Дело № 1-16/11
Производство № 1/2011/12/2012
о прекращении уголовного дела
11 июня 2012 года Дзержинский районный суд города Харькова в составе:
председательствующего - судьи Грищенко И.А.,
при секретаре - Самогнезд О.И.,
с участием прокурора - Горидько В.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Харькове уголовное дело по обвинению:
- ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, русского, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего директором ООО «Южтрансстрой», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_4/10-Б, кв. 15, ранее не судимого,
по ч. 3 ст. 28- ч. 2 ст. 364 УК Украины ,
- ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки ІНФОРМАЦІЯ_6, гражданки Украины, русской, ІНФОРМАЦІЯ_3, замужем, работающей главным экономистом ООО «Южтрансстрой», проживающей: г. Харьков, Биологический въезд, 16/1, ранее не судимой,
по ч. 3 ст. 28- ч. 2 ст. 364 УК Украины ,
- ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_7, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_8, гражданина Украины, русского, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего директором АО «Феникс», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_9, ранее не судимого,
по ч. 3 ст. 28- ч. 2 ст. 364 УК Украины ,
- ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_10, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_11, гражданина Украины, русского, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего заместителем директора ООО «Южтрансстрой», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_12, ранее не судимого,
по ч.3 ст. 28- ч. 2 ст. 364 УК Украины,
Органом досудебного следствия ОСОБА_1 обвиняется в том, что с 20 октября 1994 года являлся директором Дочернего предприятия коммандитного общества Автобаза Южтрансстрой (далее ДП КОА ЮТС), зарегистрированного 5 декабря 1994 года, на основании решения собрания комплементаров КО автобазы Южтрансстрой от 20 октября 1994 года и учредительного договора о хозяйственных, финансовых и других взаимоотношениях Коммандитного общества автобазы Южтрансстрой и ДП КОА ЮТС, с коллективной формой собственности, юридический адрес г. Харьков по ул. Кокчетавская, 4.
Коммандитное общество Автобаза Южтрансстрой было создано 28 октября 1994 года, из государственного предприятия автобазы Южтрансстрой, в результате приватизации, с коллективной формой собственности, и состоит из шестнадцати участников (комплементаров, неограниченно ответственных лиц), в том числе ОСОБА_1, совместно занимающихся предпринимательской деятельностью, несущих ответственность по обязательствам общества всем своим имуществом и двухсот семидесяти одного участника (вкладчика, коммандитиста), принимающих участие в делах общества своим вкладом, в том числе, трудовым участием, ответственность которых ограничивается внесенными вкладами в имущество общества.
На должность заместителя директора дочернего предприятия, по решению комплементаров, был утвержден ОСОБА_4, работавший на этой же должности до создания ДП КОА ЮТС.
27 марта 1995 года, в соответствии с приказом генерального директора КОА ЮТС, для ведения бухгалтерского учета и составления квартальных отчетов, на дочернее предприятие была откомандирована главный экономист ОСОБА_2, которая в соответствии с приказом № 11 от 2 декабря 1996 года, на основании ее заявления, была принята на постоянную работу в должности главного экономиста ДП КОА ЮТС.
В соответствии с Уставом ДП КОА ЮТС, который был зарегистрирован 5 декабря 1994 года, распоряжением №1266 исполкома Харьковского городского Совета народных депутатов, регистрационный номер 22717846:
п. 1.1. Дочернее предприятие КО Автобазы Южтрансстрой, именуемое в дальнейшем Предприятие, создано решением комплементаров коммандитного общества автобазы Южтрансстрой, именуемой в дальнейшем Учредитель, на базе коллективной собственности.
п. 2.1. Предприятие создано в целях удовлетворения экономических интересов Учредителя.
п. 3.1. Предприятие со дня его регистрации приобретает статус юридического лица.
п. 3.4. Основные фонды Предприятия, переданные ему Учредителем, находятся в полном хозяйственном ведении Предприятия.
п. 4.1. Высшим органом управления Предприятия является Учредитель.
п. 4.2. Исполнительным органом Предприятия является директор, назначенный Учредителем.
п. 5.1. Имущество Предприятия составляют основные фонды и оборотные средства, а также другие ценности, переданные Предприятию Учредителем.
п. 6.1. Основным обобщающим показателем результатов финансово хозяйственной деятельности предприятия является прибыль из которой формируются фонд производственного и социального развития, фонд материального поощрения, резервный и другие фонды.
п. 6.3. Порядок образования и использования фондов Предприятия определяется руководством предприятия с участием трудового коллектива.
п. 6.12. Ревизия деятельности Предприятия осуществляется финансовыми органами по месту регистрации, Учредителем, другими уполномоченными на то органами.
п. 7.1. Прекращение деятельности Предприятия может осуществляться путем его ликвидации или реорганизации по решению владельца или судебных органов в соответствии с действующим законодательством.
п. 7.8. Имеющиеся у Предприятия денежные средства, включая выручку от распродажи его имущества при ликвидации расходуются в следующем порядке по расчетам: с бюджетом; по оплате труда работников Предприятия; кредиторам, инвесторам; по обязательствам перед контрагентами по договорам. Оставшиеся средства являются собственностью Учредителя.
Согласно учредительного договора о хозяйственных, финансовых и других взаимоотношениях заключенного, между Коммандитным обществом Автобаза Южтрансстрой, именуемым Учредитель, в лице его генерального директора ОСОБА_5 и ДП КОА ЮТС именуемым Предприятие, в лице директора ОСОБА_1, определены хозяйственные, финансовые и другие взаимоотношения Учредителя и Предприятия;
п. 1.1. Цель деятельности Предприятия состоит в удовлетворении экономических интересов Учредителя.
п. 2.2. Учредитель передает Предприятию в полное хозяйственное ведение основные фонды и формирует Уставной фонд Предприятия в виде материальных ценностей, но не менее личных вкладов в имуществе Учредителя работников предприятия.
п. 2.3. Учредитель предоставляет Предприятию помещение для организации офиса и территорию для производственной деятельности.
п. 3 Обязанности Предприятия.
п. 3.2. Предоставлять Учредителю следующие виды отчетности: годовой и квартальный отчет, справку-аудит, другие виды отчетности, предоставляемые в налоговую инспекцию.
п. 5. Срок действия и порядок расторжения договора.
п. 5.2. Договор может быть изменен или дополнен по инициативе сторон.
п. 5.3. Договор может быть расторгнут по инициативе любой из сторон, если другая сторона не выполнит обязательства, указанные в договоре по согласованию с работающими комплементарами.
п. 5.4. В случае расторжения договора по инициативе Предприятия оно обязано возвратить Учредителю его вклад в Уставной фонд.
В свою очередь, Уставный фонд Учредителя создан комплементарами и вкладчиками своими взносами в складское имущество, которые сформированы за счет имущества и прибыли арендного предприятия, имущественного сертификата и личного вклада.
В соответствии с Приложением №1 к учредительному договору, размер взноса ОСОБА_1 в Уставной фонд КОА ЮТС составил 17020000 крб. (170,2 грн.), в том числе за счет имущества и прибыли арендного предприятия 2309580 крб. (23,1 грн.), имущественного сертификата 1050000 крб. (10.5 грн.) и личного вклада 13660420 крб. (136,6 грн.), размер взноса ОСОБА_4 составил 17020000 крб. (170,2 грн.), в том числе за счет имущества и прибыли арендного предприятия 2160000 крб. (21,6 грн.), имущественного сертификата 1050000 крб. (10.5 грн.) и личного вклада 13810000 крб. (138,1 грн.), размер взноса ОСОБА_2 составил 17020000 крб. (170,2 грн.), в том числе за счет имущества и прибыли арендного предприятия 2246130 крб. (22,46 грн.), имущественного сертификата 1050000 крб. (10.5 грн.) и личного вклада 13723870 крб. (137,24 грн.).
В период с 12 декабря 1994 года по 20 февраля 1995 года, в соответствии с приказами генерального директора КОА ЮТС, согласно приемо-сдаточных актов, актов передачи материальных ценностей и извещения №1 от 5 января 1995 года, для организации производственной деятельности дочернего предприятия, был выделен Уставной фонд в виде основных фондов и оборотных средств на общую сумму 3 995 691 982 крб. (39 956,92 грн.).
Процентное выражение долей в имуществе, выделенном ДП КОА ЮТС за счет имущества головного предприятия, с учетом проиндексированных паевых взносов, по состоянию на 1 января 1995 года, у ОСОБА_2, ОСОБА_1 и ОСОБА_4, составлял по 0,91 процента, что в денежном выражении составляет по 363,59 грн.
Таким образом, на базе головного предприятия и за счет имущества комплементаров и коммандитистов вкладчиков головного предприятия, было создано дочернее предприятие, целью которого было удовлетворение экономических интересов коммандитного общества Автобаза Южтрансстрой.
1 января 1995 года ДП КОА ЮТС начало свою производственную деятельность.
Начиная с марта 1995 года, ОСОБА_1 совместно с ОСОБА_4 и ОСОБА_2, являясь должностными лицами, исполняющими организационно распорядительные и административно хозяйственные обязанности, умышленно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением и используя заведомо подложные документы, стали на путь совершения преступлений направленных на хищение коллективного имущества и причинения ущерба государству в особо крупных размерах.
С целью незаконного обогащения за счет доходов предприятия, ОСОБА_2, ОСОБА_1 и ОСОБА_4 разработали способ сокрытия доходов и хищения коллективного имущества, согласно которому основная масса денежных средств, причитающихся предприятию за выполненные работы, оказанные услуги и отпущенные товароматериальные ценности должна была поступать не на расчетный счет и отражаться в бухгалтерском учете предприятия, а перечисляться на расчетный счет фирм, осуществляющих незаконное обналичивание денег.
Опасаясь обмана со стороны лиц, производящих обналичивание денежных средств, по предложению ОСОБА_1, в состав преступной группы был включен родной брат ОСОБА_2 ОСОБА_3, являющийся учредителем и директором Акционерного общества Феникс.
Таким образом, была создана организованная преступная группа (далее ОПГ) представляющая собой стойкое объединение лиц, специально сорганизовавшихся для совместной преступной деятельности, длительное время действующих в соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками планом преступной деятельности, распределенными между собой ролями.
В соответствии с разработанным планом совершения преступлений, между участниками организованной преступной группы были распределены роли, согласно которым:
ОСОБА_1 осуществлял руководство преступной группой, подыскивал клиентов на оказание услуг и приобретение товароматериальных ценностей, подписывал заведомо подложные документы, получал и распоряжался по своему усмотрению похищенными наличными денежными средствами;
ОСОБА_4 подыскивал клиентов на оказание услуг и приобретение материальных ценностей, подписывал заведомо подложные документы, получал и распоряжался по своему усмотрению похищенными наличными денежными средствами;
ОСОБА_2 вела бухгалтерский учет и составляла квартальные отчеты в которых умышленно не отражала реально получаемые доходы предприятия, составляла заведомо подложные документы, вела учет полученных наличных денежных средств и распоряжалась по своему усмотрению похищенными наличными денежными средствами;
ОСОБА_3 подписывал и составлял заведомо подложные документы закупочные акты, чеки на получение наличных денежных средств, на основании которых получал в банке наличные денежные средства. Эти денежные средства он передавал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, за вычетом заранее оговоренных процентов от перечисленной суммы, которые присваивал и распоряжался по своему усмотрению.
Договорившись о совместном совершении преступлений, участники ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс никакой хозяйственной деятельности не вадет, работ не выполяет и бартерных сделок не осуществляет, а будет выполнять роль предприятия производящего конвертацию безналичных денежэных средств, с целью сокрытия и придания своим преступным действия видимости законной, заключили типовой договор №2а о совместном сотрудничестве между АО Феникс и ДП КОА ЮТС, предметом которого являлись совместные действия для достижения общих хозяйственных целей. Действуя в интересах всех участников ОПГ, ОСОБА_2 занимаясь ведением бухгалтерского учета и составлением квартальных отчетов ДП КОА ЮТС с 27 марта 1995 года,, в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ,собственноручно внесла руквизиты сторон и банковские реквизиты ДП КОА ЮТС в указанный договор и умышленно датировала его 3 января 1995 года. В свою очередь ОСОБА_3 и ОСОБА_1, являясь должностными лицами, заверили указанный договор своими подписями и печатями АО Феникс и ДП КОА ЮТС, тем самым придав заведомо подложному документу статус официального.
На первоначальном этапе своей незаконной деятельности, ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, находясь в подчинении головному предприятию и, в силу договора, будучи обязанными предоставлять учредителю годовой и квартальные отчеты, справку-аудит и другие виды отчетности, предоставляемые в налоговую инспекцию, совершали хищение коллективного имущества дочернего предприятия, путем перечисления денежных средств на расчетный счет АО Феникс с использованием подложных документов о количестве отпущенных товароматериальных ценностей и оказанных услугах, якобы выполненных АО Феникс.
Так, начиная с января 1995 года, между ОАО Харьковский завод электротранспорта, (далее ОАО ХЗЭТ) в лице его директора ОСОБА_6 и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, были заключены договора о сотрудничество и на осуществление транспортного обслуживания, согласно которым последнее предприятие принимало на себя обязательства по транспортному обслуживанию заказчика по его заявке, поставку бензина, дизельного топлива и других товароматериальных ценностей.
Расчет за полученные товароматериальные ценности и оказанные автоуслуги, производился на основании путевого листа, счетов-фактур и накладных за фактически выполненную работу, как в безналичной форме, так и путем бартерных операций.
Расчет за полученные товароматериальные ценности и оказанные услуги ОАО ХЗЭТ производило частично денежными средствами, перечисляемыми на расчетный счет ДП КОА ЮТС, а частично поставкой двигателей, секций и других товароматериальных ценностей.
За период 1995-1998 годов ОАО ХЗЭТ в счет оплаты, за поставленное топливо и оказанные автоуслуги, на расчетный счет ДП КОА ЮТС, были перечислены денежные средства в сумме 4634 грн., в том числе в 1995 году, в сумме 1190 грн., в 1996 году, в сумме 2544 грн. и в 1998 году в сумме 900 грн.
Отпуск электродвигателей производился на основании доверенностей ДП КОА ЮТС, оформленных на имя ОСОБА_4 и ОСОБА_1, и в соответствии с приемо-сдаточными актами, которые заверялись подписями должностных лиц ОАО ХЗЭТ и ДП КОА ЮТС.
Всего было отпущено 180 шт. двигателей, в том числе двигателей марки ТЕ-022 : в 1995 году - 82 шт., в 1996 году- 47 штук; двигателей марки ДК-661: в 1995 году 13 штук, в 1996 году 8 штук; двигателей марки ДК-408: в 1996 году 4 шт., в 1997 году 9 штук; двигателей марки ДК 210: в 1995 году 1 шт., в 1996 году 2 шт. и двигателей марки ДК 253: в 1995 году 14 штук.
Реализация полученных по бартеру на основании вышеуказанных документов, электродвигателей производилась ОСОБА_4 по накладным ДП КОА ЮТС непосредственно со склада готовой продукции ОАО ХЗЭТ постоянным потребителям последнего предприятия, а именно: Днепропетровскому предприятию Днепргорэлектротранспорт, Днепропетровскому трамвайному депо №1, Управлению городского электротранспорта г. Кременчуга и Харьковскому трамвайному депо Октябрьское.
Расчет за полученные электродвигатели, в указанный период, названные предприятия горэлектротранспорта городов Харькова, Днепропетровска и Кременчуга, производили денежными средствами, перечисляемыми на расчетный счет ДП КОА ЮТС и частично поставкой товароматериальных ценностей.
Всего, за период с 27 марта 1995 года по 2 октября 1997 года . с расчетных счетов предприятий горэлектротранспорта на расчетный счет ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты за поставленные электродвигатели и товароматериальные ценности, были перечислены денежные средства в сумме 141 570,80 грн.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективным имуществом, ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, по предварительному сговору между собой, разработали план хищения коллективных денежных средств.
Согласно намеченного плана и распределенных ролей, деньги за отпущенные двигатели и другие товароматериальные ценности, поступающие на расчетный счет ДП КОА ЮТС, руководители этого предприятия, по подложным документам, за якобы выполненные работы, полученные запчасти и оказанные услуги, перечисляли на расчетный счет АО Феникс.
В свою очередь ОСОБА_3, по подложным документам, под видом закупки сельхозпродукции, перечисления производимые со счета ДП КОА ЮТС, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом заранее оговоренных, полагающихся ему процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_4Н, которые присваивали эти деньги и использовали в личных целях.
В соответствии с заранее оговоренными условиями участия ОСОБА_3 в составе организованной преступной группы, размер причитающихся ему похищенных денежных средств, в процентном выражении, с марта 1995 года, составлял 15 процентов от перечисляемой суммы, а с сентября 1996 года и до пресечения преступной деятельности указанной группы - 10 процентов.
Перечисления на расчетный счет АО Феникс производились по мере поступления и накопления денежных средств на расчетном счету ДП КОА ЮТС, от получателей электродвигателей и других товароматериальных ценностей, таким же образом производилось и снятие наличных денежных средств со счета АО Феникс.
Так, 31 марта 1995 года, платежным поручения №44, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги были перечислены денежные средства в сумме 200 000 000 крб., что с учетом индекса инфляции и денежной реформы по состоянию на 1.09.96 года составляет 4669,00 грн. (далее суммы в скобках указаны с учетом индексации).
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 31 марта 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 30 000 000 крб.(700,35 грн.), а остальные 85 %, что составило 170 000 000 крб. (3968,65 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 апреля 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов организованной преступной группы (далее ОПГ), по чеку № 6 на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, через кассу филиала № 1 Харьковского Акционерного Восточно-Украинского биржевого банка Грант (далее АВУББ Грант), наличные деньги в сумме 220 000 000 крб. (5135,90 грн.), в том числе деньги в сумме 200 000000 крб. (4669 грн.), которые были перечислены ему 31 марта 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 170 000000 крб. (3968,65 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 апреля 1995 года, платежным поручением №55, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 50 000 000 крб. (1167,25 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 11 апреля 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 7 500 000 крб. (175,09 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 42 500 000 крб. (992,16 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 14 апреля 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку № 9 на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 45 000 000 крб. (1050,52 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 42 500 000 крб. (992,16 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
28 апреля 1995 года, платежным поручением №68, подписанным заместителем директора предприятия ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 250 000 000 крб. (5516,25 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 28 апреля 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 37 500 000 крб. (827,44 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 212 500 000 крб. (4688,81 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 4 мая 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку № 11 на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 233 000 000 крб. (5141,15 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 212 500000 крб. (4688,81 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
19 мая 1995 года, платежным поручением №81, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 440 000 000 крб. (9281,80 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы согласно сч. 101 от 10.05. 95 г
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 19 мая 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 66 000 000 крб. (1392,27 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 374 000 000 крб. (7889,53 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 23 мая 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку № 14 на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 410000 000 крб. (8648,95 грн.) из числа денег в сумме 440 000 000 (9281,80 грн.), перечисленных ему 19 мая 1995 года со счета ДП КОА «ЮТС».
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 374 000000 крб., (7889,53 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
31 мая 1995 года, платежным поручением №86, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 120 000 000 крб. (2531,40 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы согласно сч. 121 от 26.05. 95 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 31 мая 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 18 000 000 крб. (379,71 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 102 000 000 крб. (2151,69 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 8 июня 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку № 18 на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 119 000 000 крб. (2510,31 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 102 000000 крб. (2151,69 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
6 июня 1995 года, платежным поручением №88, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 140 000 000 крб. (2953.30 грн.), в качестве предоплаты за материалы и запчасти, согласно счета №128 от 05.06.95 г.
19 июня 1995 года, платежным поручением №100, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012.90 грн.), в качестве оплаты за запчасти полученные 5.06.95 г., по счету №128.
6 июля 1995 года, платежным поручением №104, подписанным заместителем директора предприятия ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012.90 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы согласно счета №128 от 30.06. 95 г
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 6 и 19 июня и 6 июля на расчетный счет АО Феникс, в общей сумме 340 000 000 крб. (6979,10 грн.), ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 51 000 000 крб. (1046,87 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 289 000 000 крб. (5932,23 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 8 июня 1995 года по чеку № 18 на получение наличных денег, 21 июня 1995 года по чеку № 21 и 11 июля по чеку № 28, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чекам № 18 на получение наличных денег, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 342 000 000 крб. (6920,42 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 289 000000 крб. (5932,23 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 августа 1995 года, платежным поручением №140, подписанным заместителем директора предприятия ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1 769 000 000 крб. (33 848,05 грн.), в качестве предоплаты за запасные части, материалы и емкость под ГСМ, согласно счета №132 от 10.08.1995 г.
- 15 и 17 августа 1995 года по чекам № 36 и 37 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1 760 200 000 крб. (33 679,67 грн.).
22 августа 1995 года, платежным поручением №143, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 и заместителем директора предприятия ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 500 000 000 крб. (9146 грн.), в качестве предоплаты за запасные части по счету №143 от 22.08. 95 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 22 августа 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 75 000 000 крб. (1371,90 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 425 000 000 крб. (7774,10 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 28 августа 1995 года по чеку № 41 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 500 000 000 крб. (9146 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 425 000000 крб. (7774,10 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
25 сентября 1995 года, платежным поручением №163, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 230 000 000 крб. (3684,14 грн.), в качестве предоплаты за авторезину по счету № 85 от 11.09.95 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 25 сентября 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 34 500 000 крб. (552,62 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 195 500 000 крб. (3131,52 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 сентября 1995 года по чеку № 42 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 230 000 000 крб. (3684,14 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 195 500000 крб. (3131,52 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
26 октября 1995 года, платежным поручением №180, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 60 000000 крб. (880,92 грн.), в качестве предоплаты за запчасти по счету №185 от 23.10. 95 г
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 26 октября 1995 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 9 000 000 крб. (132,14 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 51 000 000 крб. (748,78 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 31 октября 1995 года по чеку № 655 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 55 000 000 крб. (807,51 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 51 000 000 крб. (748,78 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
24 ноября 1995 года, платежным поручением №191, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 900 000000 крб. (12 442,50 грн.), в качестве предоплаты за запасные части согласно счета №128 от 13.11. 95 г.
12 февраля 1996 года, платежным поручением №23, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 700 000 000 крб. (8456,70 грн.), в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции согласно счета №129 от 25.12. 95 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 12 февраля 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 105 000 000 крб. (1268,51 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 595 000 000 крб. (7188,20 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 14 февраля 1996 года по чеку серии Ч8 № 843666 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 680 000 000 крб. (8215,08 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 595 000000 крб. (7188,20 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
26 февраля 1996 года, платежным поручением №40, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 211 000 000 крб. (2 373,33 грн.), в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции согласно счета №129 от 25.12. 95 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 26 февраля 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 31 650 000 крб. (356 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 179 350 000 крб. (2017,33 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 29 февраля 1996 года по чеку серии Ч8 № 843669 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 220 000 000 крб. (2474,56 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 179 350000 крб. (2017,33 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
1 марта 1996 года платежным поручением №41, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 320 000 000 крб. (3599,36 грн.), в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции, согласно счета №129 от 25.12. 95 г. Работы выполнены 15.01.1996 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 1 марта 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 % от перечисленной суммы, то есть 48 000 000 крб. (539,90 грн.), а остальные 85 % от перечисленной суммы, что составило 272 000 000 крб. (3059,46 грн.), причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 4 марта 1996 года по чеку серии Ч8 № 843670 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 310 000 000 крб. (3486,88 грн.).
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 272 000000 крб. (3059,46 грн.), которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
25 сентября 1996 года, платежным поручением №109, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1340 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности, согласно акта сверки от 23.09.96 г., за оборудование заправочной станции.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 25 сентября 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 134 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1206 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 сентября 1996 года по чеку серии Ч8 № 843680 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2250 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1206 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
5 ноября 1996 года, платежным поручением №130, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1700 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности, согласно акта сверки от 23.09.96 г., за выполненные работы по строительству заправки и благоустройство территории АЗС.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 5 ноября 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 170 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1530 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 6 ноября 1996 года по чеку серии Ч8 № 843684 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 5.11.96 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1530 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
15 ноября 1996 года, платежным поручением №138, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн., в качестве оплаты, за выполненные работы по строительству АЗС, согласно акта выполненных работ, от 23.09.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 5 ноября 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1800 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 18 ноября 1996 года по чеку серии Ч8 № 843685 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 16.11.96 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1980 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1800 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
4 декабря 1996 года, платежным поручением №142, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 4700 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки от 2.12.96 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 4 декабря 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 470 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 4230 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 5 декабря 1996 года по чеку серии Ч8 № 843686 на получение наличных денег и на основании закупочных актов от 2 и 3 декабря 1996 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4630 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 4230 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
24 декабря 1996 года, платежным поручением №153, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1800 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки от 2.12.96 года
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 24 декабря 1996 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 180 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1620 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 26 декабря 1996 года по чеку серии Ч8 № 843688 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 23.12.96 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1718 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1620 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
14 января 1997 года, платежным поручением №1, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1900 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 14 января 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 190 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1710 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 января 1997 года по чеку серии Ч8 № 843691 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1900 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1710 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
23 апреля 1997 года, платежным поручением №31, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1500 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 23 апреля 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1350 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 24 апреля 1997 года по чеку серии Ш8 № 367610 на получение наличных денег и закупочного акта от 23.04.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1470 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1350 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
7 мая 1997 года, платежным поручением №34, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1650 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 7 мая 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 165 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1485 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 8 мая 1997 года по чеку серии Ш8 № 367611 на получение наличных денег и закупочного акта от 6.05.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1630 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1485 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
8 мая 1997 года, платежным поручением №36, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1300 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 8 мая 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 130 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1170 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 мая 1997 года по чеку серии Ш8 № 367612 на получение наличных денег и закупочного акта от 11.05.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1275 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1170 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
21 мая 1997 года, платежным поручением №53, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2796 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 21 мая 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 279,60 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2516,40 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 22 мая 1997 года по чеку серии Ш8 № 367616 на получение наличных денег и закупочного акта от 21.05.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2750 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2516,40 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
27 мая 1997 года, платежным поручением №43, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 27 мая 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 990 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 28 мая 1997 года по чеку серии Ш8 № 367617 на получение наличных денег и закупочного акта от 27.05.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1100 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 990 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
30 мая 1997 года, платежным поручением №48, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1300 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 30 мая 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 130 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1170 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 2 июня 1997 года по чеку серии Ш8 № 367618 на получение наличных денег и закупочного акта от 31.05.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1240 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1170 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
3 июня 1997 года, платежным поручением №50, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3300 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 3 июня 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 330 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2970 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 4 июня 1997 года по чеку серии Ш8 № 367619 на получение наличных денег и закупочного акта от 3.06.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3265 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2970 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
24 июня 1997 года, платежным поручением №63, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 24 июня 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 990 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 июня 1997 года по чеку серии Ш8 № 367621 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1000 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 990 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
2 июля 1997 года, платежным поручением №68, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1500 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 2 июля 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1350 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 июня 1997 года по чеку серии Ш8 № 367622 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 3.07.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1485 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1350 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
14 августа 1997 года, платежным поручением №87, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 14 августа 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 990 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 августа 1997 года по чеку серии Ш8 № 367625 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 14.08.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1080 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 990 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
21 августа 1997 года, платежным поручением №95, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1900 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 21.01.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 21 августа 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 190 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1710 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 22 августа 1997 года по чеку серии КА № 2985776 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 20.08.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1880 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1710 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
3 сентября 1997 года, платежным поручением №101, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1000 грн, в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 3 сентября 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 100 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 900 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 4 сентября 1997 года по чеку серии КА № 2985777 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 3.09.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 980 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 900 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
10 сентября 1997 года, платежным поручением №104, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2200 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 10 сентября 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 220 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1980 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 11 сентября 1997 года по чеку серии КА № 2985779 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 10.09.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2180 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1980 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
31 октября 1997 года, платежным поручением №128, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 31 октября 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1800 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 ноября 1997 года по чеку серии КА № 2985791 на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 1.11.97 г., ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1960 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1800 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
9 декабря 1997 года платежным поручением №142, подписанным директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2500 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 9 декабря 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 250 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2250 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 декабря 1997 года по чеку серии КА № 2985796 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2470 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2250 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
10 декабря 1997 года, платежным поручением №145, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2700 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ДП КОА ЮТС, поступивших 10 декабря 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 270 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2430 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 11 декабря 1997 года по чеку серии КА № 2985797 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2680 грн.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2430 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
8 января 1998 года, платежным поручением №2, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г.
15 января 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №1 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2000 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г. по акту сверки без номера от 2 декабря 1996 г., перечислил деньги в сумме 1875 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования, в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь, ноябрь, декабрь 1997 года по договору №16 от 16 апреля 1997 года, а деньги в сумме 125 грн. присвоил и оставил на счету своего предприятия, в счет заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы.
Следствием установлено, что электродвигатели, отпускаемые ОАО ХЗЭТ в адрес ДП КОА ЮТС, соответствуют ГОСТам и не требуют дальнейшей доработки. Кроме того, в главной книге АО Феникс за 1996-1997 года отсутствуют производственные счета.
Согласно распечатки о движении денежных средств по расчетному счету и банковских документов установлено, что АО Феникс за 1995-1996 г.г. не производило перечислений денежных средств за автозапчасти и авторезину. В соответствии со справками, предоставляемыми АО Феникс в налоговую инспекцию, общество не осуществляло бартерных операций. В балансах за 1996 год, сдаваемых АО Феникс в ГОСНИ в Дзержинском районе г. Харькова, не числится остатков материалов.
Всего указанными лицами за период с 31 марта 1995 года по 11 декабря 1997 года, было похищено коллективного имущества на общую сумму 148961,80 грн., в виде наличных денежных средств.
Однако, данный способ совершения хищений не устраивал участников организованной преступной группы, поскольку все эти операции должны были отражаться в бухгалтерских и налоговых отчетах ДП КОА ЮТС. Кроме того, при совершении преступлений указанным способом, по мнению членов ОПГ, неоправданно уменьшалась сумма похищаемого имущества, так как денежные средства, поступающие на расчетный счет предприятия, за выполненные работы и отпущенные товароматериальные ценности, являлись доходом и облагались налогом. Поэтому, наряду с ранее действующим, был разработан другой способ совершения хищений и сокрытия доходов за фактически выполненные работы по перевозке грузов, согласно которому, начиная с января 1997 года, по договору аренды, часть автомобилей предприятия были переданы в АО Феникс. Указанный договор аренды носил формальный характер и являлся подложным, поскольку автомобили и закрепленные за ними водители, находились в полном административном и оперативном управлении руководителей ДП КОА ЮТС. Кроме того, ОСОБА_1 и ОСОБА_7 подыскивали клиентов для выполнения работ связанных с перевозкой грузов и, не посвящая их в свои преступные намерения, заключали договора от имени АО Феникс, которые подписывал ОСОБА_3 в соответствии с отведенной ему ролью. Деньги, поступающие на расчетный счет АО Феникс, за выполненные работы, ОСОБА_3, используя подложные документы, получал в виде наличных денежных средств и, за вычетом заранее оговоренной доли, передавал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
Так, 3 января 1996 года между Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемый в дальнейшем Заказчик в лице директора ОСОБА_8 с одной стороны и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемое в дальнейшем Исполнитель с другой стороны был заключен договор № 2.
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по перевозке грузов Заказчика в стандартных морских контейнерах.
В период до января 1997 года данный договор выполнялся сторонами и Филиал ООО СМТ Л.Т.Д. регулярно производил оплату за автотранспортные услуги, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на сокрытие доходов и завладение коллективным имуществом, 2 января 1997 года по инициативе ОСОБА_1, в соответствии с отведенной ему ролью, между АО Феникс именуемом в дальнейшем Перевозчик, в лице директора ОСОБА_3 и Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемым в дальнейшем Заказчик, в лице исполнительного директора ОСОБА_8 был заключен договор №3/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом.
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по организации и осуществлению перевозок автомобильным транспортом грузов в стандартных морских контейнерах по письменным заявкам Заказчика по территории европейской части стран членов СНГ.
2 января 1997 года стоимость указанных перевозок была определена в соответствии с приложением №1 к договору №3/97 от 2.01.97 года, в зависимости от тоннажа и типа контейнера в котором перевозился груз.
4 января 1998 года дополнением №1 к договору №3/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 2 января 1997 года, срок действия настоящего договора, по обоюдному согласию сторон, продлен на один календарный год до 31 декабря 1998 года.
29 января 1997 года, ОСОБА_1 с целью сокрытия своей преступной деятельности от Учредителя и трудового коллектива, действуя в составе организованной преступной группы и в соответствии с отведенной ему ролью, наряду с ранее заключенным, подписал договор №2/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом между ДП КОА ЮТС, именуемое в дальнейшем Перевозчик и Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемый в дальнейшем Заказчик в лице исполнительного директора ОСОБА_8
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по организации и осуществлению перевозок автомобильным транспортом грузов в стандартных морских контейнерах по письменным заявкам Заказчика по территории европейской части стран членов СНГ.
29 января 1997 года, стоимость указанных перевозок была определена в соответствии с приложением №1 к договору №2/97 от 29.01.97 года, в зависимости от тоннажа и типа контейнера в котором перевозился груз.
4 января 1998 года дополнением №1 к договору №2/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 29 января 1997 года, срок действия настоящего договора, по обоюдному согласию сторон, продлен на один календарный год до 31 декабря 1998 года.
Понимая, что осуществление своей преступной деятельности возможно только при наличии исправного автотранспорта и удовлетворении других нужд предприятия, в том числе выплате заработной платы рабочим, участники ОПГ, действуя согласно намеченного плана совершения преступления и распределенным ролям, полагающуюся оплату за выполненные работы по перевозке грузов, по описанным выше договорам, распределяли по своему усмотрению.
С этой целью часть счетов-фактур, на оплату оказанных автоуслуг, в адрес Филиала СМТ Л.Т.Д. ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ей ролью, выставляла от имени ДП КОА ЮТС, а основную массу счет - фактур от имени АО Феникс.
