н/п 1-кс/490/1626/2015
Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/2168/15-к
У Х В А Л А
14.04.2015 слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:
В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходяться матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 16.06.2014 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків, за ознаками за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставою для реєстрації до Єдиного реєстру досудових розслідувань був акт від 08.05.2014 року № 358/14-03-22/30083772 Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при проведенні операції з продажу нежитлового приміщення на адресу TOB ТД ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за договором купівлі-продажу від 20.11.201 Ороку , при проведенні операції з купівлі цінних паперів ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_3 ), з питань визначення повноти нарахування та сплати податків по взаємовідносинам із TOB ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) період з 01.0І.2013року по 01.03.2014року та в зв`язку з виникненням розбіжності в частині завищення податкового кредиту по платнику податків контрагенту-постачальнику TOB ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період липень 2011 року, вересень 2011 року, жовтень 2011 року, листопад 2011року, грудень 2011року, січень 2012року, лютий 2012року, березень 2012року, квітень 2012року та контрагентами - покупцями.

Підставою для проведення перевірки була постанова старшого слідчого СУ УМВС України в Миколаївській області підполковника міліції ОСОБА_5 про проведення позапланової документальної перевірки TОB ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо дотримання норм податкового законодавства при проведенні операції з продажу нежитлового приміщення на адресу TOB ТД ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за договором купівлі-продажу від 20.11.2010 року за матеріалами кримінального провадження № 0000165 від 16.07.2013 року.

У зв`язку з виниклою необхідністю та не можливістю іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні та іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не видається можливим, старший слідчий з СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді в рамках кримінального провадження № 0000061 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого у АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_6 ).

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити, надати старшому слідчому з СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів без їх вилучення (зробити копії), що перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого у АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_6 ), адреса Миколаївського офісу АДРЕСА_2 (МФО банку НОМЕР_6 ) а саме:

- руху коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_8 , які відкрито у АТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого у АДРЕСА_1 (МФО банку НОМЕР_6 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2010 року по дату винесення даної ухвали;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб TОB ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами TОB ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття вищевказаних банківських рахунків заяв на відкриття рахунків, укладених договорів, додатків та доповнень до них, наданих підприємством копій документів щодо підтвердження повноважень службових осіб на вчинення дій з відкриття та використання таких рахунків.

Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1