н/п 1-кс/640/8793/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" грудня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю прокурора - ОСОБА_3 ,
16.12.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області юриста 1-го класу ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, що складають банківську таємницю і зберігаються у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме до:
документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;
розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_3 , який відкрито підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;
первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_3 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;
документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;
вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.
Прокурор зазначає, що в період з 2013 р. по теперішній час невстановлені особи, з метою привласнення бюджетних коштів комунальних і державних підприємств та прикриття незаконної діяльності із мінімізації підприємствам-контрагентам сум обов`язкових податкових платежів, шляхом оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, придбали та зареєстрували низку суб`єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_8 ); ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ПП " ОСОБА_7 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 );ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); ПП " ОСОБА_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ); ФО-П ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_18 ); ФО-П ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_19 ); ФО-П ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_20 ); ФО-П ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_21 ); ФО-П ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ФО-П ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_25 ); ФО-П ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_26 ); ФО-П ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_27 ); ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ФО-П ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що особою, яка організувала створення, придбання та використання зазначених юридичних осіб та ФО-П у незаконній діяльності по наданню послуг підприємствам-контрагентам по конвертації безготівкових грошових коштів у готівку та мінімізації бази оподаткування шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, а також діяльності, пов`язної з оформленням неіснуючих господарських операцій, що стали підставами для отримання бюджетних коштів, які у подальшому, за попередньою змовою зі службовими особами державних та комунальних підприємств, конвертувались в грошові кошти та привласнювались, є ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 .
Враховуючи викладене, 22.09.2015 на підставі ухвал слідчого судді за даним кримінальним провадженням проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено документи. Так, проведеним оглядом встановлено, що серед вилучених документів знаходились реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та копії паспорту і картки платника податків на ім`я ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , відомості з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо руху грошових коштів, що містять дані про зняття грошових коштів зазначеного ТОВ, використання кредитних коштів та проведення оплат на адресу ряду СПД. Проведеними заходами встановлено місцезнаходження останнього, ОСОБА_19 допитаний в якості свідка. Так, він пояснив, що за грошову винагороду згодився надати свої документи раніше незнайомому йому чоловіку для того, щоб той зареєстрував його директором на підприємстві. ОСОБА_19 повідомив, що повернувши йому документи, чоловік сказав, що зареєстрував його директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ». При цьому свідок не зміг пояснити з якою метою його було зареєстровано в якості директора двох підприємств, до яких він не має жодного відношенння. ОСОБА_19 повідомив, що не розпоряджався коштами підприємств, не укладав жодних договорів, ніколи не бачив печатки та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », не отримував кредитів та не здійснював жодних оплат від імені зазначених СПД. Таким чином, отримані фактичні дані щодо фіктивних підприємств, що використовуються в злочинній схемі мінімізації податкових зобов`язань.
Крім того, допитаний в ході досудового розслідування ФОП ОСОБА_20 пояснив, що на прохання гр. ОСОБА_21 , він передав останньому документи на ФОП, відкрите на його ім`я, та відкрив рахунки в банку « ІНФОРМАЦІЯ_21 », картки за якими також передав ОСОБА_21 . Фактично ОСОБА_20 не здійснював жодної господарської діяльності, не розпоряджався грошовими коштами, не отримував печатки ФОП та не замовляв її виготовлення. При цьому в ході досудового розслідування виявлені документи, що містять відтиск підробленої печатки ФОП ОСОБА_20 .
Також, допитано в якості свідків ряд фізичних-осіб, анкетні дані яких використані ОСОБА_18 ході здійснення злочинної діяльності. Так, за результатами проведення 22.10.2015 огляду приміщення туалету технічного поверху, виявлено та вилучено договори, укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в особі директора ОСОБА_18 та, нібито, фізичними особами, що надавали послуги ТОВ. Жоден з допитаних на теперішній час п`яти свідків, вказаних фізичних осіб, у дійсності не підписував дані документи та не знайомий з ОСОБА_18 , ніколи не отримував доходів від останнього та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та ніколи на них не працював.
Таким чином, слідство має достатньо підстав вважати, що «фіктивними» суб`єктами підприємницької діяльності, афільованими до ОСОБА_18 , відкривались банківські рахунки та отримувались кредити у ряді банківських установ, за допомогою яких і здійснювалась злочинна діяльність, при цьому справи юридичного оформлення рахунків та кредитів мають першочергове доказове значення, адже містять підроблені документи, а відомості щодо руху грошових коштів по рахунках підприємств підтверджують як факти розтрати та привласнення коштів з державного бюджету та коштів комунальних підприємств, так і підтверджують факти здійснення операцій з формуванння «фіктивного» податкового кредиту та надання послуг з конвертації грошових коштів у готівку. Згідно з інформацією ОУ ГУ ДФС у Харківській області, встановлено, що підприємства, які підконтрольні ОСОБА_18 , приймають участь в державних закупівлях по виконанню будівельних робіт, пов`язані зі схемами привласнення та розтрати бюджетних коштів шляхом зловживання службовим становищем, ухилення від сплати податків, легалізації грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, та їх конвертації в готівкову форму для підприємств, зацікавлених у мінімізації податкових зобов`язань.
Оперативним управлінням ГУ ДФС в Харківській області встановлено, що в Донецькій філії ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_34 ) відкрито рахунок рядом підприємством, яке афільовано до ОСОБА_18 .
В судовому засідання прокурор підтримав подане клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку прокурора, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.
При цьому слідчий суддя надає прокурору право тимчасового доступу до речей та документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, відомості про який було внесено до ЄРДР, а саме за період з 2013 р. по 01.11.2015 року.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-
Дозволити прокурору відділу прокуратури Харківської області юристу 1-го класу ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:
документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;
розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_3 , який відкрито підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;
первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_3 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;
документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;
вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.
Зобов`язати ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), надати прокурору відділу прокуратури Харківської області юристу 1-го класу ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме:
документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;
розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_3 , який відкрито підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;
первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_3 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;
документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;
вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, з можливістю їх вилучення.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.01.2016 року.
Роз`яснити ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1