Номер провадження 1-кс/754/1033/14
Справа № 754/8647/14-к
У Х В А Л А
Іменем України

27.05.2014 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Києві в приміщенні суду клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна в кримінальному провадженні №0000098 від 05.07.2013 р.,

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 звернулась до суду з клопотанням, погодженим з старшим прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_3 , про арешт майна, в кримінальному провадженні №0000098 від 05.07.2013 р., за ознаками кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.2, 358 ч.ч. 1, 3, 4 КК України.

Клопотання мотивоване наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 , будучи особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, зареєстрованим Деснянською районною у м. Києві державною адміністрацією 12.06.2012 р. за № 0030902, перебуваючи на податковому обліку в ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, відповідно до заяви на право застосування спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності від 14.06.2012 р. за № 4520/10, будучи відповідальним за організацію та ведення бухгалтерського обліку і звітності, за нарахування та сплату податків, що входить у систему оподаткування та введені у встановленому законом порядку, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер дій, переслідуючи корисливий мотив та мету, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету коштів, бажаючи їх настання, в порушення вимог ст.ст. 49, 164, 181, 183, 185, 187, 188, 200, 291, 293, 295, 298 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), приховав об`єкти від оподаткування, тим самим ухилився від сплати податків, які є обов`язковими та введені в установленому Законом порядку, в результаті чого навмисно ухилився від сплати єдиного податку на загальну суму 219 550,17 грн., податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 844 472, 85 грн., податку на додану вартість на загальну суму 703 357 грн., а всього, згідно висновку судово-економічної експертизи Науково-дослідного центру судової експертизи з питань інтелектуальної власності Міністерства юстиції України № 38/14 від 14.04.2014 р., податків на загальну суму - 1 767 380,02 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, а також підробив офіційні документи й використав завідомо підроблені документи, чим умисно ухилився від сплати єдиного податку, податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб.

13.05.2014 р. ОСОБА_5 повідомлено про зміну підозри та повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.2, 358 ч.ч. 1, 3, 4 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження, прокурором, в порядку ст. 128 ч.3 КПК України, заявлено цивільний позов на суму 1 767 380,02 грн.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, ОСОБА_5 є власником об`єкту житлової нерухомості за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до висновку про вартість майна, ринкова вартість квартири АДРЕСА_2 , станом на 22.05.2014 р., складає 884 255 грн.

Вважає, що наявні всі підстави для накладення арешту у виді заборони на відчуження квартири.

В судовому засіданні прокурор та слідчий просять клопотання задовольнити та накласти арешт на квартиру АДРЕСА_2 , з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої Державі кримінальним правопорушенням злочином.

Відповідно до вимог ст.172 ч.2 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності інших осіб.

Заслухавши доводи прокурора та слідчого, дослідивши надані докази, оглянувши матеріали кримінального провадження № 0000098 від 05.07.2013 р., слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 перебуває кримінальне провадження №0000098 від 05.07.2013 р., за ознаками кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.2, 358 ч.ч. 1, 3, 4 КК України.

Згідно ст. 170 КПК України арешт майна це один із заходів забезпечення кримінального провадження. Арешт майна має тимчасовий характер, оскільки остаточне рішення про те, що належить вчинити з майном, яке арештоване, буде вирішено судом при ухвалені рішення. Слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним в 167 ч.2 КПК України.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен урахувати підстави застосування арешту майна, передбаченні ст.173 КПК України.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до переконання, що прокурором та слідчим доведено необхідність та підстави для накладення арешту на майно у виді заборони розпоряджатись майном в кримінальному провадженні № 0000098 від 05.07.2013 р. з метою забезпечення відшкодування завданих Державі збитків.

Не застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до реалізації майна.

За викладених обставин клопотання підлягає до задоволення та накладення арешту на майно квартиру АДРЕСА_2 шляхом заборони ОСОБА_5 розпоряджатись ним.

Керуючись ст.ст.167, 170, 172,173,175 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна в кримінальному провадженні №0000098 від 05.07.2013 р. за ознаками кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.2, 358 ч.ч. 1, 3, 4 КК України, задовольнити.

Накласти арешт в кримінальному провадженні № 0098 від 05.07.2013 р. на квартиру АДРЕСА_2 у виді заборони ОСОБА_5 розпоряджатись нею.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Відповідно до ст. 173 ч. 3 КПК України, копію ухвали направити слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 - для виконання, прокурору, підозрюваному для відома.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення, а особою, яка не викликалась в суд протягом 5 днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1