Справа № 4-1787/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

„25 листопада 2011 року суддя Соломянського районного суду м. Києва Педенко А.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА Київській області ОСОБА_1, погодженого з першим заступником прокурора Київської області Клюге Г.О., про проведення виїмки у арбітражного керуючого ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2 за місцем фактичного знаходження оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Коростеньпостач» , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з першим заступником прокурора Київської області Клюге Г.О., про проведення виїмки у арбітражного керуючого ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2 за місцем фактичного знаходження оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Коростеньпостач» .

Свої вимоги мотивує тим, що СВ ПМ ДПА в Київській області розслідується кримінальна справа №13-3835, порушена відносно директора ТОВ „Капрі-експорт ОСОБА_3 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З подання слідчого вбачається, що в ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «Капрі-Експорт» (, юридична адреса: Київська область, с. Софіївська Борщагівка, вул. Леніна, 15-Б) ОСОБА_3 (призначений на посаду директора товариства згідно протоколу зборів учасників товариства від 23.06.05 за №1/23 та Наказу про призначення від 29.06.05 за №1), в травні 2007 року документально створив видимість здійснення фінансово-господарської операції з підприємством ТОВ «Стоун-С» з придбання «основ абразивних паст» на загальну суму 58 944 960,00 грн., в т.ч. ПДВ 9 824 160 грн., хоча фактично операції між підприємствами не проводились.

В результаті, директор ТОВ „Капрі-Експорт ОСОБА_3 зменшив податкові зобовязання до сплати ПДВ в бюджет держави у сумі 9 824 160 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, з подання вбачається, що ТОВ «Стоун-С» здійснювалась поставка «основ абразивних паст» в період з 01.05.06 по 31.12.08 на ТОВ «Капрі-Експорт» та ТОВ «Коростеньпостач» , засновником яких є ОСОБА_4 Крім того, згідно матеріалів кримінальної справи встановлено, що в травні 2007 році ТОВ «Коростеньпостач» здійснило переуступку права вимоги згідно договору №РС-1 від 17.05.07 заборгованості в сумі 10,3 млн.грн., від боржника ЗАТ «Росава» до ТОВ «Капрі-Експорт», хоча допитана в ході слідства бухгалтер ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_5 показала, що за час її роботи бухгалтером на вказаному підприємстві в 2007 році, вказаний договір по бухгалтерському та податковому обліках підприємства не проводився.

Також слідством встановлено, що на даний час ТОВ «Коростеньпостач» визнано банкрутом та призначено ліквідатором ОСОБА_2.

Таким чином у арбітражного керуючого ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2 знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Коростеньпостач» , які мають значення для встановлення істини у справі.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого ДПА в Київській області вважаю за можливе подання задовольнити, оскільки є достатні підстави вважати, що у арбітражного керуючого ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2, знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення істини по справі, на підставі ст.ст. 65, 66, 83, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області ОСОБА_1 задовольнити.

Провести виїмку у арбітражного керуючого ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2 за місцем фактичного знаходження оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Коростеньпостач» , а саме:

- банківських виписок по рахунках, платіжних доручень та меморіальних ордерів, договорів купівлі-продажу, договору переуступки права вимоги №РС-1 від 17.05.07 з додатками, актів прийому-передачі, звітів про фінансові результати, балансів, регістрів синтетичного і аналітичного обліків підприємства, карток рахунків по контрагентах, аналізу рахунків №№ 951, 684, 31, 79, 601/58, 602/58, оборотно-сальдових відомостей по рахунках, листування між підприємствами, наказів на призначення та посадових інструкцій на службових осіб за період з 01.05.06 по 31.12.08.

Постанова є обовязковою до виконання арбітражним керуючим ТОВ «Коростеньпостач» ОСОБА_2

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: