Провадження №1-кс/751/17/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 05 січня 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та проведення їх виїмки ,-

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий, вказавши, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000079 від 26.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим рослідуванням встановлено, що службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок відображення по бухгалтерському та податковому обліку товариства сумнівних господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 », які мають ознаки фіктивності, в порушення вимог податкового законодавства, за 2012 2013 роки занижено податок на прибуток підприємства в сумі 507 065 грн. та в період грудня 2012 року жовтня 2013 року занижено податок на додану вартість в сумі 1 091 687 грн.

Таким чином, на думку органу досудового слідства, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму 1 598 752 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення осіб, які розпоряджалися неправомірною діяльністю суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, встановлення фактичності перерахування коштів за товари (роботи, послуги) на розрахункові рахунки суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, у сторони кримінального провадження виникла необхідність тимчасового доступу до банківських документів щодо відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах за період жовтня 2012 березня 2014 року, виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться в банківських установах і становлять банківську таємницю клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 ».

Відповідно даних автоматизованої електронної системи ДФС України, ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в Публічному акціонерному товаристві " ІНФОРМАЦІЯ_3 " філія в м. Чернігів (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) відкривався рахунок № НОМЕР_3 , а тому вищезазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цього рахунку.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до цих документів та вилучити їх.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В матеріалах справи відсутні будь-які дані , які б свідчили про те, що є потреба у доступі саме до цієї інформації .

Більше того, відносно ПП « ОСОБА_5 » кримінальне провадження органом досудового слідства не порушувалось .

Тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-164, 166 КПК України ,-

Ухвалив:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ПП « ОСОБА_5 » за період з 01.10.2012 року по 31.03.2014 року, із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, з виведенням щомісячних залишків на рахунку, та можливість їх вилучення , які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ( філія в м. Чернігові - (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 )) відмовити .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1