У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"01" лютого 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року, про арешт майна,
в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна.

З тексту клопотання вбачається, що група осіб створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (), ТОВ «СУМАТРА ТРАНС» (), ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (), ТОВ «МОРИТОН» (попередня назва ТОВ «ДЕДАЛРЕГІОН-ЕЛІТ» ()), ТОВ «ГЛОРІЯОПТ» (), ТОВ «КОНКОРДВЕСТ» (), ТОВ «АКВІТЕНЗ» (), ТОВ «РЕКЛЕС-А» (), ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» (), ТОВ «АЙ ТІ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ПРОГ ТРЕЙД» (), ТОВ «СІТІ КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛЬТЕРСТРОЙ» (), ТОВ «ОРАН ФЛІП» (), ТОВ «БОРН-ЛТД» (), ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» (), ТОВ «ГРАВСМЕНЕДЖ» () та інші, які використовують з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Так проведеним оглядом аналітично інформаційних баз даних ДФС України встановлено, що в період 2016 - 2017 років учасники злочинної схеми кримінального правопорушення, протиправна діяльність яких відноситься до категорії «конвертаційний центр» та спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань та переведення безготівкових коштів у готівку, що супроводжується протиправною діяльністю використовує СГД, які мають відкриті рахунки в Головному управлінні Державної казначейської служби України (МФО 899998), а саме: ТОВ «ДЕЙНОМ» () відкрито рахунок № НОМЕР_1 (980-UAH); ТОВ «СТРОЙ ГРУП ПЛЮС» () відкрито рахунок № НОМЕР_2 (980-UAH); ТОВ «ТАЧДАП» () відкрито рахунок № НОМЕР_3 (980-UAH); ТОВ «ІВЕНРІД» () відкрито рахунок № НОМЕР_4 (980-UAH); ТОВ «НЕТ-ФЛІТ» () відкрито рахунок № НОМЕР_5 (980-UAH); ТОВ «ОРАН ФЛІП» () відкрито рахунок № НОМЕР_6 (980-UAH); ТОВ «АКВІТЕНЗ» () відкрито рахунок № НОМЕР_7 (980-UAH); ТОВ «БОРН-ЛТД» () відкрито рахунок № НОМЕР_8 (980-UAH); ТОВ «ХАЛДЕН» () відкрито рахунок № НОМЕР_9 (980-UAH); ТОВ «ТРАСТКОМ ФІНАНС» () відкрито рахунок № НОМЕР_10 (980-UAH); ТОВ «КЕМАЛЬ КОМПАНІ» () відкрито рахунок № НОМЕР_11 (980-UAH); ТОВ «КОНТИНЕНТ-АТРІО» () відкрито рахунок № НОМЕР_12 (980-UAH); ТОВ «Н.К.Р.» () відкрито рахунок № НОМЕР_13 (980-UAH); ТОВ «РАЙЗ МЕДІА» () відкрито рахунок № НОМЕР_14 (980-UAH); ТОВ «ТМС-ГРУП» () відкрито рахунок № НОМЕР_15 (980-UAH); ТОВ «РЕКЛЕС-А» () відкрито рахунок № НОМЕР_16 (980-UAH); ТОВ «МАРКЕТЛІЗ» () відкрито рахунок № НОМЕР_17 (980-UAH); ТОВ «БК ВИКОНРОБ» () відкрито рахунок № НОМЕР_18 (980-UAH); ТОВ «ВІ-ТРЕВЕЛІНГ» () відкрито рахунок № НОМЕР_19 (980-UAH); ТОВ «ВАЙС БУД ПРОМ» () відкрито рахунок № НОМЕР_20 (980-UAH); ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» () відкрито рахунок № НОМЕР_21 (980-UAH); ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» () відкрито рахунок № НОМЕР_22 (980-UAH); ТОВ «ФРІ ФОРС» () відкрито рахунок № НОМЕР_23 (980-UAH); ТОВ «ЛІБРЕЙН» () відкрито рахунок № НОМЕР_24 (980-UAH); ТОВ «АГРОПЛАН 2017» () відкрито рахунок № НОМЕР_25 (980-UAH); ТОВ «АЙТЕС ЛІМІТЕД» () відкрито рахунок № НОМЕР_26 (980-UAH); ТОВ «АНИСТОРГ» () відкрито рахунок № НОМЕР_27 (980-UAH); ТОВ «МЕЛІНТАЙС» () відкрито рахунок № НОМЕР_28 (980-UAH); ТОВ «ВІС-ВОЛУКРІС» () (980-UAH); ТОВ «САНГАЙ ПЛЮС» () відкрито рахунок № НОМЕР_29 (980-UAH); ТОВ «БУДРЕНТСЕРВІС» () відкрито рахунок № НОМЕР_30 (980-UAH); ТОВ «МЕТ-ТЕХСЕРВІС» () відкрито рахунок № НОМЕР_31 (980-UAH); ТОВ «АВЕРС М.К.Т.» () відкрито рахунок № НОМЕР_32 (980-UAH); ТОВ «ВІКОС-ЕКСПРЕС-КОМПАНІ» () відкрито рахунок № НОМЕР_33 (980-UAH); ТОВ «КИЇВ ЕЛІТ БУД» () відкрито рахунок № НОМЕР_34 (980-UAH); ТОВ «ЛЮКСОРР-ЛТД» () відкрито рахунок № НОМЕР_35 (980-UAH); ТОВ «ОБЛПРЕСА» () відкрито рахунок № НОМЕР_36 (980-UAH); ТОВ «ТЕНЗОР-ЦЕНТР-КОМПЛЕКТ» () відкрито рахунок № НОМЕР_37 (980-UAH); ТОВ «НАША ВОДА» () відкрито рахунок № НОМЕР_38 (980-UAH); ТОВ «КОНСУЛ ПРАЙМ» () відкрито рахунок № НОМЕР_39 (980-UAH); ТОВ «ІДМАНС» () відкрито рахунок № НОМЕР_40 (980-UAH); ТОВ «ДАБІКС» () відкрито рахунок № НОМЕР_41 (980-UAH); ТОВ «ОРІНДЖЕР» () відкрито рахунок № НОМЕР_42 (980-UAH); ТОВ «БУДІВНИЦТВО КОМФОРТА» () відкрито рахунок № НОМЕР_43 (980-UAH); ТОВ «ФЛАЙБЕН» () відкрито рахунок № НОМЕР_44 (980-UAH); ТОВ «КВІНБЕР» () відкрито рахунок № НОМЕР_45 (980-UAH); ТОВ «САУДАЛ» () відкрито рахунок № НОМЕР_46 (980-UAH); ТОВ «АТЛАНТІК ТРЕЙД» () відкрито рахунок № НОМЕР_47 (980-UAH); ТОВ «ГРАНД ТДК» () відкрито рахунок № НОМЕР_48 (980-UAH); ТОВ «ДЕВІОР» () відкрито рахунок № НОМЕР_49 (980-UAH); ТОВ «ЕМПАЙР АКТИВ» () відкрито рахунок № НОМЕР_50 (980-UAH); ТОВ «ГРАВСМЕНЕДЖ» () відкрито рахунок № НОМЕР_51 (980-UAH).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, грошові кошти, які знаходяться на рахунках СГД, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, що відкриті в Головному управлінні Державної казначейської служби України (МФО 899998), постановою слідчого визнано речовими доказами по кримінальному провадженню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Відповідно до ст. 172 КПК України, слідчий суддя прийшов до висновку, про необхідність розгляду клопотання без повідомлення власників майна, оскільки є необхідність забезпечення арешту майна, так як існують ризики відчуження майна до прийняття судом рішення.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до п.7 ч.2 ст.131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт на майно накладається з метою збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

При цьому, ч. 10 ст. 170 КПК України, зазначає, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів

Речовими доказами згідно ч.1 ст.98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, на підставі вимог ч.5 ст.9 КПК України, слідчий суддя враховує, що виходячи з положень Першого протоколу та протоколів № 2, 4, 7 та 11 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, дотримання принципу верховенства права є однією з підвалин демократичного суспільства.

Також, у ст.1 Першого протоколу до Конвенції зазначено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Як у справі «Бакланов проти Росії» (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі «Фрізен проти Росії» (рішення від 24 березня 2005 р.) ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу «законності» і воно не було свавільним, тобто для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи (справа «Ізмайлов проти Росії», п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.).

На підставі викладеного, з урахуванням мотивів клопотання слідчого про арешт майна та доданих до клопотання документів, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що мав місце факт вчинення кримінального правопорушення та про необхідність накладення арешту на майно на підставі ч.2 ст.170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти органи досудового розслідування з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 131, 170-175, 309 КПК України, -
у х в а л и в:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Накласти арешт на майно, а саме:
-на грошові кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в Головному управлінні Державної казначейської служби України (МФО 899998), а саме ТОВ «ДЕЙНОМ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_1 (980-UAH); ТОВ «СТРОЙ ГРУП ПЛЮС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_2 (980-UAH); ТОВ «ТАЧДАП» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_3 (980-UAH); ТОВ «ІВЕНРІД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_4 (980-UAH); ТОВ «НЕТ-ФЛІТ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_5 (980-UAH); ТОВ «ОРАН ФЛІП» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_6 (980-UAH); ТОВ «АКВІТЕНЗ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_7 (980-UAH); ТОВ «БОРН-ЛТД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_8 (980-UAH); ТОВ «ХАЛДЕН» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_9 (980-UAH); ТОВ «ТРАСТКОМ ФІНАНС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_10 (980-UAH); ТОВ «КЕМАЛЬ КОМПАНІ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_11 (980-UAH); ТОВ «КОНТИНЕНТ-АТРІО» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_12 (980-UAH); ТОВ «Н.К.Р.» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_13 (980-UAH); ТОВ «РАЙЗ МЕДІА» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_14 (980-UAH); ТОВ «ТМС-ГРУП» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_15 (980-UAH); ТОВ «РЕКЛЕС-А» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_16 (980-UAH); ТОВ «МАРКЕТЛІЗ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_17 (980-UAH); ТОВ «БК ВИКОНРОБ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_18 (980-UAH); ТОВ «ВІ-ТРЕВЕЛІНГ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_19 (980-UAH); ТОВ «ВАЙС БУД ПРОМ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_20 (980-UAH); ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_21 (980-UAH); ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_22 (980-UAH); ТОВ «ФРІ ФОРС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_23 (980-UAH); ТОВ «ЛІБРЕЙН» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_24 (980-UAH); ТОВ «АГРОПЛАН 2017» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_25 (980-UAH); ТОВ «АЙТЕС ЛІМІТЕД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_26 (980-UAH); ТОВ «АНИСТОРГ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_27 (980-UAH); ТОВ «МЕЛІНТАЙС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_28 (980-UAH); ТОВ «ВІС-ВОЛУКРІС» () (980-UAH); ТОВ «САНГАЙ ПЛЮС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_29 (980-UAH); ТОВ «БУДРЕНТСЕРВІС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_30 (980-UAH); ТОВ «МЕТ-ТЕХСЕРВІС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_31 (980-UAH); ТОВ «АВЕРС М.К.Т.» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_32 (980-UAH); ТОВ «ВІКОС-ЕКСПРЕС-КОМПАНІ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_33 (980-UAH); ТОВ «КИЇВ ЕЛІТ БУД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_34 (980-UAH); ТОВ «ЛЮКСОРР-ЛТД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_35 (980-UAH); ТОВ «ОБЛПРЕСА» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_36 (980-UAH); ТОВ «ТЕНЗОР-ЦЕНТР-КОМПЛЕКТ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_37 (980-UAH); ТОВ «НАША ВОДА» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_38 (980-UAH); ТОВ «КОНСУЛ ПРАЙМ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_39 (980-UAH); ТОВ «ІДМАНС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_40 (980-UAH); ТОВ «ДАБІКС» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_41 (980-UAH); ТОВ «ОРІНДЖЕР» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_42 (980-UAH); ТОВ «БУДІВНИЦТВО КОМФОРТА» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_43 (980-UAH); ТОВ «ФЛАЙБЕН» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_44 (980-UAH); ТОВ «КВІНБЕР» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_45 (980-UAH); ТОВ «САУДАЛ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_46 (980-UAH); ТОВ «АТЛАНТІК ТРЕЙД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_47 (980-UAH); ТОВ «ГРАНД ТДК» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_48 (980-UAH); ТОВ «ДЕВІОР» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_49 (980-UAH); ТОВ «ЕМПАЙР АКТИВ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_50 (980-UAH); ТОВ «ГРАВСМЕНЕДЖ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_51 (980-UAH).

Зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя