Справа №766/4816/16-к
н/п 1-кс/766/4515/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом (банківську) таємницю
19.08.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) та надати оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , або за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

-роздруківку руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з

розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення

платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, у період обслуговування

рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) з 01.01.2015 по дату винесення

оголошення ухвали;

-оригінали документів юридичної справи ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), у тому

числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного

рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до

банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 )

використовував систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна

документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної

електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з

журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

-видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 )

або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з

рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок

ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за весь період

обслуговування рахунку.

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000045 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2015-2016 років ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, чим ухилились від сплати податків на суму 1581,2 тис.грн.

ІНФОРМАЦІЯ_2 надано відомості про те, що в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ).

ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_4 ), АДРЕСА_2 , паспорт НОМЕР_5 виданий Генічеським РВ УМВС України в Херсонській області 02.12.1996 року, зареєстрований в Цюрупинській ОДПІ з 04.12.2006 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - технічне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів.

ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ), АДРЕСА_3 , паспорт НОМЕР_6 , виданий Дніпровським РВ УМВС у Херсонській області 22.05.2005 року, зареєстрований в органах ДПІ м. Херсона з 01.04.2004 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів.

Відповідно до матеріалів наданих ОУ ДПІ у м. Херсоні встановлено, що останні, здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, а саме: імпортного збору, акцизного податку, ввізного мита та податку на додану вартість.

Після перетину транспортними засобами кордону України, здійснювалося розбирання транспортних засобів на запчастини для продажу, а також переобладнання автотранспортних засобів шляхом внесення змін в їх ідентифікаційні дані (номер кузову, шасі, агрегатів).

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало рахунок відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: 1) НОМЕР_3 (українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

-роздруківка руху грошових коштів по рахункам, які належить ФОП

ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

-оригінали документів юридичної справи ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ),

у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

-угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_4

(код НОМЕР_2 ) використовував систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_4

(код НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування

рахунку.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Суворовського районного суду м. Херсона з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник банківської установив судове засідання не з`явився, причини не явки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий судя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) та надати оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , або за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

-роздруківку руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з

розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення

платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, у період обслуговування

рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) з 01.01.2015 по дату винесення

оголошення ухвали;

-оригінали документів юридичної справи ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), у тому

числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного

рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до

банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 )

використовував систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна

документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної

електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з

журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

-видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 )

або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з

рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок

ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за весь період

обслуговування рахунку.

Встановити строк дії ухвали строком до 19.09.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1