Справа №712/2675/14к
Провадження №1кс/712/1006/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів
місто Черкаси 26 лютого 2014 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000016 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000016 за фактом ухилення службовими особами ТОВ Машинобудівельна компанія ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків в значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Машинобудівельна компанія ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до акту перевірки від 16.01.2014 №10/23-01-22-03/37239718 Про результати проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ Машинобудівельна компанія ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з платниками податків ПП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за квітень 2012 року та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за травень, жовтень, листопад 2012 року, умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 912,0 тис. грн., в тому числі податок на додану вартість 435,6 тис. грн. та податок на прибуток підприємств на суму 476,4 тис. грн.
Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахунковому рахунку ТОВ Машинобудівельна компанія ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 за період з 01.04.2012 по 30.11.2012 відкритому в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 ).
Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема є :
1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;
3. Фінансово-економічний стан клієнтів;
4. Системи охорони банків та клієнтів;
5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.
У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаської філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 ), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 та прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.04.2012 по 30.11.2012, по розрахунковому рахунку ТОВ Машинобудівельна компанія ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 відкритому в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 ), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 ).
Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 ), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.04.2012 по 30.11.2012, а саме:
- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Машинобудівельна компанія ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 відкритому в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 );
- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2012 по 30.11.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ Машинобудівельна компанія ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 відкритому в Черкаській філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_5 );
- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.
Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .
Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1 .
Ухвала мені оголошена, копію отримав: _______________________201__року
__________________________/__________________________________________/
(підпис) (прізвище, ініціали)