Справа № 127/7233/13-к
Провадження 1-кс/127/1857/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майор міліції ОСОБА_1, 27.03.2013 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до речей та документів. Клопотання мотивував тим, що селянське (фермерське) господарство «Аграрій» (Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Колгоспна, 41, ), будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується, у відповідності до Постанови КМУ № 11 від 12.01.2011 року, спеціальним режимом оподаткування, а саме, акумулює суми податку на додану вартість, що нараховується на вартість поставлених сільськогосподарських товарів (послуг), на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі. Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

З метою незаконного акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи СФГ «Аграрій» провели ряд фіктивних операцій. Зокрема, в період з грудня 2011 року по грудень 2012 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, зазначені особи здійснили документальне оформлення реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва іншим суб'єктам господарювання на загальну суму понад 110 млн. грн. Грошові кошти, за нібито реалізовану продукцію, надходили на поточні розрахункові рахунки СФГ «Аграрій» № 6667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та № 3001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь».

В подальшому, службові особи зазначеного господарства, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово-господарських операцій з реалізації зазначеної продукції, незаконно перераховували з вказаних поточних рахунків на спеціальний рахунок № 6667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та спеціальний рахунок № 3001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь» грошові кошти у вигляді податку на додану вартість, на загальну суму 18 338 748,4 грн., які використали на власні потреби.

Під час розслідування кримінального провадження встановлені контрагенти, яким СФГ «Аграрій» нібито реалізовувало сільськогосподарську продукцію власного виробництва (зернові). Серед вказаних контрагентів рахується ТОВ «ОФК» код 38394970.

Слідчий звертає увагу на те, що на ТОВ «ОФК» код 38394970, юридична адреса: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Келецька, буд. 53, офіс 314, знаходяться первині бухгалтерські документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У звязку з вищевказаними обставинами слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться на ТОВ «ОФК» код 38394970, юридична адреса: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Келецька, буд. 53, офіс 314, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документ фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «ОФК» та СФГ «Аграрій» ( накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення. товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2012 роки з можливість їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, за викладених в ньому обставин, просив клопотання задовольнити.

Представник ТОВ «ОФК» не викликався, оскільки стороною кримінального провадження, тобто слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, тому суд вважає за доцільним розглянути клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів без представника ТОВ «ОФК» відповідно до вимог ст. 163 ч. 2 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасника процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Під час розслідування кримінального провадження встановлені контрагенти, яким СФГ «Аграрій» нібито реалізовувало сільськогосподарську продукцію власного виробництва (зернові). Серед вказаних контрагентів рахується ТОВ «ОФК» код 38394970. Дані обставини підтверджуються листом Барської міжрайонної ДПІ Вінницької області ДПС № 1332/22 від 25.02.2013 року.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000004 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.01.2013 року, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини в кримінальному проваджені необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться на ТОВ «ОФК» код 38394970, юридична адреса: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Келецька, буд. 53, офіс 314, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документ фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «ОФК» та СФГ «Аграрій» (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2012 роки з можливість їх вилучення.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться ТОВ «ОФК» код 38394970, юридична адреса: Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Келецька, буд. 53, офіс 314, а саме:

оригіналів первинних бухгалтерських документ фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «ОФК» та СФГ «Аграрій» (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2012 роки з можливість їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: