Провадження №1-кс/200/6739/15
13 серпня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
В С Т А Н О В И Л А:
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю по рахункам відкритим в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:
1.1.документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ;
ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_24 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 ;
ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) № НОМЕР_30 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) № НОМЕР_32 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) № НОМЕР_36 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) № НОМЕР_42 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) № НОМЕР_44 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) № НОМЕР_46 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) № НОМЕР_48 ;
їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді;
копії матеріалів фото, відео нагляду банкоматів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на магнітних та паперових носіях, які використовувались для зняття готівкових коштів за допомогою карток, закріплених за зазначеними рахунками;
виписок про рух грошових коштів по зазначеним рахункам за період з 01.01.2013 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
1.2.заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2013 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.3.договорів, укладених на користь чи за дорученням зазначених в пункті 1.1 підприємств за період з 01.01.2013 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
1.4.договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам за період з 01.01.2013 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.5.банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2013 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.6. договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.7.документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.8.вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.9.відомостей щодо реєстрації клієнтів перелічених у пункті 1.1, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.
Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_49 ), при здійсненні фінансово-господарської діяльності з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_52 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_54 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_60 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_29 ), які мали безтоварний характер, а лише проводилось їх документальне оформлення, за період 2013-2014 років, з метою ухилення від сплати в бюджет держави податку на прибуток, діючи умисно, в порушення вимог п.п.14.1.56 п.14.1 ст.14, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст. 137 Податкового кодексу України, внаслідок чого занижено доходи які підлягають оподаткування на загальну суму 17508024,85 грн., що призвело до втрат бюджету у розмірі 3326524,72 грн., тобто в особливо великому розмірі. Під час досудового розслідування встановлено, що вищевказані підприємства входять до складу міжрегіонального конвертаційного центру, до складу якого також входять ряд інших юридичних осіб.
Наданими до суду матеріали кримінального провадження підтверджують, що підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ),
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) входять до складу конвертаційного центру та наразі продовжують здійснювати злочину діяльність.
Встановлення розміру перерахування грошових коштів на рахунки зазначених вище підприємств від клієнтів конвертаційного центру та інших підприємств які входять до складу конвертаційного центру є вкрай важливим доказом для слідства.
Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках вказаних вище підприємств. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку вказаних документів.
Слідством встановлено, що підприємства зазначені у клопотанні здійснюють свою фінансово-господарську діяльність з використанням наступних рахунків:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ;
ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_24 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 ;
ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) № НОМЕР_30 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) № НОМЕР_32 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) № НОМЕР_36 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) № НОМЕР_42 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) № НОМЕР_44 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) № НОМЕР_46 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) № НОМЕР_48 ;
відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у зв`язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримала та просив задовольнити, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в судове засідання в порядку ч.2 ст.163 КПК України не викликався, так як є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для доведення події злочину та встановлення винних осіб.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Публічному акціонерному товариству « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю по рахункам, з можливістю вилучення оригіналів, а за їх відсутності належним чином завірених копій, а саме:
1.1.документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ;
ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_24 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 ;
ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) № НОМЕР_30 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) № НОМЕР_32 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) № НОМЕР_36 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) № НОМЕР_42 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) № НОМЕР_44 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) № НОМЕР_46 ;
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) № НОМЕР_48 ;
?їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року;
?карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року;
?листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунку по 13.08.2015 року;
?копії матеріалів фото, відео нагляду банкоматів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на магнітних та паперових носіях, які використовувались для зняття готівкових коштів за допомогою карток, закріплених за зазначеними рахунками;
?виписок про рух грошових коштів по зазначеним рахункам за період з 01.01.2013 року по 13.08.2015 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
1.2.заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2013 року по 13.08.2015 року;
1.3.договорів, укладених на користь чи за дорученням зазначених в пункті 1.1 підприємств за період з 01.01.2013 року по 13.08.2015 року, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
1.4.договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам за період з 01.01.2013 року по 13.08.2015 року;
1.5.банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2013 року по 13.08.2015 року;
1.6. договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року;
1.7.документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року;
1.8.вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року;
1.9.відомостей щодо реєстрації клієнтів перелічених у пункті 1.1, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера з моменту відкриття рахунків по 13.08.2015 року.
Строк дії ухвали до 13.09.2015 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1