УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2013 року смт. Млинів Рівненської області

Слідчий суддя Млинівського районного суду Рівненської області Феськова П.В.,

при секретарі Мельничук Т.Ю.,

за участю прокурора Махацького Ю.М.,

слідчого Мартинової Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Млинівського РВ (з обслуговування Демидівського та Млинівського районів) УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 про призначення позапланової документальної виїзної ревізії у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 10.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 175 КК України , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Млинівського РВ (з обслуговування Демидівського та Млинівського районів) УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором, звернулася до Млинівського районного суду з клопотанням про призначення позапланової документальної виїзної ревізії у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 10.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 175 КК України.

З клопотання слідчого вбачається, що службовими особами ЖКП «Млинівське» допущено порушення ч.5 ст.97 КЗпП, ст.ст.21, 24 Закону України «Про оплату праці», а саме, безпідставно невиплачено заробітну плату працівникам підприємства більш ніж за 1 місяць, що призвело до виникнення заборгованості із заробітної плати на підприємстві на загальну суму 33500 грн.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, беручи до уваги думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Згідно із п.5 ч.5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно із ч.6 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що для документального та фактичного зясування стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, виявлення порушень зі сторони службових осіб ЖКП «Млинівське» при використанні фінансових ресурсів, встановлення суми невиплаченої працівникам заробітної плати необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку, в зв'язку з чим з метою забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження є необхідність у проведенні документальної позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЖКП «Млинівське», за період з 01.01.2012 по 07.06.2013.

На підставі наведеного,

керуючись ст. 93, 110 КПК України,

ч.7-8, ч.11 ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні»

суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Млинівського РВ (з обслуговування Демидівського та Млинівського районів) УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 про призначення позапланової документальної виїзної ревізії у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 10.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 175 КК України задовольнити.

1. Призначити у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 10.06.2013 року позапланову виїзну документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності у ЖКП «Млинівське» за період з 01.01.2012 по 07.06.2013, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Рівненській області в період з 11 по 29 листопада 2013 року.

2. На вирішення позапланової виїзної документальної ревізії поставити такі питання:

1) Скільки працівників працювало у ЖКП «Млинівське» у період часу з 01.01.2012 по 01.01.2013, чи перебували вказані працівники у трудових відносинах з ЖКП «Млинівське»?

2) Який загальний фонд оплати праці було визначено у ЖКП «Млинівське» у період часу з 01.01.2012 по 01.01.2013 та окремо на кожний з місяців вищезазначеного періоду ?

3) Чи наявні факти повної невиплати заробітної плати працівникам ЖКП «Млинівське» упродовж одного з місяців періоду часу з 01.01.2012 по 01.01.2013? Якщо так, то у яких місяцях мала місце невиплата заробітної плати, скільком працівникам, кому саме з працівників та у яких розмірах? Чи була в подальшому ця зарплата виплачена та у який період часу?

4) Чи наявні факти повної невиплати працівникам ЖКП «Млинівське» упродовж одного з місяців періоду часу з 01.01.2012 по 01.01.2013 інших встановлених законом виплат та яких саме? Якщо так, то:

- чи мають вони регулярний характер,

-якими нормативно-правовими актами ці виплати передбачені,

-чи входять вони у структуру заробітної плати,

-у які терміни вони повинні були виплачені?

5) У яких місяцях мала місце невиплата інших встановлених законом виплат, скільком працівникам, кому саме з працівників та у яких розмірах? Чи були в подальшому зазначені виплати виплачені та у який період часу?

6) Який загальний розмір заборгованості по заробітній платі чи інших встановлених законом виплат працівникам ЖКП «Млинівське» станом на 07.06.2013 та на день проведення ревізії, строки її утворення, скільком працівникам, кому саме з працівників та у яких розмірах?

7) Яка загальна сума коштів надійшла до ЖКП «Млинівське» у період часу з 01.01.2012 по 07.06.2013, та окремо за кожний місяць даного періоду, з яких саме джерел надходили вказані кошти?

8) На які потреби, у якому обсязі у період часу з 01.01.2012 по 07.06.2013 здійснювалося використання коштів, які надходили до ЖКП «Млинівське» ?

9) Чи є безпідставною невиплата заробітної плати чи інших встановлених законом виплат працівникам ЖКП «Млинівське» у період часу з 01.01.2012 по 07.06.2013? Якщо ні, то якими обставинами, обґрунтовується її невиплата?

10) Які порушення вимог нормативно-правових актів сприяли невиплаті заробітної плати чи інших встановлених законом виплат працівникам ЖКП «Млинівське» і хто з посадових осіб зобов'язаний був забезпечити додержання цих вимог?

3. Зобов'язати Ліквідатора ЖКП «Млинівське» - арбітражного керуючого ОСОБА_2 (вул.Полянка,24, м.Горохів, Волинська область, 45700) забезпечити допуск працівників державної фінансової інспекції України в Рівненській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії.

Апеляційна скарга подається на ухвалу слідчого судді безпосередньо до апеляційного суду Рівненської області протягом пяти днів з дня її оголошення, а для особи, яка перебуває під вартою, строк подачі апеляційної скарги обчислюється з моменту вручення їй копії судового рішення.

Слідчий суддя П.В. Феськов