Справа № 210/4839/13-к
Провадження № 1-кс/210/823/13
У Х В А Л А

"11" липня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

11 липня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000116 від 20.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промспецавтоматика» (), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в період часу з січня 2009 року по грудень 2009 року в порушення положень Конституції України та Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р.№168/97-ВР (із змінами та доповненнями), Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 27.09.1995 року №247/94-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Теплосервіс Плюс» (), яке визнане фіктивним - (вирок Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 26.05.2011року), тобто мали нереальний товарний характер, не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на додану вартість в розмірі 802 963,07 грн. та податок на прибуток в розмірі 900 363,62 грн., всього на загальну суму 1 703 326,69 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що в ПАТ "Діамантбанк", МФО 320854, ТОВ «Промспецавтоматика» () був відкритий поточний рахунок №-01 (українська гривня), який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Промспецавтоматика» та ТОВ «Теплосервіс Плюс» (), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Промспецавтоматика», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Промспецавтоматика» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промспецавтоматика» (), що знаходяться в ПАТ "Діамантбанк", МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа 10А, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №-01 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.01.2013 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000116 від 20.06.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промспецавтоматика» (), що знаходяться в ПАТ "Діамантбанк", МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа 10А, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промспецавтоматика», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №-01 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.01.2013 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2, або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи чи оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №0000116.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "Діамантбанк", МФО 320854, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи, або оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №0000116) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1