У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці
та тимчасовий доступ до речей і документів
Справа номер 712/10279/16-к
Номер провадження 1-кс/712/4599/16
м. Черкаси 08 вересня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000010, слідчим ОСОБА_4 та погоджене начальником відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000010, відомості про яке внесені 29.01.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно фізичної особи підприємця ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ФОП ОСОБА_5 умисно, спільно з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, відобразив у бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарські операції з суб`єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності, в результаті чого безпідставно занизив суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в 2013-2015 роках в розмірі 2 688 тис. грн. та суму податку з доходів з фізичних осіб в розмірі 1 287 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 податків у загальній сумі 3 976 тис. грн., що в 6681 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях ФОП ОСОБА_5 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У зв`язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), а саме: № НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_5 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_6 за період з 15.02.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_7 за період з 30.01.2013 по 25.02.2013, № НОМЕР_8 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_11 за період з 12.03.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_12 за період з 27.02.2013 по 22.04.2013, № НОМЕР_13 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_14 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, № НОМЕР_15 за період з 15.04.2013 по 24.04.2013, № НОМЕР_16 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, які знаходяться у володінні Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_17 ) з метою встановлення обставин перерахування коштів.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж розкриттям банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні службових осіб банківської установи неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_17 ), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), а саме: № НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_5 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_6 за період з 15.02.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_7 за період з 30.01.2013 по 25.02.2013, № НОМЕР_8 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_11 за період з 12.03.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_12 за період з 27.02.2013 по 22.04.2013, № НОМЕР_13 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_14 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, № НОМЕР_15 за період з 15.04.2013 по 24.04.2013, № НОМЕР_16 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, які знаходяться у володінні Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_17 ), щосекундних роздруківок руху коштів по рахунках: № НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_5 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_6 за період з 15.02.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_7 за період з 30.01.2013 по 25.02.2013, № НОМЕР_8 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2013 по 28.01.2013, № НОМЕР_11 за період з 12.03.2013 по 12.04.2013, № НОМЕР_12 за період з 27.02.2013 по 22.04.2013, № НОМЕР_13 за період з 01.01.2013 по 21.10.2013, № НОМЕР_14 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, № НОМЕР_15 за період з 15.04.2013 по 24.04.2013, № НОМЕР_16 за період з 15.04.2013 по 15.05.2013, відкритих в Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_17 ) із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , або іншого співробітника ДФС за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, однак згідно з вимогами ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1