Провадження № 1-кс/592/3604/15

УХВАЛА

/ про відмову у тимчасовому доступі до документів /

10 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 у відкритому судовому засіданні розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань з №000040 від 07.05.2015 р. за ознаками складу кримінального правопорушення і передбаченого ч.3 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040, внесеному до ЄРДР 07.05.2015 року про вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Сумська механізована колона №5» (код 37052727) (далі ТОВ «СМК №5») у період 2012-2014 роках, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «БК Плацдарм» (код ЄДРГТОУ 35012182), ТОВ «Спецмонтаж-2014» (код 38779001), ТОВ «ВВМ Трейдінг» (код 36550783), ТОВ «Еліт-Гарант-Буд» (код 39204645), ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (код 37634001), ТОВ «Промсерфер Плюс» (код 38864971), ПП «Північна Зірка» (код 35956383), ТОВ «Прімадін Лідер» (код 39187693), ТОВ «Графіті» (код 318495252), ТОВ «БФ Укрбуд» (код 37351900), ТОВ «Пайнер» (код 37266118), ТОВ «Девелопер Буд» (код 39232269), ТОВ «Моноліт Буд Сервіс» (код 38690825), ТОВ «Тенза Ліга» (код 38703938), ТОВ «Алантехсервіс» (код 37354350), ТОВ «Будкантерінвест» (код 38781377), ТОВ «Ескалібур» (код 35466104), ТОВ «Сіті Голд Трейд» (код 38726101), ТОВ «Стартрек Інсайд» (код 38780368), ТОВ «БК Стройбуд» (код 38319715), ТОВ «К.М.А. Трейд груп» (код 38403403), ТОВ «Альянсгруп» (код 38556614), ТОВ «Глобалкранбуд» (код 38690306), ТОВ «Гольфстрім-Суми» (код 33218741), ТОВ «Зіра» (код 37487786), ТОВ «Бізнес-Право» (код 32480723), ТОВ «АР-Лін» (код 36394235), ТОВ «Інтертон Плюс» (код 36225526), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2014 pp. у розмірі сумі 1млн. 570 тис. 300 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 pp. у розмірі 1млн.533 тис.163 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 103 тис. 462грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового слідства отримано відомості, що договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні,товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» (код 30991664) за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р., мають значення для встановлення обставин у
кримінальному провадженні №0000040, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.
09.07.2015 року проведено обшук у офісних приміщеннях ТОВ «СМК №5» за адресою: м. Суми, вул. Білопільський шлях,7. У ході обшуку встановлено, що ТОВ «СМК №5» за адресою не знаходиться.
Місце знаходження документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «СМК №5» не встановлене.
Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні просить надати тимчасовий доступ до договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами та інші документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» (код 30991664) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, які перебувають у володінні ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» за адресою: м. Суми, вул. Комарова,2.
В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.
Вважаю, що клопотання не може бути задоволене, бо у відповідності до вимог ст. 160 КПК України воно / клопотання / не містить достатнього обґрунтування: а саме підстав вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи. Також не зазначено яке відношення має ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» до вищевказаного кримінального правопорушення. В ЄРДР не внесені відомості щодо причетності ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» до протиправних дій ТОВ «СМК №5».
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами та інші документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» (код 30991664) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, які перебувають у володінні ДП «Завод Обважених бурильних та ведучих труб» за адресою: м. Суми, вул. Комарова, 2. - відмовити.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1