09 апреля 2010 года город Славянск
Славянский горрайонньїй суд Донецкой области в составе: председательствуюгцего судьи - Дубановской И.Д.; при секретаре - Котляровой Д.В. с участием прокурора - Винникова Н.В.
В вьіше названном представлений указано, что в период декабря 2006 года ОСОБА_3, работая ІНФОРМАЦІЯ_1 (ОКПО № 34411190, юридический адрес : гор. Славянск пер. Андреевский. 18А) и фактически исполняя командно - распорядительньїе функции первого руководителя ООО «Восток Альянс Строй», состоящего на учете плательщиков налогов в Славянской ОГНИ с 30.06.2006 года под №3608 и являясь плательщиком налога на добавленную стоимость (свидетельство № 06587775 от 07.08.2006 г.), действуя умьішленно, путем необоснованного включення в состав валовьіх затрат и налогового кредита по НДС сумм стоимости субподрядньїх работ, якобьі вьіполненньїх для ООО «Восток Альянс Строй» со стороньї ООО «Кронверк» (ОКПО 24046053, гор. Алчевск) на обьектах заказчиков, где фактически обьемьі работ бьіли вьіполненьї непосредственно силами ООО «Восток Альянс Строй», с использованием поддельньїх документов бухгалтерского и налогового учетов, оформленньїх от имени ООО «Кронверк», в нарушение норм действующего законодательства Украиньї в сфере налогообложения, занизил налоговьіе обязательства по налогу на добавленную стоимость на сумму 467056 грн. и не начислил и не уплатил налог на прибьіль в сумме 579320 грн.
Всего, в результате преступной деятельности ОСОБА_3, в период 2006 года в бюджет Украиньї не уплачено в виде сокрьітьіх налогов денежньїх средств в сумме 1046376 грн., что является средствами в особо крупньїх размерах.
В процессе доследственной проверки, материальї которой послужили основанием к возбуждеиию настоящего уголовного дела, ОСОБА_3 в ОНМ Славянской ОГНИ документьі бухгалтерского и налогового учетов предприятия за 2006-2007 г.г., отражающие взаимоотношения с предприятиями - подрядчиками и поставщиками, не предоставил.
В соответствии с данньши, установленньїми досудебньїм следствием, фактическую финансово - хозяйственную деятельность ООО «Восток Альянс Строй» осуществлял ОСОБА_3 .
Согласно пояснений ОСОБА_3, данньїх в процессе доследственной проверки, фактически он со своей семьей проживает по адресу: АДРЕСА_1 . В соответствии с данньши адресного бюро гор. Славянска, по вьппе указанному адресу зарегистрирована ОСОБА_4 - жена ОСОБА_3
У досудебного следствия єсть основания считать, что по адресу фактического проживання ОСОБА_3 могут находится первичньїе документьі бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иньїе предмети и документи, которьіе имеют значение для установления истиньї по делу
Суд, изучив материальї уголовного дела, вьіслушав представителя СО НМ Славянской ОГНИ, заключение прокурора, поддерживающего представление, считает, что в удовлетворении указанного представлення необходимо отказать по следующим основаниям. В материалах уголовного дела отсутствуют сведения КП БТИ г.Славянска о собственниках квартирьі АДРЕСА_1. Справка адресного бюро гор. Славянска о регистрации по данному адресу женьї ОСОБА_3 - ОСОБА_4 не может бьіть принята судом как доказательство проживання ОСОБА_4 по указанному адресу, а также нахождения там первичньїх документов бухгалтерского и налогового учетов по деятельности ООО «Восток Альянс Строй», компьютерной техники с носителями информации, иньїх предметов и документов, которьіе могут свидетельствовать о фактических товарно - денежньїх потоках при осуществлении финансово - хозяйственной деятельности данного предприятия.
В соответствии со ст. 30 Конституции Украиньї, каждому гарантируется неприкосновенность жилья.
В соответствии со ст. 41 Конституции Украиньї, право частной собственности нерушимо.
На основании вьіше изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украиньї, ст.ст.60-62 Закона Украиньї «О банках и банковской деятельности» №2121-111 от 07.12.2000 г. (с изменениями и дополнениями),
В удовлетворении представлення начальника СО НМ ГНИ в гор. Краматорске Шведьі А.М. о проведении обьіска по месту фактического проживання ОСОБА_3 по адресу: АДРЕСА_1 - отказать.
Копию настоящего постановления направить в СО НМ Славянской ОГНИ . Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Славянского горрайонного суда