Справа № 642/7009/13-к
Провадження № 1-кс/642/1845/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 серпня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що складають банківську таємницю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з можливістю тимчасового вилучення документів які перебувають у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Як вбачається з наданих матеріалів, 03.07.2013 року до ІНФОРМАЦІЯ_3 поштою надійшла заява ОСОБА_4 вх. Н-580 від 03.07.2013 року згідно якої було встановлено, що посадові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 зареєстрована у ІНФОРМАЦІЯ_5 (Ленінський район) за адресою: АДРЕСА_2 , які здійснюють переведення безготівкових грошових коштів на рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , яка має наступні ознаки фіктивності: Відсутній рух активів, зобов`язань чи власного капіталу у процесі здійснення господарської операції; Відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, а саме: незначний штат працюючих осіб при тому, що статутна діяльність потребує участі більшої кількості людей, в т.ч. за спеціальною освітою; відсутні основні фонди (за умови, що вони необхідні для здійснення операцій), у тому числі: транспорті засоби, приміщення для зберігання товарів, платник не знаходиться за місцем (фактичне місце ведення діяльності чи розташування офісу, з якого проводиться щоденне керування діяльності юридичної особи та здійснення управління і обліку) при відсутності укладених договорів оренди інших приміщень. Відсутність зв`язку між фактом придбання товарів (робіт, послуг), спорудженням основних фондів, імпортом товарів (робіт, послуг), пвнесенням інших витрат і господарською діяльністю платника податку: придбання послуг, використання яких не може мати позитивного впливу на результати господарської діяльності платника податків.

Товариство ІНФОРМАЦІЯ_6 мало аналогічні безтоварні операції з наступними підприємствами: ПРАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_8 .

Зазначеними особами було створено та вони незаконно використовують в своїй діяльності наступні суб`єкти підприємництва: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , наступні СПД зареєстровані та здійснюють підприємницьку діяльність на території Харківської області, які користуються послугами вказаного підприємства, щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість: ДП ІНФОРМАЦІЯ_12 , код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 , код ЄДРПОУ НОМЕР_10 .

Також було створено ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 , код ЄДРПОУ НОМЕР_11 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 .

Також було створено ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 , код ЄДРПОУ НОМЕР_13 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 , код ЄДРПОУ НОМЕР_15 .

Також було створено ПП ОСОБА_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_16 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_19 , код ЄДРПОУ НОМЕР_17 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 , код ЄДРПОУ НОМЕР_15 .

Та було створено ПП ОСОБА_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_18 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 , код ЄДРПОУ НОМЕР_14 та ПП ОСОБА_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_19 .

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачені ч. 5 ст. 214 КПК України, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України внесено слідчим СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майором міліції ОСОБА_3 до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03 липня 2013 року за № 0001829 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено що, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 , має рахунок № НОМЕР_20 в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що зазначені дані мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Суд, вислухавши слідчого ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно з вимогами ст. 62 Закону України Про банк і банківську діяльність, інформація щодо фізичних і юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, не інакше як за рішенням суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як убачається з клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та можливість зробити роздруківку руху коштів, слідчий не врахував, що в клопотанні міститься вимога про одержання доступу не до конкретного документу який має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а доступу до інформації, яка не має такого значення і безпідставне розкриття банківської таємниці не ґрунтуються на вимогах закону.

На підставі викладеного і керуючись ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст.ст. 132, 159, 160, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1