печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

20 червня 2014 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять охоронювану законом таємницю та знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 з подальшим вилученням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий посилалася на те, що ГСУ МВС України проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000135, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період 2012-2013 років створили (придбали) ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), в тому числі і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 /код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_9 ), ПП ОСОБА_4 (код НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код НОМЕР_12 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 (код НОМЕР_16 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 ( НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 (код НОМЕР_18 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_19 (код НОМЕР_19 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_20 (код НОМЕР_20 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 (код НОМЕР_21 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_22 (код НОМЕР_22 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_23 (код НОМЕР_23 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 (код НОМЕР_24 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_25 (код НОМЕР_25 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код НОМЕР_26 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_27 (код НОМЕР_27 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_28 (код НОМЕР_28 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_29 (код НОМЕР_29 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_30 (код НОМЕР_30 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_31 (код НОМЕР_31 ),ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_32 (код НОМЕР_32 ) повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на переведення безготівкових коштів у готівку з виведенням їх у тіньовий неконтрольований державою обіг та безпідставне формування витрат і податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам, в тому числі і НАК ІНФОРМАЦІЯ_33 .

Відповідно до еєстраційних даних відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_4 », які встановлено, що зазначені підприємства перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_34 .

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий прокурор, не доведе, що: існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про необхідність часткового задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які становлять охоронювану законом таємницю в ІНФОРМАЦІЯ_1 відносно платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), , ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), оскільки такі дані необхідні для встановлення обставин кримінального провадження.

Щодо надання доступу до документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " відмовити, оскільки у кримінальному провадженні № 0000135 відсутні дані щодо них.

В частині вилучення оригіналів документів, слідчий суддя відмовляє, оскільки відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, постанови про призначення експертизи не надав.

На підставі викладеного та керуючись , ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та можливість зробити їх копії, у ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), за адресою: АДРЕСА_1 , відносно платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_5 , , ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), яке зареєстровано за адресою АДРЕСА_6 , а саме до:

- установчих та реєстраційних документів;

- облікових справ платників податків;

- договорів про визнання електронних документів підприємства;

- декларацій з податку на додану вартість зі всіма додатками за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на додану вартість зі всіма додатками за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- коригуючих розрахунків за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- податкових декларацій з податку на прибуток підприємства зі всіма додатками за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- уточнюючих розрахунків до декларації з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- звітів по формі 1 ДФ за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- всіх актів документальних планових (позапланових), виїзних (невиїзних) перевірок платників податків за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- актів зустрічних звірок за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- актів камеральних перевірок за період з 01.01.2013 по 03.06.2014;

- всіх матеріалів на підставі яких проводились перевірки за період з 01.01.2013 по 03.06.2014.

В частині виїмки оригіналів документів відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю п`ятнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 знаходиться в кримінальному провадженні № 757/ 16642/14-к

Прим.2 наданий слідчому ОСОБА_3

Копія: ІНФОРМАЦІЯ_1

Виконавець: ОСОБА_1

25.06.2014