Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 вересня 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 23.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 ч.3 ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 травня 2016 року за № 0000017.
Клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в період 2013-2015 років порушили норми податкового законодавства під час проведення розрахунків з суб`єктами господарювання, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток на загальну суму 7 276 588 грн.
Крім того, епізодом кримінального провадження є матеріали відносно невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на ОСОБА_7 підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », тобто вчинили фіктивне підприємництво.
У клопотанні зазначено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснювали сумнівні фінансово-господарські операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 5 187 754 грн. з ПДВ.
Вказано, що допитаний в якості свідка засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_7 дав покази, що вказане підприємство йому не відоме, державну реєстрацію не проводив, жодних договорів, декларацій, накладних тощо не укладав та не підписував, фактично директором не являється, ніокого не призначав та жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не мав та не має.
Слідчий вказує, що підприємство створене 13.06.2014 року за № 1 063079, на даний час підприємство зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_10 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Посилаючись на те, що документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 , мають суттєве значення для кримінального провадження слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Враховуючи, що документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області за дорученням тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , а саме - статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв`язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з контролюючими органами.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1