25.05.2017 Справа № 756/6885/17
1-кс/756/986/17
756/6885/17-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 травня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 11.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000073 від 11.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки №40/26-15-14-04-02 від 01.04.2016 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.02.2015 по 30.11.2015, у результаті проведення фінансово- господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які мають ознаки «фіктивності», занизили податок на прибуток підприємства на суму 696 427 грн. та податок на додану вартість на суму 773 807 грн., тобто на загальну суму 1 470 234 грн., що є значним розміром.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом відображення в податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , у період 2014-2016 років, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 029 135, 74 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що вказані підприємства, протягом 2015 року, по документах, виконували субпідрядні роботи, а саме: монтаж систем вентиляційного фасаду, в т.ч. роботи по обробці алюмінієвих композитних панелей на об`єкті житолово-офісний-торгівельно- розважальний комплекс за адресою: АДРЕСА_1 , замовником яких є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

У рамках кримінального провадження службовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " вручено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, з метою отримання копій фінансово- господарських документів, які складені за результатами взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо виконання робіт, а саме: монтаж систем вентиляційного фасаду, в т.ч. роботи по обробці алюмінієвих композитних панелей на вказаному об`єкті будівництва протягом 2015 року Згідно отриманої відповіді службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " нададуть запитувані копії документів виключно на підставі ухвали слідчого судді. З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування прокурор просить суд надати доступ до фінансово-господарських документів по взаємовідносинах взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо виконання робіт, а саме: монтаж систем вентиляційного фасаду, в т.ч. роботи по обробці алюмінієвих композитних панелей на об`єкті житолово-офісний-торгівельно-розважальний комплекс за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2014-2016 року, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_14 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, проектно-кошторисна документація, платіжні доручення, інші первинні документи пов`язані з придбанням товарів (робіт, послуг). Прокурор вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, те, що особи у володінні, яких знаходяться документи відмовили прокурору в отриманні документів без ухвали слідчого судді, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_2 , тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 11.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та/або, за його письмовим дорученням, членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000073, а саме: старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 тимчасового доступу до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), (можливості ознайомитися з ними, та вилучити їх копії), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_2 , по взаємовідносинах взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо виконання робіт, а саме: монтаж систем вентиляційного фасаду, в т.ч. роботи по обробці алюмінієвих композитних панелей на об`єкті житолово-офісний-торгівельно-розважапьний комплекс за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2015 року, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_14 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, проектно-кошторисна документація, платіжні доручення, інші первинні документи пов`язані з придбанням товарів (робіт, послуг).

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 25.05.2017 року по 25.06.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1