УХВАЛА

17 грудня 2012 року.

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю слідчого Рудика Р.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1

про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк»

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк»за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 30.11. 2012 року.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що в період з 01.04.10 по 30.09.11 службові особи ДП «Вортекс» створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ацтек Груп», яке має ознаки «фіктивності», що призвело до заниження податку на додану вартість.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Система співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України» встановлено, що у ТОВ «Ацтек Груп» (код за ЄДРПОУ 35550997) відкрито рахунок №794 у ПАТ «Діамантбанк», (МФО 320854).

Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ «Діамантбанк», (МФО 320854) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

-виписка про рух грошових коштів по рахунку №794, відкритому ТОВ «Ацтек Груп»;

-документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Ацтек Груп»;

-грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «Ацтек Груп».

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписці про рух коштів по рахунку та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ТОВ «Ацтек Груп», а також відомості про підприємства, якими використовувалося ТОВ «Ацтек Груп» з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «Ацтек Груп», а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369372 та 395 КПК України,

ухвалив :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Діамантбанк», (МФО 320854) за адресою м. Київ, Контрактова площа, 10-А та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Ацтек Груп» (код за ЄДРПОУ 35550997), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку №794, відкритому ТОВ «Ацтек Груп» за період з 01.04.10 по 30.09.11 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Ацтек Груп» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Ацтек Груп» їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття та закриття вказаного ТОВ «Ацтек Груп» : договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «Ацтек Груп» до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.04.10 по 30.09.11,

-відомостей про ІР-адреси, з якої відправлялись платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 можливість тимчасово вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк