Справа № 464/3402/17
пр.№ 1-кс/464/923/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
23 травня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , як сторона кримінального провадження, звернулась з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000044 від 12.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував акт від 11.03.2017 №231/14-11/39138502 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи по МД №209140000/2014/039222 від 08.11.2014, №209140000/2014/039223 від 08.11.2014, №209140000/2014/039385 від 10.11.2014», складений працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 . Відповідно до акту, службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » порушили строки тимчасового ввезення товарів на митну територію України, передбачені ст. 108 Митного кодексу України. Так, зокрема, ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за МД № 209140000/2014/039222 від 08.11.2014 ввезено у режимі "тимчасового ввезення" товар (сільськогосподарську техніку). Відповідно до ст. 108 Митного кодексу України за даною декларацією встановлено строк тимчасового ввезення товару до 31.03.2015.За МД № 209140000/2014/039385 від 10.11.2014 ввезено у режимі "тимчасового ввезення" товар (запасні частини штамповані до сільськогосподарської та лісонарізальної техніки). Строк тимчасового ввезення товару до 31.03.2015. 31.03.2015 на митний пост " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ІНФОРМАЦІЯ_5 надійшла заява ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " № 31/03-3 від 31.03.2015 про надання дозволу на продовження перебування товарів в митному режимі тимчасового ввезення. За результатами розгляду заяви у продовження терміну тимчасового ввезення митним органом було відмовлено, та встановлено кінцевий термін поміщення товарів у митний режим реекспорту 17.04.2015 року. Однак, вищевказані товари не були заявлені до митного режиму "реекспорт" у встановлений митним органом строк. ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "оформлено в режимі "реекспорту" за МД № 209140000/2015/011918 від 18.04.2015 товар, який ввезений на митну територію України у режимі "тимчасового ввезення" за МД № 209140000/2014/039222 від 08.11.2014р. та за МД № 209140000/2015/011917 від 18.04.2015 оформлено в режимі "реекспорту" товар, який ввезений на митну територію України у режимі "тимчасового ввезення" за МД № 209140000/2014/039385 від 10.11.2014 року. Таким чином, ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " перевищено кінцевий термін вивезення товарів на одну добу, тобто не заявлено зазначений товар до митного режиму "реекспорт". Виходячи з вищевикладеного, ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " порушено умови митного режиму тимчасового ввезення, передбачені, зокрема, нормами ч. 1 ст. 103, ч.1 статті 108, ч.1 ст.112 Митного кодексу України, пунктами 206.7 та 206.16 статті 206 Податкового кодексу України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )під час здійсненнягосподарської діяльності користувалися банківськими рахунками № НОМЕР_3 (код валюти 980,978,840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.
Представник ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " у судове засідання не з`явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.
Заслухавши думку ст.слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -
п о с т а н о в и в :
клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до копій документів, що становлять банківську таємницю та перебувають у приміщенні/володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ., а саме:
- документи, які містяться у справі клієнта ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, платіжні доручення, грошових чеків тощо;
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках № НОМЕР_3 (код валюти 980,978,840), № НОМЕР_4 (код валюти 980) за період з змомету відкриття по 30.04.2015;
- інформацію щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунками вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк".
Обов`язок по виконанню ухвали покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1