Провадження №1- кс/712/3532/16
Справа № 712/7100/16-к
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей та документів
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період часу з 01.03.2015 року по 31.08.2015 року, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке має ознаками фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 119 тис. грн., що є особливо великим розміром.
Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » користуючись своїми банківськими рахунками перераховувало безготівкові грошові кошти на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за нібито поставлені ТМЦ. В подальшому, вказані грошові кошти з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в якості сплати за нібито поставлені ТМЦ.
При цьому встановлено, що з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безготівкові грошові кошти перераховувались на банківську картку за № НОМЕР_4 , що отримана в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ).
На даний час, з метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність у встановлені осіб, на банківські картки яких переховувались грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що в свою чергу, були отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд його задоволити.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до п.4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.
Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.
Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ) з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю, а саме:
-документів, які подавались при оформленні та подальшому користуванні банківської картки № НОМЕР_4 ;
-виписки про рух коштів по банківській картці № НОМЕР_4 , за період з 01.03.2015 року по 31.08.2015 року;
-платіжних доручень на переказ коштів, а також чеків на отримання готівки з картки № НОМЕР_4 , за період з 01.03.2015 року по 31.08.2015 року;
-матеріалів відеозаписів камер відео-спостереження відділень банків, банкоматів, де знімались готівкові кошти з банківської картки № НОМЕР_4 , за період з 01.03.2015 року по 31.08.2015 року.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , або на іншу особу за його дорученням.
Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .
Копію цієї ухвали мені вручено: «_____» червня 2016 року о ____ год. __ хв.
___________________________________