Дата документу 28.04.2016 Справа № 554/3072/16-к
Справа № 554/3072/16-к
Провадження № 1-кс/554/3700/2016

У Х В А Л А
28 квітня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,-

в с т а н о в и л а :
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про накладення арешту на: підшивку документів, що відповідає п.2 протоколу обшуку від 25.04.2016 - копії документів та чорнові записи ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) - на 99 арк.; підшивку документів, що відповідає п.3 протоколу обшуку від 25.04.2016 - договір поставки №14111404 від 14.11.2014 між ТОВ «Малахіт профтехнології» та ТОВ «Гідросенд», копії платіжних доручень ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451), ТОВ «Плутос Груп Компані» (код 40133379), аркуші паперу з відомостями щодо сум вхідних та вихідних платежів ТОВ «НБ-Україна», копії реєстраційних документів Фермерського господарства «Живинка» - на 18 арк.; підшивку документів, що відповідає п.5 протоколу обшуку від 25.04.2016 - видаткові накладні, договори поставки, копія документів щодо державної реєстрації ТОВ «НБ-Україна», копія статуту, відомості про юридичну особу ТОВ «НБ-Україна», протоколи загальних зборів учасників ТОВ «НБ-Україна», наказів по ТОВ «НБ-Україна», рахунки-фактури, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг), договори поставки ТОВ «Селопостач», договори поставки, специфікації, товарно-транспортні накладні ТОВ «Селоінвест плюс» - на 69 арк.; печатку ПП «Киргин Трейдинг ЛТД» (код 37542087) згідно п.10 протоколу обшуку від 25.04.2016; підшивку документів, що відповідає п.14 протоколу обшуку від 25.04.2016 - товарно-транспортна накладна вантажовідправник ТОВ «НБ-Україна», вантажоодержувач ТОВ «Сідвелс», незаповнені товарно-транспортні накладні з відтиском печатки ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) на 66 арк., які описані та вилучені в ході проведення обшуку 25.04.2016 року в приміщенні, за адресою: м.Кременчук, вул.Перемоги, 20.

Своє клопотання слідчий обгрунтовує наступним . Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості, що протягом 2015-2016 років невстановленою групою осіб для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ «Ламан Ардо» (, м.Київ), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (, м.Київ), ТОВ «Оптовик Про» (, м.Київ), ТОВ «Лайт Груп Інвест» (, м.Київ), ТОВ «Інфоколл Центр Про» (, м.Київ), ТОВ «Улта Ком» (, м.Київ) ТОВ «Мізон Трейд» (, м.Київ), ПП «Транс Вантаж» (, м.Кременчук), ТОВ «Практік Альянс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Абба Інвест» (, м.Кременчук), ТОВ «Бест Фінанс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Мегабуд-К» (, м.Світловодськ), ПП «Грандбуд-К» (, м.Світловодськ), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (, м.Світловодськ).

В свою чергу, зазначена група осіб отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підконтрольні підприємства, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, а саме: ПП «Торгконтакт Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Укрсело Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Ерібор» (, м.Світловодськ), ТОВ «Селопостач» (, м.Світловодськ), ТОВ «Селоінвест Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Опт Торг Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Альянс Сервіс Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Зернопостачальник» (, м.Світловодськ), ТОВ «Маркетопт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Укрекспорт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Жито Постач» (, м.Світловодськ), ПП «Сіон Торг» (, м.Світловодськ), ПП «Торгальянс К» (, м.Світловодськ).

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

25.04.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 18.04.2016 року проведено обшук у приміщенні, за адресою: м.Кременчук, вул.Перемоги, 20, за місцем знаходженням офісного приміщення, у ході якого серед іншого вилучено:

1.Підшивка документів, що відповідає п.2 протоколу обшуку від 25.04.2016 - копії документів та чорнові записи ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) - на 99 арк.

2.Підшивка документів, що відповідає п.3 протоколу обшуку від 25.04.2016 - договір поставки №14111404 від 14.11.2014 між ТОВ «Малахіт профтехнології» та ТОВ «Гідросенд», копії платіжних доручень ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451), ТОВ «Плутос Груп Компані» (код 40133379), аркуші паперу з відомостями щодо сум вхідних та вихідних платежів ТОВ «НБ-Україна», копії реєстраційних документів Фермерського господарства «Живинка» - на 18 арк.

