Справа № 361/1708/15-к
Провадження № 1-кс/361/270/15
У Х В А Л А

05 березня 2015 року м. Бровари
Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 14.01.2014, -
В С Т А Н О В И В:
02.03.2015 старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і містять інформацію стосовно вхідних та вихідних з`єднань абонентів з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та мобільного телефону з ІМЕІ НОМЕР_4 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2015 по 02.03.2015.

Із клопотання вбачається, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000003 від 14.01.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено, що ОСОБА_4 в листопаді 2005 року організував ухилення від сплати податків при здійсненні фінансово-господарської діяльності директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які на підставі підроблених останнім податкових накладних від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » безпідставно віднесли до складу податкового кредиту за жовтень-листопад 2005 року суму податку на додану вартість у розмірі 8 311 498 грн., внаслідок чого занизили податок на додану вартість за жовтень-листопад 2005 року на вказану суму, та податок на прибуток у розмірі 10 389 372 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у сумі 18 700 870 грн. Також, ОСОБА_4 організував ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ОСОБА_7 та ОСОБА_5 - шляхом безпідставного віднесення до складу валових витрат декларації з податку на прибуток за півріччя 2005 року різниці між витратами, пов`язаними з придбанням у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » програм обліку «Векселя», «Склад», «Налоги», «Взаиморасчеты», «Банк», «Касса», «Основные фонды», «Товар», «Договора» з авторськими правами на них за ціною 75 810 000 грн. та їх подальшого продажу СПД-фізичній особі ОСОБА_8 за ціною 360 000 грн., що в 210,5 разів нижча за ціну придбання, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства, яка підлягає сплаті до бюджету в розмірі 15 719 000 грн. Крім того, за організацією ОСОБА_4 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 та її заступник ОСОБА_5 ухилились від сплати податків шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту декларації з податку на додану вартість за червень 2005 року суму ПДВ в розмірі 12 575 000 грн., сплаченого у зв`язку з придбанням програм обліку та авторських прав на них, витрати з придбання яких не включаються до складу валових витрат, що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету в розмірі 12 575 000 грн. В результаті злочинних дій ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 державі завдано збитків на суму 46 994 870 грн., що є особливо великим розміром.

Органом досудового розслідування здобуто достатньо доказів для підозри ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, однак винесене 29.07.2014 повідомлення про підозру вручити не представилось можливим, в зв`язку з не встановленням місцязнаходження винної особи. 15.09.2014 слідчим суддею Броварського міськрайонного суду Київської області надано дозвіл на затримання ОСОБА_4 з метою його приводу для участі в розгляді клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді застави. Проведеними оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за місцем реєстрації в квартирі АДРЕСА_1 не проживає. В ході слідчих (розшукових) дій, які проводились у кримінальному провадженні № 0000005 від 21.11.2012 відносно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 , був встановлений номер сім-картки оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 НОМЕР_5 , яким користувався підозрюваний. Під час телефонного дзвінка на вказаний номер чоловік підтвердив, що він ОСОБА_4 , після чого він був викликаний до ІНФОРМАЦІЯ_6 для допиту як свідка, однак у призначений час підозрюваний не з`явився та не повідомив про причину неприбуття. На підставі ухвали слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області отримано тимчасовий доступ до інформації про вхідні та вихідні з`єднання абонента, що в період з 01.11.2013 по 01.02.2014 використовував сім-картку оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 з номером НОМЕР_5 , з аналізу якої встановлено місцезнаходження ОСОБА_4 на території м. Дніпропетровська, вимкнення останнім телефону після розмови зі слідчим ІНФОРМАЦІЯ_7 , що свідчить про подальші наміри підозрюваного переховуватись з метою уникнення відповідальності за вчинене.

В ході аналізу трафіків з`єднань ОСОБА_4 за час використання ним сім-картки оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 з номером НОМЕР_5 виявлене найчастіше спілкування з абонентами, які використовували сім-картки з номерами НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 . Оперативним управлінням Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області встановлено ймовірну належність сім-картки з номером НОМЕР_7 ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , жительці АДРЕСА_2 , сім-картки з номером НОМЕР_9 колишньому працівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що має відношення до ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , жителю АДРЕСА_3 . Проаналізувавши отриману на підставі ухвали слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області від 16.02.2015 інформацію щодо вхідних і вихідних з`єднань абонентів із сім-картами з номерами НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , з`ясовано про наявність спільних вхідних та вихідних з`єднань із абонентами, що використовували сім-картки з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 . Характер інтенсивності спілкування в порівнянні з телефонним трафіком, який був отриманий на використовувану ОСОБА_4 сім-картку, співпадає і вказує на те, що ймовірним користувачем сім-карток НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 є саме ОСОБА_4 .

Враховуючи необхідність встановлення місцезнаходження ОСОБА_4 для виклику до СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області та допиту з приводу протиправної діяльності, вручення повідомлення про підозру, проведення інших необхідних для з`ясування важливих обставин в кримінальному провадженні № 0000003 дій, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю і перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема до відомостей про дати, час, тривалість вхідних-вихідних телефонних з`єднань з посиланням на ретранслятор і прив`язкою до базових станцій, адреси місцеперебування абонента з зазначеними сім-картками в момент кожного вхідного й вихідного телефонного з`єднання, зміст вхідних-вихідних SMS-повідомлень, інформації про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказаних сім-картах, ІМЕІ телефонних апаратів, в яких вони розміщувалися, інформації про контрактних абонентів при наявності договору з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », стосовно особи, що в період з 01.01.2015 по 02.03.2015 використовувала мобільні телефони з сім-картками оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та мобільний телефон з ІМЕІ НОМЕР_4 , з розпорядженням про її вилучення.

При розгляді клопотання слідчий ОСОБА_2 його підтримав, представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши клопотання та долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до пунтку 7 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, що знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо. За змістом частини першої статті 159, частини першої статті 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з частинами п`ятою, шостою статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000003 від 14.01.2014 про організацію ОСОБА_4 ухилення від сплати податків в жовтні-листопаді 2005 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , проведення за вказаним фактом досудового розслідування за ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; роздруківки телефонних з`єднань абонентів сім-карток з номерами НОМЕР_9 , НОМЕР_8 , НОМЕР_7 про вхідні та вихідні з`єднання різної тривалості з абонентами, що використовували мобільні телефони з сім-картками оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .

Таким чином, уповноваженою особою на виконання частин п`ятої, шостої статті 163 КПК України достатньо доведено, що запитувана інформація перебуває в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у сукупності з іншими документами є важливою корисною для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000003 від 14.01.2014, зокрема для встановлення місцезнаходження ОСОБА_4 , що причетний до вчинення злочинів, з приводу яких проводиться досудове розслідування. Вказана інформація може бути використана як доказ й іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою неї, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів за наведений період.

Крім того, вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, тому старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 на виконання частини сьомої статті 163 КПК України необхідно надати дозвіл на вилучення з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 запитуваної інформації.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 чи уповноваженій особі за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю й зберігаються в приміщенні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_4 ), а саме:

- інформації про вхідні й вихідні з`єднання з адресою місцеперебування абонента з зазначенням сім-карти в момент кожного такого з`єднання, зміст вхідних і вихідних SMS-повідомлень, GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків, абонентських номерів НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мобільного телефону з ІМЕІ НОМЕР_4 у період з 01.01.2015 по 02.03.2015 з посиланням на ретранслятор і прив`язкою до базових станцій;

- відомостей про реєстраційні дані абонентів телефонів, ІМЕІ, у яких використовувались сім-картки оператора мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_1 з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та ІМЕІ НОМЕР_4 , в період з 01.01.2015 по 02.03.2015;
- інформації про контрактних абонентів, у разі укладення власників сім-карток з номерами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та ІМЕІ НОМЕР_4 договорів з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі частини сьомої статті 163 КПК України забезпечити старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 чи уповноваженій особі за дорученням слідчого можливість вилучення з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » запитуваної інформації в письмовому та електронному вигляді.

Відповідно до пункту 7 частини першої статті 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі статтею 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1