Справа № 667/6225/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2015 року Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ прокуратури Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене зі прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, за кримінальним провадженням № 0000151,
в с т а н о в и в:
Слідчий СВ прокуратури Херсонській області ОСОБА_2 звернувся до суду із зазначеним клопотанням, мотивуючи його тим, що слідчим відділом прокуратури Херсонської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 03.06.2015 за № 0000151, з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 365 КК України.
З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області було створено низку фіктивних підприємств на території Херсонської області, які за сприяння останніх, отримали акредитацію на Херсонській митниці та упродовж 2014-2015 років використовуються для оформлення контрабандних товарів до тимчасово окупованої території півострова Крим.
За інформацією ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що ПП «Постачовочі» (код 38645887); ТОВ «Сорум» (код 36115521); ПГО «Автостоп-Довіра» (код 35733404); ПП «Гармонія» (код 24954394); ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 38800939); ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188); ТОВ «Фуд-Трейд» (код 38151844); ТОВ «Гатем Джевіз Експорт» (код 39485969); ПП «Альпарі» (код 39505432); ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236); ПП «Мир Семян» (код 31390435); ПП «Гефест-Агро» (код 39615696); ПП «Укрвнешпромпостач-1» (код 35788673); ТОВ «Глорія Агро Херсон» (37840221); ТОВ «Будпостач-Інвест» (39287454) в деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік прозвітували про відсутність господарської діяльності.
ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939) - відповідно до поданої декларації з податку на прибуток за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 90829 тис.грн., оподаткований прибуток 125,9 тис.грн.
ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) - за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 78082,4 тис. грн., оподаткований прибуток 300,7 тис.грн.
Також, вказані суб`єкти господарювання - експортери, в порушення вимог Податкового кодексу України, не реєструються платниками податків на додану вартість. Вказані підприємства мають стани, відмінні від основного, тобто: стан 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження, стан 8 - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, стан 7 - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Вказане свідчить, що фактично діяльність ними не здійснюється, а підприємства створені для прикриття незаконної господарської діяльності.
В той же час за даними Херсонської митниці ДФС України, вищевказаними підприємствами здійснювались поставки товарів до тимчасово окупованого півострова Крим, що підтверджується митними деклараціями: ПП «Постачовочі» (код 38645887) - 232; ТОВ «Сорум» (код 36115521) - 877; ПГО «Автостоп-Довіра» (код 35733404) - 210; ПП «Гармонія» (код 24954394) -52; ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 38800939) - 140; ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) - 754; ТОВ «Фуд-Трейд» (код 38151844) - 220; ТОВ «Гатем Джевіз Експорт» (код 39485969) - 13; ПП «Альпарі» (код 39505432) - 638; ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236) - 1392; ПП «Мир Семян» (код 31390435) -190; ПП «Гефест-Агро» (код 39615696) - 390; ПП «Укрвнешпромпостач-1» (код 35788673) - 88; ТОВ «Глорія Агро Херсон» (37840221) - 58; ТОВ «Будпостач-Інвест» (39287454) - 297.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні та перевірці відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме: наявність банківських рахунків, створених ТОВ «Еліф Агро Трейд» у ПАТ «ЮніКредит Банк», які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: рух коштів на даних рахунках у національній грошовій одиниці та у іноземній валюті (зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції), включаючи відображення всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за 2014-2015 роки у ПАТ «ЮніКредит Банк».
Підставами вважати, що ТОВ «Еліф Агро Трейд» ЄРДПОУ 38387188 має банківський рахунок № НОМЕР_1 у ПАТ «ЮніКредит Банк» є відомості отримані від ДНІ у м. Херсоні Головного управління ДФС у Херсонській області, згідно запиту в рамках кримінального провадження та поданих декларацій з податку на прибуток підприємства.
Вилучення відомостей щодо усіх рахунків у ПАТ «ЮніКредит Банк» нададуть змогу встановити рух коштів ТОВ «Еліф Агро Трейд», у яких містяться всі банківські операції, проведені у період 2014-2015 роках товариством. Крім того, відомості щодо руху коштів спростують або підтвердять факт незаконних дій посадових осіб ТОВ «Еліф Агро Трейд», вкажуть на які потреби витрачено кошти за продаж майна товариства. Також, зазначені відомості, які становлять банківську таємницю відносно ТОВ «Еліф Агро Трейд» стануть основою у доказуванні або спростуванні вини незаконних дій посадових осіб ТОВ «Еліф Агро Трейд».
Враховуючи, що відомості щодо рахунків ТОВ «Еліф Агро Трейд» будуть перевірені при проведенні досліджень в рамках кримінального провадження. Крім того, відомості про банківський рахунок та його рух ТОВ «Еліф Агро Трейд» до якого планується доступ, неможливо отримати без рішення слідчого судді, оскільки зберігаються лише у ПАТ «ЮніКредит Банк», доступ до яких обмежений законом, тому подальше збирання доказів в даній частині, без дозволу суду щодо тимчасового доступу до документів із правом вилучення, є неможливим, слідчий просив клопотання задовольнити.
В судовому засідання слідчий підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити.
Представник ПАТ «ЮніКредит Банк», у володінні якого знаходиться зазначена інформація, в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений про час розгляду клопотання, та його неявка згідно ч.4 ст.163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст.161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відомості про даний злочин внесено 03.06.2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000151, з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 365 КК України.
Вищевказані у клопотанні обставини підтверджуються наданими суду документами.
Зважаючи, що документи, до яких слідчий просить надати доступ з можливістю їх вилучення, містять охоронювану законом таємницю, і іншого способу отримати необхідну для досягнення повноти та всебічності розслідування вищевказаного факту та отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному проваджені, вважаю можливим надати дозвіл на тимчасовий доступ та виїмку документів, у яких містяться відомості щодо рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Еліф Агро Трейд» ЄРДПОУ 38387188, відкритого у ПАТ «ЮніКредит Банк», у тому числі - рух коштів на рахунку у національній грошовій одиниці та у іноземній валюті, включаючи зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції, із відображенням всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за період з 01.01.2014 по 01.07.2015 та посадових осіб ТОВ «Еліф АгроТрейд», які ініціювали відповідні грошові операції.
Керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ прокуратури Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене зі прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, за кримінальним провадженням № 0000151 задовольнити.
Надати слідчим слідчого відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 , ОСОБА_4 та оперативним працівникам УДСБЕЗ УМВС України Херсонській області, які діють за окремим дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, у яких містяться відомості щодо рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Еліф Агро Трейд» ЄРДПОУ 38387188, відкритого у ПАТ «ЮніКредит Банк», у тому числі - рух коштів на рахунку у національній грошовій одиниці та у іноземній валюті, включаючи зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції, із відображенням всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за період з 01.01.2014 по 01.07.2015 та посадових осіб ТОВ «Еліф АгроТрейд», які ініціювали відповідні грошові операції.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 07.09.2015 року.
Попередити відповідальних осіб про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1