УХВАЛА
Іменем України

03.10.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000050 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.204 КК України про арешт майна та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся із клопотанням про арешт майна вилученого під час проведення огляду жилого приміщення, що розташованого за адресою: АДРЕСА_1 - банку ємністю 1 (один) літ в якій знаходиться горілчана суміш (орієнтовно 1/3 банки).
В клопотанні вказано, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що 16 вересня 2016 року, у відділенні № 4 ТОВ «Нова Пошта» (м. Бердичів), ОСОБА_4 отримав поштове відправлення з м. Харкова, а саме: 5 (п`ять) картонних коробок (упаковок типу «Beg in Box») із надписом «Пшенична» із алкогольними виробами, кожна по 10 літрів у яких відсутня марка акцизного податку та які виготовлені не у заводських умовах.
В послідуючому, ОСОБА_4 , за місцем свого проживання: АДРЕСА_2 , розлив вказану незаконно виготовлену горілчану суміш та реалізував ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які після вжиття зазначених горілчаних виробів були госпіталізовані до Бердичівської ЦМЛ з діагнозом гостре отруєння сурогатами алкоголю, можливо метиловим спиртом.
28.09.2016 року слідчим СУФР ГУ ДФС у Житомирській області проведено огляд жилого приміщення - квартири за адресою: АДРЕСА_2 , де зареєстрований та постійно приживає ОСОБА_4 , про що складено відповідний протокол. Під час проведення огляду слідчим виявлено та тимчасово вилучено банку ємністю 1 (один) літр в якій знаходилась горілчана суміш (орієнтовно 1/3 банки). На питання слідчого, що знаходиться в банці, мати ОСОБА_4 - ОСОБА_8 відповіла, що там знаходиться горілка яку вона відлила для власних потреб з бега, який було придбано у м. Харків та яку ОСОБА_4 16 вересня 2016 року забирав в відділенні № 4 ТОВ «Нова Пошта», у кількості 5 бегів по 10 літрів.
Вилучена під час огляду горілчана суміш є доказом вчинення кримінального правопорушення та є тимчасово вилученим майном в сулу ч. 7 ст. 237 КПК України.

Дослідивши клопотання та долучені до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Зі змісту ч. 2 ст. 170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Частина 11 ст. 170 КПК України визначає, що заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

В силу ч. 7 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що кошти на банківських рахунках, на які просить накласти арешт слідчий, є доказом вчинення кримінального правопорушення і можуть підлягати спеціальній конфіскації, оскільки вказані кошти можуть використовуватись для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для реально-діючих суб`єктів господарської діяльності по ланцюгу постачання, тобто підтверджені підстави, передбачені ст. ст. 170, 171 КПК України для задоволення клопотання та накладення арешту на горілчану суміш.
Керуючись ст. 170, 171, 172, 173 КПК України, слідий суддя, -

УХВАЛИВ:
Накласти арешт на банку ємністю 1 (один) літ в якій знаходиться горілчана суміш (орієнтовно 1/3 банки), яка була вилучена під час проведення огляду жилого приміщення, що розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Оскарження ухвали не перешкоджає її виконанню.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Житомирської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: