УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 11.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , по матеріалам кримінального провадження за №0000004 від 11.02.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, щодо арешту майна грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках.
Клопотання мотивовано тим, що управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 11.02.2016 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи підприємств: ТОВ «Парком-транс» (),ТОВ «Трейдмей» (), ТОВ «НБК-2015» (), ТОВ «Торгруп» (), ТОВ «Бел-Ойл» (), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (), ТОВ «БРСМ» (), ТОВ «БРСМ-Нафта» (), ТОВ «БРСМ-Нафта» (), ТОВ «Бел Оіл» (), ТОВ «Стейт Оіл» (), ТОВ «Нафтотрейд-2015» (), та інші підприємства, які входять до групи «БРСМ-Нафта», спільно із невстановленими досудовим слідством особами, та іншими підприємствами, які задіяні в штучному завищенні валових витрат, податкового кредиту з ПДВ та легалізації незаконно отриманих нафтопродуктів, використовуючи нафтобази та інші місця для зберігання необлікованих нафтопродуктів, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що службові особи зазначених підприємств та інших підприємств, які входять до групи БРСМ, за перевіряємий період здійснювали незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту, транспортування та реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме бензину та дизельного палива на нафтобазах та АЗС, які використовуються підприємствами групи БРСМ, з використанням обладнань, які забезпечують масове виробництво таких товарів.

Співставленням кількості придбаної сировини (нафта та конденсат) з кількістю реалізованих ПММ встановлено, що підприємство відображає не у повному обсязі реалізацію ПММ, внаслідок цього підприємством здійснюється

Згідно з витягом з бази даних ДФС України, в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9) мають відкриті рахунки: ТОВ «БРСМ-Нафта» () № НОМЕР_1 (долар США, українська гривня, ЄВРО) (Обухівська філія), № НОМЕР_2 (ЄВРО) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № 5 (долар США) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № 7 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_3 (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «БРСМ-Нафта» () № НОМЕР_4 (українська гривня) (Обухівська філія), № НОМЕР_5 (українська гривня) (Обухівська філія), № НОМЕР_6 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_7 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «Бел Оіл» () № НОМЕР_8 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «Стейт Оіл» () № НОМЕР_9 (долар США) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), 3 (ЄВРО) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_10 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_11 (українська гривня) (КРД АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві).

З огляду на викладене, з метою забезпечення відшкодування збитків нанесених державі та зупиненню незаконних фінансових операцій, необхідно накласти арешт на вищезазначені банківські рахунки.
Враховуючи вищевикладене, є всі підстави вважати, що гроші, що знаходяться на вищезазначених банківських рахунках, є предметом протиправної діяльності невстановленої групи осіб та отримані внаслідок проведення незаконної діяльності шляхом сприяння суб`єктам підприємницької діяльності мінімізації ними податкових зобов`язань, розкраданню державного майна та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, отримані злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину та виявлення винних осіб та визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, а також з метою забезпечення можливої конфіскації майна та цивільного позову. Є всі підстави вважати, що грошові кошти з зазначених рахунків можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних/фізичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб.
Згідно ст.59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.
Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму». Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, наклавши арешт на вказані в клопотанні банківські рахунки, просив розглядати вказане клопотання без виклику особи-володільця майна, з метою унеможливити забезпечення арешту згідно ст. 172 ч. 2 КПК України.
Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч.2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення виходячи із наступного.

Відповідно до ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.
Крім цього, згідно ст.98 КПК України речовими доказами визнаються гроші отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, а також гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковій формі, що знаходяться на банківський рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, за наявності достатніх підстав вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.
Окрім іншого, предметом кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212 КК України, виступають грошові кошти, щол підлягають сплаті до бюджету у виді відповідних податків.
При цьому, згідно наданих слідчому судді матеріалів кримінального провадження, грошові кошти, які надходять на банківські рахунки, ТОВ «БРСМ-Нафта» та його філій, інших підприємств, які входять до групи, відкриті у АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві, використані як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та є предметом кримінального правопорушення, тобто відповідають ознакам, визначеним ч.2 ст. 167 КПК України, оскільки вказані грошові кошти є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено
Разом з тим слідчий суддя вбачає підстави для накладення арешту на грошові кошти на рахунках вищезазначених підприємств виключно в межах заподіяної кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди державі, окрім іншого не вбачається підстав для зобов*язання банківської установи надати Головному слідчому управлінню фінансових розслідувань ДФС України довідку про залишок коштів на вищевказаних рахунках на час накладення арешту та надавати таку довідку щомісячно до 25 числа, оскільки даний спосіб зобов*язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «БРСМ-Нафта» () № НОМЕР_1 (долар США, українська гривня, ЄВРО) (Обухівська філія), № НОМЕР_2 (ЄВРО) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № 5 (долар США) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № 7 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_3 (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «БРСМ-Нафта» () № НОМЕР_4 (українська гривня) (Обухівська філія), № НОМЕР_5 (українська гривня) (Обухівська філія), № НОМЕР_6 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_7 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «Бел Оіл» () № НОМЕР_8 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві); ТОВ «Стейт Оіл» () № НОМЕР_9 (долар США) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), 3 (ЄВРО) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_10 (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № НОМЕР_11 (українська гривня) (КРД АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві), № (українська гривня) (АТ «Райффайзен Банк Аваль у м. Києві) в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), в межах заподіяної кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди, шляхом зупинення усіх видаткових операцій, за винятком операцій зі сплати податків, зборів (обов*язкових платежів), виплати заробітної плати співробітникам підприємств, аліментних зобов*язань.
В решті вимог за клопотанням відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчий суддя :