26.08.2016 Справа № 760/6919/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 серпня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на майно на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000630 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на рахунки підприємств відкриті в ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчою групою, яка складається зі слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що учасниками організованої групи були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд транзитно-конвертаційних підприємств, в тому числі: ТОВ «Імексвест» (), ТОВ «Фабіліте» (), ТОВ «Проксісервіс» (), ТОВ «Простір-Тренд» (), ТОВ «Сфера-Вест» (), ТОВ «Авітек-Трейд» (), ТОВ «Веста лідер» (), ТОВ «Євроінбуд» (), ТОВ «А-Дельта» (), ТОВ «Док холдінг» (), ТОВ «ВДМ-Ресурс» (), ТОВ «Фрешметал Україна» (), ТОВ «КПП «АІА» (), ТОВ «Промвтор-Ресурс» (), ТОВ «Рафінад-Аутдор» (), ТОВ «Рафінад Консалтінг» (), ТОВ «Українська Броня» (), ТОВ «Ред Україна» (), ТОВ «Фейсес Україна» (), ТОВ «ТД «Біла Русь» (), ПП «Буржуй» (), ТОВ «Юрбіз» (), ТОВ «Український центр дослідження езотеричних наук» (), ТОВ «Ред-Медіа» (), ПП «Впровадження» (), ТОВ «Медіа-Стандарт» (), ТОВ «Рафінад-Груп» (), ТОВ «Віжуалбокс Едвертайзінг» (), ТОВ «Рафінад-Реклама» (), ТОВ «Перміс Інтернейшнл Компані» (), ТОВ «Стандарт-Медіа» (), ТОВ «Гран Союз» (), ТОВ «Селарі» (), ТОВ «Рафінад Авто» (), ТОВ «Інто-Трейд» (), ТОВ «Імекс-Профі» (), ТОВ «Простір.Юа (), ТОВ «Мігмастер» (), ТОВ «Київпродопт» (), ТОВ «Укр буд трейд» (), ТОВ «Бізнестрейд ЛТД» (), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ТОВ «Войсовер» (), ФОП ОСОБА_6 РНОКПП: НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП: НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП: НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 ).
В ході відпрацювання вищеперерахованих підприємств встановлено, що відповідно до даних, зазначених у інформаційно-аналітичній системі «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України», внесено відомості стосовно податкових станів вищезазначених підприємств (8) - внесено запис про відсутність за місцезнаходженням. Також з метою встановлення фактичного місцезнаходження службових осіб підприємств, було здійснено виїзди за податковими адресами підприємств, в результаті яких встановлено що офісні та складські приміщення відсутні. Вказані СГД зареєстровані на підставних осіб, мають ознаки «фіктивності», невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, використовуються підприємствами реальнодіючого сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податкового кредиту з ПДВ та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
В результаті проведення слідчих дій та оперативних заходів у кримінальному провадженні встановлено, що зазначена транзитно-конвертаційна групи підприємств фактично організована та являється підконтрольною ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (контроль за телефонними розмовами) встановлено, що ОСОБА_6 спілкується з представниками реальнодіючих підприємств з приводу надання останнім послуг з мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податковго кредиту з ПДВ з метою ухилення від сплати податків та безпідставного обготівкування грошових коштів. Також, ОСОБА_6 спілкується з іншими особами, які причетні до створення та забезпечення функціонування конвертаційно-тразитної групи СГД, яка йому підконтрольна. Діяльність вказаних підприємств за вказівками ОСОБА_6 забезпечується ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_9 та іншими особами.
Виходячи в вищевикладеного, функціонування вищевказаної незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств», з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ за ніби-то виконані роботи, надані послуги та постачання товарів.
Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими фіктивними підприємствами, які задіяні в схемі транзитно-конвертаційної групи з подальшим їх обготівкуванням через рахунки юридичних, фізичних осіб-підприємців та карткові рахунки фізичних осіб.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що підконтрольними підприємствами, які на даний час задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи, відкрито банківські рахунки у ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526, а саме:
№ НОМЕР_9 , який належить ТОВ «Євроінбуд» ();
№ НОМЕР_10 , який належить ТОВ «Док холдінг» ();
№ НОМЕР_11 , який належить ТОВ «Простір-Тренд» ();
№ НОМЕР_12 , який належить ТОВ «Веста лідер» ();
№ НОМЕР_13 , який належить ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_4 );
№ НОМЕР_14 , який належить ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_4 );
№ НОМЕР_15 , який належить ТОВ «Войсовер» ();
№ НОМЕР_16 , який належить ТОВ «Простір.Юа ();
№ НОМЕР_17 , який належить ТОВ «Мігмастер» ();
№ НОМЕР_18 , який належить ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1 );
№ НОМЕР_19 , який належить ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 );
№ НОМЕР_20 , який належить ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 );
№ НОМЕР_21 , який належить ТОВ «Київпродопт» ();
№ НОМЕР_22 , який належить ТОВ «Укр буд трейд» ();
№ НОМЕР_23 , який належить ТОВ «Бізнестрейд ЛТД» ().
Враховуючи вищевикладене, є всі підстави вважати, що гроші, що знаходяться на вищезазначених банківських рахунках, є предметом протиправної діяльності невстановленої групи осіб та отримані в наслідок вчинення шахрайських дій, сприяння суб`єктам підприємницької діяльності мінімізації податкових зобов`язань, розкраданню державного майна та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, отримані злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину та виявлення винних осіб та, в подальшому, визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, а також з метою забезпечення можливої конфіскації майна та цивільного позову.
Також є всі підстави вважати, що грошові кошти з зазначених рахунків можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних/фізичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб.
Отже, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, в подальшому відшкодування спричинених збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки вищеперерахованих підприємств, які відкрито у ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526, зокрема видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.
З клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, як це передбачено ст. 171 КПК України.

Суд визнав за можливе розглянути клопотання без представника банку ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526 з огляду на те, що стороною обвинувачення доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, доступ до яких слідчий просить суд надати, а також з метою забезпечення арешту майна.

Згідно ст. 59 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 року арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму". Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами визнаються гроші отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, а також гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковій формі, що знаходяться на банківський рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, за наявності достатніх підстав вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Вислухавши думку учасників процесу, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, суддя слідчий приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 59, 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", ст. 98, 131, 132, 170, 171,172, 173, 175 КПК України слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України міліції ОСОБА_4 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на грошові кошти на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках, які відкриті у ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526, та належать наступним підприємствам та фізичним особам-підприємцям:
№ НОМЕР_9 , який належить ТОВ «Євроінбуд» ();
№ НОМЕР_10 , який належить ТОВ «Док холдінг» ();
№ НОМЕР_11 , який належить ТОВ «Простір-Тренд» ();
№ НОМЕР_12 , який належить ТОВ «Веста лідер» ();
№ НОМЕР_13 , який належить ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_4 );
№ НОМЕР_14 , який належить ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП: НОМЕР_4 );

№ НОМЕР_15 , який належить ТОВ «Войсовер» ();
№ НОМЕР_16 , який належить ТОВ «Простір.Юа ();

№ НОМЕР_17 , який належить ТОВ «Мігмастер» ();

№ НОМЕР_18 , який належить ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1 );

№ НОМЕР_19 , який належить ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 );

№ НОМЕР_20 , який належить ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 );

№ НОМЕР_21 , який належить ТОВ «Київпродопт» ();
№ НОМЕР_22 , який належить ТОВ «Укр буд трейд» ();
№ НОМЕР_23 , який належить ТОВ «Бізнестрейд ЛТД» ()

станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, та в подальшому зупинити видаткові операції по цим рахункам.
Зобов`язати службових осіб ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526 надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України міліції ОСОБА_4 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження № 0000630, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, довідку про залишок коштів на момент накладення арешту на вищевказані рахунки та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на запит слідчого.
Попередити посадових осіб ПАТ "КБ "ГЛОБУС", МФО 380526, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність передбачену ст.382 КК України.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1