Провадження №1-кс/127/5327/17
22 червня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
В березні 2017 року, невстановлені особи, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, придбали СГД (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та зареєстрували його на підставну особу, призначивши керівником та засновником ОСОБА_4 , з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із вчиненням фіктивних фінансово-господарських операцій, спрямованих на незаконне формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ для СГД реального сектору економіки.
Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 12.12.2016 зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_2 за
№ НОМЕР_2 та призначено на посаду директора товариства ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ідент. код НОМЕР_3 , зареєстрований: АДРЕСА_2 ).
02.03.2016 подано зміни до установчих документів товариства, відповідно до яких засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » призначено ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , ідент. код НОМЕР_4 , зареєстрований: АДРЕСА_3 ).
Відповідно до пояснення отриманого співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ОСОБА_6 не придбавав та не реєстрував на власне ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Крім того, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно № 89943869 від 19.06.2017 за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будь-яке нерухоме майно та основні засоби (виробничі потужності) не зареєстровані.
Відповідно до відомостей єдиного реєстру податкових накладних, в період березня 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано податкових накладних з придбання товарів на загальну суму з ПДВ 2,6 млн. грн. від таких СГД, як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (м. Київ), вид товару - м`ясо куряче, свинина, цукор) та з продажу товарів (робіт, послуг) на загальну суму з ПДВ 2,6 млн. грн. таким СГД, як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (м. Київ) та інші СГД, вид товару - рекламні послуги, будівельні роботи, будматеріали, тощо).
Беручи до уваги те, що факти здійснення фінансово-господарської діяльності
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину невстановленими слідством особами, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх вилучення, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_4 , тому просив задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у ІНФОРМАЦІЯ_11 .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_4 та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до вказаних документів, здійснення їх виїмки.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя