Провадження № 1-кс/761/7589/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової перевірки у кримінальному провадженні №0001654, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.З ст.209, ч.З ст.28 ч.З ст.212, ч.З ст.212, ч.З ст. 229 КК України,
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором у кримінальному провадженні прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0001654, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.З ст.209, ч.З ст.28 ч.З ст.212, ч.З ст.212, ч.З ст. 229 КК України, згідно якого просив : призначити позапланову документальну перевірку громадянина ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, за період з 01.04.2014 року по 31.12.2014 року; проведення позапланової документальної перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у Чернігівській області; призначити проведеня позапланової документальної перевірки громадянина ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) протягом 3 робочих днів, з моменту і отримання ухвали; надати співробітникам ГУ ДФС у Чернігівській області, матеріали кримінального провадження, які свідчать про викладені обставини.

Клопотання мотивовано тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001654, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.З ст.209, ч.З ст.28 ч.З ст.212, ч.З ст.212, ч.З ст. 229 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 (і.п.н. - НОМЕР_1 ), діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, упродовж 2014 року, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб в особливо великих розмірах, таким чином вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч.З ст.212 КК України

На даний час у досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки громадянина ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, з метою встановлення можливих порушень та суми нанесених державі збитків або відсутність таких порушень, за період з 01.04.2014 року по 31.12.2014 року.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження (ч. 1 ст. 131 КПК України).

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачено, що заходами забезпечення кримінального провадження є : 1) виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід; 2) накладення грошового стягнення; 3) тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом; 4) відсторонення від посади; 4-1) тимчасове відсторонення судді від здійснення правосуддя; 5) тимчасовий доступ до речей і документів; 6) тимчасове вилучення майна; 7) арешт майна; 8) затримання особи; 9) запобіжні заходи.

Заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування (ч. 1 та ч. 2 ст. 132 КПК України).

Враховуючи те, що ст. 131 КПК України містить вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження, де не зазначено стосовно проведення позапланової перевірки, крім того, слідчим у поданому клопотанні не зазначено, що вирішення питання стосовно проведення позапланової перевірки належить до повноважень слідчого судді, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
Керуючись ст. 110, 131, 132 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової перевірки у кримінальному провадженні №0001654, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.З ст.209, ч.З ст.28 ч.З ст.212, ч.З ст.212, ч.З ст. 229 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя