Справа № 761/5965/16-к
Провадження № 1-кс/761/3597/2016
У Х В А Л А
Іменем України
19 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва ОСОБА_4 , про арешт майна в межах кримінального провадження № 0000010 внесеного до ЄРДР 01.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно листа ОУ ГУ ДФС у м. Києві від 01.02.2016 про виявлення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 205 КК України, встановлено, що громадянин ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) зареєстрував за грошову винагороду підприємство ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Після державної реєстрації зазначеного суб`єкта підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253), з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні зовнішньоекономічної діяльності (далі ЗЕД) з експорту товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) за межі митної території України. При цьому, ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) до ДПІ за місцем перебування на податковому обліку, податкову звітність не подавало. Будучи допитаним, як свідок засновник, директор та бухгалтер (в одній особі) ТОВ ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) гр. ОСОБА_5 , показав, що ніякого відношення до реєстрації, здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення зовнішньоекономічних операцій вказано товариства не має. Про товар, який переміщується в режимі «експорт» ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) йому нічого не відомо, договорів ЗЕД з підприємствами нерезидентами він ніколи не готував та не підписував, нікого на це не уповноважував і взагалі не знав про їх існування, будь-яких документів до митного органу як підстави для переміщення товарів у митному режимі «експорт» не подавав та нікого на це не уповноважував, розрахунків за поставлені товари з ним, як єдиною службовою особою ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) ніхто не проводив. Також, встановлено, що Миколаївської митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) подано митні декларації ЄАІС МД ЕК10РР №504020000/2015/4570 від 01.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2015/4768 від 11.12.2015 року, ЕК10РР №504020000/2015/4784 від 11.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2015/4920 від 18.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2015/4960 від 23.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2016/55 від 13.01.2016 року, ЕК10РР №504020000/2016/113 від 19.01.2016 року, ЕК10ДР №504020000/2016/202 від 27.01.2016 року, ЕК10 РР № 504020000/2016/000387 згідно яких від імені службової особи вказаного товариства здійснюється експорт, макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом. Митне оформлення здійснюється брокерською компанією ТОВ «Аскет Шиппінг» (35355771). У ході досудового розслідування встановлено, що товар зазначений в митних деклараціях типу№504020000/2015/4768 від 11.12.2015 року, ЕК10РР №504020000/2015/4784 від 11.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2015/4920 від 18.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2015/4960 від 23.12.2015 року, ЕК10ДР №504020000/2016/55 від 13.01.2016 року, ЕК10РР №504020000/2016/113 від 19.01.2016 року, ЕК10ДР №504020000/2016/202 від 27.01.2016 року, ЕК10 РР № 504020000/2016/000387. ЄАІС МД ЕК10РР №504020000/2015/4570 від 01.12.2015 року, ЕК10ДР, та який належить ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) на даний час знаходиться в ДП «СМП «Октябрськ» (19290012), за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 29. Таким чином, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) є власником ТМЦ (макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом), при цьому єдиний засновник та службова особа вказаного товариства ОСОБА_5 фактично, будь якого відношення до купівлі та подальшої реалізації вказаних ТМЦ не має. Отже, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що вказані вище дії здійснюються невстановленими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом мінімізації сплати податків до державного бюджету. Враховуючи викладене, орган досудового розслідування, з метою відшкодування збитків, спричинених в результаті злочинних дій вищевказаних осіб, а також з метою запобігти реалізації майна ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253), яке має значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №0000010 та підтверджує факт незаконного походження вказаного майна, а також має силу речових доказів вважає за необхідне звернутись до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про арешт товарно-матеріальних цінностей придбаних ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253), а саме, макухи соняшникової вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив задовольнити. Зазначив, що матеріали кримінального провадження дають змогу зробити висновок про наявність встановлених ст. 170 КПК України підстав для арешту майна.

Власник майна в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 172 КПК України.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення частково, виходячи із наступного.

Так, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000010 внесеного до ЄРДР 01.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Приписами ч. 1 ст. 170 КПК України встановлено, що Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
За положеннями ч. 3 ст. 170 КПК України підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину.
Як свідчать матеріали клопотання органом досудового розслідування здійснюється розслідування дій громадянина ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), який зареєстрував за грошову винагороду підприємство ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

В той же час, допитаний, як свідок засновник, директор та бухгалтер (в одній особі) ТОВ ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) гр. ОСОБА_5 , показав, що ніякого відношення до реєстрації, здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення зовнішньо економічних операцій вказано товариства не має.

При цьому, як свідчать матеріали клопотання, ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) є власником ТМЦ (макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом), при цьому єдиний засновник та службова особа вказаного товариства ОСОБА_5 фактично, будь якого відношення до купівлі та подальшої реалізації вказаних ТМЦ не має.

Надані слідчим матеріалами, пояснення ініціатора клопотання свідчать про те, що наявні, в розумінні положень ст. 170 КПК України, підстави для накладення арешту на на товарно-матеріальні цінності, а саме: макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом, які є власністю ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) та знаходиться у ДП «СМП «Октябрськ» (19290012), за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 29.

З іншого боку слідчий не навів в судовому засіданні підстав для зобов`язання службових осіб ДП «СМП «Октябрськ» (19290012)здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей, в тому числі макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом, ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253), які знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 29

Виходячи з наведеного, керуючись ст.ст. 170, 171, 309, 395 КПК України, суд -
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме: макуха соняшникова вилучена шляхом пресування, висівки пшеничні, насипом, які є власністю ТОВ «Раймонд Бізнес Груп» (код 36217253) та знаходиться у ДП «СМП «Октябрськ» (19290012), за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 29.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя