КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-178/2011
Провадження №
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.03.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю ,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Подання обгрунтовує тим, що СВ ПМ ДПА у Полтавській області розслідується кримінальна справа №2, порушена за фактами складання та видачі службовими особами ПП «Кремнет» (м.Кременчук, код ОДРПОУ 36410-192) завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України та створення ОСОБА_2 та невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду за ч.2 ст.205 КК України.

Так, в квітні 2009 року ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою з невстановленими особами, за винагороду, створив субєкт підприємницької діяльності ПП «Кремнет» () зареєструвавши його на своє імя в виконкомі Кременчуцької міської ради Полтавської області.

Після чого, ОСОБА_2 протягом 2009-2010 років, являючись формальним засновником і службовою особою ПП «Кремнет» до фінансово-господарської діяльності цих підприємства ніякого відношення не мав. На протязі своєї фінансово-господарської діяльності ОСОБА_2, за попередньою змовою з невстановленими особами, відображав по бухгалтерському і податковому обліках ввіреного йому підприємства операції купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання товарів та послуг, які фактично не здійснювались та являлися безтоварними, а також були задіяні в схемі незаконної конвертації грошових коштів.

Згідно висновку №18/364/0492/35-129 «Про результати аналізу фінансово-господарської діяльності ПП «Кремнет» () по питанню правильності формування податкових зобовязань та валових доходів за період з 15.07.2009 року по 30.11.2010» від 21.02.2011 року, внаслідок вищевказаних дій ОСОБА_2 бюджету завдано збитків у вигляді несплати податків на загальну 1 455 910 грн.

Крім того, протягом 2009-2010 років службові особи ПП «Кремнет» () під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, незаконно формували податковий кредит для ряду підприємств за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, які надавалися останнім не в повному обсязі. Крім цього, службові особи ПП «Кремнет» протягом 2009-2010 років склали та видали завідомо неправдиві офіційні документи ПП «Кремнет», а саме податкові декларації підприємства та пяті додатки до них, в які умисно внесли завідомо неправдиві відомості про суми податкового кредиту та про суми зобовязань з податку на додану вартість підприємства. В подальшому всі вищезазначені декларації службові особи ПП «Кремнет» () у відповідних звітних періодах подавали у якості офіційної податкової звітності підприємства до Кременчуцької ОДП1, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України в сумі 1 323 600 грн.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у AT «ОТП Банк» (МФО 300528) по всіх банківських рахунках ПП «Кремнет» () у тому числі по банківським рахунках №1625 - відкритий 27.07.2009 року, з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках «Кремнет» за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обовязковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП «Кремнет»;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва