АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД м. КИЄВА
У Х В А Л А
Іменем України

20 грудня 2016 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі судового засідання ОСОБА_4 ,

переглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні матеріали судового провадження за апеляційною скаргою директора ПП Денвол ОІЛ ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 25 листопада 2016 року,

за участю представника власника майна ОСОБА_6 ,

у с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 25 листопада 2016 року задоволено клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , у кримінальному провадженні, внесеному 2.10.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000248 за ознаками кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України, та накладено арешт на грошові кошти низки юридичних осіб, зокрема, в частині, які знаходяться на рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, заборонивши розпоряджатися грошовими коштами на зазначених банківських рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати, з можливістю зарахування на вказані рахунки коштів, що надходитимуть; зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що заходяться на банківських рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ПП Денвол ОІЛ ОСОБА_5 подала апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати в частині накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Зокрема, апелянт зазначає, що ПП «Денвол Оіл» зареєстроване у Єдиному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців з 30.01.2009 року, (свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи серії А00 № 749281), дане підприємство створено засновниками - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які жодного відношення до ПАТ АКБ «Конкорд» не мають. Засновники підприємства не змінювались з моменту його створення. ПП «Денвол Оіл» узято на облік ДПІ м. Кіровограда (код ДПІ - 1123) з 02.02.2009 року, що підтверджується довідкою про взяття на облік платника податків від 06.04.2010 року № 945/29-0. З 01.04.2009 року ПП «Денвол Оіл» зареєстровано платником податку на додану вартість, що підтверджується свідоцтвом № 100278474 від 11.04.2010 року. Згідно наказу № 2 від 29.01.2009 року ОСОБА_5 призначено бухгалтером підприємства. Згідно наказу № 2 від 17.03.2010 року ОСОБА_5 призначено директором підприємства. На підприємстві працює три особи, які отримують заробітну плату, що підтверджується фінансовою звітністю, а саме податковим розрахунком сум доходу, нарахованого (сплаченого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (копії звітів за 2015-три квартали 2016 року додаються). Відповідно до договорів оренди приміщення (кімнати) № 10 від 30.05.2015 року та № 10 від 01.05.2016 року підприємство орендує приміщення за адресою: м. Кіровоград, вул. Кірова, 39, що і є юридичною адресою підприємства. З моменту державної реєстрації ПП «Денвол Оіл» здійснює оптову торгівлю паливом - код КВЕД 46.71.

Далі в апеляційній скарзі директор ПП «Денвол Оіл» зазначає, що слідчий в своєму клопотанні не надав доказів того, що кошти на рахунках товариств здобуті незаконним, злочинним шляхом і є знаряддям кримінального правопорушення та набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, а тому оскаржувана ухвала не відповідає вимогам КПК України. При цьому, посадові особи підприємства не є підозрюваними в даному кримінальному провадженні.

Також апелянт вказує, що враховуючи, що ПП «Денвол Оіл» не є юридичною особою, стосовно якої здійснюється досудове розслідування, співробітники підприємства не є підозрюваними в кримінальному провадженні, що виключає можливість накладення арешту на кошти на рахунках підприємства з підстав визначених ч. ч. 4, 5, 6 ст. 170 КПК України.

В судове засідання у справі прокурор не з`явився, причини своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином був повідомлений про дату, час і місце апеляційного розгляду. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, яка підтримала апеляційну скаргу і просила її задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді апелянт не пропустив, а його апеляційна скарга підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Матеріалами судового провадження встановлено, що клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 25 листопада 2016 року без виклику директора ПП Денвол ОІЛ чи представника цього товариства. Копія ухвали слідчого судді про арешт майна була отримана представником ПП Денвол ОІЛ лише 2 грудня 2016 року і 5 грудня 2016 директор ПП Денвол ОІЛ подала до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Таким чином, остання не пропустила п`ятиденний строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді.

Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів провадження, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000248, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 2 жовтня 2015 року за фактами зловживання службовими особами ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) своїм службовим становищем та зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), фіктивного підприємництва, порушення порядку ведення бази даних про вкладників або порядку формування звітності, доведення банку до неплатоспроможності, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 5 ст. 191, ч. ч. 2, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою зі службовими особами та працівниками ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) та інших банківських установ, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, створили, придбали та організували на території міста Києва, Дніпропетровської області та в інших невстановлених досудовим слідством місцях діяльність ряду суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які фактично реального відношення до їх діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають.

Так, на рахунки певних підприємств, відкритих у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та інших банківських установах, співучасниками злочинів було організовано надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів підприємницької діяльності, які мали намір ухилитися від сплати податків, а також організовано надходження державних коштів від державних підприємств, з метою їх незаконного переведення в готівку та розкрадання.

Органом досудового розслідування встановлено, що підприємства, які задіяні в незаконній діяльності, а саме: ПП «Авенсіс-Сервіс» (32504890), ТОВ «Агро Інкам Трейд» (37096746), ТОВ «Агро Транс Сервіс» (35177640), ТОВ «Агрокомтрейд-Альянс» (37297675), ТОВ «Агростандарт Сервіс» (40146702), ТОВ «Агротрейд Технолоджи» (40752497), ТОВ «Адвего Люкс» (40380354), ТОВ «Аларт Груп» (40305446), ТОВ «Аллегро Сіті» (40466808), ТОВ «Алора» (40628734, ТОВ «Альфа:Кон» (39408554), ТОВ «Боніта Бланка» (39935241), ТОВ «Будінжинірінг Він» (39463168), ТОВ «Васкінг.Ком» (39476142), ТОВ «Віваро» (40289575), ТОВ «Вітал Оптіма» (40515404), ТОВ «Волт Торг» (39578707), ТОВ «Грейнс Груп» (38078183), ТОВ «Група Компаній «Термоінжиніринг» (39395692), ПП «Денвол Оіл» (36333193), ТОВ «Евінг Альянс» (39924198), ТОВ «Елвіс Контракт» (39914305), ТОВ «Електропром Пласт» (40515729), ТОВ «Ентерпрайз Солюшн» (40059809), ТОВ «Збіжжя-Трейд-Кіровоград» (39324443), ТОВ «Торгова компанія «Агромаркет» (38095303), ТОВ «Зеронокомтранс» (38095277), ТОВ «Ільтера» (39872559), ТОВ «Індастріал-Транс-Агро» (37297649), ТОВ «Кірагропром» (39783050), ТОВ «Кіровоград-Маркет» (40722621), ТОВ «Лавальіс» (33400612), ТОВ «Ліра Ком» код ЄДРПОУ (39435352), ТОВ «Люкс Консоріс» (40207026), ТОВ «РоксТрейд» (39708303), ТОВ «СанмакрТрейд» (40752717), ТОВ «Селтрейд» (39969930), ТОВ «Сенторіно» (39390720), ТОВ «Сервіс Охорони» (40260996), ТОВ «СервістрейдДіал» (40753134), ПП «Сіті Пайп Інжиніринг» (36793443), ТОВ «Спецмікс» (40100929), ТОВ «Стандарт-Агропром» (38808330, ТОВ «Тефіда ЛТД» (39435279, ТОВ «Торгово-Промислова Компанія «Центральна» (40722881), ТОВ «Хостер» (39727719) не мають у власності приміщень для зберігання продукції, транспорту для її перевезення, кількість працівників, що рахується на підприємствах, унеможливлює виконання та надання тої кількості робіт та послуг, що відображається на паперових носіях. Також більшість із вказаних юридичних осіб мають однакові юридичну адресу та адресу орендованих складських приміщень, реалізація товарів (робіт, послуг) відбувається в той самий день, в який вони були придбані.

У подальшому, отримані внаслідок протиправної діяльності кошти видаються посадовим особам або представникам підприємств-замовників протиправних послуг. При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, організаторами протиправного фінансового механізму з метою незаконного формування податкового кредиту для підконтрольних ФСГД, за попередньою змовою з службовими особами реально діючих підприємств, у податковій та бухгалтерській звітності відображається за підробленими документами придбання підконтрольними підприємствами товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Фактично реалізація ТМЦ (робіт, послуг) здійснюється службовими особами реально діючих підприємств в оптово-роздрібній мережі за готівковий розрахунок по значно завищеній вартості без відображення у податковій та бухгалтерській звітності. Отримані від реалізації невраховані готівкові грошові кошти за відсотково-грошову винагороду від отриманої на банківські рахунки суми передаються представникам «конвертаційного» центру.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних у ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) для здійснення фінансово-господарської діяльності відкриті рахунки наступних підприємств: ТОВ «Агро Інкам Трейд» (37096746) рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , ТОВ «Агро Транс Сервіс» (35177640) рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , ТОВ «Агрокомтрейд-Альянс» (37297675) рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 , ТОВ «Агростандарт Сервіс» (40146702) рахунки № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 , ТОВ «Агротрейд Технолоджи» (40752497) рахунки № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 та № НОМЕР_19 , ТОВ «Адвего Люкс» (40380354) рахунки № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 , ТОВ «Аларт Груп» (40305446) рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 та № НОМЕР_27 , ТОВ «Алора» (40628734) рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 та № НОМЕР_30 , ТОВ «Будінжинірінг Він» (39463168) рахунки № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 , ТОВ «Васкінг.Ком» (39476142) рахунки № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 та № НОМЕР_36 , ТОВ «Волт Торг» (39578707) рахунок № НОМЕР_37 , ТОВ «Грейнс Груп» (38078183) рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 та № НОМЕР_40 , ПП «Денвол Оіл» (36333193) рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , ТОВ «Торгова компанія «Агромаркет» (38095303) рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , ТОВ «Елвіс Контракт» (39914305) рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 та № НОМЕР_47 , ТОВ «Ентерпрайз Солюшн» (40059809) рахунки № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 , ТОВ «Збіжжя-Трейд-Кіровоград» (39324443) № НОМЕР_51 , ТОВ «Зернокомтранс» (38095277) рахунки № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 та № НОМЕР_57 , ТОВ «Індастріал-Транс-Агро» (37297649) рахунок № НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , ТОВ «Кірагропром» (39783050) рахунок № НОМЕР_62 , ТОВ «Кіровоград-Маркет» (40722621) рахунки № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 та № НОМЕР_65 , ТОВ «Лавальіс» (33400612) рахунки № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 , ТОВ «Ліра Ком» код ЄДРПОУ (39435352) рахунки № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 та № НОМЕР_73 , ТОВ «Санмакр Трейд» (40752717) рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 та № НОМЕР_76 , ТОВ «Сервістрейд Діал» (40753134) рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 та № НОМЕР_79 , ТОВ «Тефіда ЛТД» (39435279) рахунки № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 та № НОМЕР_83 , ТОВ «Торгово-Промислова Компанія «Центральна» (40722881) рахунки № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 , ТОВ «Хостер» (39727719) рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 та № НОМЕР_89 .

Кошти, розміщені на рахунках ТОВ «Агро Інкам Трейд» (37096746), ТОВ «Агро Транс Сервіс» (35177640), ТОВ «Агрокомтрейд-Альянс» (37297675), ТОВ «Агростандарт Сервіс» (40146702), ТОВ «Агротрейд Технолоджи» (40752497), ТОВ «Адвего Люкс» (40380354), ТОВ «Аларт Груп» (40305446), ТОВ «Алора» (40628734), ТОВ «Будінжинірінг Він» (39463168), ТОВ «Васкінг.Ком» (39476142), ТОВ «Волт Торг» (39578707), ТОВ «Грейнс Груп» (38078183), ПП «Денвол Оіл» (36333193), ТОВ «Елвіс Контракт» (39914305), ТОВ «Ентерпрайз Солюшн» (40059809), ТОВ «Збіжжя-Трейд-Кіровоград» (39324443), ТОВ «Торгова компанія «Агромаркет» (38095303), ТОВ «Зернокомтранс» (38095277), ТОВ «Індастріал-Транс-Агро» (37297649), ТОВ «Кірагропром» (39783050), ТОВ «Кіровоград-Маркет» (40722621), ТОВ «Лавальіс» (33400612), ТОВ «Ліра Ком» код ЄДРПОУ (39435352), ТОВ «Санмакр Трейд» (40752717), ТОВ «Сервістрейд Діал» (40753134), ТОВ «Тефіда ЛТД» (39435279), ТОВ «Торгово-Промислова Компанія «Центральна» (40722881), ТОВ «Хостер» (39727719), є предметом кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР.

25 листопада 2016 року слідчий групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 , за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , звернулася до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення у кримінальному провадженні № 0000248 арешту на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Агро Інкам Трейд» (37096746) рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 (всі види валют), ТОВ «Агро Транс Сервіс» (35177640) рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 (всі види валют), ТОВ «Агрокомтрейд-Альянс» (37297675) рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 (всі види валют), ТОВ «Агростандарт Сервіс» (40146702) рахунки № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 (всі види валют), ТОВ «Агротрейд Технолоджи» (40752497) рахунки № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 та № НОМЕР_19 (всі види валют), ТОВ «Адвего Люкс» (40380354) рахунки № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 (всі види валют), ТОВ «Аларт Груп» (40305446) рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 та № НОМЕР_27 (всі види валют), ТОВ «Алора» (40628734) рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 та № НОМЕР_30 (всі види валют), ТОВ «Будінжинірінг Він» (39463168) рахунки № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 (всі види валют), ТОВ «Васкінг.Ком» (39476142) рахунки № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 та № НОМЕР_36 (всі види валют), ТОВ «Волт Торг» (39578707) рахунок № НОМЕР_37 (всі види валют), ТОВ «Грейнс Груп» (38078183) рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 та № НОМЕР_40 (всі види валют), ПП «Денвол Оіл» (36333193) рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют), ТОВ «Торгова компанія «Агромаркет» (38095303) рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 (всі види валют), ТОВ «Елвіс Контракт» (39914305) рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 та № НОМЕР_47 (всі види валют),ТОВ «Ентерпрайз Солюшн» (40059809) рахунки № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 (всі види валют), ТОВ «Збіжжя-Трейд-Кіровоград» (39324443) № НОМЕР_51 (всі види валют), ТОВ «Зернокомтранс» (38095277) рахунки № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 та № НОМЕР_57 (всі види валют), ТОВ «Індастріал-Транс-Агро» (37297649) рахунок № НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 (всі види валют), ТОВ «Кірагропром» (39783050) рахунок № НОМЕР_62 (всі види валют), ТОВ «Кіровоград-Маркет» (40722621) рахунки № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 та № НОМЕР_65 (всі види валют), ТОВ «Лавальіс» (33400612) рахунки № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 (всі види валют), ТОВ «Ліра Ком» код ЄДРПОУ (39435352) рахунки № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 та № НОМЕР_73 (всі види валют), ТОВ «Санмакр Трейд» (40752717) рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 та № НОМЕР_76 (всі види валют), ТОВ «Сервістрейд Діал» (40753134) рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 та № НОМЕР_79 (всі види валют), ТОВ «Тефіда ЛТД» (39435279) рахунки № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 та № НОМЕР_83 (всі види валют), ТОВ «Торгово-Промислова Компанія «Центральна» (40722881) рахунки № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 (всі види валют), ТОВ «Хостер» (39727719) рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 та № НОМЕР_89 (всі види валют), відкриті у ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вулиця Володимирська, буд. 46, в частині зупинення видаткових операцій, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи усно та письмово про суму коштів, яка знаходиться на рахунках, за першим запитом слідчого на час його надання, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 25 листопада 2016 року клопотання слідчого було задоволено, а саме у кримінальному провадженні №0000248 накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках вказаних товариств, із забороною розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходитимуть.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки директором ПП Денвол ОІЛ ОСОБА_5 в частині накладення арешту на грошові кошти цього товариства, які знаходяться на рахунках№№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вулиця Володимирська, 46, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційної скарги зазначеної особи, а щодо інших осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи клопотання слідчого, внесене в межах кримінального провадження № 0000248, в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вулиця Володимирська, 46, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення слідчого та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні підстави для накладення арешту на кошти, які знаходяться на вказаних рахунках ПП Денвол ОІЛ (), з огляду на те, що кошти, які знаходяться на зазначених рахунках є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на такі обставини.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Однак зазначених вимог закону слідчий суддя та слідчий, який вніс клопотання про арешт майна, не дотрималися.

Зокрема, посилаючись у клопотанні, що реквізити ПП Денвол ОІЛ () використовуються для проведення незаконних фінансово-господарських операцій щодо псевдо імпорту та експорту товарів на замовлення суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та окремих представників інших так званих «конвертаційних центрів», внаслідок чого значні суми безготівкових коштів виводяться в офшорні зони, слідчий та прокурор повинні були зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження такого висновку.

В свою чергу, у кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Однак слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин щодо діяльності ПП Денвол ОІЛ (), на які послався у клопотанні, а слідчий суддя, в свою чергу, у відповідності до ст. 94 КПК України, належним чином не оцінив ці докази з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття рішення. Зокрема, слідчим до клопотання були додані тільки витяги з Єдиного реєстру досудових розслідувань, постанова про доручення здійснення досудового розслідування слідчою групою, постанова про визначення групи прокурорів, рапорт начальника 3-го відділу 1-го управління ГУ БКОЗ СБ України ОСОБА_11 , протокол допиту останнього в якості свідка та відомості про державну реєстрацію товариств, зазначених у клопотанні, і наявність у них рахунків в банківських установах. Будь-яких яких даних щодо діяльності ПП Денвол ОІЛ () та доказів причетності вказаного підприємства чи його посадових осіб до вчинення кримінальних правопорушень, за якими здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні, в матеріалах за клопотанням слідчого про арешт майна не міститься.

Разом з тим, як встановлено в засіданні суду апеляційної інстанції з наданих до апеляційної скарги матеріалів, ПП Денвол ОІЛ (), як юридична особа, зареєстровано 30.01.2009 року, ПП «Денвол Оіл» узято на облік ДПІ м. Кіровограда (код ДПІ - 1123) з 02.02.2009 року, що підтверджується довідкою про взяття на облік платника податків від 06.04.2010 року № 945/29-0. Крім того, з 01.04.2009 року ПП «Денвол Оіл» зареєстровано платником податку на додану вартість, що підтверджується свідоцтвом № 100278474 від 11.04.2010 року. Згідно наказу № 2 від 29.01.2009 року ОСОБА_5 призначено бухгалтером підприємства. Згідно наказу № 2 від 17.03.2010 року ОСОБА_5 призначено директором підприємства. На підприємстві працює три особи, які отримують заробітну плату, що підтверджується фінансовою звітністю, а саме податковим розрахунком сум доходу, нарахованого (сплаченого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (копії звітів за 2015-три квартали 2016 року додаються). Відповідно до договорів оренди приміщення (кімнати) № 10 від 30.05.2015 року та № 10 від 01.05.2016 року Підприємство орендує приміщення за адресою: м. Кіровоград, вул. Кірова, 39, що і є юридичною адресою Підприємства, з моменту державної реєстрації ПП «Денвол Оіл» здійснює оптову торгівлю паливом - код КВЕД 46.71.

Враховуючи зазначене, а також те, що за матеріалами, які додані до клопотання слідчого, відсутні докази, що кошти на рахунках№№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, набуті кримінально протиправним шляхом або є предметом кримінального правопорушення, то існування правової підстави для арешту грошових коштів на зазначених рахунках з метою забезпечення збереження речових доказів взагалі спростовується. До того ж, ні з клопотання слідчого, ні з ухвали слідчого судді не вбачається сума грошових коштів, яка знаходиться на перелічених рахунках ПП Денвол ОІЛ.

Оскільки матеріалами за клопотанням слідчого не доведено, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП Денвол ОІЛ, були одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення злочину, фінансування та/або матеріального забезпечення злочину або винагороди за його вчинення, чи були предметом злочину або були підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби або знаряддя вчинення злочину, то на них не може бути також накладено арешт з метою спеціальної конфіскації, передбаченої ст. 96-2 КК України, про яку вказано в клопотанні слідчого. При цьому слід зауважити, що клопотання слідчого щодо визначення мети накладення арешту на майно само по собі є суперечливим, оскільки в ньому метою накладення арешту на майно є не тільки спеціальна конфіскація, а і можливість забезпечити відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення. Між тим, в ч. 5 ст. 96-2 КК України визначено, що спеціальна конфіскація не застосовується до грошей, цінностей та іншого майна, які згідно із законом підлягають поверненню власнику (законному володільцю) або призначені для відшкодування шкоди, завданої злочином. Таким чином, наявність мети арешту майна для забезпечення спеціальної конфіскації виключає мету арешту майна для забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Не може бути метою накладення арешту на грошові кошти ПП Денвол ОІЛ і конфіскація майна, як вид покарання або захід кримінально-правового характеру щодо юридичної особи у зв`язку з тим, що жодній службовій особі цього підприємства у даному кримінальному провадженні не повідомлено про підозру та безпосередньо щодо ПП Денвол ОІЛ, як юридичної особи, провадження не здійснюється. До того ж, питання про таку мету накладення арешту на грошові кошти зазначеного підприємства в клопотанні слідчого не ставиться.

Крім того, слід вказати і наступне. Слідчий у клопотанні, висловлюючи прохання накласти арешт на грошові кошти на рахунках ПП Денвол ОІЛ, одночасно вказує на необхідність зупинення видаткових операцій по цим рахункам, що суперечить вимогам ч. 10 ст. 170 КПК України, оскільки видаткові операції не можуть бути зупинені за ухвалою слідчого судді, а на них може бути накладено арешт. Це ж стосується і оскаржуваної ухвали слідчого судді, він теж виніс рішення, яке не відповідає вимогам закону, а саме заборонив видаткові операції по рахункам ПП Денвол ОІЛ.

Також колегія суддів звертає увагу, що ні слідчий в клопотанні, ні слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення відповідно ст. ст. 171, 173 КПК України, не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для працівників ПП Денвол ОІЛ та виконання самим підприємством своїх договірних зобов`язань з іншими суб`єктами.

На підставі викладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду в частині вирішення питання про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в цій частині, як незаконна, а апеляційна скарга задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання слідчого в частині, що стосується накладення арешту на кошти на рахунках ПП Денвол ОІЛ (), відкритих у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, як такого, що внесено з порушенням ст. 171 КПК України та за недоведеності необхідності арешту майна цього товариства, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власника майна, гарантованими законом, і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170-173, 309, 404, 405, 407 ч. 3 п. 2, 418 ч. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва
п о с т а н о в и л а:

Апеляційну скаргу директора ПП Денвол ОІЛ ОСОБА_5 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 25 листопада 2016 року, якою задоволено клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , у кримінальному провадженні, внесеному 2.10.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000248 за ознаками кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України, та накладено арешт на грошові кошти низки юридичних осіб, зокрема, в частині, які знаходяться на рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, заборонивши розпоряджатися грошовими коштами на зазначених банківських рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати, з можливістю зарахування на вказані рахунки коштів, що надходитимуть; зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що заходяться на банківських рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, пов`язаних з виплатою заробітної плати, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_7 , погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 , у кримінальному провадженні, внесеному 2.10.2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000248 за ознаками кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України, про накладення арешту на грошові кошти низки юридичних осіб, зокрема, в частині, які знаходяться на рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вулиця Володимирська, 46, заборонивши розпоряджатися грошовими коштами на зазначених банківських рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати, з можливістю зарахування на вказані рахунки коштів, що надходитимуть; зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що заходяться на банківських рахунках за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (усі види валют), відкритих ПП Денвол ОІЛ () у ПАТ СБЕРБАНК (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, пов`язаних з виплатою заробітної плати, відмовити.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

С У Д Д І:

ОСОБА_12 ОСОБА_13 ОСОБА_14 и б а к