Справа № 464/8130/13-к
пр.№ 1-кс/464/1269/13
У Х В А Л А

22.08.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000133 від 19.03.2013 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №3001, ТзОВ Логістична Лінія (); карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №3001 ТзОВ Логістична Лінія (), що перебувають у володінні (приміщенні) Київської філії ПАТ "КБ "Південкомбанк" (МФО 320876), що знаходиться за адресою: м.Київ, пл.Солом'янська, б.2.

В обґрунтування покликається на те, що ТзОВ Газета Галицькі контракти (, м.Львів, вул.Зелена, 109), в період 2010 2012 років, під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в загальній сумі 2 607 314 грн. Порушення ТзОВ Газета Галицькі контракти вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м.Львова Львівської області ДПС під час проведення планової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №64/22-10/33196304 від 20.02.2013 року. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на прибуток та податку на додану вартість ТзОВ Газета Галицькі контракти було безпідставне відображення в податковому обліку підприємства здійснення фінансово господарських взаємовідносин з ТзОВ Сіріусстайл (), ТзОВ Макротренд (), ТзОВ Венедія (), ТзОВ Оратанія-Буд (), ТзОВ Інвестком Капітал (), ТзОВ Логістична Лінія (), ТзОВ Рунанстайл (), ТзОВ Технопостач-33 (), ТзОВ Креома плюс (), ТзОВ Оліс 1 (). Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ Логістична Лінія для проведення взаєморозрахунків з ТзОВ Газета Галицькі контракти використовувало рахунок №3001, відкритий в Київській філії ПАТ "КБ "Південкомбанк" (МФО 320876), що знаходиться за адресою: м.Київ, пл.Солом'янська, б.2. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТзОВ Логістична Лінія, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ Логістична Лінія, є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Відповідно до ст.60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку ТзОВ Логістична Лінія та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТзОВ Газета Галицькі контракти з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Городецький Ю.Т. клопотання уточнив та просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ Південкомбанк з Київської філії відповідного банку.

Представник ПАТ КБ Південкомбанк за судовим викликом до суду не зявився, хоча товариство належним чином було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання слідчого з уточненням про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №3001, ТзОВ Логістична Лінія (); карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №3001 ТзОВ Логістична Лінія (), що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КБ "Південкомбанк" з Київської філії ПАТ "КБ "Південкомбанк" (МФО 320876), що знаходиться за адресою: м.Київ, пл.Солом'янська, б.2.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ "КБ "Південкомбанк" в особі Київської філії ПАТ "КБ "Південкомбанк" (МФО 320876).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко