26.07.2017 Справа № 756/9655/17
Унікальний номер №756/9655/17
Провадження №1-кс/756/1384/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000073 від 11.08.2016, про надання тимчасового доступу до документів,
в с т а н о в и в :
Київською місцевою прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000073 від 11.08.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки №40/26-15-14-04-02 від 01.04.2016 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код

ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.02.2015 по 30.11.2015, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які мають ознаки «фіктивності», занизили податок на прибуток підприємства на суму 696 427 грн. та податок на додану вартість на суму 773 807 грн., тобто на загальну суму 1 470 234 грн., що є значним розміром.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код

ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом відображення в податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код

ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код

ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ,

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , у період 2014-2016 років, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 029 135, 74 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що згідно акту перевірки №157/26-15-14-04-05/35900037 від 12.07.2016 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з з 01.12.2015 по 31.12.2015, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке має ознаки «фіктивності», занизили податок на додану вартість на суму 776 198 грн., що є значним розміром.

У зв`язку з вищевикладеним та з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю документів про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків.

Як вказує у клопотанні прокурор, вказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Зокрема, вказані документи (завірені копії), які свідчать про відкриття банківського рахунку необхідні для: перевірки показів свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунком; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

Також, в клопотанні зазначається, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв`язку з чим прокурор у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.
У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання.
Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання проурора є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 11.08.2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000073). Крім того, 05.09.2016 року до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та приєднано до кримінального провадження №0000073 від 11.08.2017 року. Крім того, 17.11.2016 року до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України та приєднано до кримінального провадження №0000073 від 11.08.2017 року.
У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), розташованому за адресою:
АДРЕСА_1 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_14 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_4 .
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати прокурору тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_14 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_4 та надати можливість ознайомитися з ними і зробити їх копії.
Однак, враховуючи те, що згідно клопотання, а також відомостей, внесених до ЄРДР за №0000073 від 11.08.2016 року кримінальне правопорушення вчинялося у період з 2014 по 2016 рік, то і тимчасовий доступ до документів слід надати лише за вказаний період, а не з моменту їх відкриття по теперішній час, як про це у мотивувальній та прохальній частині клопотання просить прокурор, оскільки вказані періоди часу виходять за межі вчиненого кримінального правопорушення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000073 від 11.08.2016 року, про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та/або членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000073, а саме: старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме:

документів на підставі яких було відкрито рахунки, інформацію по руху грошових коштів по рахунках за період з 2014 по 2016 рік (на паперовому та електронному носіях), в якій відобразити: дату та час, суму надходження та списання коштів на рахунок, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ, залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів картки із зразками підписів, копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків наступних суб`єктів господарської діяльності:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - банківські рахунки

№ НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня) відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), розташованому за адресою:

АДРЕСА_1 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - банківські рахунки

№ НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_14 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - банківський рахунок

№ НОМЕР_22 (українська гривня), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_3

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - банківський рахунок № НОМЕР_23 (українська гривня) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_4 .

Зобов`язати посадових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_14 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_4 надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та/або членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000073, та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 25 серпня 2017 року включно.
Роз`яснити, посадовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_14 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
В решті вимог, викладених у клопотанні відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1