимчасового доступу матеріального носія інформації, документів з відображеними на них інформаційними даними, щодо осіб які фактично виконували ремонтні роботи, встановлення об`єктивної можливості ФОП ОСОБА_5 проводити ремонтні роботи на об`єкті.

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо:

- визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення;

- часу та місця вчиненого кримінального правопорушення;

- виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням;

- обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного;

- встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів.

Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику володільця документів.
На підставі викладеного, з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання документів для використання під час доказування винуватості посадових осіб у вчиненні кримінального правопорушення, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в володільця ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_2 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
На підставі ст. ст. 115, 219 КПК України, з урахуванням тяжкості злочину та складності кримінального провадження, вважаю за необхідне встановити строк проведення вказаної слідчої дії протягом 30-ти діб з дня постановлення ухвали.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Клопотання слідчого СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором Апостолівського відділу Нікопольської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ст. л-ту поліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ в ІНФОРМАЦІЯ_1 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_2 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , до речей і документів та вилучення документів в копіях а саме:

1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), за четвертий квартал 2017 року.

2) Податкову декларацію з податку на прибуток за 2017 рік ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ).

Керівнику ІНФОРМАЦІЯ_8 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ ОСОБА_4 до вищезазначених документів та їх вилучення.
Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її винесення.
У випадку невиконання даної ухвали суд у відповідності до ст.166 КПК України за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1