Провадження № 1-кс/537/901/2014
Справа № 537/5477/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.10.2014 року Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей ,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого ВКР СУ ФР КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука, в якому просить надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться за місцем фактичного розташування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Донецьк) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Донецьк) та підприємствами, в адресу яких було відображено реалізацію товарів (робіт, послуг) придбаних від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, а по участі та виконанню інвестиційної «Програми створення виробничих потужностей та робочих місць» відповідно Постановою Кабінету міністрів України № 1031 від 26.10.2005 р. за період 2010-2014 рр., та можливість вилучення наступних документів: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, актів приймання - передачі, податкових накладних, накладних, рахунків, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, довіреності на отримання ТМЦ, платіжних доручень, банківських виписок, актів виконаних робіт, кореспондуючих рахунків бухгалтерського обліку 100 «Інвестиційна нерухомість», 101 «Земельні ділянки», 102, «Капітальні витрати нa поліпшення земель», 103 «Будинки та споруди», 104 «Машини та обладнання», 105 «Транспортні засоби», 106 «Інструменти, прилади та інвентар», 122 «Права користування майном», 123 «Права на комерційні позначення», 134 «Права на oб`єкти промислової власності», 125 «Авторські права тa суміжні з ними права», 127 «Інші нематеріальні активи», 141 «Інвестиції пов`язаним сторонам зa методом обліку участі в кaпіталі», 142 «Інші інвестиції пов`язaним сторонам», 143 «Інвестиції непов`язаним сторонам», 151 «Капітальне будівництво», 152 «Придбання (виготовлення) основних засобів», 153 «Придбання (виготовлення) іншиx необоротних матеріальних активів», 154 «Придбання (створення) нематеріальних активів», 182 «Довгострокові векселі одержані», 183 «Інша дебіторська заборгованість», 184 «Інші необоротні активи», 281 «Товари на складі», 286 «Необоротні активи та групи вибyття, утримувані для продажу», 331 «Розрахунковий рахунок», 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», 362 «Розрахунки з іноземними покупцями», 481 «Кошти, вивільнені від оподаткування», 482 «Кошти з бюджету тa державних цільових фондів», 511 «Довгострокові векселі, виданi в нaц. валюті», 621 «Короткострокові векселі, видані в нац. валюті», 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 632 «Розрахунки з іноземними постачальниками», 641 «Розрахунки зa податками», 642 «Розрахунки зa обов`язковими платежами», 643 «Податкові зобов`язання», 644 «Податковий кредит», 680 «Розрахунки, пов`язані з нeоборотними активами та групами вибуття, утримувaними для продажу», 941 «Витрати на дослідження, розробки», 01 «Орендовані неoборотні активи», листування, товарно-транспортні накладні, маршрутних листів, журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту, сертифікатів відповідності, якісних свідоцтв, паспортів, патентів, протоколів, кошторисів, планів, заявок, висновків, технічної документації, документів наданих (отриманих від) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 , Мінекономрозвитку та Міндоходів (в тому числі копію установчих документів; перелік транспортних засобів із зазначенням їх моделей та марок, для яких визначаються товари, що ввозяться на митну територію України для використання у промисловому виробництві транспортних засобів; інформацію про середній ступінь локалізації виробництва продукції за звітний період; копію документа, який підтверджує наявність зареєстрованого права інтелектуальної власності на торговельну марку (знак для товарів і послуг), або договору, що дає право на використання такої торговельної марки (знаку для товарів і послуг) під час промислового виробництва транспортних засобів; копію технічних умов на транспортні засоби, що заплановані для промислового виробництва; завірені підписом керівника та печаткою підприємства відомості про систему управління якістю виробництва на підприємстві, що відповідають вимогам національних стандартів та інших нормативних документів; копію документа, що підтверджує право власності підприємства або право оренди підприємством виробничих приміщень; завірені підписом керівника та печаткою підприємства відомості про наявність на підприємстві власного або орендованого обладнання, введеного в експлуатацію, необхідного для промислового виробництва транспортних засобів, та/або копію договорів підряду; копію сертифіката відповідності або затвердження типу транспортних засобів, для промислового виробництва яких підприємство планує ввозити товари; копію свідоцтва про присвоєння міжнародного індивідуального ідентифікаційного коду виробника (складальника) транспортних засобів (WMI), який наноситься на нероз`ємні складові частини кузова (кабіни) або шасі чи на спеціально виготовлену номерну табличку транспортного засобу; перелік товарів, що ввозяться на митну територію України для промислового виробництва транспортних засобів, за виключенням кузовів для транспортних засобів товарної позиції 8703 згідно з УКТЗЕД, складений за формою згідно з додатком до цього Порядку (далі - перелік товарів); інформацію про організовану мережу центрів сервісного обслуговування транспортних засобів чи копії договорів з центрами продажу або центрами сервісного обслуговування на виконання робіт з гарантійного ремонту; завірену підписом керівника та печаткою підприємства довідку - прогноз із зазначенням основних техніко-економічних показників роботи, яких планується досягти підприємством протягом найближчих трьох років; копію затвердженої Програми; перелік моделей та марок транспортних засобів, визначених Програмою, для промислового виробництва яких створюються або модернізуються виробничі потужності згідно із затвердженою Програмою; звіти про виконання Програми станом на момент подання документів про визначення товарів; звіти про фактичний стан виконання Програми; звіти про введення в експлуатацію створених або модернізованих потужностей; звіти про завершення виконання Програми; звіти про фактично ввезені товари за переліком товарів; акти готовності об`єкта до експлуатації; повідомлення про затвердження звіту або обґрунтоване повідомлення про відмову у його затвердженні тощо).
На обґрунтування клопотання слідчий зазначив , що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 24.09.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , далі за текстом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), в період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
Матеріалами кримінального провадження (актом ІНФОРМАЦІЯ_6 № 2096/16-03-22-01-08/36410382 від 28.08.2014) встановлено, що в період часу з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість використовували в фінансово-господарській діяльності підприємства первинні бухгалтерські документи виписані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Донецьк) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Донецьк), які згідно бази даних Кременчуцької ОДПІ «Податковий блок» мають стан « 14 Визнано банкрутом».
Так, згідно акту документальної перевірки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно договору на передачу права власності на промисловий зразок від 29.03.2014 р. укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало та оплатило виключне майнове право власності на промисловий зразок «Автомобіль легковий» (патент № НОМЕР_4 ). Автором промислового зразка є ОСОБА_4 . Згідно пояснення гр. ОСОБА_4 від 27.09.2014 р., отриманих працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , жодного відношення до розробки даного промислового зразка він не має.
Також встановлено, що відповідно договору № 52/13-ВО на виконання проектних робіт від 1 серпня 2013 р., укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » доручило, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язалось виконати проектні роботи по реконструкції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в зв`язку з будівництвом головного корпусу в складі цехів зварювання, фарбування та складання автомобілів Geely на території заводу в АДРЕСА_1 . При цьому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2013 р. не декларувало земельний податок або орендну плату за землю. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2013 р. здійснює оренду адміністративних, виробничих, складських та допоміжних приміщень єдиного виробничого комплексу з виробництва та зборки автомобілів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 загальною площею 19 тис. м2. Шляхом аналізу ланцюгу постачання, перевіряючими Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області встановлено, що фактичним розробником проектних робіт ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », яке здійснило реалізацію проектних робіт за 355 тис. грн., в т.ч. 59 тис. грн. ПДВ. В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сплатило в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 7 217 тис. грн. (в т.ч. ПДВ) за послуги, які фактично виконувались ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». Даний факт свідчить про застосування службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » схеми штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з метою заниження об`єкту оподаткування та ухилення від сплати податків.
Згідно отриманої під час документальної перевірки письмової відповіді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.07.2014 р. № 374 «необхідність проведення проектних робіт з реконструкції за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомляємо, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було розроблено інвестиційну «Програму створення виробничих потужностей та робочих місць» строком дії з 2010 по 2014 рр. Зазначена Програма пройшла процедуру узгодження її в Міністерстві економічного розвитку та торгівлі, яким здійснюється щорічний контроль за її виконанням… Інвестиційна діяльність підприємства регламентується діючою Постановою Кабінету міністрів України № 1031 від 26.10.2005 р., яка використовувалась нами на етапі розробки інвестиційної Програми».
Враховуючи вище викладене, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, усвідомлюючи покладені на них права та обов`язки дотримання законодавства про оподаткування, шляхом маскування фактичних фінансово-господарських взаємовідносин та документального відображення в податковій звітності підприємства взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ухилилися від сплати податку на додану вартість та своїми незаконними діями призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів у великих розмірах.
У зв`язку із вказаним, договірні та первинні документи, виписані від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та документи, що містять данні про виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інвестиційної «Програми створення виробничих потужностей та робочих місць» відповідно Постановою Кабінету міністрів України № 1031 від 26.10.2005 р., мають доказове значення по даному кримінальному провадженню, оскільки з метою ухилення від сплати податків були використанні службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом безпідставного відображення в податковій звітності останнього підприємства фінансово-господарських взаємовідносин із вказаними підприємствами.
Встановлено, що згідно статутних та реєстраційних документів, фактичною та юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є : АДРЕСА_1 .
З метою використання як доказів відомостей, що містяться в оригіналах фінансово-господарських документів за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та підприємствами, в адресу яких було відображено реалізацію товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та документів з участі та виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інвестиційної «Програми створення виробничих потужностей та робочих місць» відповідно Постанови Кабінету міністрів України № 1031 від 26.10.2005 р. за період 2010-2014 рр., необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, актів приймання - передачі, податкових накладних, накладних, рахунків, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, довіреності на отримання ТМЦ, платіжних доручень, банківських виписок, листування, товарно-транспортних накладних, маршрутних листів, журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту, кореспондуючих рахунків бухгалтерського обліку, сертифікатів відповідності, якісних свідоцтв, паспортів, технічної документації по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також участі та виконанню інвестиційної «Програми створення виробничих потужностей та робочих місць», під час якого надати можливість вилучення оригіналів даних документів, так як вони мають суттєве значення для підтвердження відношення до скоєного злочину та мотиву скоєння злочину службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Зазначені в даному клопотанні документи мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою використання при проведенні слідчих дій, зокрема оригінали даних документів дадуть можливість проведення судових експертиз, в тому числі почеркознавчих та економічних судових експертиз, та експертиз у сфері інтелектуальної власності, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, а також забезпечення кримінального провадження і саме вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до вказаних документів.
З урахуванням вищевикладеного, просив клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини та просив клопотання задовольнити .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання свого представника не направив , надав суду листа, відповідно до якого просить проводити розгляд клопотання у їх відсутність.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання , слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Як встановлено слідчим суддею слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІВ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за № 0000040 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Згідно витягу з кримінального провадження службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 Полтавська АДРЕСА_1 ) в період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року шляхом безпідставного формування податкового кредиту по операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом , вилучити їх (здійснити виїмку). В силу ч.1 ст.160 цього Кодексу слідчий має право звернутися із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням із прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В силу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів , які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На обґрунтування клопотання слідчим надано витяг з ЄРДР за № 0000040; повідомлення начальника ІНФОРМАЦІЯ_12 Галинського ОСОБА_5 про виявлення кримінального правопорушення; акт про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року від 28.08.2014 року за результатами якої виявлено заниження податку на прибуток в періоді, що перевірявся на суму 55677 грн., заниження ПДВ на суму 4536259 грн.; акт документальної перевірки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно договору на передачу права власності на промисловий зразок від 29.03.2014 р. укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало та оплатило виключне майнове право власності на промисловий зразок «Автомобіль легковий» (патент № НОМЕР_4 ). Автором промислового зразка є ОСОБА_4 ; протокол допиту ОСОБА_4 згідно яких він жодного відношення до розробки даного промислового зразка він не має; свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », згідно якого юридична адреса підприємства - АДРЕСА_1 .
Враховуючи вищевикладене , слідчий суддя приходить до висновку , ініціатором клопотання доведено, що зазначені в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадженні, у зв`язку з яким подано дане клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні, у зв`язку з чим клопотання слідчого слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 159,160,162,163,164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати слідчому першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться за місцем фактичного розташування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Донецьк) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Донецьк) та підприємствами, в адресу яких було відображено реалізацію товарів (робіт, послуг) придбаних від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, а по участі та виконанню інвестиційної «Програми створення виробничих потужностей та робочих місць» відповідно Постановою Кабінету міністрів України № 1031 від 26.10.2005 р. за період 2010-2014 рр., та можливість вилучення наступних документів: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, актів приймання - передачі, податкових накладних, накладних, рахунків, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, довіреності на отримання ТМЦ, платіжних доручень, банківських виписок, актів виконаних робіт, кореспондуючих рахунків бухгалтерського обліку 100 «Інвестиційна нерухомість», 101 «Земельні ділянки», 102, «Капітальні витрати нa поліпшення земель», 103 «Будинки та споруди», 104 «Машини та обладнання», 105 «Транспортні засоби», 106 «Інструменти, прилади та інвентар», 122 «Права користування майном», 123 «Права на комерційні позначення», 134 «Права на oб`єкти промислової власності», 125 «Авторські права тa суміжні з ними права», 127 «Інші нематеріальні активи», 141 «Інвестиції пов`язаним сторонам зa методом обліку участі в кaпіталі», 142 «Інші інвестиції пов`язaним сторонам», 143 «Інвестиції непов`язаним сторонам», 151 «Капітальне будівництво», 152 «Придбання (виготовлення) основних засобів», 153 «Придбання (виготовлення) іншиx необоротних матеріальних активів», 154 «Придбання (створення) нематеріальних активів», 182 «Довгострокові векселі одержані», 183 «Інша дебіторська заборгованість», 184 «Інші необоротні активи», 281 «Товари на складі», 286 «Необоротні активи та групи вибyття, утримувані для продажу», 331 «Розрахунковий рахунок», 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», 362 «Розрахунки з іноземними покупцями», 481 «Кошти, вивільнені від оподаткування», 482 «Кошти з бюджету тa державних цільових фондів», 511 «Довгострокові векселі, виданi в нaц. валюті», 621 «Короткострокові векселі, видані в нац. валюті», 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 632 «Розрахунки з іноземними постачальниками», 641 «Розрахунки зa податками», 642 «Розрахунки зa обов`язковими платежами», 643 «Податкові зобов`язання», 644 «Податковий кредит», 680 «Розрахунки, пов`язані з нeоборотними активами та групами вибуття, утримувaними для продажу», 941 «Витрати на дослідження, розробки», 01 «Орендовані неoборотні активи», листування, товарно-транспортні накладні, маршрутних листів, журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту, сертифікатів відповідності, якісних свідоцтв, паспортів, патентів, протоколів, кошторисів, планів, заявок, висновків, технічної документації, документів наданих (отриманих від) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 , Мінекономрозвитку та Міндоходів (в тому числі копію установчих документів; перелік транспортних засобів із зазначенням їх моделей та марок, для яких визначаються товари, що ввозяться на митну територію України для використання у промисловому виробництві транспортних засобів; інформацію про середній ступінь локалізації виробництва продукції за звітний період; копію документа, який підтверджує наявність зареєстрованого права інтелектуальної власності на торговельну марку (знак для товарів і послуг), або договору, що дає право на використання такої торговельної марки (знаку для товарів і послуг) під час промислового виробництва транспортних засобів; копію технічних умов на транспортні засоби, що заплановані для промислового виробництва; завірені підписом керівника та печаткою підприємства відомості про систему управління якістю виробництва на підприємстві, що відповідають вимогам національних стандартів та інших нормативних документів; копію документа, що підтверджує право власності підприємства або право оренди підприємством виробничих приміщень; завірені підписом керівника та печаткою підприємства відомості про наявність на підприємстві власного або орендованого обладнання, введеного в експлуатацію, необхідного для промислового виробництва транспортних засобів, та/або копію договорів підряду; копію сертифіката відповідності або затвердження типу транспортних засобів, для промислового виробництва яких підприємство планує ввозити товари; копію свідоцтва про присвоєння міжнародного індивідуального ідентифікаційного коду виробника (складальника) транспортних засобів (WMI), який наноситься на нероз`ємні складові частини кузова (кабіни) або шасі чи на спеціально виготовлену номерну табличку транспортного засобу; перелік товарів, що ввозяться на митну територію України для промислового виробництва транспортних засобів, за виключенням кузовів для транспортних засобів товарної позиції 8703 згідно з УКТЗЕД, складений за формою згідно з додатком до цього Порядку (далі - перелік товарів); інформацію про організовану мережу центрів сервісного обслуговування транспортних засобів чи копії договорів з центрами продажу або центрами сервісного обслуговування на виконання робіт з гарантійного ремонту; завірену підписом керівника та печаткою підприємства довідку - прогноз із зазначенням основних техніко-економічних показників роботи, яких планується досягти підприємством протягом найближчих трьох років; копію затвердженої Програми; перелік моделей та марок транспортних засобів, визначених Програмою, для промислового виробництва яких створюються або модернізуються виробничі потужності згідно із затвердженою Програмою; звіти про виконання Програми станом на момент подання документів про визначення товарів; звіти про фактичний стан виконання Програми; звіти про введення в експлуатацію створених або модернізованих потужностей; звіти про завершення виконання Програми; звіти про фактично ввезені товари за переліком товарів; акти готовності об`єкта до експлуатації; повідомлення про затвердження звіту або обґрунтоване повідомлення про відмову у його затвердженні тощо).
Попередити особу, яка зазначена в ухвалі як володілець документів, про обов`язок надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів особі, зазначеній в ухвалі слідчого судді. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 07.11.2014 року включно.
Органу, що виконує судове рішення, повідомити суд про його виконання.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_6