Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 вересня 2015 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан міліції ОСОБА_3 , за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.
У клопотанні слідчий зазначив, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 27.01.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) під час фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виготовленням металевих чушок з кольорових металів відобразили по бухгалтерському та податковому обліках операції по придбанню металевих конструкцій, а також придбанню інших товарно-матеріальних цінностей та послуг від підприємств, які здійснювали «фіктивну» господарську діяльність, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), за рахунок чого ухилились від сплати податків на загальну суму 4 802 706 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), з можливістю їх вилучення, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ).
Згідно матеріалів досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) має рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 в банківській установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ).
Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.
Відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнта та відображують факт надходження/списання грошових коштів по рахункам товариства, використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні №0000007.
За таких обставин, орган досудового слідства звернувся до суду із зазначеним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Судом встановлено, що 27.01.2014 р. відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000007.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Вивчивши подані матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення лише в копіях, оскільки у судовому засіданні слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 або за дорученням співробітникам податкової міліції СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення у копіях стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунках № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 за період з 01.10.2010 по 31.12.2012; копії юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; копії договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; копії довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; копій договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також копії карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.
Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.
Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1