Справа № 727/8992/16-к
Провадження № 1-кс/727/2921/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
слідчого - ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000179 від 13 жовтня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке погоджене начальником відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Посилається на те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою із службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи наданою їм владою та своїм службовим становищем, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, з метою незаконного збагачення, шляхом використання влади та службового становища всупереч інтересам служби діючи умисно, сприяли та продовжують сприяти незаконному вивезенню вказаним суб`єктом підприємницької діяльності через державний кордон України в режимі експорту товару «горіхи волоські лущені», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів, чим спричинили та продовжують спричиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України передбачених чинним законодавством України обов`язкових митних платежів, податків і зборів, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі.

Також встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них допустили незаконне вивезення суб`єктом підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_5 » через державний кордон України, в режимі експорту товарів групи «горіх волоський», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів та підроблених ТСД, чим спричинили та продовжують причиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державної бюджету України передбачених чинним законодавством України обов`язкових митних платежів, податків і зборів, неповернення валютної виручки із-за кордону, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі, що в подальшому може призвести до (отримання Україною нотофікаційних повідомлень від держави імпортера, з подальшою забороною експорту об`єкта регулювання (горіха волоського) з території України.

Зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » ввійшовши в злочинну змову із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 за попередньою домовленістю із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2015-2016 років здійснювали закупівлю та подальшу реалізацію за межі України горіху волоського та насіння гарбузового, при цьому, з метою документального підтвердження законності придбаної та експортованої продукції складали фіктивні документи про закупівлю у фізичних та юридичних осіб горіхів волоських та гарбузового насіння та відповідно податок з доходів фізичних осіб в повному обсязі не утримували та до бюджету не сплачували. В свою чергу, невстановлені службові особи державної фіскальної служби, використовуючи своє службове становище сприяють службовим особам ПП « ОСОБА_6 » у здійсненні підприємницької діяльності пов`язаної із закупівлею горіхів волоських та насіння гарбузового із складанням та використанням підроблених документів, без сплати в повному обсязі податків, а також у безперешкодному експорту вказаної продукції за межі України.

Окрім того досудовим слідством встановлено, що в ході здійснення експортних операцій в зоні дії ІНФОРМАЦІЯ_4 ПП « ОСОБА_6 » з метою отримання сертифікатів відповідності (походження) форми EUR.1 подано до ІНФОРМАЦІЯ_4 ряд документів щодо походження товарів «горіх волоський», а саме договори та платіжні доручення про закупівлю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » даної групи товарів. Виходячи із матеріалів досудового розслідування дані фінансові операції викликають сумнів у зв`язку із вище наведеними фактами.

Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_6 » в порушення податкового законодавства не подавалося в ІНФОРМАЦІЯ_5 по місцю реєстрації даного товариства звіти форми №1 ДФ, про суми нарахування та виплати доходів, які б свідчили про походження придбаних та експортованих горіхів волоських та насіння гарбузового, а також про нарахування та сплату відповідних податків.

Вказує, що для з`ясування істини у справі, встановленні законності господарських операцій ПП « ОСОБА_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), пов`язаних з придбанням та подальшим експортом горіхів волоських та насіння гарбузового, а також з метою недопущення зникнення зміни або знищення речей чи документів, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до бухгалтерських та банківських документів ПП « ОСОБА_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із наданням їх засвідчених копій, про закупівлю та подальшу реалізацію протягом 2015-2016 років горіха волоського та насінна гарбузового, а тому просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Представник ПП « ОСОБА_6 » в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Оглянувши матеріали додані до клопотання, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що 13 жовтня 2015 року до ЄРДР внесені відомості за № 0000179 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України.
Згідно із ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які зберігаються у ПП « ОСОБА_6 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.
Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв`язку з чим суд в частині надання тимчасового доступу до документів іншому слідчому чи працівнику оперативного підрозділу за дорученням відмовляє так, як останні не являються стороною кримінального провадження.
Що стосується тимчасового доступу до інших документів, в цій частині клопотання слід відмовити, оскільки клопотання не конкретизоване.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юр. адреса: АДРЕСА_1 , за період 2015-2016 р.р., зокрема щодо:
-бухгалтерських та банківських документів даного товариства по придбанню та подальшої реалізації горіха волоського та насіння гарбузового: закупівельні акти, накладні та інші документи про придбання у фізичних і юридичних осіб та подальшої реалізації за межі України горіхів волоських та насіння гарбузового;

-касові документи: видаткові касові ордери, платіжні відомості;

-банківські документи: платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, чеки на виплату готівкових коштів фізичним особам.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1