1-кс/754/264/17
Справа № 754/1165/17
У Х В А Л А
Іменем України
24 лютого 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000020 від 25.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В
25 січня 2017 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м Києві ОСОБА_3 узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і докумментів, в якому просить надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ТУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_5 ; ОСОБА_6 , працівникам ІНФОРМАЦІЯ_1 за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та дати розпорядження про наданням можливості вилучення документів Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо відкриття та обігу коштів по поточним рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період з 19.08.2015 року по дату постановления даної ухвали, а саме:
- виписки банку, платіжні доручення щодо обігу грошових коштів по поточним рахункам на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які містять відомості про надходження та списання грошових коштів, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на поточні рахунки та перерахування з них; номери та дати складання платіжних документів, на підставі яких проведені платіжні операції; номерів рахунків, повних назв, кодів ЄДРПОУ, МФО банку суб`єктів підприємницької діяльності, з рахунків яких перераховувалися грошові кошти та на рахунки яких перераховувалися грошові кошти;
- документів щодо відкриття (закриття) рахунків, в тому числі, заяв на відкриття (закриття) рахунків, копій реєстраційних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування поточних рахунків та банківських рахунків в цінних паперах, в тому числі з використанням системи «Клієнт- банк»; технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер клієнта системи «Клієнт-банк», документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк»; заяв та доручень від імені клієнтів; карток зі зразками підписів та відбитком печатки; протоколів, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером клієнта, із зазначенням ІР-адреси, часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на отримання готівки, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, щодо отримання готівкових коштів з указаних поточних рахунках;
-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та вказаним клієнтом банку.
Клопотання мотивоване тим тим, що в провадженні управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 25.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , в період часу з лютого по квітень 2015 року, при проведенні фінансово господарських взаємовідносин з Асоціацією фермерських господарств « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ фактично ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 629 960 грн., що підтверджується висновками акту перевірки ІНФОРМАЦІЯ_4 від 05.11.2015 року №6071/26-52-22-01/37508774, податковим повідомленням рішенням № від 19.11.2015 року та матеріалами зібраними ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин.

Представник особи володільця речей і документів в судове засідання не з`явились. Відповідно до ч.4 ст. 162 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні і в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Проте, слідчим не було доведено, необхідності вилучення документів, які перебувають у володінні службових осіб в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та дати розпорядження про наданням можливості вилучення документів Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо відкриття та обігу коштів по поточним рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період з 19.08.2015 року по дату постановления даної ухвали, а саме: документів щодо призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на поточні рахунки та перерахування з них; номери та дати складання платіжних документів, на підставі яких проведені платіжні операції; номерів рахунків, повних назв, кодів ЄДРПОУ, МФО банку суб`єктів підприємницької діяльності, з рахунків яких перераховувалися грошові кошти та на рахунки яких перераховувалися грошові кошти; заяв на відкриття (закриття) рахунків, копій реєстраційних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування поточних рахунків та банківських рахунків в цінних паперах, в тому числі з використанням системи «Клієнт- банк»; технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер клієнта системи «Клієнт-банк», документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк»; заяв та доручень від імені клієнтів; карток зі зразками підписів та відбитком печатки; протоколів, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером клієнта, із зазначенням ІР-адреси, часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на отримання готівки, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, щодо отримання готівкових коштів з указаних поточних рахунках; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та вказаним клієнтом банку.
Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання, надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів до оригіналів речей і документів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та дати розпорядження про наданням можливості вилучення документів Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо відкриття та обігу коштів по поточним рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період з 25.01.2017 року по 24.02.2017 року, а саме: виписки банку, платіжні доручення щодо обігу грошових коштів по поточним рахункам на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які містять відомості про надходження та списання грошових коштів, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів; документів щодо відкриття (закриття) рахунків.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ..

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя