Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/8429/14-к
Провадження №1-кс/554/3494/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 червня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі - ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000031 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
17 червня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а в разі їх відсутності завірених у встановленому порядку копій) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час і перебувають у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 . Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_11 .

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000031 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період з 20 березня 2012 року по 31 грудня 2013 року, при визначенні об`єкта оподаткування занизили доходи підприємства в сумі 16 999 516 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 3 623 601 грн., що у 6747 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром. Вказані порушення виникли внаслідок не включення до складу доходів безнадійної кредиторської заборгованості перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також отриманих згідно розподільчого балансу основних фондів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проводили фінансово господарські взаєморозрахунки з підприємствами, що мають ознаки фіктивності : ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». На даний час, виникла необхідність у тимчасовому доступі з метою їх вилучення документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_12 » з моменту реєстрації по теперішній час, які знаходяться у державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 .
У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з`явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою - АДРЕСА_1
Надати дозвіл на вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме : заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, що перебувають у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою - АДРЕСА_1
В іншій частині клопотання про вилучення інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000031 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 19 червня 2014 року по 19 липня 2014 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_11 на на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою - АДРЕСА_1
Надати дозвіл дозвіл в період з 19 червня 2014 року по 19 липня 2014 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_11 на вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме : заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, що перебувають у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою - АДРЕСА_1 .
В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1