Провадження № 1-кс/761/7083/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,, при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 12.03.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 204, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про призначення документальної позапланової перевірки,
в с т а н о в и в:
Старший слідчий з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення документальної позапланової перевірки.
В клопотанні зазначено, що у слідчим управлінням фінансових розслідувань ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за 0000010 від 12.03.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 204, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що проведеними негласними слдічими (розшуковими) діями, які передбачені ст. 263 КПК України, була виявлена група компаній субєктів господарської діяльності «транзитно-конвертаційної» направленості, а саме: ТОВ «ЕЛЛАНА», ТОВ «ОЛІОН», ТОВ «РОСТОК АГРО», ТОВ «КОРНЛАЙК», ТОВ АГРОФОНД ЮГ», які входять до складу «транзитно-конвертаційної групи», створені, контролюються та діють в інтересах орагізованої групи осіб, фактичне керівництво якими здійснює ОСОБА_5 , визе вказані підприємства здійснюють придбання товару (соя, соняшник, пшениця, ячмінь, рапс, кукурудза) у фермерський господарств (фізичних осіб): ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 за готівкові кошти, в подальшому фірмуючи документи безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин з рядом підприємств, які мають ознаки «ризиковості», за неправомірну вигоду, після чого ТОВ «ЕЛЛАНА та ТОВ «ОЛІОН» здійснює продаж товару зернових (олійних) культур на підприємства (зерно-трейдери), які в подальшому здійснюють експорт вказаного товару.
Вивчивши матеріали клопотання та додатки до нього, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто, на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.
Відповідно до п. 10 ч. 2 ст. 36 КПК України прокурор, здійснюючи нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, уповноважений: погоджувати або відмовляти у погодженні клопотань слідчого до слідчого судді про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій у випадках, передбачених цим Кодексом, чи самостійно подавати слідчому судді такі клопотання.
З поданого клопотання вбачається, що дане клопотання подано старшим слідчим з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 ..
Проте, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції, суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 36, 233, 234 КПК України, п. 134 Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», слідчий суддя -

у х в а л и в:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 12.03.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 204, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про призначення документальної позапланової перевірки - відмовити.
Ухвала оскарженю не підлягає.
Слідчий суддя