3.Підшивка документів, що відповідає п.5 протоколу обшуку від 25.04.2016 - видаткові накладні, договори поставки, копія документів щодо державної реєстрації ТОВ «НБ-Україна», копія статуту, відомості про юридичну особу ТОВ «НБ-Україна», протоколи загальних зборів учасників ТОВ «НБ-Україна», наказів по ТОВ «НБ-Україна», рахунки-фактури, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг), договори поставки ТОВ «Селопостач», договори поставки, специфікації, товарно-транспортні накладні ТОВ «Селоінвест плюс» - на 69 арк.

4.Печатка ПП «Киргин Трейдинг ЛТД» (код 37542087) згідно п.10 протоколу обшуку від 25.04.2016

5.Підшивка документів, що відповідає п.14 протоколу обшуку від 25.04.2016 - товарно-транспортна накладна вантажовідправник ТОВ «НБ-Україна», вантажоодержувач ТОВ «Сідвелс», незаповнені товарно-транспортні накладні з відтиском печатки ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) на 66 арк.

З отриманих відомостей встановлено, що ТОВ «НБ-Україна» відображає наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Зерномаркет Плюс» та іншими СГД, які входять до переліку тих, що використовувались ОСОБА_4 та іншими підконтрольними йому особами для здійснення конвертації готівкових коштів та сприяння суб`єктам господарської діяльності в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, у т.ч. керівниками яких рахувались ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , але відношення до діяльності зазначених підприємств не мали.

Приймаючи до уваги, що зазначені документи, у т.ч. незаповнені бланки товарно-транспортних накладних з відтисками печатки ТОВ «НБ-Україна», яке не зареєстроване за вказаною адресою, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно ч.7 ст.237 КПК України вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У ході досудового слідства допитано в якості свідка ОСОБА_7 , який показав, що він здійснював зняття коштів з рахунків зазначених підприємств, спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , які у подальшому передавались ОСОБА_4 .

Крім того, допитаний в якості свідка ОСОБА_8 показав, що одним з підприємств, замовників грошових коштів, являється ТОВ «НБ-Україна».

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав, прохав його задовольнити. Пояснення надав аналогічні його тексту, також додав документи, які стосуються безпосередньо матеріалів клопотання.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, прийшов до наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до норми ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Згідно з нормою ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на рухоме майно, яке перебуває у власності підозрюваного з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Дослідивши матеріали клопотання про накладення арешту на майно слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 103, 110, 167, 170-173, 309-310, 369, 371-372 КПК України, -

у х в а л и л а:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на:

- Підшивку документів, що відповідає п.2 протоколу обшуку від 25.04.2016 - копії документів та чорнові записи ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) - на 99 арк.;

- Підшивку документів, що відповідає п.3 протоколу обшуку від 25.04.2016 - договір поставки №14111404 від 14.11.2014 між ТОВ «Малахіт профтехнології» та ТОВ «Гідросенд», копії платіжних доручень ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451), ТОВ «Плутос Груп Компані» (код 40133379), аркуші паперу з відомостями щодо сум вхідних та вихідних платежів ТОВ «НБ-Україна», копії реєстраційних документів Фермерського господарства «Живинка» - на 18 арк.;

- Підшивку документів, що відповідає п.5 протоколу обшуку від 25.04.2016 - видаткові накладні, договори поставки, копія документів щодо державної реєстрації ТОВ «НБ-Україна», копія статуту, відомості про юридичну особу ТОВ «НБ-Україна», протоколи загальних зборів учасників ТОВ «НБ-Україна», наказів по ТОВ «НБ-Україна», рахунки-фактури, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг), договори поставки ТОВ «Селопостач», договори поставки, специфікації, товарно-транспортні накладні ТОВ «Селоінвест плюс» - на 69 арк.;

- Печатку ПП «Киргин Трейдинг ЛТД» (код 37542087) згідно п.10 протоколу обшуку від 25.04.2016;

- Підшивку документів, що відповідає п.14 протоколу обшуку від 25.04.2016 - товарно-транспортна накладна вантажовідправник ТОВ «НБ-Україна», вантажоодержувач ТОВ «Сідвелс», незаповнені товарно-транспортні накладні з відтиском печатки ТОВ «НБ-Україна» (код 35416451) на 66 арк., які описані та вилучені в ході проведення обшуку 25.04.2016 року в приміщенні, за адресою: м.Кременчук, вул.Перемоги, 20.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1