Справа №4-507/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 листопада 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Озерянська Ж.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

28.11.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в приміщенні ДФ АБ УКГАЗБАНКм. Дніпропетровськ (МФО 305448) по рахунку № 260531992, який належить ТОВ ДНІПРОТОРГІНВЕСТ (), документів, які містять банківську таємницю, а саме: - юридичної справи, в тому числі уставних та реєстраційних документів, заяв на відкриття /закриття/ рахунків, карток з зразками підписів та відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі Клієнт-Банк, актів прийому-передачі програмного продукту та пластикових карток, копій документів засновників, службових осіб та уповноважених осіб підприємства, довіреностей на право управління рахунком /рахунками/ та розпорядження грошовими коштами, які знаходиться на ньому /на них/ /при відсутності оригіналів, завірених належним чином копій документів/;

- роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів та платіжних документів по вищевказаним рахункам із зазначенням дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу (на магнітному та паперовому носіях);

- документів, які стали підставами для видачі готівкових грошових коштів з вищевказаного рахунку /рахунків/ /чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів, векселів.

У поданні зазначено, що що в провадженні службові особи TOB ПБК Лора(код за ), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період квітня-жовтня 2010 року, в яких не відобразили операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868 864,00 грн. Таким чином, службові особи TOB ПБК Лора, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період квітня-жовтня 2010 року завідомо неправдиві відомості, не відобразивши операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868864,00 грн., в тому числі НДС в сумі 144810,67 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 144810,67 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

02.08.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 порушено кримінальну справу № 4119031, за фактом зловживання службовим становищем, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами TOB ПБК Лора, за ознаками складів злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Крім того, в ході проведення досудового слідства оперативними заходами встановлена схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи завідомо підроблені документи, переводити безготівкові кошти у готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств. В результаті проведення вказаної незаконної діяльності, нанесено шкоду державному бюджету у вигляді недоотримання податку на додану вартість та податку на прибуток.

Єдиною посадовою особою ТОВ ПБК Лорає ОСОБА_3, який і подає декларації з податку на прибуток та декларації з податку додану вартість до ДПІ.

Також, встановлено, що ОСОБА_3 є:

- засновником: ТОВ -Аграрні інвестиції-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ ПЗММ; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд; ТОВ Лабріз;

- директором: ТОВ Аграрні інвестиції-; ТОВ Зернопромінвест-, ТОВ Дніпроагроінвест-, ТОВ Дніпромегапром-; ТОВ Мегатехносервіс-; ТОВ Дніпроферрумторг-; ТОВ Дніпрозернотрейд-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ Алвіс; ТОВ НВО Енергія; ТОВ Дніпроторгінвест; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ Земград; ТОВ ПЗММ; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд; ТОВ Лабріз; ТОВ ВКФ Гала; ТОВ Меркурій;

- бухгалтером: ТОВ Аграрні інвестиції-; ТОВ Дніпромегапром-; ТОВ Мегатехносервіс-; ТОВ Дніпроферрумторг-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ НВО Енергія; ТОВ Дніпроторгінвест; ТОВ АФ Консільєрі; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ Земград; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що посадовою особою ТОВ ПБК Лорає ОСОБА_3, який також виконує розпорядчо-господарські функції як керівник ТОВ ДНІПРОТОРГІНВЕСТ ().

Вивчивши матеріали подання, вважаю його обґрунтованим, оскільки в приміщенні ДФ АБ УКГАЗБАНКм. Дніпропетровськ (МФО 305448), можуть знаходитись документи, які мають значення для справи та підлягають дослідженню в процесі досудового слідства, з метою всебічності, повноти та обєктивності дослідження усіх обставин справи, а також встановлення руху перерахованих грошових коштів по рахункам підприємства та їх використання, керуючись ст. 178 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в приміщенні ДФ АБ УКГАЗБАНКм. Дніпропетровськ (МФО 305448) по рахунку № 260531992, який належить ТОВ ДНІПРОТОРГІНВЕСТ (), з 01.01.2011 року по дату предявлення постанови до виконання, а саме:

- належним чином завірених копій обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ДНІПРОТОРГІНВЕСТ ()

- належним чином завірених копій роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів та платіжних документів по вищевказаним рахункам із зазначенням дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу (на магнітному та паперовому носіях);

- належним чином завірених копій документів, які стали підставами для видачі готівкових грошових коштів з вищевказаного рахунку /рахунків/ /чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів, векселів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Озерянська Ж.М.