печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3487/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 про накладення арешту майна, при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження № 0000580 від 25.10.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 209 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

17 лютого 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радником юстиції ОСОБА_4 про арешт коштів, які знаходяться на рахунках ПП «2ПЕЙ» (код ) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , відкритих в АТ Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000580, зареєстрованому в ЄРДР 25.10.2013 за фактами шахрайства з фінансовими ресурсами, що завдало великої матеріальної шкоди та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 209 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що впродовж 2012 року директор ПП «2ПЕЙ», , яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Декабристів 9, кв. 272, ОСОБА_5 , в порушення вимог п.п. 140.1.2. ст. 140 Податкового Кодексу України, безпідставно включив до складу витрат підприємства за 4 квартал 2011 року роялті платіж, отриманий як винагорода за користування або за надання права на користування) на користь підприємств нерезидентів в сумі 15 414 716 грн., що перевищує 60 995 грн., тобто 4% від доходу за вказаний рік в сумі 1 524 869 грн.).

У подальшому ОСОБА_5 надав до органів Державної податкової служби України зазначені завідомо неправдиві відомості про сплату роялті.

На підставі викладеного, ПП «2ПЕЙ» незаконно отримало пільги щодо оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України податків на загальну суму 3 237 090,36 грн., чим завдано Державі великої матеріальної шкоди.

У подальшому директор ПП «2ПЕЙ» ОСОБА_5 , використовуючи зазначені приховані від оподаткування кошти, здійснив з ними фінансову операцію, перерахувавши на рахунки підприємств нерезидентів, як сплату роялті.

Досудовим розслідуванням установлено, що ПП «2ПЕЙ» має наступні рахунки, відкриті в АТ Укрсиббанк» (МФО 351005) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_5 .

Зазначені рахунки використовуються ПП «2ПЕЙ» (код ) для розміщення коштів, отриманих в наслідок незаконно отриманих пільг з оподаткування, їх легалізації, проведення з ними фінансових операції, а також подальшого перерахування цих коштів на рахунки підприємств-нерезидентів.

Кошти, розміщені на рахунках ПП «2ПЕЙ» (код ) є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР, крім того кошти, розміщені на вказаних рахунках, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, незаконного включення до обсягів роялті коштів в сумі понад 4% від обсягу доходів, а також доходів, отриманих від цих коштів.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , дійшов висновку про наявність правових підстав для арешту коштів, які знаходяться на рахунках ПП «2ПЕЙ» (код ) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , відкритих в АТ Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, оскільки клопотання містить достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, а обмеження права на користування та розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунку в ПАТ «КБ «Приватбанк» є розумними та співрозмірним заходом, що відповідає завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, ст. 309, 372 КПК України 2012 р. слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках ПП «2ПЕЙ» (код ) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_5 , відкритих в АТ Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1