Справа № 591/5063/16-к
Провадження № 1-кс/591/3006/16
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 листопада 2016 рокум. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника 1-го відділення слідчого відділу УСБУ в Сумській області ОСОБА_3
про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В:
Начальник 1-го відділення слідчого відділу УСБУ в Сумській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, про тимчасовий доступ до речей і документів, яке підтримав в судовому засіданні та мотивував тим, що слідчим відділом Управління СБ України в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016, розпочатому 25 лютого 2016 року про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.2 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за рахунок формування податкового кредиту від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) зменшили податкові зобов`язання з ПДВ, чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. В ході досудового розслідування з`ясовано, що в період з 19 листопада 2015 року по 02 грудня 2015 року працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено документальну позапланову перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по фінансово-господарським взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ). Результати проведеної перевірки оформлені актом №450/18-17-22-0005/34113412 від 09 грудня 2015 року. Згідно висновків акту перевірки встановлено заниження податку на прибуток підприємства в сумі 30 491 856 грн. та занижений суми податкового зобов`язання з податку на додану вартість, яка підлягає сплаті в бюджет па загальну суму 31 037 627 грн. у зв`язку з проведенням фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при формуванні тарифу для споживачів на електричну та теплову енергію включили до «Інвестиційної програми на 2014-2015 роки» роботи по реконструкції котельні № 3 по АДРЕСА_3 , та теплових мереж (загальний обсяг більше 4 млн. грн.) по вул. Горького в м. Шостка Сумської області. Водночас, постановою КМУ № 702 від 19.08.2015 за клопотанням Шосткинської міськради з державного бюджету виділено субвенції в розмірі 2,2 млн. грн. на реконструкцію котельні № НОМЕР_3 по АДРЕСА_3 та теплових мереж по АДРЕСА_4 . В грудні 2015 року підприємством комунальної власності « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 проведені відкриті торги на закупівлю робіт по реконструкції котельні № 3 та теплових мереж, за наслідками яких переможцем конкурсу визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЛТД (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЛТД на виконання державного замовлення уклало договір субпідряду з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яким фактично і виконувались роботи на суму 2,17 млн. грн. згідно акту виконаних робіт. Таким чином, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно завищена витратна частина у документах, що враховані при формуванні тарифу на електричну та теплову енергію, а також вчинене заволодіння коштами, у т.ч. державного бюджету орієнтовно на суму 2,17 млн. грн. Інформація щодо порушень чинного законодавства за результатами проведення тендерної процедури з реконструкції котельні та теплових мереж, а також формування витратної частини підприємства при затвердженні тарифів на електричну та теплову енергію розміщена на Інтернет-сайті « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у публікації від 01.06.2016 «Мешканці Шостки заплатили тричі за тепло в своїх оселях. Перший раз за квитанціями. Другий коли їх кошти не потрапили в бюджет. А втретє зі своїх податків» ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ).

В даний час у кримінальному провадженні з метою з`ясування обставин проведення службовими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансово-господарських операцій пов`язаних із заволодінням грошовими коштами, в т.ч. державного бюджету, необхідні організаційно-розпорядчі та фінансово-господарські документи щодо передачі в оренду ІНФОРМАЦІЯ_8 цілісного майнового комплексу по виробництву, транспортуванню тепла, електричної енергії та іншого майна комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АДРЕСА_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , а саме: договір оренди від 02 лютого 2007 року, договір від 09 січня 2014 року про внесення змін до вказаного договору оренди від 02 лютого 2007 року, акти приймання-передачі, документи щодо проведення оцінки цілісного майнового комплексу по виробництву, транспортуванню тепла, електричної енергії та іншого майна, документи щодо здійснення щорічної орендної оплати, банківських виписок щодо здійснення орендної плати, документи проведення щорічних аудиторських перевірок, документальне підтвердження здійснених капітальних, поточних та інших видів ремонтів і поліпшення орендованого майна з відповідною проектно-кошторисною документацією, а також всіх інших документів щодо укладання та виконання сторонами вказаного договору оренди від 02 лютого 2007 року, за період часу з 01 січня 2007 року по 02 листопада 2016 року.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000016, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано, та можуть буди використані в подальшому як речові докази.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вищевказаних організаційно-розпорядчих та фінансово-господарських документів ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 .

Отримати докази, підтверджуючі здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних фінансово-господарських операцій пов`язаних із заволодінням грошовими коштами, в т.ч. державного бюджету, іншим способом, окрім як отриманням тимчасового доступу з можливістю вилучення вищезазначених документів неможливо. Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети та отримання документального підтвердження протиправної діяльності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документи необхідно вилучити.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , та можливість їх вилучити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_10 у володінні якого знаходиться інформація, в судове засідання не з`явився, про день та час слухання клопотання установа була повідомлена завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.
На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Як вбачається з клопотання та доданих до нього документів, слідчим відділом Управління СБ України в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000016, розпочатому 25 лютого 2016 року про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.2 ст.191 КК України /а.с.4/.
До складу слідчої групи входять слідчі ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , прокурори: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ з можливим їх вилученням мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.107, 160 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчим слідчого відділу УСБУ в Сумській області: начальнику 1-го відділення СВ УСБУ в Сумській області підполковнику юстиції ОСОБА_3 , начальнику 2-го відділення СВ УСБУ в Сумській області підполковнику юстиції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області підполковнику юстиції ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області майору юстиції ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області майору юстиції ОСОБА_7 , слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області майору юстиції ОСОБА_8 , старшому слідчому каптану юстиції ОСОБА_9 , слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області капітану юстиції ОСОБА_10 , слідчому в ОВС СВ УСБУ в Сумській області капітану юстиції ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_5 , з можливістю їх вилучити, а саме до документів щодо передачі в оренду ІНФОРМАЦІЯ_8 цілісного майнового комплексу по виробництву, транспортуванню тепла, електричної енергії та іншого майна комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АДРЕСА_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , зокрема до оригіналів та завірених копій організаційно-розпорядчих та фінансово-господарських документів щодо передачі в оренду ІНФОРМАЦІЯ_8 цілісного майнового комплексу по виробництву, транспортуванню тепла, електричної енергії та іншого майна комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АДРЕСА_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , а саме: договір оренди від 02 лютого 2007 року, договір від 09 січня 2014 року про внесення змін до вказаного договору оренди від 02 лютого 2007 року, акти приймання-передачі, документи щодо проведення оцінки цілісного майнового комплексу по виробництву, транспортуванню тепла, електричної енергії та іншого майна, документи щодо здійснення щорічної орендної оплати, банківських виписок щодо здійснення орендної плати, документи проведення щорічних аудиторських перевірок, документальне підтвердження здійснених капітальних, поточних та інших видів ремонтів і поліпшення орендованого майна з відповідною проектно-кошторисною документацією, а також всіх інших документів щодо укладання та виконання сторонами вказаного договору оренди від 02 лютого 2007 року, за період часу з 01 січня 2007 року по 02 листопада 2016 року.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на начальника 1-го відділення слідчого відділу УСБУ в Сумській області ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_15 -Когер