Справа № 464/2008/16-к
пр.№ 1-кс/464/394/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
26 лютого 2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
25.02.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного 08.12.2015 в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0003458 за фактом внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) неправдивих відомостей, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України. З матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване в органах державної влади та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 з 28.05.2015, платник ПДВ з 01.08.2015, основний вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля, податкова адреса підприємства АДРЕСА_2 . Засновником, директором та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » одноосібно являється ОСОБА_5 . Звітність по ЄСВ за період діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в органи ДФС не подавалися, підприємство не є суб`єктом зовнішньо-економічної діяльності. В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні проведено аналіз господарської діяльності підприємства, яким встановлено невідповідність придбання товарів та послуг (обладнання, продукти харчування) у постачальників до відповідної їх реалізації (ремонтні роботи, комплектуючі до автомобілів) покупцям, що може свідчити про те, що підприємство створене та зареєстроване з метою формування фіктивного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, проведення безтоварних господарських операцій для надання податкової вигоди контрагентам та конвертації грошових коштів. Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не укладало жодних договорів про оренду, суборенду із власником приміщень, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , яка являється місцем державної реєстрації підприємства. Досудовим розслідуванням встановлено, що 04.11.2015 відбулись зміни у відомостях про юридичну особу, а саме зміна місцезнаходження складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у зв`язку з чим реєстраційна справа підприємства скерована за новим місцем знаходження: АДРЕСА_3 , внаслідок чого на даний час в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали документів: рішення про створення товариства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інших, що подавались при реєстрації та внесенні змін до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть підтверджувати допущення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) порушення законодавства при проведенні державної реєстрації юридичної особи та як наслідок можливого заниження сплати податків, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином здійсненням виклику по телефону (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0003458 посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснили внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, що зареєстровано в ЄРДР 08.12.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 205-1 ч. 1 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити.
Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 та/або старшому слідчому з ОВС Головного управління ДФС у Луганській області майору податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: рішення про створення товариства, статуту підприємства із всіма змінами до нього, реєстраційної картки, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників товариства, довіреностей на право представлення інтересів товариства в державних органах та інших органах, які подавались при реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: