печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5097/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Клименко О.І., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

12 березня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції Станковим ОР.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до юридичних справ по розрахунковим рахункам ТОВ «Ретро Бізнес» (), що знаходяться у АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» , м. Київ, МФО - 322294.

В судовому засіданні слідчий Рожков Ю.О. посилався на достатність підстав вважати, що у юридичних справах містяться відомості, що мають суттєве значення для встановлення всіх обставин у кримінальному проваджені.

На судовий виклик представник АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» у володінні якого знаходяться юридичні справи вказаного підприємства, не прибув, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України 2012 р. не є перешкодою для розгляду клопотання у відсутність представника АТ «КБ «ЕКСПОБАНК».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що 17.01.2013 прокуратурою Печерського району м. Києва до ЄРДР за № 0000070 внесені відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст. ст. 191 ч.5, 212 ч.3 КК України та направлене до СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС для проведення досудового розслідування.

Слідчий вказує, що в ході документальної позапланової невиїзної перевірки правильності обчислення, повноти та своєчасності внесення до бюджету держави податку на доходи фізичних осіб платником податків громадянином ОСОБА_3 в період з 01.01.2010р. по липень 2011р. на рахунок, відкритий в АКБ «Інтерграл-Банк», від Кредитної спілки «Кредит-Інвест» отримано грошові кошти в розмірі 22 904 565грн., у тому числі в 2010 р. на загальну суму 15 453 781 грн. та в 2011 р. 7 450 784 грн. Таким чином, фізична особа-платник податків ОСОБА_3 у 2010-2011 роках отримав дохід від кредитної спілки «Кредит-Інвест» на загальну суму 22 904 565,00 грн. Станом на 27.03.2012 р. декларація про доходи, отриманні в 2010р. фізичною особою-платником податків ОСОБА_3 до ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС не подана. Крім того, станом на 27.03.2012 р. фізичною особою-платником податків ОСОБА_3 до ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС не подана декларація про майновий стан за 2011р.

Також встановлено, що ГВПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС в ході виконання доручення по кримінальному провадженню № 0000070 від 17.01.2013 внесеного до ЄРДР прокуратурою Печерського району м. Києва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України були надані матеріали, щодо вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України службовими особами ТОВ «Дахмонтажрембуд» (). Так, згідно висновку № 82сч від 12.11.2012 року незалежної аудиторської фірми ТОВ «Аудит-Дніпроконсульт», в якому зазначено, що формально укладені угоди між покупцем та підприємством - постачальником по ланцюгу, які направлені на укладання цивільно-правових угод по проведенню безтоварних операцій, спрямованих на отримання податкової вигоди для третіх осіб з метою штучного формування податкового кредиту і не спричинили настання реальних юридичних наслідків, в цьому випадку, сума податкового кредиту в розмірі 1,19 млн. грн., що була включена ТОВ «Дахмонтажрембуд» () в податковий кредит з 2010 року по серпень 2012 року в порушення «Порядку заповнення та подачі податкової декларації з податку на додану вартість» затверджене наказом ДПА України від 25.01.2011 року №41 потребує відповідного корегування. В ході аналізу діяльності ТОВ «Дахмонтажрембуд» () було встановлено, що дане підприємство придбало товари (роботи чи послуги) у ТОВ «КіК» () директором якого є ОСОБА_4 (колишній директор кредитної спілки «Кредит-Інвест» (26314888), яке в свою чергу придбало вказані товари (роботи чи послуги) у СГД з ознаками фіктивності, а саме ТОВ "Скм-Альфа-Груп" , ТОВ "Італтекс-Груп" , ТОВ "Анкона Лтд" , ТОВ "Євро-Ексім" , ТОВ "Олімпік-Трейд" , ТОВ "Спецекспертгруп" , ТОВ "Амараннт-3" код ЄДРПОУ 3355917, ТОВ "Альфа скрін" , ТОВ "Лурасент" , ТОВ "Вад Технолоджі Груп" , ТОВ «Сігма Трейд» , ТОВ «Техноплаза» , ТОВ «Вінтер Груп» , ТОВ «Вега Інтер» , ТОВ «Полонез-17» , ТОВ «Неопол» , ТОВ «ЦДС Альфа», ТОВ «Баурель - Груп» , ТОВ «Ретро Бізнес» , ТОВ «Де Лавер Медіа» 38282209, ТОВ «Ей - Лат - Трейд» , ТОВ «ДБН Інжбуд» .

В ході слідства було встановлено, що ТОВ "Ретро Бізнес" () має розрахунковий рахунок відкритий в АТ "КБ "Експобанк", номер рахунку № 7001 (українська гривня).

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав про надання тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ "КБ "Експобанк" - ТОВ "Ретро Бізнес" () по рахунку № 7001 (українська гривня), оскільки відомості, що містяться у вказаних документах можуть бути використані як докази, а в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, слідчий суддя дійшов до висновку про надання можливості вилучення вище вказаних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164 , ст. 309, 372 КПК України 2012 р. слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції Станковим ОР.П. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкову Ю.О. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ретро Бізнес» (), що знаходяться у АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» , м. Київ, МФО - 322294, а саме до документів юридичних справ даного підприємства, документів щодо руху грошових коштів по розрахункових рахунках даного підприємства: 401 (Українська гривня) його платіжних доручень та чеків на отримання готівкових коштів.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкову Ю.О. вилучити у АТ «КБ «ЕКСПОБАНК», м. Київ, МФО - 322294, документи, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Ретро Бізнес» () , а саме:

· документи з юридичних справ даного товариства: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу "Клієнт-Банк", електронних ключів для здійснення розрахунків та інше;

· платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 401, ТОВ «Ретро Бізнес» () , з 11 вересня 2012 року по день виконання ухвали суду;

· документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Ретро Бізнес» () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

· документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками: АТ «КБ «ЕКСПОБАНК», м. Київ, МФО -322294 банківських операцій по розрахунках ТОВ «Ретро Бізнес» () ;

· заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 401 з 11 вересня 2012 року по день виконання ухвали суду;

· документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Ретро Бізнес» () , по рахунках № 401 з 11 вересня 2012 року по день виконання ухвали суду;

· банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 401 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 11 вересня 2012 року по день виконання ухвали суду.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Бортницька