печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6950/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва судове провадження за клопотанням старшого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000037 від 01.02.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
08 лютого 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000037 від 01.02.2018, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
08 лютого 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, через канцелярію суду подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000037, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, Згідно акту перевірки Головного управління ДФС у м. Києві No587/26-15-14-04-05/40245559 від 18.08.2017 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) за період з 01.03.2016 по 30.04.2017 з питань дотримання вимог податкового законодавства під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ) службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ) повідомив про непричетність до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства.
Крім того, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) формувала податковий кредит від інших підприємств з ознаками «фіктивності», в тому числі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ).
Враховуючи вищевикладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів які містять банківську таємницю, а саме інформації щодо руху коштів по розрахункових рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ).
Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) має відкриті розрахункові рахунки:
-№ НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).
Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ) має відкриті розрахункові рахунки:
-№ НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).
Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ) має відкриті розрахункові рахунки:
№ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).
Слідчий вказує, з метою встановлення осіб, які здійснювали підготовку та складення документів, щодо взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 )та іншими підприємствами з ознаками «фіктивності», на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів відкриття та використання банківських рахунків вищезазначених підприємств, які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ) з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000037 від 01.02.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення їх копій), що перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які стосуються відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків:

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 )

-№ НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 )

-№ НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 )

-№ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (українська гривня) в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ).

За період з дня відкриття по 08.02.2018, а саме:

?картки із зразками підписів та відбитка печатки;

?платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

? заявок на видачу готівкових коштів;

?роздруківок руху коштів на рахункам з зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу, крім того, надати в електронному вигляді;

?інформацію про залишок грошових коштів на рахунках (в тому числі арештованих) із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку, та негайно надати відомості особі, яка оголошує ухвалу про залишок грошових коштів на рахунку.

В решті вимог клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/6950/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя