ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А
20 листопада 2017 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1
з секретарем ОСОБА_2
за участю:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпро клопотання у кримінальному провадженні № 0000604, прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -
ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості щодо якого 25.05.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000604 щодо зловживання своїм службовим становищем службовими особами Дніпропетровської митниці Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області.

Установлено, що ТОВ «КАНТАРЕС» () зареєстровано 23.08.2016, вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Каруни, буд. 75, оф. 213. Директором ТОВ «КАНТАРЕС» був ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 . Засновником був ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 .

19.02.2017 внесено зміни по підприємству ТОВ «КАНТАРЕС», а саме: змінено назву підприємства на ТОВ «МОРФО СЕЙВ», змінено юридичну адресу на Донецьку область, м. Бахмут, вул. Ювілейна, буд. 69, а також змінено директора на ОСОБА_6 (станом на травень 2017 року є директором 31 підприємства).

Згідно митних декларацій за листопад - грудень 2016 року ТОВ «КАНТАРЕС» експортувало форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 (1985 року виготовлення) виробник ПАТ «НВП «Більшовик» () у кількості 8 шт. до Російської Федерації, а саме ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (Курська обл., м. Желєзногорськ) через митний пост «Центральний» (м. Дніпро, вул. Десантників, буд. 5) на загальну суму 13,60 млн. грн.

Вищенаведений форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 у Дніпропетровській області використовувало лише одне підприємство, а саме ВАТ «ДНІПРОШИНА» (), яке 23.07.2015 знято з обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпро. На даний час засновник вищенаведеного підприємства ТОВ «ІНДОСАМЕНТ-ЦЕНТ» (), ліквідатор ОСОБА_7 .

При цьому ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (код ) здійснює повний комплекс транспортно-експедиторських послуг з перевезення залізничним, автомобільним і морським транспортом з можливістю митного оформлення вантажу.

Згідно реєстру податкових накладних за 2016 рік ТОВ «КАНТАРЕС» купувало автопослуги по маршруту Україна - Росія у підприємства ТОВ «ФІРМА «ЮНІСТРАНС» () на загальну суму 32 тис. грн., та послуги з прийому, розміщенню та перебуванню автотранспорту на території у підприємства ТОВ «ДНІПРО ЛОГІСТІК СЕРВІС» () на загальну суму 4,8 тис. грн.

Разом з цим ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» (), дата реєстрації 04.08.2016, вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» є ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно митних декларацій за квітень 2017 року ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» експортувало верстат для зборки шарів обгумованого корду покришок ЯМО-323 (рік виготовлення 1978) у кількості 13 шт. до Російської Федерації, а саме ТОВ «ЗЛИНТ-ЛАЙН» на загальну суму 4,3 млн. грн.

Також згідно реєстру податкових накладних за 2016 - 2017 рік підприємства ТОВ «КАНТАРЕС» та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» не вказало походження товару, яке в подальшому імпортувало до Російської Федерації.

При цьому службові особи Дніпропетровської митниці ГУДФС у Дніпропетровській області зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби провели митне оформлення зазначених товарів за суттєво заниженими коефіцієнтами, чим завдано тяжкі наслідки державі.

У ході виконання доручення прокурора, установлено, що ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» надає податкову звідність та податкові накладні по ДПІ у Центральному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за ІР адресою: 195.24.133.106. Згідно відповіді провайдера ТОВ «НВП «Трайфл», вищенаведену ІР адресу використовую абонент ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» () за адресою: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, буд. 82Г, офіс 3 (другий поверх).

Директором ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» є ОСОБА_8 , 1958 року народження, адреса проживання: АДРЕСА_1 .

Також встановлено, що ОСОБА_8 є директором ТОВ «Дарус» (), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (), ТОВ «Агрогруп-Сервіс» ().

У ході виконання доручення оперативним шляхом отримано інформацію, що вищенаведені підприємства та ряд інших підприємств, у тому числі ТОВ «Прод Сервіс Торг» (), ТОВ «Вектор-ОПТ» (), ТОВ «ПКФ «Біліс» (), ТОВ «Промтехсталь», ТОВ «Данкен» (), ТОВ «Ракса» (), ТОВ «Алькод» (), ТОВ «Гранд Пром Торг» (), ТОВ «Стокист Групп» (), ТОВ «Дарус» (), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (), ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (), ТОВ «Кантарес» () мають однакову ІР адресу, ознаки фіктивності та входять до «конвертаційного центру», який організував ОСОБА_9 , 1967 року народження.

Підприємства «конвертаційного центру» через невстановлених посадових осіб митниці ДФС за заниженою митною вартістю та через підміну товарів займаються імпортом різноманітного товару, а саме: ТОВ «Гранд Пром Торг» () імпортує меблі для сидіння на загальну суму близько 30 млн. грн.; ТОВ «Стокист Групп» () імпортує радіатори, крани, фітинги на загальну суму близько 77 млн. грн.; ТОВ «Алькод», () імпортує килимові покриття, тканини на загальну суму близько 120 млн. грн.

При цьому вищенаведені підприємства за рахунок безтоварних операцій (пересорту товарів) мали взаємовідносини з ТОВ «ТД УКРСПЕЦФЛЮСИ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ УКРДНЕПРОТРЕЙД» () на загальну суми близько 50 млн. грн. (килимові покриття, сантехнічні вироби, меблі), які, у свою чергу, незаконно формували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ «Запоріжсталь» (), ТОВ «Титан України» (), ТОВ «Дніпропетровський завод полімерних матеріалів» () та інші на загальну суму близько 262 млн грн. (вапно), чим завдано тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Стокист Групп» () наявні відкриті/діючі в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) банківські рахунки № НОМЕР_4 код валюти 643, 840, 978, 980.

У даний час при розслідуванні кримінального провадження встановлено, що особи причетні до реєстрації та використання зазначених підприємств здійснюють протиправну діяльність з використанням банківських рахунків № НОМЕР_4 код валюти 643, 840, 978, 980 ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), який належить ТОВ «Стокист Групп» (), у зв`язку з чим з метою запобігання і подолання негативних обставин, що перешкоджають та можуть перешкоджати вирішенню завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 Кримінального процесуального кодексу України, а також забезпечення його дієвості, виникла необхідність у накладенні арешту.

На підставі викладеного, прокурор просив суд накласти арешт на на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Стокист Групп» () № НОМЕР_4 код валюти 840, НОМЕР_4 код валюти 978, НОМЕР_4 код валюти 980, відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749)..

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України, 2. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Однак, прокурором в зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1