Справа № 755/1003/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" січня 2016 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0018035 та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:
15.01.2016 року слідчий Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки), що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); довідки про взяття на облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як платника податків; документів статистичної звітності, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2013 по теперішній час; штатних розписів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час; табелів обліку використання робочого часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час; відомостей нарахування та виплати заробітної плати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час; наказів про призначення на посаду, наказів про звільнення осіб, які в період з 01.01.2013 по теперішній час мали трудові відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); особових справ, посадових інструкцій осіб, які в період з 01.01.2013 відповідали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за нарахування та виплату заробітної плати.
Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що адміністрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » системно не виплачується заробітна плата працівникам та не проводився розрахунок при звільненні.

Із протоколу допиту потерпілої ОСОБА_5 встановлено, що остання працювала бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та не отримала заробітну плату за вересень 2015 року, у розмірі 6000 грн. Крім цього, за попередні місяці роботи вона отримувала заробітну плату за виконану роботу у розмірі 1500 грн. по трудовій угоді, а решту 4500 грн. в «конверті» від директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 .

Із протоколу допиту потерпілого ОСОБА_7 встановлено, що останній працював менеджером із продажу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та недоотримував заробітну плату у розмірі 5000 грн. з травня 2014 року по лютий 2015 року. Крім цього, при прийнятті на роботу ОСОБА_7 написав заяву про прийняття на роботу, а також віддав свою трудову книжку, однак при звільненні, у трудовій книжці останнього, був відсутній запис про прийом та звільнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Із протоколу допиту потерпілої ОСОБА_8 встановлено, що остання працювала менеджером із продажу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з листопада 2013 року по квітень 2014 року. При прийнятті на роботу остання написала відповідну заяву, на підставі чого був виданий відповідний кадровий наказ. При звільненні трудовий договір з ОСОБА_8 був розірваний без її відома. Крім цього, за свою роботу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_8 отримувала заробітну плату неофіційно «в коверті» під розпис ОСОБА_6 директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Крім цього, з листопада 2013 року по квітень 2014 року, ОСОБА_8 недоотримала заробітну плату у розмірі 10000 грн.;

Із протоколу допиту потерпілої ОСОБА_9 встановлено, що остання працювала бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з травня 2013 року по травень 2015 року. Офіційно була призначена згідно наказу №3-К від 01.08.2013 року. При прийнятті на роботу, ОСОБА_6 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ОСОБА_9 оговорили розмір заробітної плати у сумі восьми тисяч гривень, із яких 1500 грн. остання отримувала офіційно і 6500 грн. неофіційно у «конверті». Крім цього, із протоколу допиту потерпілої ОСОБА_9 встановлено, що виплата заробітної плати працівникам товариства проводилася ОСОБА_6 особисто із відмітками у власному блокноті. Відомості по нарахуванню та виплаті заробітної плати підписувалися директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , підписи про отримання коштів працівники товариства на ставили.

Встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 системно, не маючи на це підстав, заборгував по виплаті заробітної плати працівникам товариства, а також ним не проводилася індексація заробітної плати працівників.

Для забезпечення проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ревізору необхідно надати оригінали документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відповідно до ст.44 Податкового кодексу України для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством.
Платники податків зобов`язані забезпечити зберігання документів, визначених у пункті 44.1 цієї статті, а також документів, пов`язаних із виконанням вимог законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складення якої використовуються зазначені документи, а у разі її неподання - з передбаченого цим Кодексом граничного терміну подання такої звітності.
Відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 року із змінами і доповненнями підприємство вживає всіх необхідних заходів для запобігання несанкціонованому та непомітному виправленню записів у первинних документах і регістрах бухгалтерського обліку та забезпечує їх належне зберігання протягом встановленого строку.
Згідно п.6 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року із змінами і доповненнями, первинні документи та облікові регістри підприємства, установи, що пройшли обробку, бухгалтерські звіти і баланси, підлягають обов`язковій передачі до архіву підприємства, установи.
Первинні документи та облікові регістри, що пройшли обробку, бухгалтерські звіти і баланси до передачі їх до архіву підприємства, установи повинні зберігатися в бухгалтерії у спеціальних приміщеннях або зачинених шафах під відповідальністю осіб, уповноважених головним бухгалтером.

Первинні документи, облікові регістри та бухгалтерська звітність, створені у формі електронного документа, повинні зберігатися на електронних носіях інформації у формі, що дає змогу перевірити їх цілісність на цих носіях, та протягом строку, що не повинен бути меншим від строку, встановленого для відповідних документів на папері.

Згідно відомостей, наявних у ЄДРПОУ (режим вільного доступу https://usr.minjust.gov.ua) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місцезнаходження товариства: АДРЕСА_1 .

Таким чином документи, доступ до яких планується отримати, повинні зберігатися у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Документи, доступ до яких планується отримати, самі по собі та у своїй сукупності, містять відомості, які підлягають доказуванню та мають значення документів у кримінальному провадженні.

Крім того, на даний час виникла необхідність у призначенні ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою встановлення, чи дійсно мала місце безпідставна невиплата заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у якому обсязі не виплачено заробітну плату, кому саме із працівників товариства та за який період.

Кримінальне провадження здійснюється щодо можливих неправомірних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Дані службові особи є відповідальними за зберігання документів підприємства та можуть умисно змінити або знищити документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з чим слідчий просить розглядати дане клопотання без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, викладених у ньому, просив суд його задовольнити.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення документів та речей, дане клопотання розглядається у порядку ч.2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.
Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки).

Судом було встановлено, що 28.11.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.1 ст.175 КК України (кримінальне провадження №0018035).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 , оформлене згідно вимог ст.160 Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Таким чином, документи, до яких просить дозволити доступ слідчий, є документами, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На думку слідчого судді, зазначені слідчим дані та процесуальні дії, проведені у кримінальному провадженні, доводять можливість використання як доказів документів, що знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можуть мати суттєве значення з розкриття злочину і для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.

Згідно ст.165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0018035 задовольнити.
Надати право слідчому Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та вилучення документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:
- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- довідки про взяття на облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як платника податків;
- документів статистичної звітності, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2013 по теперішній час;
- штатних розписів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- табелів обліку використання робочого часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- відомостей нарахування та виплати заробітної плати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- наказів про призначення на посаду, наказів про звільнення осіб, які в період з 01.01.2013 по теперішній час мали трудові відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- особових справ, посадових інструкцій осіб, які в період з 01.01.2013 відповідали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за нарахування та виплату заробітної плати.
Зобов`язати керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), надати слідчому Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_3 документи, а саме:

- статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- довідки про взяття на облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як платника податків;
- документи статистичної звітності, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2013 по теперішній час;
- штатні розписи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- табелі обліку використання робочого часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- відомості нарахування та виплати заробітної плати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по теперішній час;
- накази про призначення на посаду, наказів про звільнення осіб, які в період з 01.01.2013 по теперішній час мали трудові відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- особові справ, посадових інструкцій осіб, які в період з 01.01.2013 відповідали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за нарахування та виплату заробітної плати.
Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення до 14.02.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду
м.Києва ОСОБА_1