Провадження 1-кс/127/4592/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -
ВСТАНОВИВ:
14.06.2016, слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що в грудні 2014 року невідома особа з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_5 зареєструвати на його ім`я ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Вінниця). Після реєстрації даного підприємства громадянином ОСОБА_5 передано вказаній особі печатку, всі засновницькі, реєстраційні документи і в подальшому як директором ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ніяких фінансово-господарських операцій не здійснювалось, документів в адресу інших суб`єктів господарювання не формувалось, не підписувалось та не надавалось. У вказаній злочинній схемі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та конвертації грошових коштів задіяні також: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Вінниця), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Вінниця), керівником яких рахується громадянин ОСОБА_6 . Так як щодо вказаної особи у іншому кримінальному провадженні з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою, ОСОБА_6 в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (січень-травень 2015 року) знаходився в місцях позбавлення волі і утримувався в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 відкрито у Вінницькій філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 (МФО НОМЕР_7 , Головний офіс ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , конт. тел. НОМЕР_8 ) рахунки за № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 , через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Проведеним аналізом руху коштів банківських роздруківок по вказаних рахунках встановлено, що в квітні 2015 року на рахунок № НОМЕР_11 , який відкритий ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , надійшло 150 000 грн., а саме:

- 06.04.2015 надійшли кошти в сумі 50 000 грн., при цьому зазначено, що банк НОМЕР_1 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , платник НОМЕР_13 , ІПН НОМЕР_14 код за ЄДРПОУ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_8 , банк НОМЕР_7 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , отримувач НОМЕР_11 рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_3 код за ЄДРПОУ ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_2 , призначення платежу Возврат денежных средств, ОСОБА_5 ;

- 07.04.2015 надійшли кошти в сумі 100 000 грн., при цьому зазначено, що банк НОМЕР_1 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , платник НОМЕР_13 , ІПН НОМЕР_14 код за ЄДРПОУ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_8 , банк НОМЕР_7 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , отримувач НОМЕР_11 рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_3 код за ЄДРПОУ ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_2 , призначення платежу Возврат денежных средств, ОСОБА_5 . В подальшому, вищевказані кошти були зняті з рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 з призначенням платежу… Выдача наличных денег НОМЕР_15 .

Однак, допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що він нікого не уповноважував на зняття коштів з рахунку вказаного підприємства. Що це були за кошти, на які потреби були зняті і ким, як були використані в подальшому та які документи про це свідчать, йому про це нічого не відомо. Також ОСОБА_5 зазначив, що з моменту придбання вказаного підприємства і по теперішній час, будь-яка фінансово-господарська діяльність на підприємстві не здійснювалась і він нікого на це не уповноважував.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунку при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 по придбанню товарно-матеріальних цінностей та проведенню розрахунків, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному поточному рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Враховуючи те, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної документальної позапланової перевірки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 з питань дотримання вимог податкового законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів по рахунку за № НОМЕР_13 , які перебувають у володінні службових осіб ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ), в судове засідання не з`явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників судового розгляду ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ), а саме:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку № НОМЕР_13 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), із зазначенням суб`єкта господарювання/фізичної особи від кого 06.04.2015 надійшли кошти на рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в сумі 50 000 грн. (банк 307770 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , платник НОМЕР_13 , ІПН НОМЕР_14 код за ЄДРПОУ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_8 , банк НОМЕР_7 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , отримувач НОМЕР_11 рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_3 код за ЄДРПОУ ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_2 , призначення платежу Возврат денежных средств, ОСОБА_5 ) та із зазначенням суб`єкта господарювання/фізичної особи від кого 07.04.2015 надійшли кошти в сумі 100 000 грн. (банк 307770 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , платник НОМЕР_13 , ІПН НОМЕР_14 код за ЄДРПОУ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_8 , банк НОМЕР_7 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , отримувач НОМЕР_11 рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_3 код за ЄДРПОУ ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , найменування ІНФОРМАЦІЯ_2 , призначення платежу Возврат денежных средств, ОСОБА_5 . В подальшому, вищевказані кошти були зняті з рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 з призначенням платежу … Выдача наличных денег НОМЕР_15 ), а також платіжних документів, які підтверджують надходження вищевказаних коштів на рахунок № НОМЕР_13 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ).

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя