Справа №1-кс/760/531/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Іскоростенському Д.А., за участю слідчого Скирди Р.В., прокурора Грунського О.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС підполковника податкової міліції Скирди Р.В. про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 09.01.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим відділом ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС, розслідується кримінальне провадження №0000008 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2013 року, щодо вчинення службовими особами ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР" () кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Україна.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР" в період 2011 - 2013 років здійснювало фінансово-господарську діяльність з імпорту товарно-матеріальних цінностей на територію України та їх подальший продаж, не відображаючи при цьому в податковій звітності підприємства реалізацію імпортованого товару.

Будучи допитаним в якості свідка гр. ОСОБА_2, який згідно облікових даних ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР" являється засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства, пояснив, що ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР", здійснюючи впродовж 2011-2013 років діяльність з імпорту товарно-матеріальних цінностей, не здійснювало їх продаж, а зберігало ввезений товар в орендованих складських приміщеннях, розташованих за адресою: м. Чернігів, вул. Колгоспна, 1.

В ході провадження досудового слідства встановлено, що за адресою: Чернігівська область, с. Клочків, вул. Колгоспна, 1-а, що згідно реєстраційних документів ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР", є адресою місцезнаходження даного підприємства, відсутні будь-які складські площі, чи приміщення придатні для зберігання товарно-матеріальних цінностей та відповідно відсутній будь-який товар, що перебуває на зберіганні за вказаною адресою.

Згідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №54 від 18.01.2013 встановлено, що підписи від імені директора ТОВ "КАЛАТЕЯ-СПЕКТР" ОСОБА_2 у фінансово-господарських документах даного підприємства, вилучених в Чернігівській митниці Державної митної служби України, а саме: зовнішньоекономічних контрактах та додатках до них, що засвідчують імпорт вказаним підприємством товарно-матеріальних цінностей на територію України, виконані не ОСОБА_2, а іншою особою.

ОСОБА_2 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, що належить його матері - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, яка, згідно облікових даних, являється директором та бухгалтером ТОВ "ДЕЗІНФЕКЦІЙНА САНІТАРНА ОБРОБКА" () та ПП "КОМПАНІЯ МАТЕРІАЛЬНО-ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ" (), що, відповідно до податкових декларацій з податку на додану вартість та інформації, наданої ГВ ПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС, в період 2011 - 2012 років також здійснювали фінансово-господарську з імпорту товарно-матеріальних цінностей на територію України не відображаючи при цьому в податковій звітності підприємства подальшу реалізацію імпортованого товару.

Беручи до уваги вищевикладене та зважаючи на те, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації та фактичного проживання ОСОБА_3 - в квартирі АДРЕСА_1, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ "КАЛАТЕЯ-СПЕКТР" та ТОВ "ДЕЗІНФЕКЦІЙНА САНІТАРНА ОБРОБКА" і ПП "КОМПАНІЯ МАТЕРІАЛЬНО-ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ", а також чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків даних підприємств, які є знаряддям кримінального правопорушення, враховуючи, що вони можуть бути знищені або переховані, з метою їх відшукання і вилучення, слідчий в судовому засіданні просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про відмову в задоволенні даного клопотання, виходячи з такого.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1. найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2. короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3. правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4. підстави для обшуку;

5. житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6. особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7. речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1. було вчинено кримінальне правопорушення;

2. відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3. відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4. відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалах, враховуючи те, що слідчим доведено, що відшукувані фінансово-господарські документи ТОВ "КАЛАТЕЯ-СПЕКТР" та ТОВ "ДЕЗІНФЕКЦІЙНА САНІТАРНА ОБРОБКА" і ПП "КОМПАНІЯ МАТЕРІАЛЬНО-ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ", а також чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків даних підприємств, можуть знаходитись в квартирі АДРЕСА_1, прихожу до висновку про задоволення клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС підполковника податкової міліції Скирди Р.В.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС підполковнику податкової міліції Скирді Р.В. дозвіл на проведення обшуку квартири АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ "КАЛАТЕЯ-СПЕКТР" та ТОВ "ДЕЗІНФЕКЦІЙНА САНІТАРНА ОБРОБКА" і ПП "КОМПАНІЯ МАТЕРІАЛЬНО-ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ", чорнових записів, магнітних, оптичних та електронних носів з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків даних підприємств.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха