Справа №1-кс/760/750/6041/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 травня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000269 від 22.09.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 22.09.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000269, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що службові особи ТОВ «Тамам 1» () використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ПП «Грінн» (), ТОВ «Промторг компані» (), ТОВ «Фрутті» (), ТОВ «Парадіос» (), ТОВ «Риконн» (), ТОВ «Агреко» () в результаті безтоварних фінасново-господарських взаємовідносин з ТОВ «Фрут Лайт» () та здійснення імпорту фруктів, овочів за заниженою ціною, підробкою (підмінною) інвойсів та фітосанітарних висновків протягом 2015-2016 років ухилилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 7 млн. грн., що є особливо великим розміром.

На підтвердження зазначених вище фактів отримано висновок почеркознавчої експертизи, відповідно до якого підписи від імені директора та засновника ТОВ «Фрут Лайт» в реєстраційних документах товариства виконані різними особами, що порушує норми Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» та свідчить про створення підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у надані можливості підприємствам реального сектору економіки ухилитися від сплати податків.

Крім того співробітниками Міжрегіонального оперативного управління МГУ ДФС ЦО з ОВП на виконання доручення наданого в порядку ст. 40 КПК України отримано відомості, що ТОВ «Тамам 1», ПП «Грін», ТОВ «Промторг компані» ,ТОВ «Фрутті», ТОВ «Парадіос», ТОВ «Риконн», ТОВ «Агреко» здійснюють зовнішньоекономічну діяльність та імпортують фрукти та овочів з Польщі, Туреччини, Греції, Білорусії, Іспанії, Пакистану, Молдови та Єгипту по непрямим контрактах із заниженою ціною, підробкою (підмінною) інвойсів, підробкою фітосанітарних висновків та інших супровідних документів, що надає можливість останнім ухилятися від сплати митних платежів, що справляються під час переміщення товарів через митний кордон України та являються обов`язковий до сплати юридичним та фізичним особам підприємцям на території України.

Описана діяльність вищевказаних осіб пов`язана з прикриттям незаконної діяльності що виражається в ухиленні від сплати податків та обов`язкових платежів та супроводжується обготівкуванням коштів, імпортом товарно-матеріальних цінностей без належних документів та підробкою печаток і штампів Державних органів.

Таким чином, орган досудового розслідування приходить до висновку, що на даний час, невстановленими особами діє злочинна схема направлена на перерахування, зняття та подальшу легалізацію грошових коштів нібито за операції постачання товару/надання послуг, при цьому фактично така діяльність не здійснюється, а лише використовуються розрахункові рахунки ТОВ «Фрутті» () та ТОВ «Риконн» () за для перерахування грошових коштів по ланцюгу з подальшим зняттям готівки та виведенням їх поза державний бюджет України.

Співробітниками Міжрегіонального оперативного управління МГУ ДФС ЦО з ОВП на виконання доручення наданого в порядку ст. 40 КПК України встановлено осіб, що причетні до незаконної діяльності та місця зберігання речей та документів, які свідчать про те, що службові особи ТОВ «Тамам 1», ПП «Грін», ТОВ «Промторг компані» ,ТОВ «Фрутті», ТОВ «Парадіос», ТОВ «Риконн» та ТОВ «Агреко» обізнано здійснюють протиправну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків, тобто мають умисел на ухилення від, що є суб`єктивною стороною кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того встановлено адреси зберігання товарно матеріальних цінностей, що імпортуються та не мають належних документів, що свідчить про не сплату митних платежів під час здійснення господарської діяльності та є об`єктивною стороною кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

03 березня 2016 року на виконання Ухвали Солом`янського районного суду м. Києва проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 у квартирі, в якій проживає ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ), у ході якого виявлено та вилучено грошові кошти у сумі 10 000 доларів США (десять тисяч доларів США ) які одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них. Постановою слідчого вказівна кошти визнано речовими доказами.

У органу досудового розслідування на даний час є достатньо підстав вважати, що вказані кошти отримані злочинним шляхом та не мають документів, які підтверджують право власності.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити. Крім того, просив розглянути клопотання без повідомлення власника майна оскільки це є необхідним для забезпечення арешту майна.
Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

СУ фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000269 від 22.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Під час проведення 03.03.2016 року обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 було вилучено грошові кошти в сумі 10 000 доларів США.
12.05.2016 року постановою старшого слідчого з ОВС 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_3 вилучені грошові кошти в сумі 10 000 доларів США визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000269.
Відповідно до ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку (ч. 1 ст. 170 КК України).
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 5 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому п. 3 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.
Згідно п.1 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим є майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та/або зберегли на собі його сліди.
Вилучені в ході обшуку 03.03.2016 року майно - грошові кошти відповідають критеріям, зазначеним у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України та ст. 98 КПК України.
Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне на підставі ст. 170 КПК України, з метою забезпечення конфіскації майна, накласти арешт на вилучені в ході обшуку 03.03.2016 року грошові кошти в сумі 10 000 доларів США.
Керуючись ст.ст. 98, 131-132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які вилучені в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 у приватному будинку, в якому проживає ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ), а саме кошти у сумі 10 000 доларів США (десять тисяч доларів США), які були вилучені 03 березня 2016 року.

Ухвала про арешт майна підлягає виконанню слідчим негайно.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1