Кримінальне провадження № 1-кс/760/1836/13
УХВАЛА

СЛІДЧОГО СУДДІ

Про дозвіл на обшук

21 травня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Агафонов С.А., за участю старшого слідчого з ОВС відділу розслідування особливо важливих справ слідчого управління Окружної державної податкової служби-Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Державної податкової служби, підполковника податкової міліції Коломійця К.І. розглянувши клопотання про дозвіл на обшук, що внесене ним в рамках кримінального провадження №0000019 від 27 листопада 2012 року р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого управління Окружної державної податкової служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Державної податкової служби перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 27.11.2012 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "Гал-Кат" та ПП "Гал-Полімер" за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Як зазначає в клопотанні слідчий, службові особи ПП "Гал-Полімер" () в період вересня 2011 року внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ "Латіфа" () в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України безпідставно включили до складу податкового кредиту з ПДВ суму в розмірі 2 467 520 грн., що призвело до несплати податків в особливо великих розмірах.

Слідчий вказує, на те, що слідчим відділом податкової міліції ДПА у Луганській області 09.12.2011 року порушено кримінальну справу №41/11/8074 за ознаками ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3 та посадової особи ТОВ "Латіфа" ОСОБА_4 за фактом умисного ухилення від сплати в бюджет податку на додану вартість ТОВ "Латіфа" () за червень 2011 року на суму 2 554 569 грн., а також по факту фіктивного підприємництва при реєстрації ТОВ "Латіфа". На даний час кримінальна справа знаходиться на розгляді в Артемівському районному суді м.Луганська

Крім того, слідчий зазначає те, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом січня - березня 2012 року суб'єктом зовнішньоекономічної діяльності ПП "Гал-Полімер" () в зоні діяльності Ягодинської, Львівської митниці розмитнено та ввезено на митну територію України катанку мідну та алюмінієву на загальну суму 23 млн. грн.

Слідчий стверджує на те, ПП "Гал-Полімер" пов'язане з ТОВ "Гал-Кат", оскільки фактичне керівництво ПП "Гал-Полімер" здійснював колишній директор ТОВ "Гал-Кат" ОСОБА_5, одним із співзасновників зазначених підприємств являється мати ОСОБА_5 - ОСОБА_6, підприємства розташовувались та були зареєстровані за однією адресою: м. Львів, вул. Конюшинна, 20, здійснювали свою виробничу діяльність на спільних промислових майданчиках.

Крім того, з матеріалів досудового розслідування вбачається, що за місцем проживання головного бухгалтера ПП "Гал-Полімер" () ОСОБА_7: АДРЕСА_1, можуть знаходитись фінансово-господарські документи, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення

Виходячи із зазначеного, слідчий просив надати йому дозвіл на обшук житлового будинку, за адресою АДРЕСА_1, який належить на праві власності ОСОБА_7 та ОСОБА_8, з метою відшукання і вилучення документів за переліком, зазначеним в клопотанні.

В суді слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку про можливість задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 234 Кримінального процесуального кодексу України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З матеріалів клопотання вбачається, що 27.11.2012 року розпочате досудове слідство по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи те, що відшукувані фінансово-господарські документи, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, комп'ютерна техніка, на якій виготовлялись зазначені документи, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення можуть знаходитися у житлового будинку ОСОБА_7, за адресою АДРЕСА_1, мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних фінансово-господарських документах,які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, комп'ютерній техніці, на якій виготовлялись зазначені документи, можуть бути доказами під час судового розгляду, суддя вважає можливим задовольнити клопотання в цій частині.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись нормами ст. ст. 234-236 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування особливо важливих справ слідчого управління Окружної державної податкової служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Державної податкової служби, Коломійця К.І. - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу розслідування особливо важливих справ слідчого управління Окружної державної податкової служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Державної податкової служби, підполковнику податкової міліції Коломійцю Костянтину Івановичу дозвіл на обшук житлового будинку, за адресою АДРЕСА_1, який належить на праві власності ОСОБА_7 та ОСОБА_8 -з метою відшукання фінансово-господарських документів та комп'ютерної техніки, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ПП "Гал-Полімер" за період діяльності 2011- 2012 р.р., що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "Латіфа"; документів фінансово-господарської діяльності ПП "Гал-Полімер" за період діяльності 2011- 2012 р.р., що свідчать про імпорт товарно-матеріальних цінностей на митну територію України та подальшу реалізацію товару; документів фінансово-господарської діяльності ПП "Гал-Полімер" за період діяльності 2011- 2012 р.р. щодо придбання на території України товарно-матеріальних цінностей та їх подальшу реалізацію; печаток, реєстраційних документів підприємств - нерезидентів, у яких ПП "Гал-Полімер" протягом 2011- 2012 р.р. придбало та імпортувало на митну територію України товарно-матеріальні цінності; комп'ютерної техніки, на якій виготовлялись зазначені вище документи фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ПП "Гал-Полімер" з ТОВ "Латіфа" та документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей за період діяльності 2011-2012 р.р.; чорнові записи, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали - до 21 червня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.А. Агафонов