Провадження № 1-кс/161/4500/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 12 листопада 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря - ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
34430.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
24130.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 » ( ПП « ОСОБА_7 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )(«Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000086 за правовою кваліфікацією ч.1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2014 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проводило фінансово-господарські операції з ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_7 »), а саме ПП « ОСОБА_6 » надано ремонтні роботи на об`єктах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 1034165,00 грн., в т.ч. ПДВ 172360,83 грн. Взаємовідносини оформлені між ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » згідно договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року. На підтвердження даних операцій оформлені наступні документи: акт виконаних робіт № 344 від 30.06.2014, акт приймання виконаних ремонтних робіт (типова форма №КБ-2В) №30/06-І від 30.06.2014 р. та довідка про вартість виконаних ремонтних робіт /витрати/ (типова форма №КБ-3) від 30.06.2014р.
Також, проведеним досудовим слідствомвстановлено, що у 2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не здійснювало оплати на ПП « ОСОБА_6 ». У грудні 2014 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надійшло повідомлення про відступлення права вимоги (вих. №01/12 від 01.12.2014р) та копія договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 » (« ІНФОРМАЦІЯ_5 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) («Новий кредитор»).

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_6 складено акт про неможливість проведення зустрічної звірки ПП « ОСОБА_6 » від 15.09.2014 №2125/26-59-22-08/38871786 за період травень-червень 2015 року та акт про неможливість проведення зустрічної звірки суб`єкта господарювання від 03.09.2014 №2043/26-59-22-08/38871786 за період з 01.05.2014р. по 31.05.2014р. та з 01.07.2014 р. по 31.07.2014р.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », подальшого їх перерахування фірмам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб`єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, в зв`язку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово господарських документів ПП « ОСОБА_5 » (« ОСОБА_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а тому старший слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 », тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику їх представника.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження частково доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , слід надати тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
34430.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
24130.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах підприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 » (ПП « ОСОБА_7 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )(«Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій цих документів.
Керуючись ст. 159-166 КПК України
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , або за його дорученням відповідному оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
34430.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ
24130.06.2014Ремонтні роботи на об`єктах підприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 » (ПП « ОСОБА_7 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) («Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій цих документів.
Тимчасовий доступ до документів провести до 11 грудня 2015 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя