УХВАЛА

Справа № 569/17521/13-к

27 вересня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Козаченка Т.В., яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А., про проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3в АДРЕСА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000146 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ „Укргідроком" (, м.Рівне, пров.Робітничий, 1), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначив, що ТОВ "Укргідроком" протягом 2012 року займалось зовнішньоекономічною діяльністю, а саме імпортували з Німеччини від NAUE Gmbh&Co.Kq (Windmuhlenweg 4 47906 Kempen-Tonisberg,Germany) на територію України плівку гідроізоляційну-полімерну - геомембрана CARBOFOL HDPE 406 з поліетилену високої щільності - PEHD 406, загальною фактурною вартістю 22522710 грн. (3,74 Євро за 1 кв.м).

Вказана плівка гідроізоляційна-полімерна Консорціумом "НВО "Укргідроенергобуд" використана при будівництві чаші водосховища Новодністровської гідроелектростанції (м.Новодністровськ, Чернівецька область).

Проведеним аналізом ринкових цін на плівку гідроізоляційну-полімерну геомембрана CARBOFOL HDPE 406 встановлено, що її ринкова вартість на світовому ринку складає від 7 до 12 Євро, а отже мінімальна фактурна вартість ввезеної плівки ТОВ "Укргідроком" є вдвічі вищою та складає близько 45045421 грн.

Таким чином, службовими особами ТОВ "Укргідроком", з метою заниження бази оподаткування з податку на додану вартість при розмитненні вказаної плівки, подавалась до митних органів недостовірна інформація щодо її митної вартості, яка була значно нижчою, внаслідок чого до бюджету не сплачено податок на додану вартість в особливо великих розмірах в сумі 4504542 грн.

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Козаченко Т.В. звернувся до суду з погодженим із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1.

Підставність проведення обшуку обґрунтовує тим, що за вказаною адресою знаходяться документи, а саме: договори, контракти, додатки до них, акти приймання-передачі робіт, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення, заявки на постачання матеріалів, товарно-транспортні накладні, вантажно-митні декларації з додатками, щодо імпорту ТОВ "Укргідроком" плівки гідроізоляційної-полімерної геомембрана CARBOFOL HDPE 406 в 2012 році, щодо реалізації ТОВ "Укргідроком" плівки гідроізоляційної-полімерної геомембрана CARBOFOL HDPE 406 для ТОВ "Агрофірма "Нова Перспектива", щодо надання ТОВ "Ол-Транс" та ТОВ госпрозрахункова фірма "Камаз-Транс-Сервіс" транспортних послуг для ТОВ "Укргідроком" по перевезенню плівки гідроізоляційної-полімерної геомембрана CARBOFOL HDPE 406 з Німеччини та інші документи, речі у тому числі ком'ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки), чорнові записи, які свідчать про злочинну діяльність ОСОБА_3 направлену на умисне ухилення від сплати податків та мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області про надання дозволу на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1 - підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.