Справа № 464/3714/15-к
пр.№ 1-кс/464/1098/15
У Х В А Л А
06.05.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

05.05.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із заступником начальнику нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання мотивовано тим, що відповідно до матеріалів №5258/13-05-22-01-07 від 20.03.2015 року ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності в період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, порушивши вимоги норм податкового законодавства України, що призвело до не сплати до бюджету податків в загальній сумі 1 309 871 грн. (в т.ч. ПнП 422 471 грн. та ПДВ 887 400 грн.), та встановлено актом документальної планової виїзної перевірки №192/22-02/37633980 від 25.02.2015 року. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року здійснювало фінансово-господарські операції з порушенням вимог податкового законодавства та неналежного документального оформлення з наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). До перевірки не надано належним чином оформлених документів в підтвердження реальності проведених господарських операцій з вказаними товариствами. Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях, через рахунок № НОМЕР_7 , відкритий в Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), адреса філії: АДРЕСА_1 . Посилаючись на те, що єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є його дослідження по вказаному банківському рахунку, документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення операцій по поточних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », і мають суттєве значення для обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, слідчий вказує на необхідність в доступі до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановлено наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000058 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали №5258/13-05-22-01-07 від 20.03.2015 року про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності в період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, порушивши вимоги норм податкового законодавства України, що призвело до не сплати до бюджету податків в загальній сумі 1 309 871 грн., зареєстровані в ЄРДР 25.03.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 1 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні та зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначена інформація, відповідно до вимог ч. 7 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задовольнити.

Зобов`язати керівництво ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), адреса філії: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_7 , відкритого у Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року;

- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_7 , відкритого у Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_7 , відкритого у Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року;

- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунку № НОМЕР_7 , відкритого у Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 );

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- оригіналів міжнародних контрактів та додатків до них;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів.

Виконання ухвали покласти на керівництво головного банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), адреса банку: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: