ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3366/2013
УХВАЛА

06 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області Максимової О.О., погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Бєлянський В.В., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

06 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що У провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "ЕКТРА 2009" (код ЄДР 36296031), зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, 160, корп. 3, у період 2011 року, діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 558 000 грн., чим заподіяли державі збитки у значних розмірах.

Зазначене кримінальне провадження виділено з матеріалів кримінального провадження №0000001 від 21.12.2012 року щодо службових осіб ТОВ ВКФ "Інфін" (код ЄДР 23364029).

Так, службові особи ТОВ ВКФ "Інфін" (код ЄДР 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, буд. 152, кв. 183, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

У свою чергу, одночасно зі списанням грошових коштів, здійснювалося їх зарахування на розрахунковий рахунок ТОВ ВКФ "Інфін" у вигляді зворотної фінансової допомоги, а також за товар згідно договору переводу боргу від наступних підприємств: ТОВ "ДТТК" (код ЄДР 32964517), ТОВ "ЕКТРА 2009" (код ЄДР 36296031), ТОВ "Будінвест" (код ЄДР 32724067), ТОВ "Торіус Трейд" (код ЄДР 37253088).

В зв'язку з вищевказаним, 04.04.2013 року службових осіб ТОВ "Ектра 2009" () в рамках кримінального провадження №0000024 від 13.02.2013 року були проведені обшуки, в ході яких встановлено, що підприємство за вказаними адресами не знаходиться, документи первинної господарської діяльності не складаються.

На підставі вищевикладеного, є достатні підстави вважати, що дане підприємство було створено з метою надання послуг з мінімізації та ухилення від сплати податків реальним суб'єктам підприємницької діяльності та приховування їх господарських операцій, які відбувалися у дійсності.

Встановлено, що ТОВ "Ектра 2009" () у період 2011-2012 р.р. мало фінансово-господарські відносини з ЗАТ "Юнікон" (), а саме: ЗАТ "Юнікон" () придбало у ТОВ "Ектра 2009" () шкребкові насадки, за які розрахувалось грошовими коштами по безготівковому рахунку у КБ "Південкомбанк" на загальну суму близько 9 000 000 грн.

Крім цього, встановлено, що офісне приміщення АТ "Юнікон" () знаходиться за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (за № 5386922 від 29.08.2013р.) щодо право власності на нежитлову будівлю, розташованої за адресою Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35, відомості відсутні.

Водночас у Реєстрі прав власності на нерухоме майно (інформаційної довідки за № 8618266 від 29.08.2013р.) встановлено наявність запису щодо право власності на нежитлову будівлю, розташованої за адресою Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35, яка належить: ТОВ "ЄВРОІНВЕСТ" (), ТОВ "Ейдос" () форма власності - колективна; гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ЗАТ "ЮНІКОН" () форма власності - приватна.

З метою встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення, а також відшукання первинної бухгалтерської документації ЗАТ "Юнікон" () по взаємовідносинам з ТОВ "Ектра 2009" () та іншими підприємствами, які здійснювали постачання товарно-матеріальних цінностей, експортованих в подальшому ЗАТ "Юнікон" (), необхідно провести обшук за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35, яка належить: ТОВ "ЄВРОІНВЕСТ" (), ТОВ "Ейдос" () форма власності - колективна; ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ЗАТ "ЮНІКОН" () форма власності - приватна, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ЗАТ "Юнікон" (), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ТОВ "Ектра 2009" () та іншими підприємствами, які здійснювали постачання товарно-матеріальних цінностей, експортованих в подальшому ЗАТ "Юнікон" (); системних блоків, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування за період з 01.01.2009 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000024, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області Максимовій О.О., проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шинна, буд. 35, яка належить: ТОВ "ЄВРОІНВЕСТ" (), ТОВ "Ейдос" () форма власності - колективна; ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ЗАТ "ЮНІКОН" () форма власності - приватна, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ЗАТ "Юнікон" (), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ТОВ "Ектра 2009" () та іншими підприємствами, які здійснювали постачання товарно-матеріальних цінностей, експортованих в подальшому ЗАТ "Юнікон" (); системних блоків, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування за період з 01.01.2009 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий