14.09.2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 вересня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9, юриста 1 класу ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000088 від 09.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, з якого вбачається, що у провадженні слідчого відділу Солом`янського УП ГУ Національної поліції в м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №0000088 від 09.09.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Клопотання обґрунтоване тим, що постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 05.12.2012 у справі №2а-13033/12/2670, яка набрала законної сили 24.12.2012, задоволено позов прокурора Солом`янського району м. Києва в інтересах держави в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про стягнення податкового боргу у сумі 1 175 233,26 грн.
На виконання вищезазначеного рішення, Окружним адміністративним судом міста Києва видано виконавчий лист №2а-13033/12/2670, який стягувачем пред`явлено до примусового виконання до ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Проте, постановою державного виконавця відділу виконавчий лист №2а-13033/12/2670 повернуто стягувачу, у зв`язку із відсутністю коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
З огляду на викладене, та враховуючи, що процедура погашення податкового боргу є самостійною процедурою, яка регулюється окремими нормами Податкового кодексу України, стягнення проводиться ІНФОРМАЦІЯ_4 .
В ході контролю за виконанням рішення суду, відповідно до наказу Генерального прокурора України №6гн від 28.05.2015 «Про організацію роботи органів прокуратури щодо представництва інтересів громадянина або держави в суді та їх захисту при виконанні судових рішень» встановлено наступне: станом на 13.10.2014, за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було зареєстровано комплекс будівель, який розташований в АДРЕСА_1 , площею 1769, 40 кв.м. ( літери Г,Д, Е, Ж,А, В, М, И, З,К, Л).
15.10.2014р. ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві прийнято рішення №1453/26-58-25-01-23 про опис майна боржника у податкову заставу ( 4 об`єкти) -- літери «К», «Л», «И» , «З» за адресою АДРЕСА_1 .
Листом від 12.11.2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомлено ІНФОРМАЦІЯ_4 про передачу у податкову заставу об`єктів нерухомості, що знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , на загальну балансову вартість 3 657 341,11 грн.
Рішенням окружного адміністративного суду м.Києва надано ІНФОРМАЦІЯ_4 дозвіл на погашення податкового боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за рахунок майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що перебуває в податковій заставі, в межах суми податкового боргу за платежем «земельний податок з юридичних осіб» у розмірі 4 165 495, 53 грн.
Згідно інформації ДПІ, було встановлено, що актами опису майна до податкової застави описано майно у кількості 4 об`єктів, оціночна вартість майна становить 1 058, 6 тис. грн. На даний час реалізація майна перебуває на стадії проведення аукціону. Дана сума не покриває заборгованість підприємства перед державною, яка станом на 20.08.2015 становила 4 165 495, 53 грн.
При цьому, незважаючи на те, що за боржником на праві власності, станом на 13.10.2014, було зареєстровано комплекс будівель який розташований в АДРЕСА_1 і складається з 11 об`єктів, податковим органом до податкової застави включено лише окремі частини комплексу будівель.
Вивченням Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на підставі договору купівлі-продажу №552 від 16.05.2016, комплекс будівель, який розташований в АДРЕСА_1 , площею 1086, 5 кв.м. відчужено.
На даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме всіх документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі яких накладалися податкові застави на майно даного підприємства за період з 2012 року по теперішній час, документи які підтверджують борг даного підприємства та документи на підставі яких податковою інспекцією подавалися позови про стягнення податкового боргу за період з 2012 року по теперішній час з метою встановлення осіб, які мали відношення до опису майна в податкову заставу та приймали рішення про опис вказаного майна, а також проведення судово почеркознавчої та судово економічної експертиз.
Враховуючи вищевикладене, прокурор просив клопотання задовольнити.
Прокурор також просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий суддя відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи викладені обставини, наведені норми кримінального процесуального закону, перевіривши надані докази, слідчий суддя знаходить клопотання слідчого обґрунтованим та вважає за необхідне його задовольнити, оскільки з доказів наданих на його обґрунтування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи до яких детектив просить надати тимчасовий доступ мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих речах та документах можуть бути використані як докази, а довести на даному етапі досудового розслідування вказані обставини іншими способами неможливо.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК Укр аїни, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.
1. Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та слідчим СВ Солом`янського УП ГУ НП в м.Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме:

- всіх документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі яких накладалися податкові застави на майно даного підприємства за період з 2012 року по теперішній час, документи які підтверджують борг даного підприємства та документи на підставі яких податковою інспекцією подавалися позови про стягнення податкового боргу за період з 2012 року по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1