Деньги, которые перечислялись с расчетного счета Филиала СМТ Л.Т.Д., на основании счетов фактур, за выполненные работы по перевозке грузов, на расчетный счет ДП КОА ЮТС использовались на нужды предприятия, а деньги, которые за эти же работы, поступали на расчетный счет АО Феникс ОСОБА_3, по подложным документам, под видом закупки сельхозпродукции, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом заранее оговоренных, полагающихся ему процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_4Н, которые присваивали эти деньги и обращали в свое личное пользование.
Так, 6 марта 1997 года платежным поручением №58 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4690.50 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной ОСОБА_3, счет-фактуры №22 от 5 марта 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 6 марта 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 469,05 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 4221,45 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 7 марта 1997 года по чеку серии Ч8 № 843695 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4630 грн., в том числе деньги в сумме 3040 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11 и деньги в сумме 1650 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 4221,45 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
7 марта 1997 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1648,50 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №22 от 5 марта 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 7 марта 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 164,85 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1483,65 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 марта 1997 года по чеку серии Ч8 № 843697 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1600 грн., которые были перечислены ему 7 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1483,65 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
18 марта 1997 года платежным поручением № 66 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1218,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, счет-фактуры №4А от 17 марта 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 18 марта 1997 года на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 121,85 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1096,65 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 19 марта 1997 года по чеку серии Ч8 № 843698 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1250 грн., в том числе деньги в сумме 1218,5 грн., которые были перечислены ему 18 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1096,65 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
19 марта 1997 года платежными поручениями №70 и №71 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3212 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленных к оплате счет- фактур №5А и №6А от 18 марта 1997 года, подписанных ОСОБА_3 и в том числе деньги в сумме 1650 грн., которые были начислены за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 19 марта 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 165 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1485 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 20 марта 1997 года по чеку серии Ч8 № 843699 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3100 грн., в том числе деньги в сумме 1650 грн., которые были начислены за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1485 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 1303 от 23 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, .в контейнере серии ZIMU № 4607239, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
25 марта 1997 года платежным поручением №73 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1658,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №7А от 24 марта 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 25 марта 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 165,85 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1492,65 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 26 марта 1997 года по чеку серии Ш8 № 367602 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1650 грн., из числа 1658,5 грн., которые были перечислены ему 25 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1492,65 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 2403 от 24 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии ITLU № 6797545, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
2 апреля 1997 года платежным поручением №77 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1664,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №8А от 1 апреля 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 апреля 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 166,45 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1498,05 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 апреля 1997 года по чеку серии Ш8 № 367604 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1650 грн., из числа 1664,5 грн., которые были перечислены ему 2 апреля 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1498,05 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 49/9 28 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_12, в контейнере серии GSTU № 2434254, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
Начиная с апреля 1997 года ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, опасаясь разоблачения своей преступной деятельности как со стороны трудового коллектива, так и со стороны контролирующих органов, в том числе Учредителя, когда при одних и тех же объемах выполненных работ, сократилось количество денежных средств поступающих на расчетный счет ДП КОА ЮТС, по своей инициативе, не взирая на ранее заключенные, так называемые, договора аренды автотранспорта с АО Феникс, прекратили перечисление денежных средств, за грузовые перевозки выполненные по заявке Филиала ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс.
В сентябре 1997 года, когда первоочередные нужды предприятия были удовлетворены и положение стабилизировалось, участники организованной преступной группы решили возобновить свою деятельность, направленную на обращение доходов предприятия в свою пользу.
Действуя в составе организованной преступной группы и в соответствии с отведенной ему ролью, директор ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, в сентябре 1997 года направил в адрес директора ООО СМТ Л.Т.Д. письмо с просьбой: …для сохранения совместной работы, временно использовать транспорт ДП КОА ЮТС, сданный в аренду АО Феникс, в связи с тем, что автомобили долгое время не заказывались.
Данное письмо является подложным и не соответствует действительности в связи с тем, что в период с апреля 1997 года по сентябрь 1997 года, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет ДП КОА ЮТС регулярно производились перечисления денежных средств в качестве оплаты за грузовые автоперевозки, согласно счет-фактур выставленных последним предприятием.
23 сентября 1997 года платежным поручением №307 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1675 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №29 от 17 сентября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 23 сентября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 167,50 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1507,50 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 24 сентября 1997 года по чеку серии КА № 2985783 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1610 грн., из числа 1675 грн., которые были перечислены ему 23 сентября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1507,50 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 198/9 от 24 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU № 2170664, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
24 сентября 1997 года платежным поручением №309, с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 619 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании счет-фактуры №30 от 23 сентября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 24 сентября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 61,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 557,10 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 сентября 1997 года по чеку серии КА № 2985784 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 610 грн., из числа 619 грн., которые были перечислены ему 24 сентября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 557,10 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 224476 от 24 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №2425247/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 октября 1997 года платежными поручениями №340 и №343 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4194,06 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур №33, №34 от 14 октября и №35 от 15 октября 1997 года, в том числе деньги в сумме 2511 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 15 октября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 251,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2259,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 октября 1997 года по чеку серии КА № 2985787 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4170 грн., из числа 4194,06 грн., которые были перечислены ему 15 октября 1997 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 2511 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2259,90 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 1510 от 14 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ECMU №1034785/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, согласно международной товарно-транспортной накладной № 7499 от 12 ноября 1997 года, на автомобиле НОМЕР_3 под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2743529/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
17 октября 1997 года платежным поручением №345 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1683 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №36 от 16 октября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 17 октября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 168,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1514,70 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 20 октября 1997 года по чеку серии КА № 2985789 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1660 грн., из числа 1683 грн., которые были перечислены ему 17 октября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1514,70 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 7471 от 23 октября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2822891/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
11 ноября 1997 года платежным поручением №369 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 426,36 грн., в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_9 12.11.1997 года, на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №37 от 6 ноября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 11 ноября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 42,63 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 383,73 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 ноября 1997 года по чеку серии КА № 2985792 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 425 грн., из числа 426,36 грн., которые были перечислены ему 11 ноября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 383,73 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
14 ноября 1997 года платежным поручением №377 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1269 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №40 от 14 ноября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 14 ноября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 126,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1142,10 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 ноября 1997 года по чеку серии КА № 2985793 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1250 грн., из числа 1269 грн., которые были перечислены ему 14 ноября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1142,10 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортная накладная серии 01 ААБ № 603306 от 14 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTI № 2660035, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Запорожье-Одесса.
25 ноября 1997 года платежным поручением №386 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3390 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур № 37 и №38 от 24 ноября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 25 ноября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 339 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 3051 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 ноября 1997 года по чеку серии КА № 2985794 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3300 грн., из числа 3390 грн., которые были перечислены ему 25 ноября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 3051 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №049261197-Э от 26 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU №2077035 была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса и международной товарно-транспортной накладной № 7638/5 от 27 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии INBU №3323496/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
28 ноября 1997 года платежным поручением №392 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2654 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур № 39 и № 40 от 27 ноября 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 28 ноября 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 265,40 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2388,60 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 2 декабря 1997 года по чеку серии КА № 2985795 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2630 грн., из числа денег в сумме 2654 грн. начисленных за поездки, выполненные ОСОБА_10 В,Н.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2388,60 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной без номера от 28 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU № 395751О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса и международной товарно-транспортной накладной № 7638/4 от 28 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU №2809666/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
18 декабря 1997 года платежным поручением №419 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1705,50 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 41 от 18 декабря 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 18 декабря 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 170,50 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1534,95 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 22 декабря 1997 года по чеку серии КА № 2985799 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа денег в сумме 1705,5 грн., которые были перечислены ему 19 декабря 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1534,95 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7746 за декабрь 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2613206/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
22 декабря 1997 года платежным поручением №427 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1421 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 42 от 22 декабря 1997 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 22 декабря 1997 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 172,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1278,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 24 декабря 1997 года по чеку серии КБ № 1845026 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1400 грн., из числа 1421 грн., которые были перечислены ему 22 декабря 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1278,90 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1113 от 23 декабря 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №559496О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков
12 января 1998 года платежным поручением №15 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5132,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 1 от 12 января 1998 года., в том числе деньги в сумме 1710, 9 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_11.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 12 января 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 171,09 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1539,81 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 13 января 1998 года по чеку серии КБ № 1845028 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., из числа 5132, 7 грн., которые были перечислены ему 12 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1710, 9 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_11
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1539,81 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 7746/5 от 12 января 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии GSTU 3416764/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
16 января 1998 года платежным поручением №26 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1714, 5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 2 от 15 января 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 16 января 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 171,45 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1543,05 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 20 января 1998 года по чеку серии КБ № 1845030 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1840 грн., и в том числе 1714, 5 грн., которые были перечислены ему 16 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1543,05 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААА № 411186 от 27 января 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №3416764, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
22 января 1998 года платежным поручением №35 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1714,50 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры № 3 от 21 января 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 22 января 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 171,45 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1543,05 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 23 января 1998 года по чеку серии КБ № 1845034 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа 1714,50 грн., которые были перечислены ему 22 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1543,05 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 7905 за январь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
26 января 1998 года платежным поручением №36 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1726,20 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 4 от 23 января 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 26 января 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 172,62 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1553,58 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 января 1998 года по чеку серии КБ № 1845032 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа 1726,20 грн., которые были перечислены ему 26 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1553,58 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7905 за январь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU №2020139/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 февраля 1998 года платежным поручением №38 и 9 февраля 1998 года платежным поручением №50 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5179 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактуры № 6 от 30 января 1998 года и №7 от 6 февраля 1998 года., и в том числе деньги в сумме 3479 грн. за перевозки груза, выполненные ОСОБА_9 и ОСОБА_11
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 февраля 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 347,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 3131,10 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 февраля 1998 года по чеку серии КБ № 1845035 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5100 грн., которые были перечислены ему 2 и 9 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 3479 грн. за перевозки груза, выполненные ОСОБА_9 и ОСОБА_11
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 3131,10 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01ААБ№603276 и международной товарно-транспортной накладной №72020595 от 9 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCV №2020139, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Запорожье-Одесса, а также в контейнере серии SCXU №6913444 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, согласно товарно-транспортной накладной №410850 от 12 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 февраля 1998 года платежным поручением №52 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4215 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры № 8 от 13 февраля 1998 года., и в том числе 1749,33 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_11
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 13 февраля 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 174,93 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1574,40 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 февраля 1998 года по чеку серии КБ № 1845036 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4180 грн., из числа 4215 грн., которые были перечислены ему 13 февраля 1998 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе 1749,33 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_11
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1574,40 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7974/2 от 16 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2704456/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 февраля 1998 года платежным поручением №67 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1786 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №9 от 23 февраля 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 24 февраля 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 178,60 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1607,40 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 февраля 1998 года по чеку серии КБ № 1845038 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1770 грн., из числа 1786 грн., которые были перечислены ему 24 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1574,40 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 8075 за март 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №4656939 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
26 февраля 1998 года платежным поручением №68 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5328,20 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №9-А и №10 от 25 февраля 1998 года., и в том числе деньги в сумме 1808,10 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 26 февраля 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 180,81 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1627,29 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 февраля 1998 года по чеку серии КБ № 1845039 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5270 грн., из числа 5328,20 грн., которые были перечислены ему 26 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1808,10 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1627,29 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 марта 1998 года платежным поручением №84 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2984 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №14 и №15 от 10 марта 1998 года., и в том числе деньги в сумме 1440 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_13
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 11 марта 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 144 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1296 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 марта 1998 года по чеку серии КБ № 1845045 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2960 грн., из числа 2984 грн., которые были перечислены ему 11 марта 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1440 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_13.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1296 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 0091 от 24 марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_13, в контейнере серии GSTU №4656939, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Миргород-Одесса.
24 марта 1998 года платежным поручением №95 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2944 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №16 от 24 марта 1998 года, и в том числе деньги в сумме 1527 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10, а также деньги в сумме 730 грн., в качестве доплаты, за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 31 марта 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 24 марта 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 225,70 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2031,30 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 марта 1998 года по чеку серии КБ № 1845047 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2900 грн., из числа 2944 грн., которые были перечислены ему 24 марта 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 1527 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10, а также деньги в сумме 730 грн., в качестве доплаты, за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 31 марта 1998 года.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 2031,30 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной без номера за апрель 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU №2913420, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 апреля 1998 года платежным поручением №109 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1281,30 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №20 от 8 апреля 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 9 апреля 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 128,13 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1153,17 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 13 апреля 1998 года по чеку серии КБ № 3166052 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1260 грн., из числа 1281,30 грн., которые были перечислены ему 10 апреля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1153,17 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №8349 за апрель 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU№2654904 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
18 мая 1998 года платежным поручением №182 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2972 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №25 от 15 мая 1998 года, и в том числе деньги в сумме 1838 грн., которые были начислены за поездку выполненную ОСОБА_9
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 18 мая 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 183,80 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1654,20 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 21 мая 1998 года по чеку серии КБ № 3166057 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2940 грн., из числа 2972 грн., которые были перечислены ему 20 мая 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 1838 грн., которые были начислены за поездку выполненную ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1654,20 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААА №410852 от 18 мая 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2654904, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
25 мая 1998 года платежным поручением №191 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2800 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №29 от 25 мая 1998 года, и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за поездку выполненную ОСОБА_9.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 25 мая 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 185,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1665,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 26 мая 1998 года по чеку серии КБ № 3166058 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2770 грн., из числа 2800 грн., которые были перечислены ему 25 мая 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за поездку выполненную ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1665,90 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3614/1 от за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU № 2455513/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
12 июня 1998 года платежным поручением №218 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3298 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №29 от 25 мая 1998 года, и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 12 июня 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 185,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1665,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 июня 1998 года по чеку серии КБ № 3166066 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3250 грн., из числа 3298 грн., которые были перечислены ему 12 июня 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1665,90 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3614/2 за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№2425714/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
Начиная с января 1998 года, когда взаимоотношения между ХЗЭТ и ДП КОА ЮТС прекратились и деньги поступившие на расчетный счет последнего предприятия, за отпущенные двигатели и другие товарно-материальных ценностей, были обналичены и похищены, а распределение похищаемых денежных средств, за оказанные автоуслуги, ОСОБА_1 и ОСОБА_2 взяли под свой контроль, ОСОБА_4 начал предпринимать меры к обособлению от ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 и в июле 1998 года, получив часть причитающегося ему имущества в доле предприятия, на основании заключенного договора финансового лизинга, перешел работать в фермерское хозяйство Кузик и таким образом выбыл из состава организованной преступной группы.
Поэтому, с июля 1998 года в составе организованной преступной группы остались ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, однако, не смотря на то, что изменился состав преступной группы, ее деятельность по-прежнему была направлена на хищение коллективного имущества и причинение ущерба государственным интересам, в виде сокрытия объектов налогообложения, в особо крупных размерах, путем злоупотребления должностным положением вопреки интересам службы, составления и использования заведомо подложных официальных документов.
Так, 5 августа 1998 года платежным поручением №278 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5961.68 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №52 от 4 августа 1998 года, и в том числе деньги в сумме 2980,84 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 5 августа 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 298,08 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2683,76 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 6 августа 1998 года по чеку серии КБ № 3166075 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5860 грн., из числа 5961,68 грн. которые были перечислены ему 5 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 2980,84 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2682,76 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
6 августа 1998 года платежным поручением №281 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5939,48 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №53 от 5 августа 1998 года, и в том числе деньги в сумме 4143,01 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_10
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 6 августа 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 414,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 3728,71 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 7 августа 1998 года по чеку серии КБ № 8139451 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5900 грн., из числа 5939 грн., которые были перечислены ему 6 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 4143,01 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_10
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 3728,71 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 4 августа 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии FBLU №3085832, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, а также в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3809/3 за июль 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FBLU №3085832/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
14 августа 1998 года платежным поручением №1 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6425,70 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №54 от 13 августа 1998 года, из которых деньги в сумме 3212,85 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 14 августа 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 321,28 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2891,57 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 17 августа 1998 года по чеку серии КБ № 8139452 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 8800 грн., и в том числе 6425,7 грн., которые были перечислены ему 14 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. из которых деньги в сумме 3212,85 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2891,57 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3858/4 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии GLHU№2020878/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, согласно международной товарно-транспортной накладной №3858/1 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№5047135/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
3 сентября 1998 года платежным поручением №11 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 7605 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №62 от 3 сентября 1998 года, и в том числе деньги в сумме 4258,5 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 3 сентября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 425,85 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 3822,65 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 4 сентября 1998 года по чеку серии КБ № 8139455 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о командировочных расходах, хозяйственных нуждах и якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6700 грн., из числа 7605 грн., которые были перечислены ему 3 сентября 1998 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 4258,5 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 3822,65 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3896 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3153189 20, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3895/1 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3143093/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
Несмотря на то, что уставной фонд ДП КОА ЮТС был сформирован из большей части наиболее исправного и пользующегося спросом подвижного транспорта, принадлежащего КОА ЮТС и его комплементарам, дочернее предприятие никаких экономических интересов Учредителя не удовлетворяло и прибыль, от хозяйственной деятельности руководителей ДП КОА ЮТС не возрастала, а в первом квартале 1998 года, предприятие вообще сработало убыточно. Поэтому, начиная с апреля 1998 года, комплементары головного предприятия, и в том числе генеральный директор КОА Южтрансстрой ОСОБА_5, выступившие в качестве Учредителей ДП КОА ЮТС, предприняли попытку слияния дочернего предприятия с головным, однако столкнулись с упорным сопротивлением со стороны ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые понимали, что в случае объединения с головным предприятием, они лишаться возможности обращать коллективное имущество в свое личное пользование.
Действуя с прямым умыслом, направленным на хищение коллективного имущества, участники организованной преступной группы ОСОБА_1 и ОСОБА_2, преследуя основную цель своей преступной деятельности завладение всем коллективным имуществом, выделенным дочернему предприятию, введя в заблуждение работников предприятия и заручившись поддержкой коллектива, 18 сентября 1998 года составили договор финансового лизинга, согласно которому все имущество ДП КОА ЮТС передавалось в собственность АО Феникс, фактически выполняющего роль обналичивающего предприятия.
Данный договор носил формальный характер и являлся подложным (незаконным), в связи с тем, что руководство дочерним предприятием по прежнему осуществляли участники организованной преступной группы, а основные фонды снятые с баланса ДП КОА ЮТС и якобы переданные по договору, умышленно, с целью сокрытия объекта налогообложения, не были поставлены на баланс АО Феникс, в результате чего интересам коллектива и государству был причинен вред в особо крупных размерах.
В связи с тем, что денежные средства поступающие на расчетный счет АО Феникс, за работы выполненные по финансовому лизингу, обналичивались и похищались, участники организованной преступной группы, с целью сокрытия своей преступной деятельности, для получения денег на нужды предприятия - выплат заработной платы, командировочных и других обязательных платежей, некоторые из выполняемых работ оформляли от имени ДП КОА ЮТС, что также свидетельствует о том, что договор финансового лизинга носил формальный характер и являлся заведомо подложным.
Кроме того, все работники предприятия оставались в административном и оперативном подчинении руководителей ДП КОА ЮТС - ОСОБА_1 и ОСОБА_2
Используя договор финансового лизинга в качестве прикрытия своей преступной деятельности, участники ОПГ расширили сферу своей преступной деятельности и помимо присвоения коллективных денежных средств, вырученных за автоуслуги, стали похищать денежные средства за предоставленные иные услуги и отпущенные товароматериальные ценности.
Действуя в составе обновленной преступной группы, ОСОБА_1 подыскивал клиентов для выполнения работ по перевозке грузов, отпуска товароматериальных ценностей и оказания услуг, а также предлагал руководителям предприятий, не посвящая их в свои преступные намерения, ранее заключенные договора с ДП КОА ЮТС перезаключать с АО Феникс, ОСОБА_2 заполняла и подписывала бухгалтерские документы на проведение оплат заказчиками, а ОСОБА_3 получал в кассе банка наличные деньги, поступавшие на расчетный счет его предприятия и за вычетом, заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы передавал их ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
Так, 21 сентября 1998 года платежными поручениями №292 и №294 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2712 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур №72 и №73 от 21 сентября 1998 года, в том числе деньги в сумме 1800 грн., начисленные в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 21 сентября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 180 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1620 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 22 сентября 1998 года по чеку серии КБ № 8139458 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке товара, оплаты услуг и выполненных работ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2700 грн., из числа 2712 грн., которые были перечислены ему 21 сентября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., в том числе деньги в сумме 1800 грн., начисленные в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 г.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1620 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
29 сентября 1998 года платежными поручениями №41 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3895,3 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №74 от 28 сентября 1998 года, в том числе деньги в сумме 1022,22 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 29 сентября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 102,22 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 920 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 30 сентября 1998 года по чеку серии КБ № 8139460 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3800 грн., из числа 3895,3 грн., которые были перечислены ему 29 сентября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., в том числе деньги в сумме 1022,22 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 920 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3936 от 18 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии CLHU №2073435, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года платежным поручением №42 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5797 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №76 от 1 октября 1998 года, и в том числе 2873,07 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и 50,84 грн. в качестве доплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 года..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 1 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 292,39 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2631,52 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 2 октября 1998 года по чеку серии КБ № 8139462 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., которые были перечислены ему 1 октября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе 2873,07 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и 50,84 грн. в качестве доплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3934 от 18 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2077092/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года платежным поручением №44 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5746 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №77 от 1 октября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 1 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 574,60 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 5171,40 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 5 октября 1998 года по чеку серии КБ № 8139464 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6600 грн. и в том числе 5746 грн., которые были перечислены ему 1 октября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. , начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4068 от 22 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2269900/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4067 от 22 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии CLHU№2265720/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 ноября 1998 года платежным поручением №69 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5142 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №88 от 2 ноября 1998 года, и в том числе 2571 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 257,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2313,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 8139474 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5900 грн., включая те, что были перечислены ему 2 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. , и в том числе 2571 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4121 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2282184/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 ноября 1998 года платежным поручением №84 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2879 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №95 от 9 ноября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 9 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 287,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2591,10 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 8139475 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, хозяйственных нуждах и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2600 грн., из числа 2879 грн., которые были перечислены ему 9 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4122 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2283909/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 ноября 1998 года платежным поручением №98 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №102 от 23 ноября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 23 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 267,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2405,70 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 2042781 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2650 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 24 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4240 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2104264/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 декабря 1998 года платежным поручением №108 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №107 от 2 декабря 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 декабря 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 267,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2405,70 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 декабря 1998 года по чеку серии КБ № 2042784 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2600 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 2 декабря 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4266/3 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3046874/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
15 декабря 1998 года платежным поручением №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №113 от 15 декабря 1998 года.
В этот же день платежным поручением №125 с расчетного счета ООО БИГ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн., в качестве оплаты за аренду автостоянки.
16 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за ноябрь 1998 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042788, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2000 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 15 декабря 1998 года со счетов ООО СМТ Л.Т.Д. и ООО БИГ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4395/2 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2441626/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
17 декабря 1998 года платежным поручением №127 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №114 от 17 декабря 1998 года.
18 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №71 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования, в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за июль 1998 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042789, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, -через кассу банка, наличные деньги в сумме 1900 грн., из числа 2673 грн. которые были перечислены ему 17 декабря 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 267,3 грн., а остальные 1655,7 грн. передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии TPHU№6517357, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
30 декабря 1998 года платежным поручением №138 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №123 от 30 декабря 1998 года.
5 января 1999 года платежным поручением №4 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 840 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №1 от 4 января 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 30 декабря 1998 года и 5 января 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 267,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2405,70 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 31 декабря 1998 года и 6 января 1999 года, по чекам серии КБ № 2042798 и КБ № 2042799 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2730 грн., из числа 2742 грн., которые были перечислены ему 30 декабря 1998 года и 5 января 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 2673 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4509/3 за январь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3015908/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 февраля 1999 года платежным поручением №30 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №6 от 2 февраля 1999 года.
3 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396827, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 600 грн., а также по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действующих в интересах своего предприятия, платежным поручением №9 от 3 февраля 1999 года, перечислил денежные средства в сумме 1281,6 грн. на расчетный счет ЧПФ Камелия, в качестве оплаты за автомашины, из числа 1902 грн., которые были перечислены ему 2 февраля 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 190,2 грн., а остальные 430,2 грн. передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №256210 за январь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2903376/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 марта 1999 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2983 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 1 марта 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 198,30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1850 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396835 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и выплате заработной платы, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1850 грн., из числа 2983 грн., которые были перечислены ему 2 марта 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 12 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ITLU № 6412010, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 апреля 1999 года платежным поручением №115 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2009 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №21 от 13 апреля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 13 апреля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1808,10грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 14 апреля 1999 года по чеку серии КБ № 8396846 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке товаров, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3400 грн., в том числе 2009 грн., которые были перечислены ему 13 апреля 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1204 от 5 апреля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2903376, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
14 апреля 1999 года платежными поручениями №122 и №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2609.45 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги в мае 1999 года на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №22 и 23 от 14 апреля 1999 года, в том числе деньги в сумме 2009,45 грн. за поездку, выполненную ОСОБА_10 и деньги в сумме 189 грн., начисленные, в качестве доплаты, к платежному поручению №60 от 2 марта 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 14 апреля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 219,84 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1978,61 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 апреля 1999 года по чеку серии КБ № 8396849 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке товаров, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4000 грн., в том числе деньги в сумме 2009,45 грн. за поездку, выполненную ОСОБА_10 и деньги в сумме 189 грн., начисленные, в качестве доплаты, к платежному поручению №60 от 2 марта 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №000254 за апрель 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №5563661, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков
12 мая 1999 года платежным поручением №159 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6001 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 12 мая 1999 года, и в том числе 3242 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 12 мая 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 324,20 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2917,80 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 13 мая 1999 года по чеку серии КВ № 9085753 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., из числа 6001 грн., которые были перечислены ему 12 мая 1999 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе 3242 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2917,80 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/3 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2755725/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 мая 1999 года платежным поручением №176 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1999 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №32 от 24 мая 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 24 мая 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 199,90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1799,10 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 мая 1999 года по чеку серии КВ № 9085760 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, запчастей и на хозяйственных нуждах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5200 грн. и в том числе деньги, которые были перечислены ему 24 мая 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №136918 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2215223/40DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
25 мая 1999 года платежным поручением №181 и 26 мая 1999 года платежным поручением №182 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в общей сумме 5241 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №34 и №35 от 25 мая 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 25 мая 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 524,10 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 4716,90 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 27 мая 1999 года по чеку серии КВ № 9085762 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5200 грн., из числа 5241 грн., которые были перечислены ему 25 и 26 мая 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 4716,90 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/4 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2501495/20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, и международной товарно-транспортной накладной №1905 от 19 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии FSCU№3047192, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
2 июня 1999 года платежным поручением №188 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №38 от 2 июня 1999 года.
3 июня 1999 года платежным поручением №192 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №39 от 3 июня 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 2 и 3 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 970,20 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 8731,80 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 8731,30 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №115241 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4946/6 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№3260210/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и согласно международной товарно-транспортной накладной №4946/4 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№2979718/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 июня 1999 года платежным поручением №209 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6019 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №42 от 9 июня 1999 года, и в том числе деньги в сумме 2785 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_9.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 9 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 278,50 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2506,50 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 июня 1999 года по чеку серии КВ № 9085769 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6900 грн., и в том числе деньги в сумме 2785 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2506,50 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 7 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса
15 июня 1999 года платежным поручением №320 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3234 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №45 от 15 июня 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 15 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 323,40 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2910,60 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 июня 1999 года по чеку серии КВ № 9085772 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3200 грн., из числа 3234 грн., которые были перечислены ему 15 июня 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2910,60 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №5019/5 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480/ 20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июня 1999 года платежным поручением №329 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2417,4 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №46 от 23 июня 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ООО СМТ Л.Т.Д., поступивших 23 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 241,70 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2175,70 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 24 июня 1999 года по чеку серии КВ № 9085774 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2300 грн., из числа 2417,4 грн., которые были перечислены ему 23 июня 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2175,700 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №2560 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CBHU0110150 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июля 1999 года платежным поручением №364 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4841,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №50 от 23 июля 1999 года, и в том числе деньги в сумме 2817 грн., начисленные за перевозку груза выполненную водителем ОСОБА_14
26 июля 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653053, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке запчастей, получила через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4300 грн., из числа 4841,7 грн., которые были перечислены 23 июля 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 2817 грн., начисленные за перевозку груза выполненную водителем ОСОБА_14..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 281,7 грн., а остальные 2535,3 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02 ААЖ №471699 от 23 июля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Горловка-Одесса.
5 августа 1999 года платежным поручением №380 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3045 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №59 от 5 августа 1999 года.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653059, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получила, через кассу банка, с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4490 грн., и в том числе деньги в сумме 3045 грн., которые были перечислены 5 августа 1999 года, с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., в качестве оплаты за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 304,5 грн., а остальные 2740,5 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия эти деньги не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01 ААЗ №347701 от 4 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту ХарьковДзержинск-Одесса.
30 августа 1999 года платежным поручением №401 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 474,66 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №66 от 30 августа 1999 года.
31 августа 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653065, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2800 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 276,66 грн., доначисленные за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14 4 августа 1999 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 27,66 грн., а остальные 249 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия эти деньги не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01 ААЗ №347701 от 4 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Дзержинск-Одесса.
Всего указанными лицами за период с 6 марта 1997 года по 31 августа 1999 года, было похищено коллективное имущество в виде наличных денежных средств на общую сумму 141205,52 грн., поступивших на расчетный счет АО Феникс за перевозку грузов по заявке ООО СМТ Л.Т.Д., которые были выполнены водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытия доходов, получаемых предприятием, за выполненные грузовые автоперевозки, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, действуя в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, 28 сентября 1998 года, по предложению ОСОБА_1, директор АО Агройл ОСОБА_15, выступающий в качестве заказчика, подписал договор №9 на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
В соответствии с заключенным договором заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке, оплата за предоставленные услуги производится по договорным ценам, согласно путевого листа за фактически выполненную работу, затраты, связанные с командировкой водителей и сопровождающих, возмещаются заказчиком исполнителю на основании ведомостей расчетов.
Так, 28 сентября 1998 года платежным поручением №554 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 450 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 22 сентября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 28 сентября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 45 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 405 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 29 сентября 1998 года по чеку серии КБ № 8139459 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 400 грн., из числа 450 грн., которые были перечислены ему 28 сентября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 405 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905311А от 29 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
2 октября 1998 года платежным поручением №576 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1050 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №91 от 1 октября 1998 года.
5 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139464, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6600 грн. и в том числе 300 грн. из числа 1050 грн., которые были перечислены ему 2 октября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 105 грн., а остальные 195 грн. передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
Кроме того, 7 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1050 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета АО Агройл, деньги в сумме 750 грн., перечислил на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за сентябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905310А от 2 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
30 октября 1998 года платежным поручением №674 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №85 от 26 октября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 30 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 68 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 612 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 2 ноября 1999 года по чеку серии КБ № 8139473 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 800 грн. и в том числе 680 грн., которые были перечислены ему 30 октября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 612 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905330 от 28 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотное.
9 ноября 1998 года платежным поручением №703 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №121 от 3 октября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 9 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 68 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 612 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 ноября 1999 года по чеку серии КБ № 2042777 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и расходах на командировку, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 680 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 612 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905308А от 5 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина, Богодуховский район - с. Приколотное.
24 марта 1999 года платежным поручением №182 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 750 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №13 от 18 марта 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 24 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 65 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 675 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 25 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396840 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 750 грн., которые были перечислены ему 24 марта 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 675 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905325 от 3 марта 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту ОСОБА_19 - с. Приколотное.
15 апреля 1999 года платежным поручением №259 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 620 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №18 от 6 апреля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 15 апреля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 62 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 558 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 16 апреля 1999 года по чеку серии КБ № 8396849 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке товаров, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4000 грн., в том числе 620 грн. которые были перечислены ему 15 апреля 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 558 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905334 от 7 апреля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Перемога - с. Приколотное.
20 июля 1999 года платежным поручением №520 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №35 от 15 июля 1999 года.
23 июля 1999 года ОСОБА_2 по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, с целью сокрытия своей преступной деятельности, действуя в интересах предприятия, платежным поручением №69 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 1431 грн., и в том числе 960 грн., которые были перечислены с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ЧПФ Камелия, за авторезину по счету без номера от 20 июля 1999 года,
26 июля 1999 года платежным поручением №366 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1600 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной и представленной к оплате, счет- фактуры №53 от 26 июля 1999 года.
27 июля 1999 года платежным поручением №549 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №40 от 19 июля 1999 года.
28 июля 1999 года ОСОБА_2 по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №67 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 960 грн., которые были перечислены с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков, за запчасти по счету №139 от 23 июля 1999 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КВ №36553055, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 1800 грн., в том числе оставшиеся 210 грн. от перечисленных со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 96 грн., а остальные 114 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
5 августа 1999 года платежным поручением №614 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1500 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №42 от 2 августа 1999 года.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653059, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 4490 грн., в том числе 1500 грн. которые были перечислены 3 августа 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 1350 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
9 августа 1999 года платежным поручением №620 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 594 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №43 от 9 августа 1999 года.
10 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653061, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке ГСМ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 3800 грн., в том числе 594 грн. которые были перечислены 9 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 59,4 грн., а остальные 534,6 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
16 августа 1999 года платежным поручением №640 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3655 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №44 от 9 августа 1999 года.
17 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653063, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 3600 грн., из числа 3655 грн., которые были перечислены 16 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 365,5 грн., а остальные 3289,5 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
21 августа 1999 года платежным поручением №668 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 433 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №45 от 19 августа 1999 года.
30 августа 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, для нужд предприятия, на основании договора аренды №2 от 18 августа 1999 года, с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, платежным поручением №69, перечислил на расчетный счет ООО ЮТС деньги в сумме 400 грн., которые были перечислены ему 21 августа 1999 года со счета АО Агройл, а остальные 33 грн. оставил себе в качестве процентов от перечисленной суммы.
26 августа 1999 года платежным поручением №680 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 966 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №46 от 19 августа 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств АО «Агроил», поступивших 26 августа 1999 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 96,60 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 869,40 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 30 августа 1999 года по чеку серии КВ № 3653064 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1000 грн. и в том числе 966 грн., которые были перечислены ему 26 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 869,40 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытие доходов, получаемых предприятием, за выполненные грузовые автоперевозки, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, действуя в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, 19 августа 1998 года, по предложению ОСОБА_2., директор СМП Промстройналадка ОСОБА_20, выступающий в качестве заказчика, подписал договор №202 на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
В соответствии с заключенным договором заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке, оплата за предоставленные услуг производится по договорным ценам, согласно путевого листа за фактически выполненную работу, затраты, связанные с командировкой водителей и сопровождающих возмещаются заказчиком исполнителю на основании ведомостей расчетов.
Транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам СМП Промстройналадка, производились на, принадлежащем ДП КОА ЮТС, автомобиле ЗИЛ ММЗ 4502 гос. номер 89-69 ХАН, под управлением водителя ОСОБА_21, который получал задание на выполнение работ от ОСОБА_1 и ОСОБА_2, и не был посвящен в преступные намерения руководителей своего предприятия.
3 ноября 1998 года платежным поручением №730 с расчетного счета СМП Промстройналадка, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1008 грн., в качестве предварительной оплаты за эксплуатацию механизмов, согласно счет- фактуры №87 от 27 октября 1998 года.
4 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, для нужд предприятия, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №63 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 1000 грн., из числа 1008 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМП Промстройналадка, на расчетный счет ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты за лизинг по договору №200 от 18 сентября 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных и использованных на сокрытие своей преступной деятельности денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2, от имени АО Феникс были выписаны и подписаны заведомо подложные документы, которые впоследствии были представлены к оплате, а именно: путевой лист №977947 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089817 от 15 октября 1998 года, путевой лист №977933 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089819 от 16 октября 1998 года, путевой лист №977934 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089820 от 19 октября 1998 года, путевой лист №977935 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508326 от 20 октября 1998 года, путевой лист №977939 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089823 от 26 октября 1998 года, путевой лист №795110 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508329 от 29 октября 1998 года, согласно которым водитель ОСОБА_21 на автомобиле МАЗ 4502 гос. номер. 89-69 ХАН, осуществлял перевозку груза по заданию СМП Промстройналадка.
27 ноября 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемое Исполнитель и ЗАО фирмой Вега в лице директора ОСОБА_22 именуемой Заказчик был заключен и подписан договор №42.
Согласно предмета договора Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке. Оплата за выполненные услуги производится по договорным ценам. Срок действия договора с момента его подписания до 31 декабря 1998 года.
В период до сентября 1998 года данный договор выполнялся сторонами, ЗАО фирма Вега пользовалась услугами ДП КОА ЮТС и регулярно производила оплату за перевозку грузов, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытие доходов, получаемых предприятием, за выполненные грузовые автоперевозки, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, действуя в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, 22 сентября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемом Исполнитель и ЗАО фирмой Вега в лице директора ОСОБА_22, именуемой Заказчик, не посвящая последнего в свои преступные намерения, наряду с ранее заключенным, был заключен договор №10 на осуществление транспортного обслуживания по заявке заказчика. Данный договор являлся заведомо подложным, поскольку никаких транспортных услуг АО Феникс не оказывало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
5 октября 1998 года платежным поручением №294 с расчетного счета ЗАО фирмы Вега, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги согласно счета без номера от 25 сентября 1998 года
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ЗАО «Вега», поступивших 5 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 270 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 7 октября 1998 года по чеку серии КБ № 8139465 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы имеющих место командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 5 октября 1998 года со счета ЗАО фирмы Вега
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 270 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
30 октября 1998 года платежным поручением №327 с расчетного счета ЗАО фирмы Вега, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 125 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленной к оплате счет- фактуры №87 от 26 октября 1998 года, выписанной от имени АО Феникс и подписанной ОСОБА_2.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ЗАО «Вега», поступивших 30 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за перевозки, выполненный водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 12,50 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 112,50 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 2 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 8139473 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 800 грн., и в том числе деньги в сумме 125 грн., которые были перечислены ему 30 октября 1998 года со счета ЗАО фирмы Вега.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 112,50 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В соответствии с заранее обусловленными, между участниками организованной преступной группы, долями похищаемого имущества, из числа денежных средств, поступивших на расчетный счет АО Феникс от ЗАО фирмы Вега, за оказанные автотранспортные услуги по перевозке грузов, выполненные автомашинами и водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_1, и ОСОБА_2 присвоили и обратили в свое личное пользование деньги в сумме 382,5 грн., а ОСОБА_3 получил и присвоил деньги в сумме 42,5 грн..
Начиная с января 1995 года, между Харьковским протезно-ортопедическим предприятием (далее ХПОП), в лице директора ОСОБА_23 и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, ежегодно заключались договора на поставку теплоэнергии и осуществление транспортного обслуживания, согласно которым ДП КОА ЮТС принимало на себя обязательства по оплате потребляемой теплоэнергии, транспортному обслуживанию заказчика по его заявке, поставку бензина и других товароматериальных ценностей.
В период до октября 1998 года данные договора выполнялись сторонами, ХПОП пользовалось услугами ДП КОА ЮТС и регулярно производило оплату за перевозку грузов и отпуск товароматериальных ценностей, путем предоставления теплоэнергии и перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
1 октября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемом Исполнитель и ХПОП в лице директора ОСОБА_23, именуемое Заказчик, не посвящая последнего в свои преступные намерения, наряду с ранее заключенным, был заключен договор №18 на осуществление транспортного обслуживания. Данный договор являлся подложным, поскольку ОСОБА_1 заведомо знал, что АО Феникс никаких транспортных услуг не оказывало и материальными ценностями не располагало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективного имущества, ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, по предварительному сговору между собой, разработали план хищения коллективного имущества находящегося на балансе ДП КОА ЮТС.
В соответствии с разработанным планом хищения, с целью сокрытия своей преступной деятельности, согласно распределенных ролей ОСОБА_1 и ОСОБА_2, производили отпуск товароматериальных ценностей в адрес ХПОП, по заведомо подложным документам, от имени АО Феникс.
В свою очередь ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по подложным документам, под видом закупки сельхозпродукции, перечисления производимые за отпущенные товароматериальные ценности, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом, заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые эти денежные средства присваивали и использовали в личных целях.
Так, 21 октября 1998 года платежным поручением №751 с расчетного счета ХПОП на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 630 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №52 от 20 октября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 21 октября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за бензин, фактически принадлежащий ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 63 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 567 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 22 октября 1998 года по чеку серии КБ № 8139470 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 3600 грн., и в том числе 630 грн., которые были перечислены ему 21 октября 1998 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 567 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
30 октября 1998 года, в счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №98 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 700 л., на сумму 630 грн., в адрес ХПОП.
2 ноября 1998 года платежным поручением №772 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 900 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №89 от 30 октября 1998 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 2 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за бензин, фактически принадлежащий ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 90 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 810 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 3 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 8139474 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 5900 грн., и в том числе 900 грн., которые были перечислены ему 2 ноября 1998 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 810 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
30 ноября и 30 декабря 1998 года, в счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненных и подписанных ею расходных накладных №73 и №78 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 900 л., на сумму 900 грн., в адрес ХПОП.
4 марта 1999 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Исполнитель и ООО Мир в лице директора ОСОБА_24 именуемого Заказчик, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен договор без номера, на осуществление транспортного обслуживания, являющийся заведомо подложным, поскольку никаких транспортных услуг АО Феникс не оказывало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
13 апреля 1999 года, ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, выписала в адрес ООО Мир и представила к оплате, за автоуслуги, счет- фактуру №18, на сумму 1036,6 грн., на основании талона заказчика серии 02 ААГ №0692570 к путевому листу №300303 от 29 марта 1999 года и тарифа на перевозку грузов автотранспортом АО Феникс, подписанные ею от имени ОСОБА_3.
30 апреля 1999 года, в счет оплаты оказанных автоуслуг, ООО Мир, в адрес АО Феникс произвело отпуск бензина А-76 в количестве 1223.5 л., на сумму 1036.6 грн., по доверенности серии ЯАЄ №112850, от 9 апреля 1999 года, заверенной печатью АО Феникс и подписью ОСОБА_3, выписанной на имя работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_25, который получив указанное количество бензина передал его ОСОБА_1
Продолжая свою преступную деятельность участники ОПГ, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, совершили хищение коллективного имущества, в виде наличных денежных средств, за бензин поступивший, в качестве оплаты за оказанные автоуслуги, от ООО Мир.
Так, 20 мая 1999 года платежным поручением №446 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 700 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 17 мая 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 20 мая 1999 года на расчетный счет АО Феникс за бензин, фактически принадлежащий ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 70 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 630 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 21 мая 1999 года по чеку серии КВ № 9085757 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 700 грн., которые были перечислены ему 20 мая 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 630 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
17 июня 1999 года, в счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной серии 01 АЇ №247981 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-76 в количестве 1000 л., на сумму 700 грн., в адрес ХПОП.
10 марта 1999 года платежным поручением №121 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 250 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №9 от 10 марта 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 10 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за товарно-материальные ценности, фактически принадлежащие ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 25 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 225 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 11 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396838 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2300 грн. и в том числен деньги в сумме 250 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 225 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 марта 1999 года, В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №9 от имени АО Феникс, произвела отпуск фундаментных блоков СП-4 в количестве 4 шт., на сумму 250 грн., в адрес ХПОП.
10 марта 1999 года платежным поручением №114 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 445,37 грн., в качестве предварительной оплаты за запчасти на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №4 от 1 февраля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 10 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за запчасти, фактически принадлежащие ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 44,53 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 400,84 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 11 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396838 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2300 грн. и в том числе деньги в сумме 445,37 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 400,84 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 марта 1999 года, В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненных и подписанных ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск запасных частей, на сумму 445,37 грн., в адрес ХПОП.
22 апреля 1999 года платежным поручением №313 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 226,8 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 9 апреля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 22 апреля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за блоки, фактически принадлежащие ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 22,68 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 204,12 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 23 апреля 1999 года по чеку серии КВ № 9085751 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 3000 грн. и в том числен деньги в сумме 226,8 грн., которые были перечислены ему 22 апреля 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 204,12 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
17 мая 1999 года, в счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №20 от имени АО Феникс в адрес ХПОП, произвела отпуск фундаментных блоков СП-3 в количестве 5 шт.
Кроме оплат за отпущенные товароматериальные ценности, в соответствии с договором №18 от 1 октября 1998 года, ХПОП производило перечисление денежных средств, на расчетный счет АО Феникс за автоуслуги, которые фактически были выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС.
Так, 23 февраля 1999 года платежным поручением №80 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 166,6 грн., в качестве предварительной оплаты за автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №5 от 1 февраля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 23 февраля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за автоуслуги, выполненные водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 16,66 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 149,94 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396836 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельхозпродуктов, хозяйственных нуждах и расходах на командировку, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2600 грн. и в том числен деньги в сумме 166,6 грн., которые были перечислены ему 23 февраля 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 149,94 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
9 июня 1999 года платежным поручением №500 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 160 грн., в качестве предварительной оплаты за автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №29 от 4 июня 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 9 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за автоуслуги, выполненные водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 16 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 144 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 июня 1999 года по чеку серии КВ № 9085769 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 6500 грн. и в том числен деньги в сумме 160 грн., которые были перечислены ему 9 июня 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 144 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ХПОП, были оказаны автоуслуги автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС.
14 июля 1999 года платежным поручением №633 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3000 грн., в качестве предварительной оплаты за ремонт мягкой крыши по счету № 31 от 1.07.99 г., по договору № 12 от 20.05.99 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ХПОП, поступивших 14 июля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за ремонт мягкой кровли, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 300 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2700 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 июля 1999 года по чеку серии КВ № 3653052 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2990 грн. из 3000 грн., перечисленных на его счет 14.07.99 г. со счета ХПОП.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2700 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
11 августа 1999 года платежным поручением №521 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории за август 1999 года по дог. 32, 33 от 11.11.97 года.
12 августа 1999 года, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, а именно 120 грн., а затем действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за ремонт мягкой кровли на ХПОП, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением № 70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших от СП Фолио денежных средств, перечислил 1880 грн. на расчетный счет частной фирмы Икар, которой фактически были выполнены работы по ремонту кровли, с назначением платежа За выполненные работы по договору 29 от 1.06.99 года.
В соответствии с заранее обусловленными, между участниками организованной преступной группы, долями похищаемого имущества, из числа 6478,77 грн., поступивших на расчетный счет АО Феникс, за отпущенные товароматериальные ценности, в адрес ХПОП, фактически принадлежащие ДП КОА ЮТС и оказанные автотранспортные услуги, по заявке ХПОП, выполненные автомашинами и водителями ДП КОА ЮТС, ОСОБА_1, и ОСОБА_2 присвоили и обратили в свое личное пользование деньги в сумме 5830,9 грн., а ОСОБА_3 получил и присвоил деньги в сумме 647,87 грн..
Наряду с хищением коллективного имущества в виде наличных денежных средств, поступающих на расчетный счет АО Феникс, за грузовые перевозки выполненные автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, участники организованной преступной группы, из корыстных побуждений, с целью увеличения незаконных доходов, расширили сферу своей преступной деятельности и по заранее отработанной схеме, используя в качестве прикрытия договор финансового лизинга, стали похищать и обращать в свою пользу денежные средства за оказанные услуги и отпущенные товароматериальные ценности.
Так, 1 августа 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемый Арендодатель и фирмой БИГ Л.Т.Д. в лице директора ОСОБА_26 именуемый Арендатор был заключен договор без номера.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора, право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия. Юридический адрес Арендодателя г. Харьков, ул. Кокчетавская,4.
В период до августа 1998 года данный договор выполнялся сторонами и фирма БИГ Л.Т.Д. регулярно производила оплату за аренду автостоянки, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективным имуществом, ОСОБА_1 в сговоре с ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, совершили хищение денежных средств, при следующих обстоятельствах.
3 августа 1998 года, по инициативе ОСОБА_2, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Арендодатель и фирмой БИГ Л.Т.Д. в лице ее директора ОСОБА_26 именуемого Арендатор, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №28, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора. Арендная плата составляет 150 грн., включая стоимость освещения площадки. Юридический адрес Арендодателя г. Харьков, ул. Кокчетавская,4.
10 ноября 1998 года, платежным поручением №166 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за октябрь 1998 г., согласно счета №14 от 30.11.98 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств фирмы «БИГ Л.Т.Д.», поступивших 10 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в октябре 1998 год, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 135 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 2042777 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 150 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 135 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
4 февраля 1999 года, платежным поручением №9 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за ноябрь 1998 г., согласно счета б/н от 28 декабря 1998 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств фирмы «БИГ Л.Т.Д.», поступивших 4 февраля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в ноябре 1998 год, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 135 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 февраля 1999 года по чеку серии КБ № 8396830 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 7900 грн. и в том числе 150 грн., которые были перечислены ему 4 февраля 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 135 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
12 марта 1999 года, платежным поручением №20 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за январь-февраль 1999 г., согласно счета от 09 февраля 1999 г.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств фирмы «БИГ Л.Т.Д.», поступивших 12 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в январе-феврале 1999 год, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 270 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 17 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396839 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 12 марта 1998 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 270 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
24 июня 1999 года, платежным поручением №77 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за март-апрель 1999 г., согласно счета №16 от 5 апреля 1999 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств фирмы «БИГ Л.Т.Д.», поступивших 12 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в марте-апреле 1999 год, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 270 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 1июля 1999 года по чеку серии КВ № 9085775 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 8700 грн., и в том числе деньги в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 24 июня 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 270 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
А всего, из числа денежных средств перечисленных фирмой БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс, за аренду автостоянки в соответствии с договором №28, участниками организованной преступной группы было похищено 1050 грн. из которых, в соответствии с заранее обусловленными долями похищаемого имущества, ОСОБА_1 и ОСОБА_2 присвоили и использовали в личных целях деньги в сумме 945 грн., а ОСОБА_3 получил и присвоил деньги в сумме 105 грн..
2 февраля 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемого Арендодатель и Совместным предприятием Издательство Фолио, в лице директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор был заключен договор №33-97.
Затем, 8 апреля 1998 года, между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемого Арендодатель и Совместным предприятием Издательство Фолио, в лице директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор был заключен договор №18.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора в виде двух комнат, расположенные по адресу г. Харьков, ул. Кокчетавская,4. Право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
В период до ноября 1998 года данный договор выполнялся сторонами, СП Фолио регулярно производило оплату за аренду автостоянки, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытие доходов, получаемых предприятием, за аренду автостоянки, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, 2 ноября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Арендодатель и СП Фолио в лице его директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №2/69-98, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия. Договор заключен сроком до 2 ноября 1999 года.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора по адресу г. Харьков, ул. Кокчетавская, 4.. Арендная плата составляет эквивалент 516 условных единиц по курсу НБУ на момент оформления счет- фактуры.
2 ноября 1998 года ОСОБА_1, выступая в качестве представителя Арендодателя, подписал акт приема-сдачи арендуемой стоянки.
10 ноября 1998 года, платежным поручением №966 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата аренды территории за ноябрь 1998 г., согласно счета №82 от 2.11.1998 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 10 ноября 1998 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в ноябре 1998 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1611 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 12 ноября 1998 года по чеку серии КБ № 2042777 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1611 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
4 декабря 1998 года, платежным поручением №1003 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Арендная оплата территории за декабрь 1998 г., согласно счета №95 от 3 декабря.1998 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 4 декабря 1998 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в декабре 1998 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1611 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 декабря 1998 года по чеку серии КБ № 2042787 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 6300 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 4 декабря 1998 года, со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1611 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
15 января 1999 года, платежным поручением №30 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в январе 1999 г., согласно счета №1 от 4 января 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 15 января 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в январе 1999 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1611 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 18 января 1999 года по чеку серии КБ № 2042800 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 1750 грн. из тех 1790 грн., которые были перечислены ему 15 января1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1611 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
9 февраля 1999 года, платежным поручением №87 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в феврале 1999 г., согласно счета №5 от 5 февраля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 9 февраля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в феврале 1999 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1611 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 15 февраля 1999 года по чеку серии КБ № 8396830 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 7900 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 9 февраля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1611 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
10 марта 1999 года, платежным поручением №155 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в марта 1999 г., согласно счета №9 от 1 марта 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 10 марта 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории в марте 1999 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1611 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 11 марта 1999 года по чеку серии КБ № 8396838 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2300 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1611 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
9 апреля 1999 года, платежным поручением №216 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №15 от 2 апреля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 9 апреля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории автостоянки, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1800 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 13 апреля 1999 года по чеку серии КБ № 8396844 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2000 грн. , которые были перечислены ему 9 апреля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1800 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
18 мая 1999 года, платежным поручением №322 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1400 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №28 от 11 мая 1999 года.
19 мая 1999 года, платежным поручением №323 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 600 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №28 от 11 мая 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 18 и 19 мая 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории автостоянки, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1800 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 19 и 20 мая 1999 года по чекам серии КВ №9085755 и серии КВ №9085756 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 5050 грн., и в том числе 2000 грн., которые были перечислены ему 18 и 19 мая 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1800 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
8 июня 1999 года, платежным поручением №368 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2200 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории и использование водоресурсов в мае 1999 года, согласно счетов №№24 и 25 от 2 июня 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 8 июня 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории автостоянки и использованные водоресурсы, которые фактически принадлежали ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 220 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1980 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 9 июня 1999 года по чеку серии КВ №9085768 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 4380 грн., и в том числе 2200 грн., которые были перечислены ему 8 июня 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1980 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
12 июля 1999 года, платежным поручением №440 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду в июле 1999 г., согласно счета №35 от 2 июля 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 12 июля 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории автостоянки в июле 1999 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1800 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 13 июля 1999 года по чеку серии КВ № 3653051 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 1900 грн. , из числа 2000 грн., которые были перечислены ему 12 июля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1800 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
8 сентября 1999 года, платежным поручением №605 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2195 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в сентябре 1999 г., согласно счета №49 от 1 сентября 1999 года.
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств СП Издательство «Фолио», поступивших 8 сентября 1999 года на расчетный счет АО Феникс за аренду территории автостоянки в сентябре 1999 года, которая фактически принадлежала ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 219,50 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 1975,50 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 10 сентября 1999 года по чеку серии КВ № 3653066 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 2170 грн., из числа 2195 грн., которые были перечислены ему 8 сентября 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 1975,50 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
1 ноября 1995 года, между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемый Исполнитель и ОАО Харгипротранс, в лице директора ОСОБА_28 именуемого Заказчик, был заключен договор о поставке теплоэнергии.
Затем этот договор дублировался в ноябре 1996 года и последний раз 1 декабре 1997 года.
Предметом договоров являлась поставка теплоносителя в количестве 0,34 гекакалорий в месяц, на сумму 527,6 грн. включая НДС. Оплата за теплоэнергию производилась по безналичному расчету на начало текущего месяца, на основании расчета подписанного ОСОБА_1
В период до ноября 1998 года данный договор выполнялся сторонами и ОАО Харгипротранс производило оплату за поставку теплоносителя, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективных денежных средств и сокрытия доходов, получаемых предприятием, за оказанные услуги, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями,1 ноября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 и АО Харгипротранс в лице его директора ОСОБА_28, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №29, который от имени ОСОБА_3 подписала ОСОБА_2.
Предметом договора являлась поставка теплоносителя в количестве 0,34 гекакалорий в месяц на сумму 765 грн. включая НДС.
2 ноября 1998 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала от имени ОСОБА_3 счет- фактуру № 90 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в ноябре 1998 г., в сумме 765 грн., включая НДС, которую подписала как главный экономист и представила к оплате.
18 декабря 1998 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала как главный экономист, счет- фактуру № 85 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в декабре 1998 г., в сумме 1530 грн., включая НДС, которую от имени ОСОБА_3 подписал ОСОБА_1 и представил к оплате.
9 февраля 1999 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала от имени ОСОБА_3 счет- фактуру № 6 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в январе 1999 г., в сумме 1275 грн., включая НДС, которую подписала как главный экономист и представила к оплате.
17 сентября 1999 года, платежным поручением №788 с расчетного счета ОАО Харгипротранс на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2550,5 грн. с назначением платежа за отопление по договору №29 от 1 ноября 1998 года, по счету №6 от 09.02.1999 г., счету №90 от 02.11.1998 г. и счету №85 от 18.12.1998 г..
В соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками ОПГ планом хищения и заранее оговоренными долями похищаемого, из числа денежных средств ОАО «Харгипротранс», поступивших 17 сентября 1999 года на расчетный счет АО Феникс за отопление, фактически поставленное ДП КОА «ЮТС», ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 % от перечисленной суммы, то есть 255,05 грн., а остальные 90 % от перечисленной суммы, что составило 2295,50 грн., причитающихся членам ОПГ должностным лицам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 он передал наличными при следующих обстоятельствах:
- 20 сентября 1999 года по чеку серии КВ № 3653070 на получение наличных денег, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме наличные деньги в сумме 4600 грн. и в том числе 2550,5 грн., которые были перечислены ему 17 сентября 1999 года со счета ОАО Харгипротранс.
Получив указанную сумму в виде наличных денежных средств и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2 2295,50 грн., которые, в свою очередь, по бухгалтерскому учету ДП КОА ЮТС эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
Наряду с действующими и описанными выше способами хищения коллективного имущества в виде наличных денежных средств, за грузовые перевозки, оказанные услуги и отпущенные товароматериальные ценности, участники организованной преступной группы, действуя согласованно между собой, в соответствии с распределенными ролями, используя подложные документы, совершали хищения денежных средств, начисляемых за арендуемый транспорт.
Так, 21 апреля 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, именуемом Арендатор и Харьковским заводом транспортного оборудования, в лице его директора ОСОБА_29, именуемым Арендодатель, был заключен договор №5/17.
Стоимость аренды автомобиля с прицепом составляла 750 грн. в месяц.
Начиная с апреля 1997 года, ОСОБА_30 на закрепленном за ним автомобиле, по заявкам ООО СМТ Л.Т.Д. осуществлял перевозку груза, а деньги начисляемые за эти работы поступали на расчетные счета ДП КОА ЮТС и использовались на нужды предприятия.
4 января 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 и ХЗТО в лице его директора ОСОБА_29, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №29.
В соответствии с распределенными ролями ОСОБА_2 собственноручно внесла в бланк договора реквизиты АО Феникс, а ОСОБА_3 подписал этот договор.
Стоимость аренды автомобиля с прицепом составляла 750 грн. в месяц.
Денежные средства, которые начислялись за автоуслуги выполненные ОСОБА_31, по безналичному расчету, в качестве предварительной оплаты, перечислялись с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс, где по отработанной схеме совершения преступления, через кассу банка, по заведомо подложным документам, ОСОБА_3 или по его доверенности ОСОБА_2, получали наличные деньги.
Полученные наличные деньги участники ОПГ, действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективных денежных средств, по согласованию с ОСОБА_31, не посвящая его в свои преступные намерения, через представителей ООО СМТ Л.Т.Д., являющихся непосредственными заказчиками, передавали ему наличные деньги, для осуществления поездок , за вычетом 750 грн., под предлогом оплаты за аренду автомобиля, которые присваивали и обращали в свою пользу.
В счет погашения полученных наличными и впоследствии похищенных денежных средств в сумме 750 грн. ежемесячно, участники ОПГ, с целью сокрытия своей преступной деятельности, производили перечисление денежных средств и отпуск товароматериальных ценностей за аренду автомобиля в адрес ХЗТО, как с расчетного счета ДП КОА ЮТС, так и со счета АО Феникс, за счет денежных средств поступающих на расчетный счет последнего предприятия, за услуги и отпущенные товароматериальные ценности, фактически произведенные ДП КОА ЮТС.
Так, 16 июля 1997 года, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, по требованию без номера, через ОСОБА_32 по доверенности №781507 от 16.07.97 г., КОА ЮТС в адрес ХЗТО был произведен отпуск бензина в количестве 150 л., на сумму 67.68 грн., с учетом НДС.
В этот же день, приходным ордером №4, указанное количество бензина было оприходовано по складу ХЗТО.
6 августа 1997 года платежным поручением №82, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 750 грн. в качестве оплаты за аренду автотранспорта по счету №11 от 20.07.1997 г.., по договору №5/97 от 21 апреля 1997 года.
20 октября 1997 года, платежным поручением №127, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 375 грн. в качестве предварительной оплаты за аренду автотранспорта по счету №174 от 9.10.1997 г.., по договору №2/97 от 1 октября 1997 года.
24 ноября 1997 года, платежным поручением №141, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 750 грн. в качестве предварительной оплаты за аренду автомобиля МАЗ 543 с полуприцепом, по договору №2/97 от 1 октября 1997 года.
8 января 1998 года, платежным поручением №2, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн. в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно, заведомо подложного, акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г..
15 января 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №1 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2000 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ДП КОА ЮТС, перечислил деньги в сумме 1875 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь, ноябрь, декабрь 1997 года по договору №16 от 16 апреля 1997 года.
6 марта 1998 года платежным поручением №80 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1944 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №11 от 4 марта 1998 года.
9 марта 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №10 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1944 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 400 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за февраль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №603282 от 5 марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии ZIMU №2710398, была осуществлена перевозка груза по маршруту Запорожье-Одесса.
9 марта 1998 года платежным поручением №81 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1825,2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуре №11 от 4 марта 1998 года.
12 марта 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №14 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1825,2 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 350 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за февраль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 8075/2 за марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии UXXU №2242146/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 июня 1998 года платежным поручением №230 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1851 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №43 от 23 июня 1998 года.
29 июня 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №36 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1851 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 1500 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за апрель-май 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №98190211 за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии CLHU №2259570, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
3 сентября 1998 года платежным поручением №11 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 7605 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №62 от 3 сентября 1998 года.
8 сентября 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 7605 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за август 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3897 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30, в контейнере серии FSCU№3089177/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 октября 1998 года платежным поручением №576 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1050 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №91 от 1 октября 1998 года.
7 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1050 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета АО Агройл, деньги в сумме 750 грн., перечислил на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за сентябрь 1998 года,, а оставшиеся 300 грн., получил наличными через кассу банка, по чеку на получение наличных денег серии КБ №.8139464 от 5 октября 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905310А от 2 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
16 октября 1998 года платежным поручением №61 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2893 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №85 от 16 октября 1998 года.
В этот же день, платежным поручением №633 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 523 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №80 от 12 октября 1998 года.
19 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №65 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших 3416 грн., перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905315 от 7 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотное, кроме того на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с которыми международной товарно-транспортной накладной №1 от 16 октябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30 в контейнере серии GSTU №2542290, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 декабря 1998 года платежным поручением №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №113 от 15 декабря 1998 года.
В этот же день, платежным поручением №200 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за ноябрь 1998 г., согласно счета №15 от 4 ноября 1998 г..
16 декабря 1998 года, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил заранее оговоренные 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а затем действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за ноябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4395/2 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2441626/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и в ноябре 1998 года представлена в аренду автостоянка.
17 декабря 1998 года платежным поручением №127 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №114 от 17 декабря 1998 года.
18 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №71 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за июль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии TPHU№6517357, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
23 декабря 1998 года платежным поручением №134 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3183 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №120 от 23 декабря 1998 года.
31 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, и с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №72 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за декабрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №981448 от 23 декабря 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30, в контейнере серии ZCSU №2488738, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
8 февраля 1999 года платежным поручением №41 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 686 грн., в качестве предоплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №8 от 8 февраля 1999 года.
9 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, и с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №17 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 266,2 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за январь 1999 года.
2 марта 1999 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2983 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 1 марта 1999 года.
5 марта 1999 года ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №31 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2983 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 303,9 грн., на расчетный счет АО Харьковформиздат, в качестве предоплаты за бланки путевых листов.
15 марта 1999 года, В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск, в адрес ХЗТО, бланков путевых листов в количестве 20 упаковок и журналов в количестве 5 штук., на сумму 303,9 грн .
Кроме того, 5 марта 1999 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №30 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2983 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 348 грн., на расчетный счет АО Зоря, в качестве предоплаты за масло жигулевское и масло М-10 Г2.
15 марта 1999 года, В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск масла М-10 Г2 в количестве 200 л. и масла жигулевского в количестве 35 л, на сумму448, 8 грн , в адрес ХЗТО.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 12 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ITLU № 6412010, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
22 апреля 1999 года платежным поручением №314 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 312,5 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №11 от 15 марта 1999 года.
27 апреля 1999 года платежным поручением №336 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 375 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №20 от 26 апреля 1999 года.
28 апреля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №43 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 300 грн., из числа 312,5 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ХПОП, как предварительная оплата за блоки, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
29 апреля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №44 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 400 грн., и в том числе 375 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ХПОП, как предварительная оплата за блоки, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
17 мая 1999 года, В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №20 от имени АО Феникс, произвела отпуск фундаментных блоков СП-3 в количестве 5 шт. и фундаментных блоков СП-4 в количестве 11 шт., в адрес ХПОП.
12 мая 1999 года платежным поручением №159 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6001 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 12 мая 1999 года.
17 и 18 мая 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежными поручениями №45 и №47 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 800 грн, в качестве оплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года, из числа 6001 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/3 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2755725/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
21 мая 1999 года ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения похищенных наличных денег, с целью сокрытия своей преступной деятельности, по доверенности серии ИАР №027432 выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей, от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 1500 грн., в соответствии с расходной накладной №29, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
21 мая 1999 года платежным поручением №174 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5566,4 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №31 от 21 мая 1999 года.
25 мая 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №49 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года, из числа 5566,4 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №000257 от 21 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии CAXU №4114129, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
11 июня 1999 года ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения похищенных наличных денег, с целью сокрытия своей преступной деятельности, по доверенности выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №29, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
14 июня 1999 года платежным поручением №319 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6399 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №44 от 14 июня 1999 года.
18 июня 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №56 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 6399 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №106957 от 3 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии TEXU №4897020, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, и в соответствии с товарно-транспортной накладной №106958 от 3 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_33, в контейнере серии GSTU №7858424, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 июля 1999 года ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения похищенных наличных денег, с целью сокрытия своей преступной деятельности, по доверенности серии ЯАЮ №755824, выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №35, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
27 июля 1999 года платежным поручением №549 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №40 от 19 июля 1999 года.
28 июля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №67 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 960 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 23 июля 1999 года.
3 августа 1999 года платежным поручением №373 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1467 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №57 от 2 августа 1999 года.
5 августа 1999 года ОСОБА_2 по доверенности выданной ОСОБА_3., действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1 , с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №68 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 24 августа 1999 года, из числа 1467 грн., которые были перечислены с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной б/н от 2 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии ZCSU №6005381, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
19 августа 1999 года ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения похищенных наличных денег, с целью сокрытия своей преступной деятельности, по доверенности №243449, выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 1500 грн., в соответствии с расходной накладной №39, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
21 сентября 1999 года платежным поручением №423 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 776,77 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №70 от 20 сентября 1999 года.
22 сентября 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №68 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 776,77 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 20 сентября 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных и впоследствии похищенных денежных средств руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №548841 от 12 сентября 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии ITLU №5029368, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
29 сентября 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения похищенных наличных денег, с целью сокрытия своей преступной деятельности, по доверенности №243534, выписанной на имя ОСОБА_34, произвел отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №40.
Из числа полученных наличных денег ОСОБА_1 и ОСОБА_2 присвоили и использовали в личных целях деньги в сумме 16 735,58 грн. и в том числе с сговоре с ОСОБА_4, до июля 1998 года, деньги в сумме 6 067,68 грн..
В процессе хищения коллективного имущества в виде наличных денежных средств, ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в соответствии с заранее разработанным планом, по согласованию между собой, распоряжаясь похищенными деньгами, с целью вуалирования своей преступной деятельности и придания ей видимости законной, а также недопущения конфликтных ситуаций в коллективе и недовольства со стороны работников предприятия длительными неплатежами заработной платы, по черновым и нигде не зарегистрированным платежным ведомостям, под видом заработной платы, передавали рабочим, в том числе и себе, часть похищенных денежных средств, которые не отражали в кассовых журналах и бухгалтерском учете ДП КОА ЮТС и АО Феникс.
Начисление денежных средств, подлежащих к выплате под видом заработной платы, командировочных, больничных и отпускных, производились на основании фактического трудового вклада работников ДП КОА ЮТС, при этом участниками ОПГ иногда использовались платежные ведомости и расходные кассовые ордера составленные ОСОБА_35, выплаты по которым ранее не производились.
В свою очередь ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, для теневого учета расходования похищенных наличных денежных средств, собственноручно составляла ведомости и кассовые ордера и единолично производила из них выплаты, а черновые платежные ведомости и расходные кассовые ордера хранила у себя и в бухгалтерской проводке ДП КОА ЮТС и АО Феникс их не отражала.
Так, согласно черновой платежной ведомости от имени ДП КОА ЮТС, без номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_1 187.15 грн., ОСОБА_4 - 83,89 грн., ОСОБА_35 105,75 грн. и себе 144,85 грн., а всего в сумме 521,64 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 38,96 грн., ОСОБА_10 293,25 грн., ОСОБА_36 11,43 грн., ОСОБА_13 27,60 грн., ОСОБА_16 35,42 грн., ОСОБА_21 49,51 грн., ОСОБА_9 196,43 грн., ОСОБА_37 15,13 грн., ОСОБА_38 22,04 грн., ОСОБА_39 7,10 грн. ОСОБА_40 13,77 грн. и ОСОБА_41, 13,32 грн., а всего в сумме 723 ,96 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_43 42,46 грн., ОСОБА_44 42,46 грн. и ОСОБА_45 42,15 грн., а всего в сумме 233,22 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС: ОСОБА_46 в сумме 15,84 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,05 грн., ОСОБА_43 38,99 грн., ОСОБА_44 38,75 грн. и ОСОБА_45 41,36 грн., а всего в сумме 225,15 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС: ОСОБА_46 в сумме 45,95 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1997 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС: ОСОБА_47 в сумме 21,00 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_48 75,47 грн., ОСОБА_11 71,57 грн. и ОСОБА_9 125,39 грн., а всего в сумме 272,43 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированному февралем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом удержания из заработной платы, произвела выплату алиментов жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_47 в сумме 21,05 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_43 38,69 грн., ОСОБА_44 38,69 грн. и ОСОБА_49. 38,96 грн., а всего в сумме 222,49 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 158,06 грн., ОСОБА_10 71,80 грн., ОСОБА_36 45,95 грн., ОСОБА_50 93,20 грн., ОСОБА_13 94,39 грн., ОСОБА_16 63,83 грн., ОСОБА_21 59,23 грн., ОСОБА_9 24,96 грн., ОСОБА_37 10,30 грн., ОСОБА_17 134,60 грн., ОСОБА_46 45,68 грн., ОСОБА_38 41,47 грн., ОСОБА_39 37,10 грн. ОСОБА_40 41,47 грн. и ОСОБА_41 - 40,45 грн., а всего в сумме 962,49 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному февралем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_51, по доверенности работника ДП КОА ЮТС: ОСОБА_52, в сумме 17,91 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 157,15 грн. и себе в сумме 141,45 грн., а всего в сумме 298,60 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС,без указания номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_43 54,99 грн., ОСОБА_44 53,45 грн., ОСОБА_49. 49,92 грн. и ОСОБА_53 23,25 грн., а всего в сумме 287,76 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени Автобазы, без указания номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 108,44 грн., ОСОБА_10 74,21 грн., ОСОБА_36 41,52 грн., ОСОБА_50 73,61 грн., ОСОБА_13 98,56 грн., ОСОБА_16 111,01 грн., ОСОБА_21 59,23 грн., ОСОБА_17 144,93 грн., ОСОБА_46 45,95 грн., ОСОБА_38 59,31 грн., ОСОБА_39 50,38 грн. ОСОБА_40 56,59 грн. и ОСОБА_41 57,58 грн., а всего в сумме 981,32 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному мартом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_51, по доверенности работника ДП КОА ЮТС: ОСОБА_52, в сумме 17,08 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированному мартом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом удержания из заработной платы, произвела выплату алиментов жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_47 в сумме 20,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 157,15 грн. и себе в сумме 181,45 грн., а всего в сумме 338,60 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 44,19 грн., ОСОБА_10 202,41 грн., ОСОБА_36 38,49 грн., ОСОБА_13 90,46 грн., ОСОБА_16 63,42 грн., ОСОБА_21 127,26 грн., ОСОБА_17 124,26 грн., ОСОБА_46 110,29 грн., ОСОБА_38 46,74 грн., ОСОБА_39 41,52 грн. ОСОБА_40 49,46 грн., ОСОБА_37 21,59 грн., ОСОБА_9 48,65 грн. и ОСОБА_41 46,74 грн., а всего в сумме 1055,48 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс без указания номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_10Н в сумме 91,05 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_43 43,69 грн., ОСОБА_44 41,52 грн., ОСОБА_49. 43,42 грн. и ОСОБА_53 43,69 грн., а всего в сумме 278,47 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 157,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 328,60 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом оплаты командировочных расходов, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 24,00 грн. и ОСОБА_13 24,00 грн., а всего в сумме 48,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 63,40 грн. и ОСОБА_13 63,40 грн. и ОСОБА_10 176,27 грн., а всего в сумме 303,07 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной маем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 91,33 грн., ОСОБА_10 64,90 грн., ОСОБА_36 76,93 грн., ОСОБА_13 120,73 грн., ОСОБА_21 113,16 грн., ОСОБА_17 134,60 грн., ОСОБА_38 52,57 грн., ОСОБА_39 41,52 грн., ОСОБА_40 50,35 грн., ОСОБА_37 102,13 грн., ОСОБА_9 89,60 грн., ОСОБА_50 96,44 грн. и ОСОБА_41 52,89 грн., а всего в сумме 1087,15 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной маем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 157,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 328,60 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной маем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_43 85,62 грн., ОСОБА_44 47,75 грн., ОСОБА_49. 49,22 грн. и ОСОБА_53 48,92 грн., а всего в сумме 337,66 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному маем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_46 в сумме 106,15 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 31,00 грн., ОСОБА_10 27,04 грн., ОСОБА_36 89,45 грн., ОСОБА_13 79,56 грн., ОСОБА_21 108,32 грн., ОСОБА_17 128,40 грн., ОСОБА_38 21,45 грн., ОСОБА_39 41,52 грн., ОСОБА_40 46,75 грн., ОСОБА_9 27,04 грн., ОСОБА_50 89,45 грн., ОСОБА_46 97,04 грн., ОСОБА_16 32,15 грн. и ОСОБА_41 46,55 грн., а всего в сумме 865,72 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС,без указания номера и надлежащего оформления, датированному июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_48 в сумме 100,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 167,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 338,60 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_44 43,69 грн., ОСОБА_49. 43,42 грн. и ОСОБА_53 43,42 грн., а всего в сумме 236,68 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 46,17 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_48 в сумме 115,69 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС,без указания номера и надлежащего оформления, датированному июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 46,50 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 122,83 грн., ОСОБА_10 96,97 грн., ОСОБА_13 18,60 грн., ОСОБА_21 131,01 грн., ОСОБА_17 123,07 грн., ОСОБА_39 41,52 грн., ОСОБА_40 47,17 грн., ОСОБА_9 18,13 грн., ОСОБА_50 89,45 грн., ОСОБА_46 20,95 грн. и ОСОБА_16 70,78грн., а всего в сумме 780,48 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени АО Феникс,без указания номера и надлежащего оформления, датированному июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_17 в сумме 100,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 187,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 358,60 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_44 43,54 грн., ОСОБА_49. 43,30 грн., ОСОБА_54 46,97 грн. и ОСОБА_53 46,97 грн., а всего в сумме 286,93 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 38,15 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному июлем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_36 в сумме 49,45 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_10 300,28 грн. и ОСОБА_55 126,80 грн., а всего в сумме 427,08 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 187,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 358,60 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_36 в сумме 54,45 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 49,12 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 44,72 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному августом 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_56 в сумме 27,61 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной сентябрем-октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_10 268,06 грн., ОСОБА_16 100, 00 грн. и ОСОБА_55 381,79 грн., а всего в сумме 749,85 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной сентябрем-октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС, за сентябрь: ОСОБА_40 22,50 грн., ОСОБА_37 - 25,00 грн., ОСОБА_13 25,00 грн., ОСОБА_41 25,00 грн., ОСОБА_18 54,00 грн., ОСОБА_50 50,00 грн., ОСОБА_17 100,00 грн. и ОСОБА_57 30,00 грн.; за октябрь ОСОБА_40 55,00 грн., ОСОБА_50 52,62 грн. и ОСОБА_58 50,00 грн., а всего в сумме 489,12 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной сентябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 187,15 грн. и себе в сумме 171,45 грн., а всего в сумме 358,60 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному сентябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_56 в сумме 39,63 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному сентябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_36 в сумме 33,99 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному сентябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 18,79 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному сентябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 16,27 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру №11 от имени ДП КОА ЮТС, без надлежащего оформления, датированному 11 августа 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за октябрь 1997 г., произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_52 в сумме 17,96 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КАО ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_36 123,50 грн., ОСОБА_41 53,63 грн. и ОСОБА_59 96,42 грн., а всего в сумме 273,55 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_17 в сумме 100,00 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_13 49,83 грн., ОСОБА_37 49,83 грн., ОСОБА_18 68,65 грн., ОСОБА_46 45,45 грн., ОСОБА_21 132,92 грн., ОСОБА_17 85,55 грн. и ОСОБА_56 85,55 грн., а всего в сумме 517,78 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной октябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 354,40 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 50,00 грн., ОСОБА_10 100,00 грн., ОСОБА_36 58,00 грн., ОСОБА_13 40,00 грн., ОСОБА_21 50,00 грн., ОСОБА_38 20,00 грн., ОСОБА_39 20,00 грн., ОСОБА_40 20,00 грн., ОСОБА_9 100,00 грн., ОСОБА_50 78,67 грн., ОСОБА_16 30,00 грн., ОСОБА_60 70,00 грн., ОСОБА_12 50,00 грн., ОСОБА_11 40,00 грн., ОСОБА_61 111,69 грн., ОСОБА_37 20,00 грн. и ОСОБА_41 20,00 грн., а всего в сумме 878,36 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ОА Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 37,39 грн., ОСОБА_10 101,00 грн., ОСОБА_13 19,83 грн., ОСОБА_16 64,14 грн., ОСОБА_17 128,25 грн. и ОСОБА_46 28,18 грн., а всего в сумме 378,79 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ОА Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 50,00 грн., ОСОБА_10 101,35 грн., ОСОБА_13 30,00 грн., ОСОБА_16 100,00 грн.., ОСОБА_17 150,00 грн., ОСОБА_9 220,97 грн., ОСОБА_21 47,63 грн. и ОСОБА_46 50,00 грн., а всего в сумме 749,95 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 354,40 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_41 55,00 грн., ОСОБА_59 40,86 грн., ОСОБА_50 55,00 грн., ОСОБА_40 55,00 грн. и ОСОБА_39Я 50,00 грн., а всего в сумме 255,86 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_48 20,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_36 в сумме 31,30 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 38,36 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному ноябрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_52 в сумме 19,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем-декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 15,00 грн., ОСОБА_10 15,00 грн., ОСОБА_36 15,00 грн., ОСОБА_13 15,00 грн., ОСОБА_21 15,00 грн., ОСОБА_39 10,00 грн., ОСОБА_40 10,00 грн., ОСОБА_50 15,00 грн., ОСОБА_37 10,00 грн., ОСОБА_62 15,00 грн., ОСОБА_17 15,00 грн. и ОСОБА_41 15,00 грн., а всего в сумме 165,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС,без указания номера и надлежащего оформления, датированному декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_21 в сумме 268,35 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_13 23,50 грн., ОСОБА_46АЮ 121,29 грн., ОСОБА_59 73,33 грн., ОСОБА_50 50,00 грн., ОСОБА_40 73,33 грн. и ОСОБА_39Я 50,00 грн., а всего в сумме 391,45 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ОА Феникс,без указания номера и надлежащего оформления, датированному декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_9 в сумме 302,37 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени ДП КОА ЮТС,без указания номера и надлежащего оформления, датированному декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты больничного платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 10,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 354,40 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_51 по доверенности работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_52 в сумме 17,99 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_10 121,49 грн., ОСОБА_13 80,35 грн. и ОСОБА_9 495,97 грн., а всего в сумме 697,81 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, от имени АО Феникс,без указания номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_16 в сумме 222,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 115,74 грн., ОСОБА_10 183,62 грн., ОСОБА_36 2,60 грн., ОСОБА_13 61,48 грн., ОСОБА_21 64,13 грн., ОСОБА_39 30,60 грн., ОСОБА_40 25,99 грн., ОСОБА_50 53,22 грн., ОСОБА_37 31,59 грн., ОСОБА_17 50,86 грн., ОСОБА_59 44,13 грн., ОСОБА_16 55,69 грн., ОСОБА_9 280,16 грн. и ОСОБА_41 33,55 грн., а всего в сумме 1033,36 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени Базы отдыха, без указания номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_42 106,15 грн., ОСОБА_44 43,54 грн., ОСОБА_49. 43,30 грн., свистун С.А. 43,00 грн. ОСОБА_54 46,97 грн. и ОСОБА_53 46,97 грн., а всего в сумме 329,93 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты премии к Дню Автомобилиста, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18, ОСОБА_10, ОСОБА_36, ОСОБА_13, ОСОБА_21, ОСОБА_40, ОСОБА_50, ОСОБА_37, ОСОБА_17, ОСОБА_59, ОСОБА_9, ОСОБА_46, ОСОБА_41, ОСОБА_63 и ОСОБА_16 по 20 грн. каждому, а всего в сумме 300,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9, ОСОБА_64 и ОСОБА_48 по 30,00 грн. каждому, а всего в сумме 90,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_18 31,00 грн., ОСОБА_13 30,00 грн., ОСОБА_21 22,00 грн., ОСОБА_40 20,00 грн., ОСОБА_50 10,00 грн., ОСОБА_17 27,00 грн., ОСОБА_16 26,00 грн., ОСОБА_9 29,00 грн., ОСОБА_37 26 грн., ОСОБА_12 27,00 грн., ОСОБА_64 36,00 грн. и ОСОБА_46 42,00 грн., а всего в сумме 326,00 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 156,91 грн., ОСОБА_64 48,34 грн. и ОСОБА_48 53,61 грн., а всего в сумме 258,86 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 168,391 грн., ОСОБА_64 63,83 грн. и ОСОБА_48 69,39 грн., а всего в сумме 301,90 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 350,00 и ОСОБА_10 350,00 грн., а всего в сумме 700,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_51 по доверенности работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_52 в сумме 19,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_51 по доверенности работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_52 в сумме 39,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты компенсации за отпуск в 1997 г., произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 27,41 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты компенсации за отпуск в 1998 г., произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 50,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1998 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты компенсации за неиспользованный отпуск, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_37 в сумме 46,24 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КАО ЮТС, без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_21 в сумме 51,19 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_9 345,72 грн., ОСОБА_46 37,10 грн., ОСОБА_13 50,38 грн., ОСОБА_10 51,26 грн., ОСОБА_18 67,19 грн., ОСОБА_16 28,39 грн. т ОСОБА_17 445, 17 грн., а всего в сумме 1025,21 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела следующие выплаты денежных средств работникам ДП КОА ЮТС: ОСОБА_59 36,66 грн., ОСОБА_50 55,00 грн., ОСОБА_40 73,33 грн., ОСОБА_65 50,00 грн., ОСОБА_46 50 грн. и ОСОБА_13 18,33 грн., а всего в сумме 283,32 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_16 в сумме 89,85 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной декабрем 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом заработной платы, произвела выплату денежных средств ОСОБА_1 в сумме 225,75 грн. и себе в сумме 210,25 грн., а всего в сумме 436,00 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной январем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом оплаты больничного и отпускных за июль 1997 года,, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_59 в сумме 127,39 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за январь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_41 в сумме 104,02 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени Автобазы, без указания номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_9 в сумме 108,10 грн. и ОСОБА_18 в сумме 159,80 грн., в всего в сумме 267,90 грн..
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_46 в сумме 55 грн., ОСОБА_13 в сумме 55 грн., ОСОБА_10 В,Н. 85 грн., ОСОБА_16 85 грн. и ОСОБА_17 - 64 грн., а всего в сумме 344 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом оплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств директору ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего на сумму 354,40 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной февралем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работником ДП КОА ЮТС ОСОБА_39 в сумме 50 грн., ОСОБА_46 50 грн., ОСОБА_50 в сумме 55 горн., ОСОБА_21 55 грн. и ОСОБА_40 55 грн., а всего в сумме 265 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_59 в сумме 55 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени Автобазы, без указания номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн., ОСОБА_25 110,51 грн., ОСОБА_13 67,19 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 532,10 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_9 в сумме 150,00 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без указания номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты доплаты по путевым листам, произвела выплату денежных средств работником ДП КОА ЮТС ОСОБА_17 114,01 грн. и ОСОБА_16 37,44 грн., а всего в сумме 151,45 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной мартом 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью, отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_39 в сумме 74,00 грн., ОСОБА_46 50,00 грн., ОСОБА_50 74,00 грн., ОСОБА_21 74,00 грн., ОСОБА_40 74,00 грн. и ОСОБА_66 74,00 грн., а всего в сумме 420,00 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени Автобазы, без указания номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью, отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_13 в сумме 67,19 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн, ОСОБА_25 153,95 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 508,35 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_18 в сумме 180,00 грн., ОСОБА_46 74,00 грн., ОСОБА_10 170,26 грн., ОСОБА_16 56,96 грн. и ОСОБА_17 180,00 грн., а всего в сумме 661,22 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной апрелем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_66 в сумме 100,00 грн., ОСОБА_46 50,00 грн., ОСОБА_39 74,00 грн., ОСОБА_50 74,00 грн., ОСОБА_40 74,00 грн. и ОСОБА_21 74,00 грн., а всего в сумме 446,00 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КТ Автобаза, без номера и надлежащего оформления, датированной маем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн., ОСОБА_25 153,95 грн., , ОСОБА_13 67,19 грн. и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 575,54 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без номера и надлежащего оформления, датированной маем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_18 в сумме 100,00 грн., ОСОБА_46 74,00 грн., ОСОБА_10 267,60 грн., ОСОБА_16 74,00 грн., ОСОБА_9 468,86 грн. и ОСОБА_67 120,00 грн., а всего в сумме 1104,46 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без номера и надлежащего оформления, датированной маем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_50 в сумме 74,00 грн., ОСОБА_46 50,00 грн., ОСОБА_40 74,00 грн., ОСОБА_39 74,00 грн. и ОСОБА_21 74,00 грн., а всего в сумме 346,00 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной маем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 в сумме 184,95 грн., ОСОБА_25 153,95 грн., и себе в сумме 169,45 грн., а всего в сумме 508,35 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КО Автобаза ЮТС, без номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_13 в сумме 67,19 грн., ОСОБА_1 184,95 грн., ОСОБА_25 153,95 грн. и себе 169,45 грн., а всего в сумме 575,54 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени АО Феникс, без номера и надлежащего оформления, датированной июнем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_10 в сумме 167,57 грн. и ОСОБА_9 421,16 грн., а всего в сумме 588,73 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июлем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_39 в сумме 74,00 грн., ОСОБА_21 74,00 грн., ОСОБА_50 74,00 грн. и ОСОБА_40 74,00 грн., а всего в сумме 296,00 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июлем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_16 в сумме 126,00 грн., ОСОБА_66 95,03 грн., ОСОБА_18 62,07 грн., ОСОБА_10 114,07 грн., ОСОБА_46 92,77 грн. и ОСОБА_17 150,00 грн., а всего в сумме 639,94 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной июлем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_18 в сумме 67,19 грн., ОСОБА_9 67,19 грн., ОСОБА_68 67,19 грн., ОСОБА_10 67,19 грн., ОСОБА_16 67,19 грн. и ОСОБА_17 53,82 грн., а всего в сумме 389,77 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты алиментов за июль, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_69 в сумме 33,59 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС, без номера и надлежащего оформления, датированной августом 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_21 в сумме 106,36 грн., ОСОБА_17 123,86 грн., ОСОБА_50 10,43 грн., ОСОБА_9 11,26 грн., ОСОБА_16 56,89 грн., ОСОБА_10 16,12 грн., ОСОБА_18 164,71 грн., ОСОБА_39 41,52 грн., ОСОБА_13 44,09 грн. и ОСОБА_40 50,92 грн., а всего в сумме 626,16 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера, даты и надлежащего оформления, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты алиментов за август 1999 года, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_69 в сумме 93,00 грн.
По черновой платежной ведомости, от имени ДП КОА ЮТС без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной сентябрем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_21 в сумме 86,13 грн., ОСОБА_17 77,49 грн., ОСОБА_50 47,95 грн., ОСОБА_9 38,31 грн., ОСОБА_16 157,10 грн., ОСОБА_10 38,31 грн., ОСОБА_39 28,08 грн., ОСОБА_13 21,88 грн. и ОСОБА_40 30,94 грн., а всего в сумме 526,19 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, от 16 сентября 1999 года ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты денежных средств на приобретение ГСМ, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_66 в сумме 900,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированному 1999 годом ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_21 в сумме 10,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_40 в сумме 100,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_9 в сумме 74,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_10 в сумме 124,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_18 в сумме 32,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_46 в сумме 200,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_17 в сумме 50,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 15 сентября 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты отпускных, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_70 в сумме 200,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы за сентябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_13 в сумме 74,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера, даты и надлежащего оформления, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты алиментов за сентябрь 1999 года, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_69 в сумме 100,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты отпускных за октябрь, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_50 в сумме 74,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного октябрем 1999 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты премии к 60-ти летию, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_13 в сумме 100,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты компенсации за отпуск, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_59 в сумме 38,50 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_40 74,00 грн., ОСОБА_50 74,00 грн., ОСОБА_71 74,00 грн., ОСОБА_46 74,25 грн., ОСОБА_39 74,00 грн., ОСОБА_16 56,37 грн., ОСОБА_10 103,14 грн., ОСОБА_18 114,50 грн., ОСОБА_9 109,06 грн. и ОСОБА_66 100 грн., а всего на сумму 863,32 грн..
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты заработной платы, произвела выплату денежных средств работникам ДП КОА ЮТС ОСОБА_13 40,00 грн., ОСОБА_50, ОСОБА_71, ОСОБА_46, ОСОБА_16, ОСОБА_10, ОСОБА_18, ОСОБА_9 и ОСОБА_66 по 20 грн. каждому, а всего на сумму 220,00 грн..
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом оплаты заправки дизельным топливом, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_66 в сумме 90,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированного 1999 годом, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом оплаты заправки дизельным топливом, произвела выплату денежных средств работнику ДП КОА ЮТС ОСОБА_66 в сумме 73,00 грн.
По черновому расходному кассовому ордеру, без указания предприятия плательщика, даты, номера и надлежащего оформления, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты алиментов, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_69 в сумме 33,60 грн.
По черновой платежной ведомости, без указания предприятия плательщика, номера и надлежащего оформления, датированной ноябрем 1989 года, ОСОБА_2, в соответствии с ролью отведенной ей в составе ОПГ, под видом выплаты алиментов, произвела выплату денежных средств жене работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_47 в сумме 23,00 грн.
А всего участниками организованной преступной группы ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_4 и ОСОБА_3, за период с 23 марта 1995 года по 29 сентября 1999 года, было похищено и присвоено коллективное имущество в виде наличных денежных средств на общую сумму 345435,58 грн, что в двести пятьдесят и более раз превышает минимальный размер заработной платы, установленный законодательством Украины и является особо крупным размером.
Встав на путь совершения преступлений ОСОБА_1, действуя в составе организованной преступной группы по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, имея общий умысел и единую цель, направленные на уклонение от уплаты в бюджет государства налогов, все являясь должностными лицами и, согласно п. 22 раздела 3 Положения об организации бухгалтерского учета и отчетности в Украине, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины № 250 от 3.04.93 года, будучи лицами, ответственными за организацию бухгалтерского учета на предприятии и за подачу налоговых деклараций, балансов, отчетов и других документов, используемых при начислении и уплате налогов в бюджет, на основании Законов Украины О предприятиях в Украине № 887-XII от 27.03.91 г., О предпринимательстве № 698-XII от 7.02.91 года, О системе налогообложения № 1251-12 от 25.06.91 г., осуществляя деятельность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, в период с марта 1995 года по сентябрь 1999 года, действуя в соответствии с разработанным заранее планом и распределенными ролями, путем необоснованного завышения оборотов по приобретению товаров и услуг, налоговых кредитов и занижения валовых доходов и налоговых обязательств в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость, а также путем необоснованного завышения валовых затрат в налоговых декларациях о прибыли предприятия, представляемых в ГНИ Ленинского района г. Харькова и в ГНИ Дзержинского района г. Харькова, действуя согласованно, умышленно, уклонились от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в особо крупных размерах, внося в налоговые отчетные документы заведомо ложные сведения.
Так, в марте 1995 года, участники ОПГ ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2П и ОСОБА_3, с целью уклонения от уплаты налогов в бюджет государства и незаконной конвертации денежных средств, действуя в составе организованной преступной группы, разработали план уклонения от уплаты налогов, согласно которого, с расчетного счета ДП КОА ЮТС №400467875 в Октябрьском отделении УАК ПИБ г. Харькова, должностные лица дочернего предприятия, платежными поручениями необоснованно перечисляли на расчетный счет АО Феникс № 467940 в филиале 1 АВУББ Грант, безналичные денежные средства, за якобы выполненные работы, оказанные услуги и отпущенные товарно-материальные ценности, а директор АО Феникс ОСОБА_3, в свою очередь, в соответствии с отведенной ему ролью, получал указанные денежные средства со своего расчетного счета № 467940 в филиале 1 АВУББ Грант, наличными через кассу филиала 1 АВУББ Грант, якобы под закупку сельскохозяйственной продукции у физических лиц, оплату командировочных расходов, выплату заработной платы и другие хознужды, представляя в банк заведомо подложные документы. Фактически никакие работы под перечисленные ДП КОА ЮТС денежные средства АО Феникс не выполняло, товарно-материальные ценности директором АО Феникс ОСОБА_3 не приобретались и в адрес ДП КОА Южтрансстрой не поставлялись. Указанные операции носили бестоварный характер и являлись одним из способов незаконной конвертации денежных средств. Полученные ОСОБА_3, из кассы банка наличные денежные средства, перечисленные с расчетного счета ДП КОА ЮТС, за вычетом вознаграждения за незаконную конвертацию денежных средств, размер которого составлял 10-15 процентов, от перечисленной суммы, ОСОБА_3 передавал должностным лицам ДП КОА ЮТС. В дальнейшем, при составлении налоговых отчетных документов, согласно разработанного плана и в соответствии с отведенными ролями ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 в налоговых декларациях, представляемых в ГНИ Ленинского района г. Харькова, по хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, достоверно зная, что ОСОБА_3, в налоговых декларациях, предоставляемых в ГНИ Дзержинского района г. Харькова, по хозяйственной деятельности АО Феникс, занижал свои валовые доходы по вышеуказанным бестоварным операциям, соответственно не начисляя и не уплачивая в бюджет государства налог на прибыль и налог на добавленную стоимость, умышленно, действуя с последним в составе организованной преступной группы, без документов, подтверждающих их расходы, незаконно завышали валовые затраты, соответственно занижая налог на добавленную стоимость и прибыль предприятия, тем самым уклонившись от уплаты налогов в бюджет государства.
Осуществляя свою хозяйственную деятельность должностные лица ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директор АО Феникс ОСОБА_3, в период с 1.03.95 года до 1.10.97 года, в нарушение статьи 7 Декрета Кабинета Министров Украины О налоге на добавленную стоимость от 28.12.92 года № 14-92, уклонились от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость.
Так, 31 марта 1995 года, платежным поручением № 44, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 200 000 000 крб. (2000 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные услуги не оказывались, расходные документы на выполнение АО Феникс услуг ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4 и ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1165 от 17.04.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за март 1995 года, необоснованно, без подтверждающих документов, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1'961'481'108 крб. (19'614,81 грн.), завысив его на 200'000'000 крб. (2'000 грн.), указав к возмещению из бюджета 326'913'518 крб. (3'269,14 грн.), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 2'256'273'324 крб. (22'567,23 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 376'120'554 крб. (3'761,21 грн.), исчислив к уплате в бюджет государства 49'207'036 крб. (492,07 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 1'761'481'108 крб. (17'614,81 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 293'580'185 крб. (2'935,80 грн.), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 82'540'000 крб (825,40 грн.). Таким образом, организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 в марте 1995 года по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 33'333'333 крб. (333,33 грн.).
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3 за отчетный период по налогу на добавленную стоимость март 1995 года, указал в налоговой декларации № 501/ 10 от 10.04.95 года валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 19'100'000 крб. (191 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 3'184'000 крб. (31,84 грн.), в том числе, поступившие 31 марта 1995 года со счета ДП КОА ЮТС с целью незаконной конвертации, 200'000'000 крб. (2'000 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. По устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4, и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленной суммы к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, занизил по данной операции валовой доход, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в марте 1995 года, составил 372'000'000 крб. (3'720 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 62'000'000 крб. (620 грн.).
Таким образом, в марте 1995 года ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 58'816'000 крб. (588,16 грн.), в том числе, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 33'333'333 крб. (333.33 грн.).
Всего, в марте 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово хозяйственной деятельности указанных предприятий сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 66'666'666 крб. ( 666.66 грн.).
Кроме того, организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, и так же директора АО Феникс ОСОБА_3П, в период с первого квартала 1995 года по второй квартал 1997 года, включительно, в нарушение ст. 9 Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий № 334/94-ВР от 28.12.94 года., умышленно, путем необоснованного завышения валовых расходов, уклонились от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, что привело к не поступлению в бюджет средств в особо крупном размере.
Так, 31 марта 1995 года, платежным поручением № 44, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 200'000'000 крб. (2'000 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные услуги не оказывались, расходные документы на выполнение АО Феникс услуг ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2163 от 17.04.95 года, по хозяйственной деятельности за первый квартал 1995 года, указала валовой доход предприятия в сумме 1'685'000'000 крб. (16'850 грн.), затраты в сумме 1'350'000'000 крб. (13'500 грн.), в том числе НДС, указав чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 335'000'000 крб. (3'350 грн.) и, соответственно, налог на прибыль в сумме 101'000'000 крб. (1'010 грн.).
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3, за отчетный период по налогу на прибыль - первый квартал 1995 года, указал в налоговой декларации по налогу на прибыль № 131/14 от 11.04.95 года, валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 32 600 000 крб. (320 грн.), валовые затраты в сумме 24'300'000 крб. (243 грн.), с учетом НДС, чистую прибыль в сумме 8'300'000 крб. (83 грн.), налог на прибыль в сумме 2'500'000 крб. (25 грн.), в том числе, перечисленные 31 марта 1995 года, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, с целью незаконной конвертации денежные средства в сумме 200'000'000 крб. (2'000 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. Действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, согласно предварительной договоренности и в соответствии с отведенной ему ролью, ОСОБА_3 поступившие от ДП КОА ЮТС денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия на сумму 50'000'000 крб. (500 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия составил 619'087'000 крб. (6'190,87 грн.), валовые затраты составили 103'181'000 крб. (1'031,81 грн.), налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 515'906'000 (5'159,06 грн.).
Таким образом в первом квартале 1995 года директор АО Феникс ОСОБА_3 уклонился от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия в сумме 152'272'000 крб. (1522,72 грн.), в том числе по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС в сумме 50'000'000 крб. (500 грн.).
Всего, организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 за первый квартал 1995 года сокрыто от уплаты налог на прибыль предприятия на сумму 99'500'000 крб. (995 грн.).
11 и 28 апреля 1995 года, платежными поручениями № 55 и № 68, подписанными директором предприятия ОСОБА_1 и его заместителем ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 50 000 000 крб. (500 грн.) и 250 000 000 крб. (2500 грн.), соответственно, а всего 300'000'000 крб. (3'000 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные услуги не оказывались, расходные документы на выполнение акционерным обществом Феникс услуг дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4, и директором АО Феникс ОСОБА_3, в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 957 от 15.05.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за апрель 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 862'778'000 крб. (8627,78 грн.), завысив его на 300'000'000 крб. (3'000 грн.), указав к возмещению из бюджета 143'796'000 крб. (1'437,96 грн), налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 1'019'338'000 крб (10'193,38 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 169'890'000 крб. (1'698,90 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет 26'094'000 крб. (260,94 грн).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально, составил 562'778'000 крб. (5'627,78 грн.), сумма к возмещению из бюджета - 93'796'000 крб (937,96 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 76'094'000 крб (760,94 грн.). Таким образом, в апреле 1995 года было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 50'000'000 крб (500 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 за отчетный период по налогу на добавленную стоимость апрель 1995 года, указал в налоговой декларации № 23/16 от 10.05.95 года валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 22'000'000 крб. (220 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 3'667'500 крб. (36.68 грн.). В том числе, перечисленные 11 и 28 апреля 1995 года, платежными поручениями № 55 и № 68, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, с целью незаконной конвертации денежные средства в сумме 300'000'000 крб. (3'000 грн.), соответственно 50 000 000 крб (500 грн.) и 250 000 000 крб. (2 500 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги. По устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, ОСОБА_3 необоснованно занизил по данной операции валовой доход, в результате чего уклонился от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 50'000'000 крб. (500,00 грн.)
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 455'800'000 (4'558 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 75'967'000 крб (759,67 грн.).
Таким образом, в апреле 1995 года ОСОБА_3 сокрыто от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 72'299'000 крб (722,99 грн.), в том числе по предварительному сговору, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС на сумму 50'000'000 крб.(500 грн.).
Всего, в апреле 1995 года, организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности предприятий был сокрыт от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 100'000'000 крб. (1'000 грн.).
19 и 31 мая 1995 года, платежными поручениями № 81 и № 86, подписанными директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 440 000 000 крб (4 400 грн.) и 120 000000 крб. (1 200 грн.), соответственно, а всего 560'000'000 крб. (5'600 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, никакие ТМЦ не отпускались, расходные документы на отпуск акционерным обществом Феникс товарно-материальных ценностей ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1164 от 15.06.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за май 1995 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 811'119'000 крб. (8'111,19 грн.), завысив его на 560'000'000 крб. (5'600 грн.), указав к возмещению из бюджета 135'186'500 крб. (1'351,86 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 1'009'548'000 крб (10'095,48 грн.), указав налог на добавленную стоимость в сумме 168'258'000 крб. (1'682,58 грн), исчислив к уплате в бюджет 33'071'500 крб. (330,72 грн).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 251'119'000 крб. (2'511,19 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 41'853'500 крб. (418,53 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 126'405'000 крб. (1'264,05 грн.). Таким образом, организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС в мае 1995 года уклонилась от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 93'333'000 крб. (933,33 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, за отчетный период по налогу на добавленную стоимость май 1995 года, указал в налоговой декларации № 683/16 от 9.06.95 года валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 35'750'000 крб. (357,50 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 5'960'000 крб. (59,60 грн.). В том числе, перечисленные 19 и 31 мая 1995 года, платежными поручениями № 81 и № 86, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, с целью незаконной конвертации денежные средства в сумме 560'000'000 крб. (5'600 грн.), соответственно 440 000 000 крб. (4 400 грн.) и 120 000 000 крб. (1 200 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы. По устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, ОСОБА_3 необоснованно занизил по данной операции валовой доход, в результате чего, сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 93'333'000 крб. ( 933,33 грн.)
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход в мае 1995 года составил 849'100'000 крб. (8'491 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 141'517'000 крб (1'415,17 грн.).
Таким образом, в мае 1995 года ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 135'557'000 крб (1'355,57 грн.), в том числе в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 на сумму 93'333'000 крб.(933,33 грн.).
Всего, в мае 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 186'666'000 крб. (1'866,66 грн.).
6 и 19 июня 1995 года, платежными поручениями № 88 и № 100, подписанными директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 140 000 000 крб. (1 400 грн.) и 100 000 000 крб. (1 000 грн.), соответственно, а всего 240'000'000 крб. (2'400 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные ТМЦ не отпускались, расходные документы на отпуск акционерным обществом Феникс товарно-материальных ценностей ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1189 от 27.07.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за июнь 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1'293'138'000 крб. (12'931,13 грн.), завысив его на 240'000'000 крб. (2'400 грн.), указав к возмещению из бюджета 215'523'000 крб. (2'155,23 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 1'735'878'000 крб. (17'358,78 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 289'313'000 крб. (2'893,13 грн.), исчислив к уплате в налог на добавленную стоимость в сумме 73'790'000 крб. (737,90 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 1'053'138'000 крб. (10'531,38 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 175'523'000 крб (1'755,23 грн), надлежало исчислить к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 113'790'000 крб (1'137,90 грн.). Таким образом, в июне 1995 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыто от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 40'000'000 крб. (400 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 за отчетный период по налогу на добавленную стоимость июнь 1995 года, указал в налоговой декларации № 206/12 от 8.07.95 года валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 23'550'000 крб. (235,50 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 3'926'000 крб. (39,26 грн.). В том числе, перечисленные 6 и 19 июня 1995 года, платежными поручениями № 88 и № 100, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислены 240'000'000 крб. (2'400 грн.), соответственно 140 000 000 крб. (1 400 грн.) и 100 000 000 крб. (1 000 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы. По устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, необоснованно занизил по данной операции валовой доход, в результате чего сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 40'000'000 крб. (400 грн.)
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 631'000'000 крб. (6'310 грн.), с которого надлежало исчислить к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 105'167'000 крб (1'051,67 грн.).
Таким образом, в июне 1995 года ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 101'241'000 крб (1'012,41 грн.), в том числе действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС на сумму 40'000'000 крб. (400 грн.).
Всего, в июне 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 80'000'000 крб. (800 грн.).
Во втором квартале 1995 года: 11 и 28 апреля 1995 года, платежными поручениями № 55 и № 68; 19 и 31 мая 1995 года, платежными поручениями № 81, № 86; 6 и 19 июня 1995 года, платежными поручениями № 88 и № 100, с расчетного счета ДП КОА ЮТС должностными лицами предприятия на счет АО Феникс были перечислены денежные средства в общей сумме 1'100'000'000 крб. (11'000 грн.) с различными назначениями платежа.
Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, никакие услуги не оказывались, товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы на выполнение услуг и отпуск товарно-материальных ценностей акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_3 в налоговой декларации по налогу на прибыль прибыли № 3759 от 17.07.95 г., по хозяйственной деятельности предприятия за второй квартал 1995 года, указала валовой доход предприятия в сумме 5'628'000'000 крб. (56'280 грн.), затраты предприятия в сумме 4'817'000'000 крб. (48'170 грн.), в том числе НДС, прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 811'000'000 крб. (8'110 грн.) и соответственно налог на прибыль в сумме 244'000'000 крб. (2'440 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 5'628'000'000 крб. (56'280 грн.), затраты составили 3'900'333'000 крб. (39'003,33 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль подлежащая налогообложению 1'727'667'000 крб. (17'276,67 грн.), налог на прибыль составил 518'300'000 крб. (5'183 грн.).
Таким образом, по итогам финансово-хозяйственной деятельности предприятия во втором квартале 1995 года должностными лицами ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства сокрыт налог на прибыль в сумме 275'000'000 крб. (2'750 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 во втором квартале 1995 года действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 по вышеуказанным операциям с ДП КОА ЮТС, поступившие на его расчетный счет денежные средства в общей сумме 1'100'000'000 крб. (11'000 грн.) не отразил, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия в сумме 275'000'000 крб. (2'750 грн.).
Так, за отчетный период по прибыли - первое полугодие 1995 года, ОСОБА_3 указал в налоговой декларации по прибыли № 3/178 от 11.07.95 г. валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 114'000'000 крб. (1'140 грн.), затраты в сумме 97'000'000 крб. (970 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль, подлежащая налогообложению, в сумме 17'000'000 крб. (170 грн.), налог на прибыль в сумме 5'100'000 крб. (51 грн.). С учетом сумм, задекларированных в первом квартале 1995 года, во втором квартале АО Феникс по данным предприятия имело следующий валовой доход от реализации товаров и услуг - 81'400'000 крб. (814 грн.), затраты, в том числе НДС - 72'700'000 крб. (727 грн.), чистая прибыль, подлежащая налогообложению 8'700'000 крб. (87 грн.), налог на прибыль предприятия - 2'610'000 крб. (26,10 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия во втором квартале 1995 года составил 1'935'900'000 крб. (19'359 грн.), затраты составили 322'650'000 крб. (3'226,50 грн.), налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 483'975'000 (4'839,75 грн.).
Таким образом директор АО Феникс ОСОБА_3 во втором квартале 1995 года уклонился от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия на сумму 481 375 000 крб. (4 813,75 грн.), в том числе по операциям с ДП КОА ЮТС на сумму 275 000 000 крб. (2 750 грн.)
Организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 за указанный период сокрыто от уплаты в государственный бюджет налога на прибыль предприятия на сумму 550'000'000 крб. (5'500 грн.).
6 июля 1995 года, платежным поручением № 104, подписанным заместителем директора предприятия ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 100'000'000 крб. (1'000 грн.), в качестве предоплаты за запасные части. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы на отпуск АО Феникс товарно-материальных ценностей ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1073 от 14.08.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за июль 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 984'400'000 крб. (9'844 грн.), завысив его на 100'000'000 крб. (1'000 грн.), указав к возмещению из бюджета 164'100'000 крб. (1'641 грн), налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 1'719'300'000 крб (17'193 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 286'500'000 крб. (2'865 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 122'400'000 крб. (1'224 грн). Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 884'400'000 крб. (8'844 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 147'433'000 крб (1'474,33 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 139'147'000 крб (1'391,47 грн.).
Таким образом, в июле 1995 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС от уплаты в государственный бюджет сокрыт налог на добавленную стоимость на сумму 16'667'000 крб (166,67 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС, от перечисленной в июле 1995 года на его расчетный счет с целью незаконной конвертации суммы, к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, необоснованно занизив по данной операции валовой доход на 100'000'000 крб. (1'000 грн.), в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 16'667'000 крб. (166,67 грн.)
Впоследствии, в налоговой декларации № 2204/17 от 4.08.95 года ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 84'300'000 крб. (843 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 14'053'000 крб. (140,53 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 1'617'000'000 крб. (16'170 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 269'500'000 крб (2'695 грн.).
Таким образом, в июле 1995 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 255'447'000 крб (2'554,47 грн.), в том числе по предварительному сговору группой лиц с должностными лицами ДП КОА ЮТС 16'667'000 крб.(166,67 грн.).
Всего, в июле 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 33'334'000 крб. (333,34 грн.).
11 и 22 августа 1995 года, платежными поручениями № 140 и № 143 подписанными заместителем директора предприятия ОСОБА_4 и директором предприятия ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 2'269'000'000 крб. (22'690 грн.), в качестве предоплаты за запасные части, материалы, емкость для ГСМ. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы на отпуск акционерным обществом Феникс товарно-материальных ценностей ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 27/4 от 15.09.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за август 1995 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 2'999'000'000 крб. (29'990 грн.), завысив его на 2'269'000'000 крб. (22'690 грн.), указав к возмещению из бюджета 499'800'000 крб. (4'998 грн), налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 3'323'700'000 крб (33'237 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 553'900'000 крб. (5'539 грн), исчислив к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 54'100'000 крб. (541 грн).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 730'000'000 крб. (7'300 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 121'633'000 крб (1216,33 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 432'267'000 крб (4'322,67 грн.). Таким образом, в августе 1995 года было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 378'167'000 крб (3'781,67 грн.).
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных 11 и 22 августа 1995 года на его расчетный счет денежных средств в общей сумме 2 269 000 000 крб. (22 690 грн.), соответственно, 1 796 000 000 крб. (17 960 грн.) и 500 000 000 крб. (5000 грн.), к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, по бухгалтерскому учету предприятия указанные операции не отразил, занизил по ним валовой доход предприятия на 2'269'000'000 крб. (22'690 грн.),в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 378'167'000 крб. (3'781,67 грн.).
Впоследствии, , ОСОБА_3 в налоговой декларации № 2594/15 от 11.09.95 года за отчетный период по налогу на добавленную стоимость август 1995 года указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 47'450'000 крб. (474,50 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 7'910'000 крб. (79,10 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в августе 1995 года составил 2'629'140'000 крб. (26'291,40 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 438'190'000 крб. (4'381,90 грн.).
Таким образом, в августе 1995 года ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 430'280'000 крб (4'302,80 грн.), в том числе действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС на 378'167'000 крб.(3'781,67 грн.).
Всего, в августе 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 756'334'000 крб. (7'563,34 грн.).
25 сентября 1995 года, платежным поручением № 163 подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 230'000'000 крб. (2'300 грн.), в качестве предоплаты за авторезину. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 791 от 13.10.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за сентябрь 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1'281'078'000 крб. (12'810,78 грн.), завысив его на 230'000'000 крб. (2'300 грн.), указав к возмещению из бюджета 213'513'000 крб. (2'135,13 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 1'728'786'000 крб (17'287,86 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 288'131'000 крб. (2'881,31 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 74'618'000 крб. (746,18 грн).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 1'051'078'000 крб. (10'510,78 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 175'180'000 крб (1'751,80 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 112'951'000 крб (1'129,51 грн.). Таким образом, в сентябре 1995 года было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 38'333'000 крб (383,33 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 перечисленные на его расчетный счет 25 сентября 1995 года денежные средства по бухгалтерскому учету не отразил, в соответствии с заранее разработанным планом и отведенной ему ролью, действуя по согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленной суммы к возмещению из бюджета государства, необоснованно занизил по данной операции валовой доход предприятия на 230'000'000 крб. (2'300 грн.), в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 38'333'000 крб. (383,33 грн.). Впоследствии, ОСОБА_3 в налоговой декларации № 1400/19 от 9.10.95 года за отчетный период по налогу на добавленную стоимость сентябрь 1995 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 47'450'000 крб. (474,50 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 7'910'000 крб. (79,10 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 514'226'000 крб. (5'142,26 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 85'704'000 крб. (857,04 грн.).
Таким образом, в сентябре 1995 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 77'794'000 крб (777,94 грн.), в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС на 38'333'000 крб.(383,33 грн.).
Всего, в сентябре 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 76'666'000 крб. (766,66 грн.).
В третьем квартале 1995 года: 6 июля, платежным поручением № 104, 11 и 22 августа платежными поручениями № 140 и № 143, 25 сентября платежным поручением № 163, с расчетного счета ДП КОА ЮТС должностными лицами предприятия на счет АО Феникс были перечислены денежные средства в общей сумме 2'599'000'000 крб. (25'990 грн.) с различными назначениями платежа.
Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, никакие услуги не оказывались, ТМЦ не отпускались, расходные документы на выполнение услуг и отпуск товарно-материальных ценностей акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3 в налоговой декларации по налогу на прибыль прибыли № 5498 от 17.10.95 г., по хозяйственной деятельности предприятия за 9 месяцев 1995 года, указала валовой доход предприятия в сумме 30'289'000'000 крб. (302'890 грн.), затраты предприятия в сумме 28'796'000'000 крб. (287'960 грн.), в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 1'493'000'000 крб. (14'930 грн.) и соответственно налог на прибыль в сумме 448'000'000 крб. (4'480 грн.).
С учетом сумм, задекларированных в 1 и 2 кварталах 1995 года, ДП КОА ЮТС в третьем квартале 1995 года, по данным предприятия, имело валовой доход от реализации работ, товаров и услуг в сумме 22'976'000'000 крб. (229'760 грн.), затраты предприятия в третьем квартале 1995 года составили 22'629'000'000 крб. (226'290 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль составила 347'000'000 крб. (3'470 грн.), сумма налога на прибыль составила 103'000'000 крб. (1'030 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 22'976'000'000 крб. (229'760 грн.), затраты составили 20'463'170'000 крб. (204'631,70 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль подлежащая налогообложению 2'512'080'000 крб. (25'120,80 грн.), налог на прибыль, подлежащий уплате в государственный бюджет составил 753'850'000 крб. (7'538,50 грн.).
Таким образом, в третьем квартале 1995 года должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыт налог на прибыль в сумме 649'750'000 крб. (6'497,50 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 в третьем квартале 1995 года действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, согласно предварительной договоренности и в соответствии с отведенной ему ролью перечисленные на его расчетный счет по вышеуказанным операциям с ДП КОА ЮТС денежные средства в общей сумме 1 100 000 000 крб. (11 000 грн.) в состав валовых доходов предприятия не включил, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 649'750'000 крб. (6'497,50 грн.).
Впоследствии в налоговой декларации по прибыли № 14/173 от 11.10.95 г. за отчетный период по прибыли - 9 месяцев 1995 года, указал. валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 293'000'000 крб. (2'930 грн.), затраты в сумме 246'000'000 крб. (2'460 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль, подлежащая налогообложению, в сумме 47'000'000 крб. (470 грн.), налог на прибыль в сумме 14'100'000 крб. (141 грн.). С учетом сумм, задекларированных в первом полугодии 1995 года, в третьем квартале АО Феникс имело валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 179'000'000 крб. (1'790 грн.), затраты, в том числе НДС, в сумме 149'000'000 крб. (1'490 грн.), прибыль, подлежащую налогообложению в сумме 30'000'000 крб. (300 грн.), налог на прибыль предприятия в сумме 9'000'000 крб. (90 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в третьем квартале 1995 года составил 4'760'366'000 крб. (47'603,66 грн.), затраты составили 793'394'000 крб. (7'933,94 грн.), прибыль предприятия составила 3'966'972'000 крб. (39'669,72 грн.), налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 1'190'092'000 (11'900,92 грн.).
Таким образом, за отчетный период по налогу на прибыль - третий квартал 1995 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия на сумму 1'181'092'000 крб. (11'810,92 грн.), в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, на сумму 649'750'000 крб. (6'497,50 грн.) по операциям с ДП КОА ЮТС.
Организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в третьем квартале 1995 года уклонилась от уплаты в государственный бюджет налога на прибыль предприятия на сумму 1'299'500'000 крб. (12'995 грн.).
26 октября 1995 года, платежным поручением № 180 подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 60'000'000 крб. (600 грн.), в качестве предоплаты за запчасти. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1660 от 15.11.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за октябрь 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 861'965'000 крб. (8'619,65 грн.), завысив его на 60'000'000 крб. (600 грн.), указав к возмещению из бюджета 143'661'000 крб. (1'436,61 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 1'731'269'000 крб (17'312,69 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 288'545'000 крб. (2'885,45 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 144'884'000 крб. (1'448,84 грн).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 801'965'000 крб. (8'019,65 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 133'661'000 крб (1'336,61 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 154'884'000 крб (1'548,84 грн.).
Таким образом, в октябре 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 10'000'000 крб (100 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, в отчетный период - октябрь 1995 года по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс занижения налога на добавленную стоимость не установлено.
Таким образом, в октябре 1995 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3П,. уклонилась от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 10'000'000 крб. (100 грн.).
24 ноября 1995 года, платежным поручением № 191 подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 900'000'000 крб. (9'000 грн.), в качестве предоплаты за запасные части. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1330 от 15.12.95 года, по хозяйственной деятельности предприятия за ноябрь 1995 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 2'283'931'000 крб. (22'839,31 грн.), завысив его на 900'000'000 крб. (9'000 грн.), указав к возмещению из бюджета 380'655'000 крб. (3'806,55 грн), налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 3'296'050'000 крб (32'960,50 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 549'484'000 крб. (5'494,84 грн), исчислив к уплате в бюджет государства налог на в сумме 168'829'000 крб. (1'688,29 грн).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг, подтвержденный документально составил 1'383'931'000 крб. (13'839,31 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 230'655'000 крб. (2'306,55 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 318'829'000 крб (3'188,29 грн.).
Таким образом, в ноябре 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 150'000'000 крб (1'500 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, в соответствии с разработанным планом, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных на его расчетный счет 24 ноября 1995 года с целью незаконной конвертации денежных средств в сумме 900'000'000 крб. (9'000 грн.), к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с отведенной ему ролью, необоснованно занизил по данной операции валовой доход предприятия, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 150'000'000 крб. (1'500 грн.)
В дальнейшем в налоговой декларации № 2382/20 от 13.12.95 года за отчетный период по налогу на добавленную стоимость ноябрь 1995 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 44'110'000 крб. (441,10 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 7'354'000 крб. (73,54 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, в ноябре 1995 года составил 1'031'000'000 крб. (10'310 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 171'833'000 крб. (1'718,33 грн.).
Таким образом, в ноябре 1995 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 164'479'000 крб (1'644,79 грн.), в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 150'000'000 крб.(1'500 грн.) по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС.
Всего, в ноябре 1995 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 300'000'000 крб. (3'000 грн.).
В четвертом квартале 1995 года: 26 октября, платежным поручением № 180 и 24 ноября, платежным поручением № 191 с расчетного счета ДП КОА ЮТС должностными лицами предприятия на счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 960'000'000 крб. (9'600 грн.) в качестве оплаты за запасные части.
Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, никакие товарно-материальные ценности не отпускались, расходные документы на отпуск ТМЦ акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 344 от 23.01.96 г., по хозяйственной деятельности предприятия за 1995 год, указала валовой доход предприятия в сумме 45'251'000'000 крб. (452'510 грн.), затраты предприятия в сумме 42'558'000'000 крб. (425'580 грн.), в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 2'693'000'000 крб. (2'6930 грн.) и соответственно налог на прибыль в сумме 808'000'000 крб. (8'080 грн.).
С учетом сумм, задекларированных за 9 месяцев 1995 года, ДП КОА ЮТС в четвертом квартале 1995 года, по данным предприятия, имело валовой доход от реализации работ, товаров и услуг в сумме 14'962'000'000 крб. (14'9620 грн.), затраты предприятия в четвертом квартале 1995 года составили 13'762'000'000 крб. (137'620 грн.), в том числе НДС, прибыль предприятия составила 1'200'000'000 крб. (12'000 грн.), налог на прибыль предприятия составил 360'000'000 крб. (3'600 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, предприятия, подтвержденный документально, составил 14'962'000'000 крб. (142'962 грн.), затраты составили 12'962'000'000 крб. (129'620 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль подлежащая налогообложению 2'000'000'000 крб. (20'000 грн.), налог на прибыль, подлежащий уплате в государственный бюджет, составил 600'000'000 крб. (6'000 грн.).
Таким образом, в четвертом квартале 1995 года должностными лицами ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства был сокрыт налог на прибыль в сумме 240'000'000 крб. (2'400 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 по вышеуказанным операциям в четвертом квартале 1995 года, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, согласно предварительной договоренности и в соответствии с отведенной ему ролью денежные средства, поступившие со счета ДП КОА ЮТС в сумме 960'000'000 крб. (9'600 грн.) в качестве оплаты за запасные части по бухгалтерскому учету предприятия не отразил., в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 240'000'000 крб. (2'400 грн.).
Впоследствии, в налоговой декларации по прибыли № 3/49 от 16.01.96 г. за отчетный период по прибыли - за 1995 год, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 402'000'000 крб. (4'020 грн.), затраты в сумме 342'000'000 крб. (3'420 грн.), в том числе НДС, прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 60'000'000 крб. (600 грн.), налог на прибыль в сумме 18'000'000 крб. (180 грн.). С учетом сумм, задекларированных за 9 месяцев 1995 года, в четвертом квартале АО Феникс имело валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 109'000'000 крб. (1'090 грн.), затраты, в том числе НДС - 96'000'000 крб. (960 грн.), чистую прибыль, подлежащую налогообложению - 13'000'000 крб. (130 грн.), налог на прибыль предприятия - 3'900'000 крб. (39 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в четвертом квартале 1995 года составил 1'097'500'000 крб. (10'975 грн.), затраты составили 182'917'000 крб. (1'892,17 грн.), прибыль предприятия составила 914'583'000 крб. (9'145,83 грн.), налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 274'375'000 (2'743,75 грн.).
Таким образом, за отчетный период по налогу на прибыль - четвертый квартал 1995 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия в сумме 270'475'000 крб. (2'704,75 грн.), в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 240'000'000 крб. (2'400 грн.) по операциям с ДП КОА ЮТС.
Всего организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в четвертом квартале 1995 года, уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 480'000'000 крб. (4'800 грн.).
Всего за 1995 год директор АО Феникс ОСОБА_72 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1 335 085 000 крб. (13 350,85 грн.), налог на прибыль предприятия на сумму 2 085 213 000 крб. (20 852,13 грн.), а в общей сумме 3 420 298 000 крб. (34 202,98 грн.), в том числе, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4. и ОСОБА_2, по налогу на добавленную стоимость на сумму 809 833 000 крб. (8 098,33 грн.), по налогу на прибыль предприятия на сумму 1 414 750 000 крб. (14 147,50 грн.), а в общей сумме 2 224 583 000 крб. (22 245,83 грн.).
Организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КАО Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 за 1995 год сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1 699 666 666 крб. (16 996,67 грн.) и налог на прибыль предприятия на сумму 2 429 000 000 крб. (24 290 грн.), а в общей сумме 4 128 666 666 крб. (41 286,67 грн.).
В первом квартале 1996 года: 12 и 26 февраля платежными поручениями №№ 23, 40 и 1 марта платежным поручением № 41 подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, перечислено 1'231'000'000 крб. (12'310 грн.), в качестве предоплаты за доводку электротехнической продукции. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость № 874 от 16.04.96 года, по хозяйственной деятельности предприятия за первый квартал 1996 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 2'104'674'000 крб. (21'046,74 грн.), завысив его на 1'231'000'000 крб. (12'310 грн.), указав к возмещению из бюджета 350'779'000 крб. (3'507,79 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 3'475'116'000 крб (34'751,16 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 578'186'000 крб. (5'781,86 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 228'407'000 крб. (2'284,07 грн).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 873'675'000 крб. (8'736,75 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 145'613'000 крб. (1'456,13 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 433'613'000 крб (4336,13 грн.).
Таким образом, в первом квартале 1996 года организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыла от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 205'166'000 крб (2051,66 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 перечисленные на его расчетный счет 12, 26 февраля и 1 марта 1996 года с расчетного счета ДП КОА ЮТС денежные средства в сумме 1'231'000'000 крб. (12'310 грн.), в качестве предоплаты за доводку электротехнической продукции по учету предприятия не отразил, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, необоснованно занизил по данной операции валовой доход предприятия, в результате чего сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 205'166'000 крб. (2'051,66 грн.)
В дальнейшем, в налоговой декларации № 73/22 от 8.04.96 года за отчетный период по налогу на добавленную стоимость первый квартал 1996 года, ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 54'825'000 крб. (548,25 грн.), начислив к уплате НДС в сумме 9'140'000 крб. (91,40 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 2'333'000'000 крб. (23'330 грн.), с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 388'833'000 крб. (3'888,33 грн.).
Таким образом, в первом квартале 1996 года ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 379'693'000 крб (3'796,93 грн.), в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 205'166'000 крб.(2'051,66 грн.) по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС
Всего, в первом квартале 1996 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 410'332'000 крб. (4103,32 грн.).
Кроме того, по вышеуказанным операциям между ДП КОА ЮТС и АО Феникс в первом квартале 1996 года, ОСОБА_2, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной преступной группы ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4. и директором АО Феникс ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 934 от 16.04.96 г., по хозяйственной деятельности предприятия за первый квартал 1996 года, указала валовой доход предприятия в сумме 20'550'000'000 крб. (205'500 грн.), затраты предприятия в сумме 19'803'000'000 крб. (198'030 грн.), в том числе НДС, указав уменьшение налогооблагаемой прибыли на 111'000'000 крб. (1'110 грн.), прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 636'000'000 крб. (6'360 грн.) и, соответственно, налог на прибыль в сумме 191'000'000 крб. (1'910 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 20'550'000'000 крб. (205'500 грн.), затраты составили 18'777'170'000 крб. (187'771,70 грн.), в том числе НДС, уменьшение налогооблагаемой прибыли на 111'000'000 крб. (1'110 грн.), чистая прибыль подлежащая налогообложению 1'661'830'000 крб. (16'618,30 грн.), налог на прибыль, подлежащий уплате в государственный бюджет, составил 498'550'000 крб. (4'985,50 грн.).
Таким образом, в первом квартале 1996 года должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства сокрыт налог на прибыль в сумме 307'750'000 крб. (3'077,50 грн.).
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом и отведенной ему ролью, с целью уклонения от уплаты налогов, поступившие в первом квартале 1996 года на расчетный счет его предприятия со счета ДП КОА ЮТС денежные средства в сумме 1'231'000'000 крб. (12'310 грн.) в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизив валовой доход предприятия, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 307'750'000 крб. (3'077,50 грн.)..
В дальнейшем, в налоговой декларации по прибыли № 73/22 от 8.04.96 года за отчетный период по прибыли - первый квартал 1996 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 54'800'000 крб. (548 грн.), затраты в сумме 24'800'000 крб. (248 грн.), в том числе НДС, чистая прибыль, подлежащая налогообложению, в сумме 30'000'000 крб. (300 грн.), налог на прибыль в сумме 9'000'000 крб. (90 грн.).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в первом квартале 1996 года составил 2'333'000'000 крб. (23'330 грн.), затраты составили 388'833'000 крб. (3'888,33 грн.), прибыль предприятия составила 1'944'167'000 крб. (19'441,67 грн.), налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 583'250'000 (5'832,50 грн.).
Таким образом, за отчетный период по налогу на прибыль - первый квартал 1996 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 574'250'000 крб. (5'742,50 грн.), в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 307'750'000 крб. (3'077,50 грн.) по операциям с ДП КОА ЮТС.
Всего, организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, за указанный период уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 615'500'000 крб. (6'155 грн.).
25 сентября 1996 года, платежным поручением № 109 подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 1'340 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по строительству и благоустройству АЗС. Действуя по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, ОСОБА_3 в соответствии с разработанным планом, поступившие на его расчетный счет денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизив по данной операции валовой доход на 1'340 грн., в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 223,33 грн.
В дальнейшем, директор АО Феникс ОСОБА_3, за отчетный период по налогу на добавленную стоимость третий квартал 1996 года, указал в налоговой декларации № 21/418 от 15.10.96 года валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 178 грн., начислив к уплате НДС в сумме 29,70 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 5'210,00 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 868,33 грн.
Таким образом, в третьем квартале 1996 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 838,63 грн., в том числе в составе организованной преступной группы с ОСОБА_73, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 223,33 грн. по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС.
Организованной преступной группой, в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, в третьем квартале 1996 года сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 223,33 грн.
Кроме того, по вышеописанной операции между ДП КОА ЮТС и АО Феникс в третьем квартале 1996 года, ОСОБА_2, достоверно зная, что АО Феникс никаких работ не выполняло, без соответствующих расходных документов, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 1020 от 16.10.96 г., по хозяйственной деятельности предприятия за 9 месяцев 1996 года, указала валовой доход предприятия в сумме 353 298 грн., затраты предприятия в сумме 327'757 грн., в том числе НДС, суммы на которые уменьшается налогооблагаемая прибыль - 6'177 грн., указав чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 19'364 грн. и соответственно налог на прибыль в сумме 5'809 грн.
С учетом сумм, задекларированных за первое полугодие 1996 года, ДП КОА ЮТС в третьем квартале 1996 года (по данным предприятия) имело валовой доход от реализации работ, товаров и услуг в сумме 63'258 грн., затраты предприятия в третьем квартале 1996 года составили 54'957 грн., в том числе НДС, налогооблагаемая прибыль подлежала уменьшению на 1'617 грн., чистая прибыль составила 6'684 грн., налог на прибыль 2'009 грн.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 63'258 грн., затраты составили 53'850,33 грн., в том числе НДС, налогооблагаемую сумму надлежало уменьшить на 1'617 грн., чистая прибыль подлежащая налогообложению 7790,67 грн., налог на прибыль, подлежащий уплате в государственный бюджет, составил 2'337,20 грн.
Таким образом, в третьем квартале 1996 года должностными лицами ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства был сокрыт налог на прибыль предприятия в сумме 328,20 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 действуя в составе организованной преступной группы, с целью уклонения от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, в соответствии с отведенной ему ролью, поступившие на его расчетный счет в третьем квартале 1996 года от ДП КОА ЮТС денежные средства в сумме 1'340 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности по акту сверки от 23.09.96 г. за оборудование заправочной станции по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизив прибыль предприятия, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 335 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по прибыли № 21/418 от 15.10.96 г. за отчетный период по налогу на прибыль предприятия - 9 месяцев 1996 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 780 грн., затраты в сумме 340 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 440 грн., налог на прибыль в сумме 132 грн. С учетом сумм, задекларированных за 1 полугодие 1996 года, по данным предприятия, в третьем квартале АО Феникс имело валовой доход от реализации товаров и услуг - 180 грн., затраты, в том числе НДС - 80 грн., чистая прибыль, подлежащая налогообложению - 100 грн., налог на прибыль предприятия - 30 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в третьем квартале 1996 года составил 5'210 грн., затраты составили 868,33 грн., прибыль предприятия составила 4'341,67 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 1'302,50 грн.
Таким образом, в третьем квартале 1996 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 1272,50 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 335 грн. по операциям с ДП КОА ЮТС.
Всего, в третьем квартале 1996 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия на сумму 663,20 грн.
5 и 15 ноября 1996 года, платежными поручениями № 130 и № 138, 4 и 24 декабря 1996 года платежными поручениями №№ 142, 153 подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 10'200 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за работы по строительству и благоустройству АЗС, кредиторской задолженности за работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н, и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 952 от 14.01.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за 4 квартал 1996 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 12'931,86 грн., завысив его на 10'200 грн., указав к возмещению из бюджета 2'155,31 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 40'228 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 6'704,70 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 4'549,39 грн.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 2'731,86 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 455,31 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 5'632,72 грн. Таким образом, в 4 квартале 1996 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 1'083,33 грн.
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС, в соответствии с разработанным планом и отведенной ему ролью, достоверно зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, поступившие в четвертом квартале на его расчетный счет от ДП КОА ЮТС денежные средства в сумме 10'200 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за работы по строительству и благоустройству АЗС, кредиторской задолженности за работы по доводке электродвигателей по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизив по данной операции валовой доход на 10'200 грн., в результате чего сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 1'700 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации без номера от 10.01.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость четвертый квартал 1996 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 270 грн., начислив к уплате НДС в сумме 45 грн. Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 17'428 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2'904,67 грн.
Таким образом, в четвертом квартале 1996 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 2'859,67 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 1'700 грн. по операциям с ДП КОА ЮТС.
Организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в четвертом квартале 1996 года сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 2'783,33 грн.
Кроме того, по вышеуказанным операциям между ДП КОА ЮТС и АО Феникс в четвертом квартале 1996 года, с целью уклонения от уплаты налогов, достоверно зная, что данные операции носили бестоварный характер, никакие работы не выполнялись и ТМЦ не поставлялись, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, без соответствующих подтверждающих документов в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 769 от 28.01.97 г., по хозяйственной деятельности предприятия за 1996 год, указала валовой доход предприятия в сумме 453'104 грн., затраты предприятия и указав их в сумме 420'176 грн., в том числе НДС, суммы на которые уменьшается налогооблагаемая прибыль - 7'784 грн., указав чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 25'144 грн. и соответственно налог на прибыль в сумме 7'543,20 грн.
С учетом сумм, задекларированных за 9 месяцев 1996 года, ДП КОА ЮТС, по данным предприятия, в четвертом квартале 1996 года имело валовой доход от реализации работ, товаров и услуг в сумме 99'806 грн., затраты предприятия в четвертом квартале 1996 года составили 92'419 грн., в том числе НДС, налогооблагаемая прибыль подлежала уменьшению на 1'607 грн., чистая прибыль составила 5'780 грн., налог на прибыль 1'734 грн.
Таким образом, в четвертом квартале 1996 года должностными лицами ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс ОСОБА_3, от уплаты в бюджет государства был сокрыт налог на прибыль в сумме 2550 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по прибыли № 15/336 от 22.01.97 г. за отчетный период по прибыли за 1996 год, ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 1'050 грн., затраты в сумме 545 грн., в том числе НДС, чистая прибыль, подлежащая налогообложению, в сумме 505 грн., налог на прибыль в сумме 153 грн.
С учетом сумм, задекларированных за 9 месяцев 1996 года, в четвертом квартале АО Феникс, по данным предприятия, имело валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 270 грн., затраты, в том числе НДС - 200 грн., чистую прибыль, подлежащую налогообложению - 70 грн., налог на прибыль предприятия - 21 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в четвертом квартале 1996 года составил 17'428 грн., затраты составили 2'904,67 грн., прибыль предприятия составила 14'523,33 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 4'357 грн.
Таким образом, в четвертом квартале 1996 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия на сумму 4'336 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 2'550 грн. по операциям с ДП КОА ЮТС.
Организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 за указанный период сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 5100 грн.
На протяжении 1996 - 1997 года, ДП КОА ЮТС, неоднократно оказывало ООО СМТ Л.Т.Д. услуги по перевозке грузов автотранспортом принадлежащим дочернему предприятию. С января 1996 года, с целью сокрытия валовых доходов и соответственно налога на прибыль предприятия, должностные лица ДП КОА ЮТС заключили заведомо не соответствующий действительности договор аренды автотранспорта с АО Феникс, по условиям которого автомобили дочернего предприятия, выполнявшие перевозки грузов для ООО СМТ Л.Т.Д., якобы были переданы в аренду АО Феникс, хотя фактически остались в распоряжении ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 В дальнейшем по инициативе должностных лиц ДП, между АО Феникс и ООО СМТ Л.Т.Д. был заключен договор на осуществление грузовых перевозок автомобильным транспортом, работы по которому фактически выполнялись автотранспортом и водителями дочернего предприятия, однако, оплата за выполненные работы поступала на расчетный счет АО Феникс. После поступления оплаты на расчетный счет АО Феникс, директор ОСОБА_3, в соответствии с отведенной ему в организованной преступной группе ролью, снимал денежные средства с расчетного счета наличными и передавал их должностным лицам ДП КОА ЮТС, оставляя себе в качестве незаконного вознаграждения 10 % от поступившей на его расчетный счет суммы. Таким образом, по указанным операциям валовые доходы ДП КОА ЮТС и АО Феникс, по выполнению автотранспортных услуг ООО СМТ Л.Т.Д., своего отражения в бухгалтерской и налоговой отчетности предприятий не находили, вследствие чего, по итогам деятельности ДП КАО ЮТС за 1997-1998 годы (по данным предприятия) возникли убытки.
14 января 1997 года, платежным поручением № 1, подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 1'900 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н, и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 484 от 14.03.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за январь 1997 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1'902 грн., завысив его на 1'900 грн., указав к возмещению из бюджета 317 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 3'438 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 573 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 256 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 2 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 0,33 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 572,67 грн.
Таким образом, в январе 1997 года должностные лица ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директор АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности дочернего предприятия сокрыли от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 316,67 грн.
Кроме того, 6, 7, 18, 19, 25 марта 1997 года платежными поручениями №№ 58, 60, 66, 70, 71, 73, соответственно, по имеющейся между должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директором АО Феникс ОСОБА_3, с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 10'866 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 1'811 грн.
В дальнейшем, в налоговой декларации 2-106 от 8.04.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость первый квартал 1997 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 320 грн., начислив к уплате НДС в сумме 53,35 грн. Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 15'976 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2'662,67 грн.
Таким образом, в первом квартале 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 2'609,32 грн., в том числе по предварительному сговору группой лиц с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 2127,67 грн., из них, за счет перечисленных со счета ДП КОА ЮТС денежных средств на 316,67 грн., за счет перечисления со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на 1811 грн.
Таким образом, в первом квартале 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 2444,34 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, в связи с необоснованным отнесением на затраты предприятия денежных средств в сумме 1900 грн., перечисленных на расчетный счет АО Феникс в январе 1997 года, по итогам первого квартала 1997 года предприятию надлежит уплатить по данной операции в бюджет государства налог на прибыль в сумме 475 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, с целью уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, в соответствии с отведенной ему ролью, поступившие на расчетный счет АО Феникс в первом квартале 1997 года от ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д. денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизив валовой доход предприятия, в результате чего, по вышеуказанным операциям сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 475 грн. по операциям с ДП КАО Южтрансстрой и на сумму 2716,50 грн по операциям с ООО СМТ Л.Т.Д..
В дальнейшем, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2-106 от 8.04.97 г., за отчетный период по налогу на прибыль - первый квартал 1997 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 320 грн., затраты предприятия в сумме 220,35 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 100 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 30 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в первом квартале 1997 года составил 15'976 грн., затраты составили 2662,67 грн., чистая прибыль предприятия составила 13'313,3 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 3'994 грн.
Таким образом, в первом квартале 1997 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 3964 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 3191,50 грн., из них за счет перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС денежных средств на сумму 475 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на сумму 2716,50 грн.
Всего, за первый квартал 1997 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 3636,50 грн.
23 апреля 1997 года, платежным поручением № 31, подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 1'500 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1300 от 15.05.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за апрель 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1'500 грн., завысив его на 1'500 грн., указав к возмещению из бюджета 250 грн., налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 11'336 грн., указав налог на добавленную стоимость в сумме 1'889 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 1'639 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период у предприятия отсутствовал, сумм НДС подлежащих возмещению из бюджета не было, надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1889 грн.
Таким образом, в апреле 1997 года организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыта от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 250 грн.
Кроме того, по предварительной договоренности между участниками организованной преступной группы 2 апреля 1997 года платежным поручением № 77, с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 1'664,50 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 277,42 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 в соответствии с отведенной ему ролью, реализуя преступный умысел направленный на уклонение от уплаты налогов, достоверно зная, что должностные лица ДП КОА ЮТС указали НДС от перечисленных на его расчетный счет сумм к возмещению из бюджета, а так же зная, что работы ООО СМТ Л.Т.Д. были выполнены работниками и автотранспортом дочернего предприятия, действуя в интересах организованной преступной группы по бухгалтерскому учету АО Феникс в апреле 1997 года указанные операции не отразил, занизив валовой доход предприятия, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость по взаимоотношениям с ДП КОА ЮТС на 250 грн. и по взаимоотношениям с ООО СМТ Л.Т.Д. на 277,42 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 1-224 от 6.05.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость апрель 1997 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 220 грн., начислив к уплате НДС в сумме 36,68 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 10'603 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'767,17 грн.
Таким образом, в апреле 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 1730,49 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 527,42 грн., из них, за счет средств, перечисленных ДП КОА ЮТС денежных средств на 250 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на 277,42 грн.
Всего, в апреле 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 777,42 грн.
7, 8, 21, 27 и 30 мая 1997 года, платежными поручениями №№ 34, 36, 53, 43, 48, подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 8'146 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 774 от 17.06.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за май 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 11'598 грн., завысив его на 8'146 грн., указав к возмещению из бюджета 1'933 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 17'106 грн., указав налог на добавленную стоимость в сумме 2'851 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 918 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 3452 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 575,33 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2'275,67 грн.
Таким образом, в мае 1997 года было организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4 ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КАО Южтрансстрой сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1'357,67 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, занизил по данной операции валовой доход на 8'146 грн., в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1'357,67 грн.
Впоследствии в налоговой декларации № 4/56 от 9.06.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость май 1997 года, ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 150 грн., начислив к уплате НДС в сумме 25 грн.. Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 8'300 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'383,33 грн.
Таким образом, в мае 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 1'358,33 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 1'357,67 грн. по операциям с ДП КОА ЮТС.
Всего, в мае 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 от уплаты в бюджет государства сокрыт налог на добавленную стоимость в сумме 2'715,34 грн.
3 и 24 июня 1997 года, платежными поручениями №№ 50 и 63, подписанными директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 4'400 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н, и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 770 от 14.07.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за июнь 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 6'456 грн., завысив его на 4'400 грн., указав к возмещению из бюджета 1'076 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 15'018 грн., указав налог на добавленную стоимость в сумме 2'503 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 1'427 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 2'056 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 342,67 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2'160,33 грн.
Таким образом, в июне 1997 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 733,33 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, занизил по данной операции валовой доход на 4'400 грн. и соответственно сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 733,33 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 115 от 8.07.97 г за отчетный период по налогу на добавленную стоимость июнь 1997 года, ОСОБА_3 указал. валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 240 грн., начислив к уплате НДС в сумме 40 грн. Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 7'085 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'180,83 грн.
Таким образом, в июне 1997 года ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 1'140,83 грн., в том числе в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 733,33 грн. по операциям с ДП КАО Южтрансстрой.
Всего, в июне 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 1'466,66 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 15/21 от 9.07.97 г., за отчетный период по налогу на прибыль - первое полугодие 1997 года, ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 930 грн., затраты предприятия в сумме 571 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 359 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 107,70 грн.
С учетом задекларированных в первом квартале сумм, АО Феникс во втором квартале 1997 года, по данным предприятия, имело следующие результаты хозяйственной деятельности: валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 610 грн., затраты предприятия в сумме 350,65 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 259 грн., налог на прибыль в сумме 77,70 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия во втором квартале 1997 года составил 25'988 грн., затраты составили 4'331,33 грн, чистая прибыль предприятия составила 21'656,67 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 6'497 грн.
Таким образом, во втором квартале 1997 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия в сумме 6'419,30 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 3'927,63 грн., из них за счет перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС 14'046 грн.- на сумму 3'511,50 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. 1'664,50 грн. - на сумму 416,13 грн.
Всего, во втором квартале 1997 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 7'439,13 грн.
Во втором квартале 1997 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 4'959,42 грн. и налог на прибыль предприятия на сумму 7'439,13 грн.
2 июля 1997 года, платежным поручением № 68, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 1'500 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1142 от 15.08.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за июль 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 4'212 грн., завысив его на 1'500 грн., указав к возмещению из бюджета 702 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 6'984 грн., указав налог на добавленную стоимость в сумме 1'164 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 462 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 2'712 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 452 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 712 грн.
Таким образом, в июле 1997 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4 ОСОБА_2 и директора АО Феникс было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 250 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, ОСОБА_3 заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, необоснованно занизил по данной операции валовой доход на 1'500 грн. и соответственно сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 235 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 762/25 от 12.08.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость июль 1997 года, указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 75 грн., начислив к уплате НДС в сумме 12,50 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, составил 1'485 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 247,50 грн.
Таким образом, в июле 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 235 грн., в том числе по предварительному сговору группой лиц с должностными лицами ДП КОА ЮТС 235 грн.
Всего, в июле 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 485 грн.
14 и 21 августа 1997 года, платежными поручениями № 87 и 95, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 3'000 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, товарно-материальные ценности не поставлялись, расходные документы акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1548 от 15.09.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за август 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 4'290 грн., завысив его на 3'000 грн., указав к возмещению из бюджета 715 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 18'546 грн., указав налог на добавленную стоимость в сумме 3'091 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 2'376 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 1'290 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 215 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2'876 грн.
Таким образом, в августе 1997 года организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыла от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 500 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, ОСОБА_3 заведомо зная, что последние незаконно указали НДС от перечисленных сумм к возмещению из бюджета государства, действуя в соответствии с разработанным планом, необоснованно занизил по данной операции валовой доход на 3'000 грн. и соответственно сокрыл от уплаты налог на добавленную стоимость в сумме 500 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 107/27 от 4.09.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость август 1997 года, ОСОБА_3 указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 45 грн., начислив к уплате НДС в сумме 7,50 грн. Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия, в августе 1997 года составил 5'396 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 899,33 грн.
Таким образом, в августе 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 891,83 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 500 грн. по операциям с ДП КОА ЮТС.
Всего, в августе 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумме 1000 грн.
3 и 10 сентября 1997 года, платежными поручениями № 101 и 104, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 3'200 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, товарно-материальные ценности не поставлялись, расходные документы акционерным обществом Феникс ДП КОА ЮТС представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 1691 от 15.10.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за сентябрь 1997 года, необоснованно указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 3'660 грн., завысив его на 3'200 грн., указав к возмещению из бюджета 610 грн., налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 10'680 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 1'780 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 1'170 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 460 грн., сумма к возмещению из бюджета составила 76,66 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'703,34 грн.
Таким образом, в сентябре 1997 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 533,34 грн.
23 и 24 сентября 1997 года платежными поручениями №№ 307 и 309, соответственно, в соответствии с договоренностью между членами организованной преступной группы ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 2'294 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 382,33 грн.
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 незаконно указали НДС от перечисленных со счета ДП КОА ЮТС сумм к возмещению из бюджета государства, поступившие на его расчетный счет в сентябре 1997 года со счетов ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д. в суммах 3200 грн. и 2294 грн., соответственно, по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, а действуя в соответствии с разработанным планом, занизил по указанным операциям валовой доход предприятия, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 915,67 грн., в том числе по операциям с ДП КОА ЮТС на сумму 533,34 грн., и по операциям с ООО СМТ Л.Т.Д. на сумму 382,33 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации без номера от 8.10.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость сентябрь 1997 года, ОСОБА_3 указал. валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 210 грн., начислив к уплате НДС к уплате в бюджет государства в сумме 35 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в сентябре 1997 года, составил 10'575 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'762,50 грн.
Таким образом, в сентябре 1997 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 1727,50 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 - на сумму 915,67 грн., из них за счет поступивших со счета ДП КОА ЮТС денежных средств на 533,34 грн., за счет поступивших со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на 382,33 грн.
Всего, в сентябре 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 1449,01 грн. Кроме того, директор АО Феникс ОСОБА_3, независимо от деятельности организованной преступной группы сокрыл в сентябре 1997 года налог на добавленную стоимость на сумму 846,83 грн.
Продолжая свою преступную деятельность, реализуя умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС - директора предприятия ОСОБА_1, его заместителя ОСОБА_4, главного экономиста предприятия ОСОБА_2, а так же директора АО Феникс ОСОБА_3 в нарушение п. 5.3.9. ст. 5 Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий в редакции от 22.05.97 г. №283/97-ВР с изменениями и дополнениями в период с июля 1997 года по сентябрь 1999 года, путем необоснованного завышения валовых затрат и сокрытия налогооблагаемых оборотов, уклонились от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, причинив при этом ущерб государству в особо крупных размерах.
Так, в третьем квартале 1997 года: 2 июля, платежным поручением № 68; 14 и 21 августа 1997 года, платежными поручениями № 87, 95; 3 и 10 сентября 1997 года, платежными поручениями № 101 и 104 подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации были перечислены денежные средства в сумме 7'700 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей, оплаты дебиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, никакие работы и услуги не оказывались, расходные документы на выполнение работ акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4, и директором АО Феникс ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 310 от 17.10.97 г., по хозяйственной деятельности за 9 месяцев 1997 года указала валовой доход предприятия в сумме 58'000 грн., затраты предприятия в сумме 46'700 грн., в том числе НДС, амортизационные отчисления в сумме 2'800 грн., налогооблагаемую прибыль в сумме 8'500 грн., убытки предыдущих периодов в сумме 9'200 грн., а всего по итогам деятельности за третий квартал указало убыток на сумму 700 грн., налог на прибыль предприятия за отчетный период не исчисляла и не уплачивала.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 58'000 грн., затраты составили 40'283,33 грн., в том числе НДС, амортизационные отчисления - 2'800 грн., прибыль за отчетный период 14'916,67 грн., убытки от предыдущих периодов 9'200 грн., чистая прибыль предприятия за третий квартал составила 5'716,67 грн., с которой надлежало исчислить и уплатить налог на прибыль предприятия в сумме 1'715 грн. А всего по операции с АО Феникс, должностными лицами ДП был сокрыт налог на прибыль предприятия в сумме 1'925 грн.
Кроме того, 23 и 24 сентября 1997 года платежными поручениями №№ 307 и 309, соответственно, по предварительной договоренности между должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 2'294 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 382,33 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, по вышеописанным операциям с ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д., действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ему ролью, реализуя умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов в бюджет государства, поступившие на его расчетный счет в третьем квартале 1997 года от указанных предприятий денежные средства по бухгалтерскому учету АО Феникс не отразил, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 2498,50 грн., в том числе за счет поступивших от ДП КОА ЮТС денежных средств на сумме 1925 грн., и за счет поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на сумму 375,50 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 601/21 от 13.10.97 г., за отчетный период по налогу на прибыль - 9 месяцев 1997 года, ОСОБА_3 указал за отчетный квартал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 200 грн., затраты предприятия в сумме 100 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 100 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 30 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в третьем квартале 1997 года составил 14'815,03 грн., валовые расходы составили 100 грн, чистая прибыль предприятия составила 14'715,03 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 4'414,51 грн.
Таким образом, в третьем квартале 1997 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия в сумме 4'384,51 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 2'498,50 грн., из них за счет перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС денежных средств на сумму 1'925 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на сумму 573,50 грн.
Всего, за третий квартал 1997 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 4'213 грн.
Продолжая свою преступную деятельность, реализуя умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС - директора предприятия ОСОБА_1, его заместителя ОСОБА_4, главного бухгалтера предприятия ОСОБА_2, а так же директора АО Феникс ОСОБА_3 в нарушение п.п. 7.3.1, 7.3.4, 7.5.3 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость № 168/97-ВР от 3.04.97 года, в период с октября 1997 года по январь 1998 года, путем сокрытия налогооблагаемых оборотов уклонились от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость, причинив при этом ущерб государству в особо крупных размерах.
Так, 31 октября 1997 года, платежными поручениями № 128, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 2'000 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, товарно-материальные ценности не поставлялись, были составлены, и приложены к бухгалтерским отчетам подложные расходные и налоговые накладные, а ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 325 от 14.11.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за октябрь 1997 года, необоснованно указала объем приобретения товаров и услуг в сумме 2'435 грн., завысив его на 1'666,67 грн., указав налоговый кредит 487 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 6'925 грн., указав налоговые обязательства в сумме 1'385 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 898 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 768,33 грн., сумма налогового кредита составила 153,67 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'231,33 грн.
Таким образом, в октябре 1997 года организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4 ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыли от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 333,33 грн.
15 и 17 октября 1997 года платежными поручениями №№ 340, 343, 345, соответственно, с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 4'194 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 699 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно отнесли НДС от перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС сумм к налоговому кредиту, действуя в соответствии с разработанным планом, не отразил по бухгалтерскому учету предприятия поступившие в октябре 1997 года от ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д. денежные средства, в результате чего сокрыл налог на добавленную стоимость на сумму 1032,33 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 1/119 от 14.11.97 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость октябрь 1997 года, ОСОБА_3 указал объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 80 грн., начислив к уплате НДС в сумме 16 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров, составил 7877,06 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'312,84 грн.,
Таким образом, в октябре 1997 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1296,84 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 на сумму 1032,33 грн., из них за счет средств поступивших от ДП КОА ЮТС на сумму 333,33 грн., и за счет денежных средств поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д. на сумму 699 грн.
Всего организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в октябре 1997 года сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 1365,66 грн.
11, 14, 25 и 28 ноября 1997 года платежными поручениями №№ 369, 377, 386, 392, соответственно, с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 7'739,36 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 1'289,89 грн. Достоверно зная, что автотранспортные услуги выполнялись водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, директор АО Феникс ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы в соответствии с отведенной ему ролю, реализуя преступный умысел на незаконную конвертацию денежных средств и уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, необоснованно занизил объем операций, подлежащих налогообложению, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 1'289,89 грн.
В дальнейшем, директор АО Феникс ОСОБА_3 за отчетный период по налогу на добавленную стоимость ноябрь 1997 года, указал в налоговой декларации № 3485 от 12.12.97 г. объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 150 грн., начислив к уплате НДС в сумме 30 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров, составил 7739,36 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 1'289,89 грн.
Таким образом, директор АО Феникс ОСОБА_3 действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 1'259,89 грн. по взаимоотношениям с ООО СМТ Л.Т.Д..
Всего, в ноябре 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, в связи с перечислением на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств в сумме 7739,36 грн., сокрыт от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость в сумме 1'259,89 грн.
9 и 10 декабря 1997 года, платежными поручениями № 142 и 145, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 5'200 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г. Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, товарно-материальные ценности не поставлялись, первичные документы, подтверждающие отгрузку товарно-материальных ценностей акционерным обществом Феникс в адрес ДП КОА ЮТС, представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н, и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 863 от 19.01.97 года, по хозяйственной деятельности предприятия за декабрь 1997 года, указала объем приобретения товаров и услуг в сумме 5'645 грн., без учета НДС, завысив его на 4'333,33 грн., указав налоговый кредит 1'129 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 15'060 грн., налоговые обязательства в сумме 3'012 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 1'883 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 1320,67 грн., сумма налогового кредита составила 262,33 грн., надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 2749,67 грн.
Таким образом, в декабре 1997 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыт от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 866,67 грн.
18 и 22 декабря 1997 года платежными поручениями №№ 419 и 427, соответственно, с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 3126,50 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 521,08 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3 по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, заведомо зная, что последние незаконно отнесли НДС от перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС сумм к налоговому кредиту, действуя в соответствии с разработанным планом. поступившие на его расчетный счет в декабре 1997 года денежные средства от ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д. по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, занизил объем операций, подлежащих налогообложению, на 8326,50 грн. и соответственно сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 866,67 грн.
В дальнейшем, в налоговой декларации № 2667 от 15.01.98 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость декабрь 1997 года, указал объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 170 грн., начислив к уплате НДС в сумме 34 грн.
Таким образом, в декабре 1997 года ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 2'225,42 грн., в том числе по предварительному сговору, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 на сумму 1'407,75 грн., из них, за счет поступивших от ДП КОА ЮТС средств на 866,67 грн., за счет поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д. средств на 521,08 грн.
Всего, в декабре 1997 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумме 2274,42 грн. Кроме того, перечисленные в четвертом квартале 1997 года 31 октября платежным поручением № 128; 9 и 10 декабря платежными поручениями № 142 и 145, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежные средства в общей сумме 7'200 грн., ОСОБА_2, зная, что данные операции носят бестоварный характер, никакие работы и услуги не оказывались, расходные документы акционерным обществом Феникс дочернему предприятию КОА Южтрансстрой не представлены, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4, и директором АО Феникс ОСОБА_3, необоснованно отнесла на валовые затраты и в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 705 от 22.01.98 г., по хозяйственной деятельности за 1997 год, указала валовой доход за четвертый квартал 1997 года в сумме 59'700 грн., затраты предприятия в сумме 53'100 грн., амортизационные отчисления в сумме 100 грн., убытки в сумме 1'000 грн., налогооблагаемую прибыль в сумме 5'500 грн., налоговые обязательства в сумме 1'700 грн., уменьшение налогового обязательства на 300 грн., исчислив налог на прибыль предприятия за четвертый квартал 1997 года в сумме 1'400 грн.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 59'700 грн., затраты составили 47'100 грн., амортизационные отчисления - 100 грн., убытки от предыдущих периодов (по данным предприятия) 1'000 грн., прибыль за отчетный период составила 11'500 грн., налоговые обязательства составили 3'450 грн., уменьшение налогового обязательства - 300 грн., надлежало исчислить и уплатить в бюджет налог на прибыль предприятия в сумме 3'150 грн.
Таким образом, в четвертом квартале 1997 года должностные лица ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы с директором АО Феникс по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыли от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 1800 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 22/47 от 19.01.98 г., за отчетный период по налогу на прибыль - 1997 год, указал за отчетный квартал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 400 грн., затраты предприятия в сумме 300 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 100 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 30 грн.
Согласно документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в четвертом квартале 1997 года составил 28'815 грн., затраты составили 4'862,15 грн, чистая прибыль предприятия составила 24'310,77 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 7'173,23 грн.
Таким образом, за отчетный период по налогу на прибыль - четвертый квартал 1997 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 7'173,23 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 5'564,97 грн., из них за счет перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС денежных средств на сумму 1'800 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на сумму 3'764,97 грн.
Всего, за четвертый квартал 1997 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 7364,97 грн.
В первом квартале 1998 года - 8 января, платежным поручением № 2, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, с целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 2000 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г.
Несмотря на то, что данные операции носили бестоварный характер, товарно-материальные ценности не поставлялись, первичные документы, подтверждающие отгрузку товарно-материальных ценностей акционерным обществом Феникс в адрес ДП КОА ЮТС, представлены не были, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4Н, и директором АО Феникс ОСОБА_3, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость № 91 от 10.02.98 года, по хозяйственной деятельности предприятия за январь 1998 года, необоснованно указала объем приобретения товаров и услуг в сумме 1'810 грн., за счет перечисления денежных средств на расчетный счет АО Феникс, указав налоговый кредит 362 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 2420 грн., указав налоговые обязательства в сумме 484 грн., исчислив к уплате в бюджет государства налог в сумме 122 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, налогооблагаемый оборот по реализации товаров услуг составил 2420 грн., налоговые обязательства - 484 грн., приобретения товаров и услуг за указанный отчетный период у предприятия не было, соответственно предприятие не имело права на налоговый кредит и возмещение из бюджета сумм налога НДС. Надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 484 грн.
Таким образом, в январе 1998 года организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 362 грн.
Кроме того, в первом квартале 1998 года, в соответствии с разработанным планом: 12, 16, 22 и 26 января платежными поручениями №№ 15, 26, 35, 36, соответственно, 9, 13, 24, 26 февраля платежными поручениями №№ 38, 50, 52, 67, 68, соответственно, 6, 9, 11, 24 марта платежными поручениями №№ 80, 81, 84, 95, соответственно, с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, по предварительной договоренности с должностными лицами ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 20'135,53 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 3'355,92 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации № 1/500 от 8.04.98 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость 1 квартал 1998 года, ОСОБА_3 указал объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 480 грн., начислив к уплате НДС в сумме 96 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг, составил 44'508,50 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 7'418,08 грн.
Таким образом, в первом квартале 1998 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 7'322,08 грн., в том числе по предварительному сговору, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 на сумму 3'689,25 грн., из них, за счет перечисленных ДП КОА ЮТС денежных средств на 333,33 грн., за счет перечисленных ООО СМТ Л.Т.Д. денежных средств на 3355,92 грн.
Всего, в первом квартале 1998 года организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 4'051,25 грн.
Кроме того, в первом квартале 1998 года - 8 января, платежным поручением № 2, подписанным директором предприятия ОСОБА_1 с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс, целью незаконной конвертации денежных средств, было перечислено 2'000 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти по акту сверки от 2.12.96 г.
Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, никакие товарно-материальные ценности не поставлялись, расходные документы на поставку акционерным обществом Феникс товарно-материальных ценностей дочернему предприятию КОА Южтрансстрой представлены не были, ОСОБА_2, действуя в соответствии с заранее отведенной ей ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1, ОСОБА_4, и директором АО Феникс ОСОБА_3, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 700 от 21.04.98 г., по хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС за первый квартал 1998 года, не указала валовой доход по операциям с АО Феникс и соответственно не начислила налог на прибыль в сумме 500 грн., указав по итогам финансово-хозяйственной деятельности убытки.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС, фактически, валовой налогооблагаемая прибыль составила 2000 грн. с которой надлежало начислить и уплатить в бюджет государства налог на прибыль в сумме 500 грн.
Таким образом, по операции с АО Феникс организованной преступной группой в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА ЮТС в первом квартале 1998 года был сокрыт налог на прибыль предприятия на сумму 500 грн.
Кроме того, в первом квартале 1998 года: 12, 16, 22 и 26 января платежными поручениями №№ 15, 26, 35, 36, соответственно, 9, 13, 24, 26 февраля платежными поручениями №№ 38, 50, 52, 67, 68, соответственно, 6, 9, 11, 24 марта платежными поручениями №№ 80, 81, 84, 95, соответственно, с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 20'135,53 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 3'355,92 грн. Действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, согласно предварительной договоренности и в соответствии с отведенной ему ролью, ОСОБА_3 поступившие от ХФ ООО СМТ лтд денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 5'033,88 грн.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, согласно предварительной договоренности и в соответствии с отведенной ему ролью, ОСОБА_3 поступившие от ДП КОА ЮТС и ООО СМТ Л.Т.Д. денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, в результате чего сокрыл налог на прибыль предприятия.
Таким образом, в первом квартале 1998 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 11'007,13 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 5533,88 грн., из них за счет перечисленных с расчетного счета ДП КОА ЮТС 2'000 грн.- на сумму 500 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. 20'135,53 грн. - на сумму 5033,88 грн.
Всего, за первый квартал 1998 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 6033,88 грн.
Во втором квартале 1998 года 9 апреля, платежным поручением № 109, 18 и 25 мая платежными поручениями №№ 182 и 191, соответственно, 12 и 24 июня платежными поручениями №№ 218 и 230, соответственно, с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 8'321,30 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 1'386,88 грн. Достоверно зная, что автотранспортные услуги выполнялись водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, директор АО Феникс ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы в соответствии с отведенной ему ролю, реализуя преступный умысел на незаконную конвертацию денежных средств и уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, необоснованно занизил объем операций, подлежащих налогообложению, в результате чего сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 1'386,88 грн.
В свою очередь, директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДЛП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, реализуя преступный умысел, направленный на незаконную конвертацию денежных средств и уклонение от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, за отчетный период по налогу на добавленную стоимость второй квартал 1998 года, указал в налоговой декларации № 2254/1 от 19.07.98 г. объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 700 грн., начислив к уплате НДС в сумме 140 грн.
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров, составил 60'636,42 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 10'106,07 грн.
Таким образом, во втором квартале 1998 года ОСОБА_3 было сокрыто от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 9'966,07 грн., в том числе, в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, за счет средств поступивших со счета ООО СМТ Л.Т.Д., на сумму 1'386,88 грн.
Всего, организованной преступной группой в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, во втором квартале 1998 года был сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость в сумме 1'386,88 грн.
Кроме того, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, реализуя преступный умысел, направленный на незаконную конвертацию денежных и сокрытие от уплаты в бюджет государств аналога на прибыль предприятия, ОСОБА_3 за отчетный период по налогу на прибыль - первое полугодие 1998 года, указал в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2475 от 13.07.98 г., за отчетный квартал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 700 грн., валовые расходы предприятия в сумме 600 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 100 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 30 грн.
Однако, согласно документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия во втором квартале 1998 года составил 50'530 грн., валовые расходы составили 600 грн., в том числе НДС, чистая прибыль предприятия составила 49'930,35 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 14'949,11 грн.
Таким образом, во втором квартале 1998 года директор АО Феникс сокрыл налог на прибыль предприятия в сумме 14'949,11 грн., в том числе, действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2, налог на прибыль в сумме 2080,33 грн., за счет перечисленных со счета ООО СМТ Л.Т.Д. 8'321,30 грн.
Всего, за второй квартал 1998 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2'080,33 грн.
В июле 1998 года ОСОБА_4 не имея намерения продолжать участие в деятельности организованной преступной группы, перешел работать в фермерское хозяйство Кузик. Доля имущества предприятия, причитающееся ОСОБА_4, по договору финансового лизинга, без номера, от 1.07.98 года, соответственно приемо-сдаточного акт от 7.07.98 года, была передана в фермерское хозяйство Кузик.
Продолжая свою преступную деятельность участники организованной преступной группа в составе директора ОСОБА_1, главного экономиста ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3, создавая условия для незаконной конвертации денежных средств и уклонения от уплаты в бюджет государства, оформили договор финансового лизинга, датировав его 18 сентября 1998 года, по условиям которого все имущество предприятия переходило в распоряжение АО Феникс до 2002 года, с правом последующего выкупа. Договор носил фиктивный характер, т.к. фактически имущество предприятия, в частности подвижной состав, остались в распоряжении ОСОБА_1 и ОСОБА_2, а ОСОБА_3 полученное по договору имущество на баланс предприятия не поставил. В дальнейшем, при осуществлении хозяйственной деятельности, должностные лица ДП КОА ЮТС заключали договора, выписывали и представляли к оплате счета-фактуры, расходные и налоговые накладные от имени АО Феникс.
Так, в период с сентября 1998 года по сентябрь 1999 года были заключены договора с СП ЗАО Агройл, ЗАО Вега, Харьковским протезно-ортопедическим предприятием, ООО Биг. СП Фолио, ОАО Харгипротранс услуги по которым выполнялись работниками дочернего предприятия, передавалось в аренду имущество и поставлялись ТМЦ, принадлежащие ДП КОА ЮТС. Денежные средства по указанным договорам поступали на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3, в соответствии с отведенной ему ролью обналичивал указанные средства и оставив себе заранее оговоренное незаконное вознаграждение в размере 10 процентов от поступившей суммы, предавал их ОСОБА_1 и ОСОБА_2 В то же время, с целью уклонения от уплаты в бюджет государства налогов, ОСОБА_3, действуя в соответствии с распределенными ролями, скрывал налогооблагаемый оборот, занижая прибыль предприятия и завышая валовые затраты.
Так, 28 сентября 1998 года заключен договор № 9 на осуществление транспортного обслуживания между АО Феникс и СП ЗАО Агройл, по условиям которого исполнитель - АО Феникс принимает на себя обязательства оп осуществлению транспортного обслуживания заказчика по его заявке. Фактически, в период 1998 и 1999 годов, автоуслуги по указанному договору оказывались автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, а денежные средства за оказанные автоуслуги поступали на счет АО Феникс.
3 августа 1998 года между АО Феникс и ООО фирмой Биг заключен договор № 28 по условиям которого, арендодатель - АО Феникс предает в аренду территорию автомобильной стоянки площадью 150 квадратных метров, право собственности на которую подтверждается балансом арендодателя. Фактически автостоянка находилась в собственности ДП КОА ЮТС и распоряжаться ею могло только дочернее предприятие, т.к. ОСОБА_3 на баланс АО Феникс это имущество не принял, однако арендная плата поступала на расчетный счет его предприятия.
2 ноября 1998 года между АО Феникс и СП Фолио заключен договор аренды автомобильной стоянки № 2, по условиям которого арендодатель - АО Феникс передает в аренду автостоянку и помещения для переодевания технического персонала, право собственности на которые подтверждено балансом предприятия Фактически автостоянка находилась в собственности ДП КОА ЮТС и распоряжаться ею могло только дочернее предприятие, т.к. ОСОБА_3 на баланс АО Феникс это имущество не принял, однако арендная плата поступала на расчетный счет его предприятия.
22 сентября 1998 года заключен договор № 9 на осуществление транспортного обслуживания между АО Феникс и ЗАО Вега, по условиям которого исполнитель - АО Феникс принимает на себя обязательства оп осуществлению транспортного обслуживания заказчика по его заявке. Фактически, автоуслуги по указанному договору оказывались автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, а денежные средства за оказанные автоуслуги поступали на счет АО Феникс.
1 октября 1998 года заключен договор № 18 на осуществление транспортного обслуживания между АО Феникс и Харьковским протезно-ортопедическим предприятием, по условиям которого исполнитель - АО Феникс принимает на себя обязательства оп осуществлению транспортного обслуживания заказчика по его заявке. Кроме того, по этому договору ХПОП отпускались товарно-материальные ценности от имени АОЛ Феникс, которые фактически принадлежали ДП КОА ЮТС. Автоуслуги по указанному договору оказывались автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, а денежные средства за оказанные автоуслуги и отпущенные ТМЦ поступали на счет АО Феникс.
19 августа 1998 года заключен договор № 202 на осуществление транспортного обслуживания между АО Феникс и АО СНП Промстройналадка, по условиям которого исполнитель - АО Феникс принимает на себя обязательства оп осуществлению транспортного обслуживания заказчика по его заявке. Фактически, автоуслуги по договору оказывались автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, а денежные средства за оказанные автоуслуги поступали на счет АО Феникс.
1 ноября 1998 года заключен договор № 29 о сотрудничестве между АО Феникс и АО Харгипротранс, по условиям которого АО Феникс осуществляло поставку теплоносителя. Денежные средства по договору за поставленный теплоноситель, принадлежащий ДП КОА ЮТС, поступали на расчетный счет АО Феникс.
В дальнейшем, в налоговой декларации № 8082/2 от 19.10.98 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость третий квартал 1998 года, указал объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 350 грн., начислив к уплате НДС в сумме 70 грн.
Всего организованная преступная группа в составе должностных ДП КОА ЮТС и директора АО Феникс сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 3102,90 грн.
Кроме того, ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с разработанным планом, не отразив поступившие на его расчетный счет денежные средства, занизил валовой доход в результате чего сокрыл от налогообложения прибыль предприятия.
Так, согласно документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в третьем квартале 1998 года составил 51'414,71 грн., валовые расходы составили 100 грн., в том числе НДС, чистая прибыль предприятия составила 51'314,71 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 15'394,41 грн.
Всего в третьем квартале 1998 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 4654,36 грн.
В четвертом квартале 1998 года с целью незаконной конвертации и уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, в соответствии с разработанным участниками организованной преступной группы планом, на расчетный счет АО Феникс платежными поручениями №№ 42, 44, 61 от 1 и 16 октября, платежными поручениями №№ 69, 84, 98 от 2, 9, 23 ноября, платежными поручениями №№ 108, 125, 127, 134, 138 от 2, 15, 17, 23, 30 декабря с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 27'690,91 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 4'615,15 грн.
2, 16, 30 октября платежными поручениями №№ 576, 633, 674, соответственно, 9 ноября платежным поручением № 703 с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета СП ЗАО Агройл, было перечислено 2'933 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 488,83 грн.
5, 30 октября 1998 года платежными поручениями №№ 294 и 327 с расчетного счета ЗАО Вега на расчетный счет АО Феникс было перечислено 425 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги в т.ч. НДС 70,83 грн.
21 октября платежным поручением № 751, 2 ноября платежным поручением № 772 с расчетного счета Харьковского протезно-ортопедического предприятия на счет АО Феникс было перечислено 1'530 грн. в качестве предварительной оплаты за бензин, в т.ч. НДС в сумме 255 грн.
3 ноября 1998 года платежным поручением № 730 с расчетного счета АО СНП Промстройналадка на расчетный счет АО Феникс было перечислено 1008 грн. в качестве предварительной оплаты за эксплуатацию механизмов, согласно счета-фактуры №87 от 27 октября 1998 года, в т.ч. НДС - 168 грн.
10 ноября 1998 года платежным поручением № 166 и 15 декабря 1998 года платежным поручением № 200 с расчетного счета ООО Биг на расчетный счет АО Феникс было перечислено 300 грн., в т. ч. НДС 50 грн. в качестве арендной платы за октябрь и ноябрь 1998 года.
10 ноября 1998 года платежным поручением № 966 и 4 декабря 1998 года платежным поручением № 1003 с расчетного счета ООО СП Издательство Фолио на расчетный счет АО Феникс было перечислено 3'580 грн. в качестве оплаты за аренду территории за ноябрь и декабрь 1998 года, в т.ч. НДС 596,67 грн.
Директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, достоверно зная, что автоуслуги ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, ЗАО Вега, Харьковскому Протезно-ортопедическому предприятию, АО СНП Промстройналадка, будут оказаны автотранспортом и водителями ДП КАО Южтрансстрой, а передаваемая в аренду ООО Биг и СП ЗАО Издательство Фолио территория принадлежит ДП КОА ЮТС, в соответствии с разработанным платном, с целью сокрытия от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость, поступившие на его расчетный счет в четвертом квартале 1998 года от ООО СМТ Л.Т.Д. и СП ЗАО Агройл, ЗАО Вега, ХПОП, АО СНП Промстройналадка, ООО Биг и СП ЗАО Издательство Фолио денежные средства в общей сумме 37 466,91 грн. по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, в результате чего сокрыл объем операций, подлежащий налогообложению.
Всего организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в четвертом квартале 1998 года сокрыла налог на добавленную стоимость на сумму 6244,48 грн.
В тоже время, директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, достоверно зная, что автоуслуги ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, ЗАО Вега, Харьковскому Протезно-ортопедическому предприятию, АО СНП Промстройналадка, будут оказаны автотранспортом и водителями ДП КАО Южтрансстрой, а передаваемая в аренду ООО Биг и СП Фолио территория принадлежит ДП КОА ЮТС, в соответствии с разработанным платном, с целью сокрытия от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, поступившие на его расчетный счет в четвертом квартале 1998 года от ООО СМТ Л.Т.Д. и СП ЗАО Агройл денежные средства в общей сумме 37 466,91 грн. по бухгалтерскому учету предприятия не отразил, в результате чего занизил валовой доход предприятия и сокрыл подлежащую налогообложению прибыль предприятия.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2293 от 25.01.99 г. за отчетный период по налогу на прибыль - 1998 год, ОСОБА_3 указал, за отчетный квартал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 500 грн., валовые расходы предприятия в сумме 200 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 300 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 90 грн.
Всего организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в четвертом квартале 1998 года сокрыла от уплаты в бюджет государств налог на прибыль предприятия на сумму 9366,73 грн.
В первом квартале 1999 года платежным поручением № 4 от 5 января, платежными поручениями №№ 30 и 41 от 2 и 8 февраля, платежным поручением № 60 от 2 марта с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислено 5'922,20 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 987,03 грн.
24 марта платежным поручением № 182 с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета СП ЗАО Агройл, перечислено 750 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 125 грн.
23 февраля платежным поручением № 80, 10 марта платежными поручениями №№ 114, 121 с расчетного счета Харьковского протезно-ортопедического предприятия на счет АО Феникс было перечислено 861,97 грн. в качестве оплаты за автоуслуги, за блоки и за запчасти, в т.ч. НДС в сумме 143,67 грн.
4 февраля 1999 года платежным поручением № 9 и 12 марта 1999 года платежным поручением № 20 с расчетного счета ООО Биг на расчетный счет АО Феникс было перечислено 450 грн., в т. ч. НДС 75 грн. в качестве арендной платы за декабрь 1998 года и январь 1999 года.
15 января 1999 года платежным поручением № 30, 9 февраля 1999 года платежным поручением № 87, 10 марта 1999 года платежным поручением № 155 с расчетного счета ООО СП Издательство Фолио на расчетный счет АО Феникс было перечислено 5370 грн. в качестве оплаты за аренду территории за январь, февраль, марта 1999 года, в т.ч. НДС 895 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров, составил 36'646,14 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 6'107,69 грн., указанный в декларации налоговый кредит документально не подтверждается.
Таким образом, в первом квартале 1999 года ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 6038,69 грн., в том числе в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 за счет денежных средств, поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, Харьковского протезно-ортопедического предприятия, ООО Биг, СП Фолио на сумму 2225,70 грн.
Всего в первом квартале 1999 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 2225,70 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2341 от 20.04.99 г. за первый квартал 1999 год, указал в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия, за отчетный период указал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 35'400 грн., валовые расходы предприятия в сумме 35'200 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 200 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 60 грн.
Согласно документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, валовой доход предприятия в первом квартале 1999 года составил 30'538,45 грн., валовые расходы составили 2'960 грн., в том числе НДС, чистая прибыль предприятия составила 27'578,45 грн., налог на прибыль надлежало исчислить в сумме 8'273,54 грн.
Таким образом, в первом квартале 1999 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 8213,54 грн., в том числе действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 за счет средств поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, ХПОП, ООО Биг и СП Фолио на сумму 3338,54 грн.
Всего организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в первом квартале 1999 года сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 3338,54 грн.
Во втором квартале 1999 года платежными поручениями №№ 115, 122 и 125 от 13 и 14 апреля, платежными поручениями №№ 159, 174, 176, 181 и 182 от 12, 21, 24, 25 и 26 мая платежными поручениями №№ 188, 192, 209, 319, 320 и 329 от 3, 9, 14, 15 и 23 июня с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 35'127,85 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 5'854,64 грн.
15 апреля платежным поручением № 259 с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета СП ЗАО Агройл, было перечислено 620 грн. в качестве оплаты за автоуслуги, в т.ч. НДС - 103,33 грн.
Платежными поручениями №№ 313, 314 и 336 от 22 и 27 апреля платежными поручениями №№ 446 и 464 от 20 и 25 мая, платежными поручениями № 497 и 500 от 9 июня с расчетного счета Харьковского протезно-ортопедического предприятия на счет АО Феникс было перечислено 11'636,27 грн. в качестве оплаты за блоки, за бензин, за автоуслуги, предоплаты за стройматериалы и ремонт мягкой кровли, в т.ч. НДС в сумме 1'939,38 грн.
24 июня 1999 года платежным поручением № 77 с расчетного счета ООО Биг на расчетный счет АО Феникс было перечислено 300 грн., в т. ч. НДС 50 грн. в качестве арендной платы за март, апрель 1999 года.
9 апреля 1999 года платежным поручением № 216, 18 и 19 мая 1999 года платежными поручениями № 323 и 332, 8 июня 1999 года платежным поручением № 368 с расчетного счета ООО СП Издательство Фолио на расчетный счет АО Феникс было перечислено 6200 грн. в качестве оплаты за аренду территории за аренду территории и использованные водоресурсы, в т.ч. НДС 1033,33 грн.
Впоследствии, ОСОБА_3 в налоговой декларации в налоговой декларации № 5301/1 от 12.07.99 г. за отчетный период по налогу на добавленную стоимость второй квартал 1999 года, указал общий объем продаж в сумме 113'121 грн., из них объем налогооблагаемых операций от реализации товаров и услуг в сумме 16'785 грн., начислив к уплате НДС в сумме 3357 грн., налоговый кредит в сумме 3294 грн.
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 10-26-223/22620602 от 26.01.2000 г. проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности АО Феникс, фактически, объем налогооблагаемых операций от реализации товаров, составил 114230,05 грн., с которого надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 19'038,34 грн., указанный в декларации налоговый кредит документально не подтверждается.
Всего во втором квартале 1999 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 7480,68 грн.
Впоследствии, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 2098 от 13.07.99 г., за отчетный период по налогу на прибыль - первое полугодие 1999 год, ОСОБА_3 указал за отчетный квартал валовой доход от реализации товаров и услуг в сумме 113'100 грн., валовые расходы предприятия в сумме 112600 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 500 грн., исчислив налог на прибыль в сумме 150 грн.
В третьем квартале 1999 года платежным поручением № 364 от 23 июля, платежными поручениями №№ 373, 380 и 401 от 3, 5, и 30 августа, платежным поручением № 423 от 21 сентября с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета ООО СМТ Л.Т.Д., было перечислено 7638,66 грн. в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, в т.ч. НДС - 1273,11 грн.
Платежными поручениями №№ 520 и 549 от 20 и 27 июля, платежными поручениями №№ 614, 620, 640, 668 и 680 от 5, 9, 16, 21 и 26 августа с целью незаконной конвертации, на расчетный счет АО Феникс со счета СП ЗАО Агройл, было перечислено 9068 грн. в качестве оплаты за автоуслуги, в т.ч. НДС - 1511,33 грн.
17 сентября 1999 года платежным поручением № 788 с расчетного счета ОАО Харгипротранс на расчетный счет АО Феникс было перечислено 2550 грн., в т. ч. НДС 425 грн. в качестве оплаты за отопление по договору № 29 от 1.11.98 года.
12 июля 1999 года платежным поручением № 440, 11 августа 1999 года платежным поручением № 521, 8 сентября 1999 года платежным поручением № 605 с расчетного счета ООО СП Издательство Фолио на расчетный счет АО Феникс было перечислено 6195 грн. в качестве оплаты за аренду территории за аренду территории, в т.ч. НДС 1032,50 грн.
Директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с разработанным платном, с целью сокрытия от уплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость, за отчетный период по налогу на добавленную стоимость третий квартал 1999 года, декларации по налогу на добавленную стоимость в ГосНИ Дзержинского района г. Харькова не предоставил, налогов в бюджет государства не заплатил.
Таким образом, в третьем квартале 1999 года директор АО Феникс ОСОБА_3 сокрыл от уплаты в бюджет государств налог на добавленную стоимость на сумму 8375,54 грн., в том числе действуя в составе организованной преступной группы с должностными лицами ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2 сокрыл от уплаты в бюджет государства за счет денежных средств поступивших от ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, АО Харгипротранс, СП Фолио на сумму 4241,50 грн.
Всего организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в третьем квартале 1999 года сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 4241,94 грн.
Директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с разработанным платном, с целью сокрытия от уплаты в бюджет государства налога на прибыль предприятия, за отчетный период по налогу на добавленную стоимость третий квартал 1999 года, декларации по налогу на прибыль предприятия в ГосНИ Дзержинского района г. Харькова не предоставил, налогов в бюджет государства не заплатил.
Всего за третий квартал 1999 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА ЮТС ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 по взаимоотношениям АО Феникс с ООО СМТ Л.Т.Д., СП ЗАО Агройл, АО Харгипротранс и СП Фолио сокрыла от уплаты в бюджет государства налог на прибыль предприятия на сумму 6363,05 грн.
Кроме того, в апреле 1996 года организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 имея общий умысел и единую цель, направленные на уклонение от уплаты в бюджет государства налогов, достоверно зная, что никакие работы выполнятся не будут, использовали расчетный счет ЧФ Промэкс для незаконной конвертации денежных средств, а по бухгалтерскому учету предприятия перечисленные денежные средства отнесли к валовым затратам, указав сумму НДС к возмещению из бюджета и занизили прибыль предприятия, подлежащую налогообложению.
Так, 23 апреля 1996 года платежным поручением № 58, подписанным заместителем директора ОСОБА_4, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ЧФ Промэкс, с целью незаконной конвертации денежных средств перечислено 608 040 000 крб. (6 080,40 грн.) в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции по сч. 82 от 22.04.96 г. Несмотря на то, что данная операция носила бестоварный характер, указанные работы не выполнялись, ОСОБА_2, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4, действуя в соответствии с разработанным планом, в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость № 1238 от 15.07.96 года, по хозяйственной деятельности предприятия за второй квартал 1996 года, указала налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 2'304'000'000 крб. (23'040 грн.), завысив его на 608'040'000 крб. (6'080,40 грн.), указав к возмещению из бюджета 384'000'000 крб. (3'840 грн), налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 3'384'000'000 крб (33'840 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 564'000'000 крб. (5'640 грн), исчислив к уплате в государственный бюджет налог в сумме 180'000'000 крб. (1800 грн).
Согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА Южтрансстрой, фактически, налогооблагаемый оборот по приобретению услуг за указанный период, подтвержденный документально составил 1 695 960 000 крб. (16'959,60 грн.), сумма к возмещению из бюджета составила 282'660'000 крб. (2'826,60 грн), надлежало указать к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 281'340'000 крб (4336,13 грн.).
Таким образом, во втором квартале 1996 года организованная преступная группа в составе ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА Южтрансстрой сокрыла от уплаты в бюджет государства НДС на сумму 101 340 000 крб (1 013.40 грн.).
Кроме того, по указанной операции во втором квартале 1996 года, ОСОБА_2, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной преступной группы ролью, по устному согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_4, в налоговой декларации по налогу на прибыль предприятия № 1010 от 15.07.96 г., по хозяйственной деятельности предприятия за первое полугодье 1996 года, указала валовой доход предприятия в сумме 29'004'000'000 крб. (290'040 грн.), затраты предприятия в сумме 27'280'000'000 крб. (272'800 грн.), в том числе НДС, указав уменьшение налогооблагаемой прибыли на 456'000'000 крб. (4'560 грн.), прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 1 268'000'000 крб. (12'680 грн.) и, соответственно, налог на прибыль в сумме 380'000'000 крб. (3'800 грн.). С учетом сумм, задекларированных в первом квартале 1996 года, во втором квартале предприятие имело следующие показатели: валовой доход 8 454 000 000 крб. (84 540 грн.), затраты предприятия составили 7 477 000 000 крб. (74 770 грн.), прибыль подлежащая налогообложению уменьшается на 345 000 000 крб. (3450 грн.), прибыль предприятия составила 632 000 000 крб. (6320 грн.), налог на прибыль составил 189 000 000 крб. (1 890 грн.).
Однако, согласно заключения документальной бухгалтерской ревизии № 75-С от 30.06.2000 года, проведенной ОНР ОНМ ГНИ в Ленинском районе г. Харькова по финансово-хозяйственной деятельности ДП КОА Южтрансстрой, фактически, валовой доход, подтвержденный документально, составил 8'454'000'000 крб. (84'540 грн.), затраты составили 6'970'300'000 крб. (69'703 грн.), в том числе НДС, уменьшение налогооблагаемой прибыли на 345'000'000 крб. (3'450 грн.), чистая прибыль подлежащая налогообложению 1'138'700'000 крб. (11'387 грн.), налог на прибыль, подлежащий уплате в государственный бюджет, составил 341'610'000 крб. (3'416,10 грн.).
Таким образом, во втором квартале 1996 года должностными лицами ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, от уплаты в бюджет государства сокрыт налог на прибыль в сумме 152'610'000 крб. (1'526,10 грн.).
Всего во втором квартале 1996 года, должностными лицами ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 по операции с ЧФ Промэкс сокрыт от уплаты в бюджет государства налог на добавленную стоимость на сумму 101 340 000 крб (1 013.40 грн.) и налог на прибыль предприятия на сумму 152'610'000 крб. (1'526,10 грн.), а всего на сумму 253 950 000 крб. (2539,50 грн.).
Кроме того ОСОБА_3 в сговоре с ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_4 умышленно совершил уклонение от уплаты налогов на общую сумму 186355,98 грн., а также самостоятельно, по взаимоотношениям с другими предприятиями, не связанными с деятельностью организованной преступной группы, умышлено совершил уклонение от уплаты налогов, что привело к непоступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость и налога на прибыль на общую сумму 166344,05 грн., что в тысячу и более раз превышает установленный законодательством не облагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Своими действиями ОСОБА_1, по предварительному сговору группы лиц, в составе ОПГ, совершил преступление, предусмотренное ст. 1482 ч.3 УК Украины, то есть уклонение от уплаты налогов путем умышленного сокрытия (занижения) объектов налогообложения, совершенные должностным лицом, субъекта предпринимательской деятельности, причинившие ущерб государству в особо крупных размерах, поскольку сумма налога исчисленного из сокрытого (заниженного) объекта налогообложения в тысячу и более раз превышает установленный законодательством не облагаемый налогом минимум доходов граждан.
Одним из условий создания и основной целью деятельности ДП КОА ЮТС, согласно учредительного договора и Устава, являлось удовлетворение экономических интересов комплементаров и участников КОА ЮТС, выступивших в качестве Учредителя предприятия. Однако ОСОБА_1, являясь должностным лицом, выполнявшим организационно распорядительные обязанности и обладая правом оперативно-хозяйственного распоряжения материальными ценностями, из корыстной и личной заинтересованности, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, используя заведомо подложные документы учета, оформленные при его непосредственном участии, о выполнении различных видов и объемов работ в интересах названного предприятия, со стороны АО Феникс и ЧФ Промэкс, фактически не выполнявшихся, а также подложные документы об отпуске товароматериальных ценностей, фактически не поступавших от АО Феникс, в период с 31 марта 1995 года по 8 января 1998 года, умышленно систематически осуществлял необоснованные перечисления безналичных денежных средств с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс и ЧФ Промэкс, с целью их последующего обналичивания и безучетного, со стороны Учредителя, использования по своему усмотрению.
Так, начиная с января 1995 года, между ОАО ХЗЭТ в лице его директора ОСОБА_6 и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, были заключены договора на сотрудничество и осуществление транспортного обслуживания, согласно которым последнее предприятие принимало на себя обязательства по транспортному обслуживанию заказчика по его заявке, поставку бензина, дизельного топлива и других товароматериальных ценностей.
Расчет за полученные товароматериальные ценности и оказанные услуги ОАО ХЗЭТ производило частично денежными средствами, перечисляемыми на расчетный счет ДП КОА ЮТС, а частично поставкой двигателей, секций и других товароматериальных ценностей.
Отпуск электродвигателей производился на основании доверенностей ДП КОА ЮТС, оформленных на имя ОСОБА_4 и ОСОБА_1, и в соответствии с приемо-сдаточными актами, которые заверялись подписями должностных лиц ОАО ХЗЭТ и ДП КОА ЮТС.
Всего было отпущено 180 шт. двигателей, в том числе двигателей марки ТЕ-022 : в 1995 году - 82 шт., в 1996 году- 47 штук; двигателей марки ДК-661 : в 1995 году 13 штук, в 1996 году 8 штук; двигателей марки ДК-408 : в 1996 году 4 шт., в 1997 году 9 штук; двигателей марки ДК 210 : в 1995 году 1 шт., в 1996 году 2 шт. и двигателей марки ДК 253 : в 1995 году 14 штук.
Реализация, полученных по бартеру, электродвигателей производилась ОСОБА_4 по накладным ДП КОА ЮТС непосредственно со склада готовой продукции ОАО ХЗЭТ постоянным потребителям последнего предприятия, а именно: Днепропетровскому предприятию Днепргорэлектротранспорт, Днепропетровскому трамвайному депо №1, Управлению городского электротранспорта г. Кременчуга и Харьковскому трамвайному депо Октябрьское.
Оплату за полученные электродвигатели, в указанный период, названные предприятия горэлектротранспорта городов Харькова, Днепропетровска и Кременчуга, производили безналичными денежными средствами, перечисляемыми на расчетный счет ДП КОА ЮТС и частично поставкой товароматериальных ценностей.
Всего, за период с 27 марта 1995 года по 2 октября 1997 года . с расчетных счетов предприятий горэлектротранспорта на расчетный счет ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты за поставленные электродвигатели и товароматериальные ценности, были перечислены денежные средства в сумме 141570,80 грн.
Согласно намеченного плана и распределенных ролей между участниками ОПГ, деньги за отпущенные двигатели и другие товароматериальные ценности, поступающие на расчетный счет ДП КОА ЮТС, руководители этого предприятия умышленно, по подложным документам, за якобы выполненные работы, полученные запчасти и оказанные услуги, необоснованно перечисляли на расчетный счет АО Феникс и ЧФ Промэкс, которые никаких услуг и работ не выполняли, а фактически являлись и использовалось участниками ОПГ, как обналичивающие предприятия.
Перечисления на расчетный счет АО Феникс и ЧФ Промэкс производились по мере поступления и накопления денежных средств на расчетном счету ДП КОА ЮТС, от получателей электродвигателей и других товароматериальных ценностей, таким же образом производилось и изъятие наличных денежных средств со счета АО Феникс.
Так, 31 марта 1995 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №44, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС, на расчетный счет АО Феникс денежные средства в сумме 200 000 000 крб.,что с учетом индекса инфляции и денежной реформы по состоянию на 1.09.96 года составляет 4669,00 грн. (далее суммы в скобках указаны с учетом индексации) в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги, которые АО Феникс фактически не оказывало.
3 апреля 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов организованной преступной группы (далее ОПГ), злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №6, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, через кассу филиала № 1 Харьковского Акционерного Восточно-Украинского биржевого банка Грант (далее АВУББ Грант), наличные деньги в сумме 220 000 000 крб. (5135,90 грн.), в том числе деньги в сумме 200 000 000 крб. (4669 грн.), которые были перечислены ему 31 марта 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 30 000 000 крб. (700,35 грн.), а остальные 170 000 000 крб. (3968,65 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
11 апреля 1995 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №55, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс денежные средства в сумме 50 000 000 крб. (1167,25 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги, которые АО Феникс фактически не оказывало.
14 апреля 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №9, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 45 000 000 крб. (1050,52 грн.), из числа денег, в сумме 50 000 000 крб. (500 грн.), которые были перечислены ему 11 апреля 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 7 500 000 крб. (175,09 грн.), а остальные 42 500 000 крб. (992,16 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
28 апреля 1995 года, ОСОБА_4Н , действуя в составе ОПГ, по предварительному сговору с ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №68, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс денежные средства в сумме 250 000 000 крб. (5516,25 грн.), в качестве предоплаты за информационные и маркетинговые услуги, которые АО Феникс фактически не оказывало.
4 мая 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку № 11, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 233 000 000 крб. (5141,15 грн.), из числа денег, в сумме 250 000 000 крб. (2500 грн.), которые были перечислены ему 28 апреля 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 37 500 000 крб. (827,44 грн.), а остальные 212 500 000 крб. (4688,81 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
19 мая 1995 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №81, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс денежные средства в сумме 440 000 000 крб. (9281,80 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы, согласно счета №101 от 10.05. 95 г, которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
23 мая 1995 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №14, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 410 000 000 крб. (8648,95 грн.), из числа денег, в сумме 440 000 000 крб. (9281,80 грн.), которые были перечислены ему 19 мая 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 66 000 000 крб. (1392,27 грн.), а остальные 374 000 000 крб. (7889,53 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
31 мая 1995 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №86, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 120 000 000 крб. (2531,40 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы согласно счета № 121 от 26.05. 95 г, которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
9 июня 1995 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №18, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 119 000 000 крб. (2510,31 грн.), из числа денег, в сумме 120 000 000 крб. (2531,40 грн.), которые были перечислены ему 31 мая 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 18 000 000 крб. (379,71 грн.), а остальные 102 000 000 крб. (2151,69 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
6 июня 1995 года ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №88, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 140 000 000 крб. (2953,30 грн.), в качестве предоплаты за материалы и запчасти, согласно счета 128 от 05.06. 95 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
19 июня 1995 года, ОСОБА_1С, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №100, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012,90 грн.), в качестве оплаты за запчасти, полученные 5.06.95 г., по счету №128, которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
6 июля 1995 года , ОСОБА_4, действуя в составе ОПГ, по предварительному сговору с ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №104, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012,90 грн.), в качестве предоплаты за запасные части и материалы согласно счета №128 от 30.06. 95 г, которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, 8 июня 1995 года, по чеку №18, на получение наличных денег, 21 июня 1995 года по чеку №21, на получение наличных денег и 11 июля 1995 года по чеку №28 на получение наличных денег, внеся в них заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 342 000 000 крб. (6920,42 грн.), из числа денег, в сумме 340 000 000 крб. (6979,10 грн.), которые были перечислены ему соответственно 6 июня 1995 года, 19 июня 1995 года и 6 июля 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 51 000 000 крб. (1046,87 грн.), а остальные 289 000 000 крб. (5932,23 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
22 августа 1995 года ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №143, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 500 000 000 крб. (9146 грн.), в качестве предоплаты за запасные части по счету №143 от 22.08. 95 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
28 августа 1995 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №41, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 500 000 000 крб. (9146 грн.), которые были перечислены ему 22 августа 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 75 000 000 крб. (1371,90 грн.), а остальные 425 000 000 крб. (7774,10 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
25 сентября 1995 года ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №163, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 230 000 000 крб. (3684,14 грн.), в качестве предоплаты за авторезину по счету № 85 от 11.09.95 г., которую АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло..
27 сентября 1995 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №42, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 230 000 000 крб. (3684,14 грн.), которые были перечислены ему 25 сентября 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 34 500 000 крб. (552,62 грн.), а остальные 195 500 000 крб. (3131,52 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
26 октября 1995 года ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №180, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 60 000 000 крб. (880,92 грн.), в качестве предоплаты за запчасти по счету №185 от 23.10. 95 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
31 октября 1995 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку №655, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 55 000 000 крб. (807,51 грн.), из числа денег, в сумме 60 000 000 крб. (880,92 грн.), которые были перечислены ему 26 октября 1995 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 9 000 000 крб. (132,14 грн.), а остальные 51 000 000 крб. (748,78 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
12 февраля 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №23, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 700 000 000 крб. (8456,70 грн.) в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции согласно счета №129 от 25.12. 95 г., которую АО Феникс фактически не производило.
14 февраля 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843666, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 680 000 000 крб. (8215,08 грн.), из числа денег, в сумме 700 000 000 крб. (8456,70 грн.), которые были перечислены ему 12 февраля 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 105 000 000 крб. (1268,51 грн.), а остальные 595 000 000 крб. (7188,20 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
26 февраля 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №40, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 211 000 000 крб. (2373,33 грн.), в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции согласно счета №129 от 25.12. 95 г., которую АО Феникс фактически не производило.
29 февраля 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843669, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 220 000 000 крб. (2474,56 грн.), и в том числе деньги, в сумме 211 000 000 крб. (2373,33 грн.), которые были перечислены ему 26 февраля 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 31 650 000 крб. (356 грн.), а остальные 179 350 000 крб. (2017,33 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
1 марта 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №41, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 320 000 000 крб. (3599,36 грн.) в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции, согласно счета №129 от 25.12. 95 г., которую АО Феникс фактически не производило.
4 марта 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843670, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 03.03.96 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 310 000 000 крб. (3486,88 грн.), из числа денег, в сумме 320 000 000 крб. (3599,36 грн.), которые были перечислены ему 1 марта 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 15 процентов от перечисленной суммы, то есть 48 000 000 крб. (539,90 грн.), а остальные 272 000 000 крб. (3059,46 грн.) передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
25 сентября 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №109 необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1340 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности, согласно акта сверки от 23.09.96 г., за оборудование заправочной станции, которую АО Феникс фактически не производило.
27 сентября 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843680, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 25.09.96 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2250 грн. и в том числе деньги в сумме 1340 грн., которые были перечислены ему 25 сентября 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 134 грн., а остальные 1206 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
5 ноября 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №130, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1700 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности, согласно акта сверки от 23.09.96 г., за выполненные работы по строительству заправки и благоустройство территории АЗС, которую АО Феникс фактически не производило.
6 ноября 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843684, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 5.11.96, путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., которые были перечислены ему 5 ноября 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 170 грн., а остальные 1530 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
15 ноября 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №138, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2000 грн. в качестве оплаты, за выполненные работы по строительству АЗС, согласно акта выполненных работ, от 23.09.96 г., которые АО Феникс фактически не производило.
18 ноября 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843685, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 16.11.96 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1980 грн., из числа денег в сумме 2000 грн., которые были перечислены ему 15 ноября 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 1800 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
4 декабря 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №142, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 4700 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
5 декабря 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843686, на получение наличных денег и на основании закупочных актов от 02.12.96 г. и 03.12.96 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4630 грн., из числа денег в сумме 4700 грн., которые были перечислены ему 4 декабря 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 470 грн., а остальные 4230 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
24 декабря 1996 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №153, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1800 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
26 декабря 1996 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843688, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 23 декабря 1996 года, путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1718 грн., из числа денег в сумме 1800 грн., которые были перечислены ему 24 декабря 1996 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 180 грн., а остальные 1620 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
14 января 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №1, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1900 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
15 января 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ч8 №843691, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1900 грн., которые были перечислены ему 14 января 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 190 грн., а остальные 1710 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
23 апреля 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №31, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1500 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
24 апреля 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367610, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 23.04.97 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1470 грн., из числа денег в сумме 1500 грн., которые были перечислены ему 23 апреля 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 1350 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
7 мая 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №34, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1650 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
8 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367611, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 6 мая 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1630 грн., из числа денег в сумме 1650 грн., которые были перечислены ему 7 мая 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 165 грн., а остальные 1485 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
8 мая 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №36, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1300 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
12 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367612, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 11 мая 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1275 грн., из числа денег в сумме 1300 грн., которые были перечислены ему 8 мая 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 130 грн., а остальные 1170 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
21 мая 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №53, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2796 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
22 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367616, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 21 мая 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2750 грн., из числа денег в сумме 2796 грн., которые были перечислены ему 21 мая 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 279,6 грн., а остальные 2516,4 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
27 мая 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №43, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
28 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367617, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 27.05.97, путем внесения в него заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1100 грн., которые были перечислены ему 27 мая 1997 года со счета ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты кредиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 года, согласно акта сверки от 2.декабря.1996 г..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 990 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
30 мая 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №48, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1300 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
2 июня 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367618, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 31 мая 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1240 грн., из числа денег в сумме 1300 грн., которые были перечислены ему 30 мая 1997 года со счета ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты кредиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 года, согласно акта сверки от 2.декабря.1996 г..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 130 грн., а остальные 1170 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
3 июня 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №50, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 3300 грн. в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
4 июня 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367619, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 3 июня 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3265 грн., из числа денег в сумме 3300 грн., которые были перечислены ему 3 июня 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 330 грн., а остальные 2970 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
24 июня 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №63, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
25 июня 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367621, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1000 грн., из числа денег в сумме 1100 грн., которые были перечислены ему 24 июня 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 990 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
2 июля 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №68, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1500 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за выполненные работы по доводке электродвигателей в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которую АО Феникс фактически не производило.
4 июля 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367622, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 3 июля 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1485 грн., из числа денег в сумме 1500 грн., которые были перечислены ему 2 июля 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 1350 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
14 августа 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №87, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1100 грн., в качестве оплаты дебиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
15 августа 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии Ш8 №367625, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 14.08.97 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1080 грн., из числа денег в сумме 1100 грн., которые были перечислены ему 14 августа 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 110 грн., а остальные 990 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
21 августа 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №95, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1900 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г.. Договор №3 от 21.01.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
22 августа 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985776, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 20 августа 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1880 грн., из числа денег в сумме 1900 грн., которые были перечислены ему 21 августа 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 190 грн., а остальные 1710 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
3 сентября 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №101, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 1000 грн, в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
4 сентября 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985777, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 3 сентября 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 980 грн., из числа денег в сумме 1000 грн., которые были перечислены ему 3 сентября 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 100 грн., а остальные 900 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
10 сентября 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №104, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2200 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
11 сентября 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985779, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 10 сентября 1997 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2180 грн., из числа денег в сумме 2200 грн., которые были перечислены ему 10 сентября 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 220 грн., а остальные 1980 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
31 октября 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №128, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2000 грн. в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
3 ноября 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985791, на получение наличных денег и на основании закупочного акта от 01.11.97 г., путем внесения в них заведомо ложных сведений, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1960 грн., из числа денег в сумме 2000 грн., которые были перечислены ему 31 октября 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 1800 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
9 декабря 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №142, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2500 грн. в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
10 декабря 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985796, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2470 грн., из числа денег в сумме 2500 грн., которые были перечислены ему 9 декабря 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 250 грн., а остальные 2250 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
10 декабря 1997 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №145, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2700 грн., в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
11 декабря 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, злоупотребляя своим должностным положением вопреки интересам службы, по чеку серии КА №2985797, на получение наличных денег, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2680 грн., из числа денег в сумме 2700 грн., которые были перечислены ему 10 декабря 1997 года со счета ДП КОА ЮТС.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по учетам своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 270 грн., а остальные 2430 грн. передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали по своему усмотрению.
8 января 1998 года, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, платежным поручением №2, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, денежные средства в сумме 2000 грн. в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г., которые АО Феникс фактически дочернему предприятию не поставляло.
15 января 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №1 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2000 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г. по акту сверки без номера от 2 декабря 1996 г., перечислил деньги в сумме 1875 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования ООО ЮТС, в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь, ноябрь, декабрь 1997 года по договору №16 от 16 апреля 1997 года, а деньги в сумме 125 грн. присвоил и оставил на счету своего предприятия, в счет заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы.
Кроме того, ОСОБА_4 по согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия доходов и бесконтрольного, со стороны Учредителя, расходования денежных средств, согласно разработанному плану, помимо АО Феникс, подыскивал и другие фирмы, осуществляющие незаконную деятельность по конвертации денежных средств и осуществления сделок минуя систему налогообложения.
Будучи знаком с ОСОБА_75 и со слов последнего зная, что через своего знакомого по имени Виктор он может получить пакет чистых бланков с печатями и реквизитами Частной фирмы Промэкс, ОСОБА_4Н, не посвящая последнего в свои преступные намерения, в неустановленный день апреля 1996 года, попросил ОСОБА_75 предоставить ему чистые бланки с печатями указанной фирмы, что тот и сделал, передав ОСОБА_4 конверт с бланками полученными от Виктора.
23 апреля 1996 года, ОСОБА_4, действуя в составе ОПГ, по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, используя заведомо подложные документы составленные на чистых листах заверенных печатью ЧФ Промэкс и подписанных ОСОБА_1, платежным поручением №58, необоснованно перечислил с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет последней фирмы, денежные средства в сумме 608 400 000 крб. (6484,75 грн.) в качестве оплаты за доводку электротехнической продукции, согласно счета №82 от 22.04. 96 г., которая фактически не производилась.
Следствием установлено, что электродвигатели, отпускаемые ОАО ХЗЭТ в адрес ДП КОА ЮТС, соответствуют ГОСТам и не требуют дальнейшей доработки. Кроме того, в главной книге АО Феникс за 1996-1997 года отсутствуют производственные счета, а ЧФ Промэкс является фиктивным предприятием зарегистрированным на подставное лицо.
Согласно распечатки о движении денежных средств по расчетному счету и банковских документов установлено, что АО Феникс за 1995-1996 г.г. не производило перечислений денежных средств за автозапчасти и авторезину. В соответствии со справками, предоставляемыми АО Феникс в налоговую инспекцию, общество не осуществляло бартерных операций. В балансах за 1995-1996 годах, сдаваемых АО Феникс в ГОСНИ в Дзержинском районе г. Харькова, не числится остатков материалов.
Всего за период с 31 марта 1995 года по 8 января 1998 года, из числа денежных средств, что поступили на расчетный счет ДП КОА ЮТС, за отпущенные электродвигатели и другие товароматериальные ценности, участниками ОПГ, ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, действовавшим согласовано между собой, было необоснованно отвлечено из легального оборота предприятия денежных средств на общую сумму 155446,55 грн., которые впоследствии ими были получены в виде наличных денежных средств и использованы по своему усмотрению.
Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_1, умышленно из корыстных побуждений, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, используя заведомо подложные документы оформленные при его непосредственном участии, наряду с ранее действующим, организовал другой способ обналичивания денежных средств поступающих за фактически выполненные работы по перевозке грузов, путем необоснованных перечислений безналичных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, с целью их последующего, безучетного со стороны Учредителя, использования по своему усмотрению.
С этой целью, начиная с января 1997 года, по договору аренды, часть автомобилей предприятия были переданы в АО Феникс. Данный договор аренды носил формальный характер и являлся заведомо подложным, поскольку автомобили и закрепленные за ними водители, находились в полном административном и оперативном управлении руководителей ДП КОА ЮТС, в то время как АО Феникс никакой хозяйственной деятельности не осуществляло, а фактически использовалось участниками ОПГ как предприятие, производящее незаконную конвертацию безналичных денежных средств. Кроме того, ОСОБА_1 и ОСОБА_7 подыскивали клиентов для выполнения работ связанных с перевозкой грузов и, не посвящая их в свои преступные намерения, заключали договора от имени АО Феникс, которые подписывал ОСОБА_3 в соответствии с отведенной ему ролью. Деньги, поступающие на расчетный счет АО Феникс, за выполненные работы, ОСОБА_3, используя подложные документы, получал в виде наличных денежных средств и, за вычетом заранее оговоренной доли, передавал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не отражали, а использовали по своему усмотрению.
Так, 3 января 1996 года между Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемый в дальнейшем Заказчик в лице директора ОСОБА_8 с одной стороны и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемое в дальнейшем Исполнитель с другой стороны был заключен договор № 2.
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по перевозке грузов Заказчика в стандартных морских контейнерах.
В период до января 1997 года данный договор выполнялся сторонами и Филиал ООО СМТ Л.Т.Д. регулярно производил оплату за автотранспортные услуги, путем перечисления безналичных денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
2 января 1997 года, ОСОБА_1, в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, выступил инициатором заключения договора №3/97, между АО Феникс именуемом в дальнейшем Перевозчик, в лице директора ОСОБА_3 и Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемым в дальнейшем Заказчик, в лице исполнительного директора ОСОБА_8, на перевозку грузов автомобильным транспортом.
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по организации и осуществлению перевозок автомобильным транспортом грузов в стандартных морских контейнерах по письменным заявкам Заказчика по территории европейской части стран членов СНГ.
2 января 1997 года стоимость указанных перевозок была определена в соответствии с приложением №1 к договору №3/97 от 2.01.97 года, в зависимости от тоннажа и типа контейнера в котором перевозился груз.
4 января 1998 года дополнением №1 к договору №3/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 2 января 1997 года, срок действия настоящего договора, по обоюдному согласию сторон, продлен на один календарный год до 31 декабря 1998 года.
29 января 1997 года, ОСОБА_1 с целью сокрытия своей преступной деятельности от Учредителя и трудового коллектива, действуя в составе организованной преступной группы и в соответствии с отведенной ему ролью, наряду с ранее заключенным, подписал договор №2/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом между ДП КОА ЮТС, именуемое в дальнейшем Перевозчик и Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемый в дальнейшем Заказчик в лице исполнительного директора ОСОБА_8
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по организации и осуществлению перевозок автомобильным транспортом грузов в стандартных морских контейнерах по письменным заявкам Заказчика по территории европейской части стран членов СНГ.
29 января 1997 года, стоимость указанных перевозок была определена в соответствии с приложением №1 к договору №2/97 от 29.01.97 года, в зависимости от тоннажа и типа контейнера в котором перевозился груз.
4 января 1998 года дополнением №1 к договору №2/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 29 января 1997 года, срок действия настоящего договора, по обоюдному согласию сторон, продлен на один календарный год до 31 декабря 1998 года.
Понимая, что осуществление своей преступной деятельности возможно только при наличии исправного автотранспорта и удовлетворении других нужд предприятия, в том числе выплате заработной платы рабочим, участники ОПГ, действуя согласно намеченного плана совершения преступления и распределенным ролям, полагающуюся оплату за выполненные работы по перевозке грузов, по описанным выше договорам, распределяли по своему усмотрению.
С этой целью часть счет-фактур, на оплату оказанных автоуслуг, в адрес Филиала СМТ Л.Т.Д. ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ей ролью, выставляла от имени ДП КОА ЮТС, а основную массу счет - фактур от имени АО Феникс.
Деньги, которые перечислялись с расчетного счета Филиала СМТ Л.Т.Д., на основании счет-фактур, за выполненные работы по перевозке грузов, на расчетный счет ДП КОА ЮТС использовались на нужды предприятия, а деньги, которые поступали на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, а деньги перечислены за работы, выполненные автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, из корыстных побуждений, злоупотребляя должностным положением вопреки интересам службы, по подложным документам, под видом закупки сельхозпродукции, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом заранее оговоренных, полагающихся ему процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_4Н, которые использовали эти деньги по своему усмотрению.
Так, 6 марта 1997 года платежным поручением №58 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4690.5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной ОСОБА_3, счет-фактуры №22 от 5 марта 1997 года.
7 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ч8 №843695, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4630 грн., в том числе деньги в сумме 3040 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11 и деньги в сумме 1650 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 469,05 грн., а остальные 4221,45 грн., в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
7 марта 1997 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1648,50 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №22 от 5 марта 1997 года.
12 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ч8 №843697, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1600 грн., из числа 1648,5 грн., которые были перечислены ему 7 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 164, 85 грн., а остальные 1483,65 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению. .
18 марта 1997 года платежным поручением №66 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1218,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленной к оплате, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, счет-фактуры №4А от 17 марта 1997 года.
19 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ч8 №843698, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1250 грн., и в том числе деньги в сумме 1218,5 грн., которые были перечислены ему 18 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 121, 85 грн., а остальные 1096,65 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению. .
19 марта 1997 года платежными поручениями №70 и №71 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3212 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленных к оплате счет- фактур №5А и №6А от 18.марта 1997 года, подписанные ОСОБА_3.
20 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ч8 №843699, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3100 грн., и в том числе деньги в сумме 1650 грн., которые были начислены за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11.
Получив указанную сумму денег, и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 165 грн., а остальные 1485 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так согласно международной товарно-транспортной накладной № 1303 от 23 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, .в контейнере серии ZIMU № 4607239, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
25 марта 1997 года платежным поручением №73 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1658,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №7А от 24 марта 1997 года.
26 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ш8 №367602, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1650 грн., из числа 1658,5 грн., которые были перечислены ему 25 марта 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 165, 85 грн., а остальные 1492,65 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению. .
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Согласно международной товарно-транспортной накладной № 2403 от 24 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии ITLU № 6797545, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
2 апреля 1997 года платежным поручением №77 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1664,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №8А от 1 апреля 1997 года.
3 апреля 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Ш8 №367604, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1650 грн., из числа 1664,5 грн., которые были перечислены ему 2 апреля 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 166, 45 грн., а остальные 1498,05 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, согласно международной товарно-транспортной накладной № 49/9 28 марта 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_12, в контейнере серии GSTU № 2434254, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
23 сентября 1997 года платежным поручением №307 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1675 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, представленной к оплате и подписанной ОСОБА_3, счет- фактуры №29 от 17 сентября 1997 года.
24 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985783, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1610 грн., из числа 1675 грн., которые были перечислены ему 23 сентября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 167, 5 грн., а остальные 1507, 5 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 198/9 от 24 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU № 2170664, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
24 сентября 1997 года платежным поручением №309, с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 619 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании счет-фактуры №30 от 23 сентября 1997 года.
25 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985784, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 610 грн., из числа 619 грн., которые были перечислены ему 24 сентября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 61, 9 грн., а остальные 557, 1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 224476 от 24 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №2425247/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 октября 1997 года платежными поручениями №340 и №343 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4194,06 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур №33, №34 от 14 октября и №35 от 15 октября 1997 года.
16 октября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985787, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4170 грн., из числа 4194,06 грн., которые были перечислены ему 15 октября 1997 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 2511 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 251,1 грн., а остальные 2259,9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 1510 от 14 сентября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ECMU №1034785/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, согласно международной товарно-транспортной накладной № 7499 от 12 ноября 1997 года, на автомобиле НОМЕР_3 под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2743529/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
17 октября 1997 года платежным поручением №345 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1683 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №36 от 16 октября 1997 года.
20 октября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985789, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1660 грн., из числа 1683 грн., которые были перечислены ему 17 октября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 168, 3 грн., а остальные 1514, 7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортная накладная № 7471 от 23 октября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2822891/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
11 ноября 1997 года платежным поручением №369 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 426,36 грн., в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_9 12.11.1997года, на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №37 от 6 ноября 1997 года.
12 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985792, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 425 грн., из числа 426,36 грн., которые были перечислены ему 11 ноября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 42, 63 грн., а остальные 383, 73 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
14 ноября 1997 года платежным поручением №377 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1269 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №40 от 14 ноября 1997 года.
16 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985793, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1250 грн., из числа 1269 грн., которые были перечислены ему 14 ноября 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 126, 9 грн., а остальные 1142, 1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортная накладная серии 01 ААБ № 603306 от 14 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTI № 2660035, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Запорожье-Одесса.
25 ноября 1997 года платежным поручением №386 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3390 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур № 37 и №38 от 24 ноября 1997 года.
27 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985794, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3300 грн., из числа 3390 грн., которые были перечислены ему 25 ноября 1997 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 339 грн., а остальные 3051 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги, Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №049261197-Э от 26 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU №2077035 была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса и международной товарно-транспортной накладной № 7638/5 от 27 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии INBU №3323496/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
28 ноября 1997 года платежным поручением №392 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2654 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур № 39 и № 40 от 27 ноября 1997 года.
2 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985795, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2630 грн., из числа денег в сумме 2654 грн. начисленных за поездки, выполненные ОСОБА_10 В,Н.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 265, 4 грн., а остальные 2388, 60 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной без номера от 28 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU № 395751О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса и международной товарно-транспортной накладной № 7638/4 от 28 ноября 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU №2809666/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
18 декабря 1997 года платежным поручением №419 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1705, 5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 41 от 18 декабря 1997 года.
22 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КА №2985799, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа 1705,5 грн., которые были перечислены ему 19 декабря 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 170, 55 грн., а остальные 1534, 95 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7746 за декабрь 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2613206/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
22 декабря 1997 года платежным поручением №427 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1421 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 42 от 22 декабря 1997 года.
24 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845026, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил в расчетного счета АО Феникс, в филиале №1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1400 грн., из числа 1421 грн., которые были перечислены ему 22 декабря 1997 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 142, 1 грн., а остальные 1278, 9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1113 от 23 декабря 1997 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №559496О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков
12 января 1998 года платежным поручением №15 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5132,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 1 от 12 января 1998 года.
13 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845028, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., из числа 5132, 7 грн., которые были перечислены ему 12 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1710, 9 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_11.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 171,09 грн., а остальные 1539,81 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 7746/5 от 12 января 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии GSTU 3416764/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
16 января 1998 года платежным поручением №26 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1714, 5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 2 от 15 января 1998 года.
20 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845030, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1840 грн., и в том числе 1714, 5 грн., которые были перечислены ему 16 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 171, 45 грн., а остальные 1543, 05 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААА № 411186 от 27 января 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №3416764, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
22 января 1998 года платежным поручением №35 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1714, 5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры № 3 от 21 января 1998 года.
23 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845034, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа 1714, 5 грн., которые были перечислены ему 22 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 171, 45 грн., а остальные 1543, 05 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 7905 за январь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
26 января 1998 года платежным поручением №36 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1726, 2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры № 4 от 23 января 1998 года.
27 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845032, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1700 грн., из числа 1726, 2 грн., которые были перечислены ему 16 января 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 172, 62 грн., а остальные 1553, 58 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7905 за январь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU №2020139/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 февраля 1998 года платежным поручением №38 и 9 февраля 1998 года платежным поручением №50 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5179 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактуры № 6 от 30 января 1998 года и №7 от 6 февраля 1998 года.
10 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии Кб №1845035, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 5100 грн., которые были перечислены ему 2 и 9 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., и в том числе деньги в сумме 3479 грн. за перевозки груза, выполненные ОСОБА_9 и ОСОБА_11
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 347,9 грн., а остальные 3131,1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01ААБ№603276 и международной товарно-транспортной накладной №72020595 от 9 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCV №2020139, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Запорожье-Одесса, а в контейнере серии SCXU №6913444 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, согласно товарно-транспортной накладной №410850 от 12 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 февраля 1998 года платежным поручением №52 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4215 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры № 8 от 13 февраля 1998 года.
16 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845036, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4180 грн., из числа 4215 грн., которые были перечислены ему 13 февраля 1998 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе 1749,33 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_11.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 174,93 грн., а остальные 1574,4 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7974/2 от 16 февраля 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2704456/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 февраля 1998 года платежным поручением №67 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1786 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №9 от 23 февраля 1998 года.
25 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845038, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1770 грн., из числа 1786 грн., которые были перечислены ему 24 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 178,6 грн., а остальные 1607,4 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 8075 за март 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №4656939 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
26 февраля 1998 года платежным поручением №68 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5328, 2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №9-А и №10 от 25 февраля 1998 года.
27 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845039, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5270 грн., из числа 5328, 2 грн., которые были перечислены ему 26 февраля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1808,1 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 180,81 грн., а остальные 1627,29 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
11 марта 1998 года платежным поручением №84 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2984 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №14 и №15 от 10 марта 1998 года.
12 марта 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845045, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2960 грн., из числа 2984 грн., которые были перечислены ему 11 марта 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1440 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_13.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 144 грн., а остальные 1296 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 0091 от 24 марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_13, в контейнере серии GSTU №4656939, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Миргород-Одесса.
24 марта 1998 года платежным поручением №95 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2944 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги, на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №16 от 24 марта 1998 года.
25 марта 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №1845047, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2900 грн., из числа 2944 грн., которые были перечислены ему 24 марта 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1527 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10, а также деньги в сумме 730 грн., в качестве доплаты, за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 31 марта 1998 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 225,7 грн., а остальные 2031,3 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной без номера за апрель 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU №2913420, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 апреля 1998 года платежным поручением №109 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1281, 3 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №20 от 8 апреля 1998 года.
13 апреля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №3166052, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1260 грн., из числа 1281, 3 грн., которые были перечислены ему 10 апреля 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 128, 13 грн., а остальные 1153, 17 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №8349 за апрель 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU№2654904 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
18 мая 1998 года платежным поручением №182 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2972 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №25 от 15 мая 1998 года.
21 мая 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №3166057, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2940 грн., из числа 2972 грн., которые были перечислены ему 20 мая 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1838 грн., которые были начислены за поездку выполненную ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 183,8 грн., а остальные 1654,2 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААА №410852 от 18 мая 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2654904, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
25 мая 1998 года платежным поручением №191 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2800 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №29 от 25 мая 1998 года.
26 мая 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №3166058, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2770 грн., из числа 2800 грн., которые были перечислены ему 25 мая 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за поездку выполненную ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 185,1 грн., а остальные 1665,9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3614/1 от за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU№2455513/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
12 июня 1998 года платежным поручением №218 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3298 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №29 от 25 мая 1998 года.
15 июня 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №3166066, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3000 грн., из числа 3298 грн., которые были перечислены ему 12 июня 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1851 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 185,1 грн., а остальные 1665,9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3614/2 за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№2425714/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
5 августа 1998 года платежным поручением №278 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5961.68 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №52 от 4 августа 1998 года.
6 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №3166075, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и оплаты командировочных расходов, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 5800 грн., из числа 5961,68 грн. которые были перечислены ему 5 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 2980,84 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 298,08 грн., а остальные 2682,76 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
6 августа 1998 года платежным поручением №281 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5939,48 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №53 от 5 августа 1998 года.
7 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139451, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 5900 грн., из числа 5939 грн., которые были перечислены ему 6 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 4143,01 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_10.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 414,3 грн., а остальные 3728,71 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 4 августа 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии FBLU №3085832, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3809/3 за июль 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FBLU №3085832/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
14 августа 1998 года платежным поручением №1 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6425,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №54 от 13 августа 1998 года.
17 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139452, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 8800 грн., и в том числе 6425,7 грн., которые были перечислены ему 14 августа 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. из которых деньги в сумме 3212,85 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 321,28 грн., а остальные 2891,57 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3858/4 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии GLHU№2020878/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, согласно международной товарно-транспортной накладной №3858/1 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№5047135/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
3 сентября 1998 года платежным поручением №11 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 7605 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №62 от 3 сентября 1998 года.
4 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139455, внеся в него заведомо ложные сведения о командировочных расходах и якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6600 грн., из числа 7605 грн., которые были перечислены ему 3 сентября 1998 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 4258,5 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 425,85 грн., а остальные 3832,65 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3896 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3153189 20, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3895/1 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3143093/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
18 сентября 1998 года, участники организованной преступной группы ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя с прямым умыслом, направленным на сокрытие доходов и бесконтрольное, со стороны Учредителя, использования по своему усмотрению коллективного имущества в виде наличных денежных средств, злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы, из корыстных побуждений, преследуя главную задачу своей преступной деятельности завладение всем коллективным имуществом, выделенным дочернему предприятию, введя в заблуждение работников предприятия и заручившись поддержкой коллектива, составили договор финансового лизинга, согласно которому все имущество ДП КОА ЮТС передавалось в собственность АО Феникс, фактически выполняющего роль обналичивающего предприятия.
Используя договор финансового лизинга в качестве прикрытия своей преступной деятельности, участники ОПГ расширили сферу своей преступной деятельности и помимо самостоятельного распоряжения коллективными денежными средствами, вырученные за автоуслуги, организовали необоснованное перечисление денежных средств за предоставленные иные услуги и отпущенные товароматериальные ценности.
Так, 21 сентября 1998 года платежными поручениями №292 и №294 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2712 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет-фактур №72 и №73 от 21 сентября 1998 года.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139458, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке товара, оплаты услуг и выполнение работ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2700 грн., из числа 2712 грн., которые были перечислены ему 21 сентября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д., в том числе деньги в сумме 1800 грн., начисленные в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 г..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 180 грн., а остальные 1620 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
29 сентября 1998 года платежными поручениями №41 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3895,3 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №74 от 28 сентября 1998 года.
30 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139460, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 3800 грн., из числа 3895,3 грн., которые были перечислены ему 29 сентября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 1022,22 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 102,22 грн., а остальные 920 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3936 от 18 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии CLHU №2073435, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года платежным поручением №42 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5797 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №76 от 1 октября 1998 года.
2 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139462, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., которые были перечислены ему 1 октября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе 2873,07 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и 50,84 грн. в качестве доплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 года..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 292,39 грн., а остальные 2631,52 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3934 от 18 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2077092/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года платежным поручением №44 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5746 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №77 от 1 октября 1998 года.
5 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139464, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6600 грн. и в том числе 5746 грн., которые были перечислены ему 1 октября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. , начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 574,6 грн., а остальные 5171,4 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4068 от 22 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2269900/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4067 от 22 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии CLHU№2265720/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 ноября 1998 года платежным поручением №69 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5142 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №88 от 2 ноября 1998 года.
3 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139474, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 5900 грн., включая те, что были перечислены ему 2 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. , и в том числе 2571 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 257,1 грн., а остальные 2313,9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4121 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2282184/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 ноября 1998 года платежным поручением №84 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2879 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №95 от 9 ноября 1998 года.
10 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139475, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и на командировочные расходы, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2600 грн., из числа 2879 грн., которые были перечислены ему 9 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 287,9 грн., а остальные 2591,1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4122 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2283909/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 ноября 1998 года платежным поручением №98 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №102 от 23 ноября 1998 года.
25 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042781, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2650 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 24 ноября 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 267,3 грн., а остальные 2405,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4240 за ноябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2104264/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 декабря 1998 года платежным поручением №108 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №107 от 2 декабря 1998 года.
3 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042784, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2600 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 2 декабря 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 267,3 грн., а остальные 2405,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4266/3 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3046874/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
15 декабря 1998 года платежным поручением №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №113 от 15 декабря 1998 года.
В этот же день платежным поручением №125 с расчетного счета ООО БИГ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн., в качестве оплаты за аренду автостоянки.
16 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за ноябрь 1998 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042788, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2000 грн., из числа 2673 грн., которые были перечислены ему 15 декабря 1998 года со счетов ООО СМТ Л.Т.Д. и ООО БИГ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленных сумм, то есть 282,3 грн., а остальные 1790,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4395/2 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2441626/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
17 декабря 1998 года платежным поручением №127 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №114 от 17 декабря 1998 года.
18 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения похищенных наличных денег за аренду автомобиля, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №71 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования, в качестве оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за июль 1998 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042789, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1900 грн., из числа 2673 грн. которые были перечислены ему 17 декабря 1998 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 267,3 грн., а остальные 1655,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии TPHU№6517357, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
30 декабря 1998 года платежным поручением №138 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №123 от 30 декабря 1998 года.
5 января 1999 года платежным поручением №4 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 840 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №1 от 4 января 1998 года.
31 декабря 1998 года и 6 января 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чекам на получение наличных денег соответственно серии КБ №2042798 и серии КБ №2042799, внеся в них заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции и командировочных расходах, получил через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2730 грн., из числа 2742 грн., которые были перечислены ему 30 декабря 1998 года и 5 января 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 2673 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 267,3 грн., а остальные 2405,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4509/3 за январь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3015908/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 февраля 1999 года платежным поручением №30 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №6 от 2 февраля 1999 года.
3 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396827, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 600 грн., а также по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действующих в интересах своего предприятия, платежным поручением №9 от 3 февраля 1999 года, перечислил денежные средства в сумме 1281,6 грн. на расчетный счет ЧПФ Камелия, в качестве оплаты за автомашины, из числа 1902 грн., которые были перечислены ему 2 февраля 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 190,2 грн., а остальные 430,2 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №256210 за январь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2903376/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 марта 1999 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2983 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 1 марта 1999 года.
3 марта 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №839635, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 1850 грн., из числа 2983 грн., которые были перечислены ему 2 марта 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 298,3 грн., а деньги в сумме 1850 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 12 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ITLU № 6412010, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 апреля 1999 года платежным поручением №115 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2009 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №21 от 13 апреля 1999 года.
14 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396846, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке товаров, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3400 грн., в том числе 2009 грн., которые были перечислены ему 13 апреля 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200.9 грн., а остальные 1808,1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1204 от 5 апреля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2903376, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
14 апреля 1999 года платежными поручениями №122 и №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2609.45 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги в мае 1999 года на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №22 и 23 от 14 апреля 1999 года
16 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396849, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке товаров, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 4000 грн., в том числе деньги в сумме 2009,45 грн. за поездку, выполненную ОСОБА_10 и деньги в сумме 189 грн., начисленные, в качестве доплаты, к платежному поручению №60 от 2 марта 1999 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 219,84 грн., а остальные 1978,61 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №000254 за апрель 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №5563661, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков
12 мая 1999 года платежным поручением №159 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6001 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 12 мая 1999 года.
13 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чекам на получение наличных денег серии КВ №9085753 , внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, покупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5000 грн., из числа 6001 грн., которые были перечислены ему 12 мая 1999 года со счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе 3242 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 324,2 грн., а остальные 2917, 8 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/3 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2755725/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 мая 1999 года платежным поручением №176 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1999 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №32 от 24 мая 1999 года.
25 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085760, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, запчастей и на хозяйственные нужды, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5200 грн. и в том числе деньги, которые были перечислены ему 24 мая 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 199,9 грн., а остальные 1799,1 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №136918 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2215223/40DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
25 мая 1999 года платежным поручением №181 и 26 мая 1999 года платежным поручением №182 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в общей сумме 5241 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанных от имени ОСОБА_3 и представленных к оплате, счет- фактур №34 и №35 от 25 мая 1999 года.
27 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085762, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке запчастей и сельхозпродукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 5200 грн., из числа 5241 грн., которые были перечислены ему 25 и 26 мая 1999 года, со счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 524,1 грн., а остальные 4716, 9 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/4 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2501495/20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, и международной товарно-транспортной накладной №1905 от 19 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии FSCU№3047192, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
2 июня 1999 года платежным поручением №188 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №38 от 2 июня 1999 года.
3 июня 1999 года платежным поручением №192 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №39 от 3 июня 1999 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 970, 2 грн., а остальные 8731, 8 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны определенные автоуслуги. Так, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №115241 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4946/6 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№3260210/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и согласно международной товарно-транспортной накладной №4946/4 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№2979718/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 июня 1999 года платежным поручением №209 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6019 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №42 от 9 июня 1999 года.
10 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085769, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6900 грн., и в том числе деньги в сумме 2785 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_9.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 278, 5 грн., а остальные 2506,5 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 7 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса
15 июня 1999 года платежным поручением №320 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3234 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №45 от 15 июня 1999 года.
16 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085772, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 3200 грн., из числа 3234 грн., которые были перечислены ему 15 июня 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 323,4 грн., а остальные 2910,6 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №5019/5 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480/ 20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июня 1999 года платежным поручением №329 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2417,4 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №50 от 23 июня 1999 года.
24 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085774, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2300 грн., из числа 2417,4 грн., которые были перечислены ему 23 июня 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 241,7 грн., а остальные 2175,7 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №2560 за июнь 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CBHU0110150 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июля 1999 года платежным поручением №364 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 4841,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №50 от 23 июля 1999 года.
26 июля 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653053, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке запчастей, получила через кассу банка с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4300 грн., из числа 4841,7 грн., которые были перечислены 23 июля 1999 года с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 2817 грн., начисленные за перевозку груза выполненную водителем ОСОБА_14..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 281,7 грн., а остальные 2535,3 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02 ААЖ №471699 от 23 июля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Горловка-Одесса.
5 августа 1999 года платежным поручением №380 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3045 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №59 от 5 августа 1999 года.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653059, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получила, через кассу банка, с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4490 грн., и в том числе деньги в сумме 3045 грн., которые были перечислены 5 августа 1999 года, с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., в качестве оплаты за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14..
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 304,5 грн., а остальные 2740,5 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия эти деньги не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 присвоили и использовали в личных целях.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01 ААЗ №347701 от 4 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Дзержинск-Одесса.
30 августа 1999 года платежным поручением №401 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 474,66 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №66 от 30 августа 1999 года.
31 августа 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653065, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельхозпродукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2800 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. и в том числе деньги в сумме 276,66 грн., доначисленные за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14 4 августа 1999 года.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 27,66 грн., а остальные 249 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия эти деньги не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 использовали по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 01 ААЗ №347701 от 4 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Дзержинск-Одесса.
28 сентября 1998 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на необоснованное перечисление и последующую конвертацию коллективных денежных средств, начисляемых за выполненные грузовые автоперевозки и бесконтрольное, со стороны Учредителя, использование их по своему усмотрению, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, действуя в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, предложил директору АО Агройл ОСОБА_15, выступающего в качестве заказчика, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать заведомо подложный договор №9 , на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
В соответствии с заключенным договором заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке, оплата за предоставленные услуги производится по договорным ценам, согласно путевого листа за фактически выполненную работу, затраты, связанные с командировкой водителей и сопровождающих, возмещаются заказчиком исполнителю на основании ведомостей расчетов.
Так, 28 сентября 1998 года платежным поручением №554 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 450 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 22 сентября 1998 года.
29 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139459, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 400 грн., из числа 450 грн., которые были перечислены ему 28 сентября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 45 грн., а остальные 405 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905311А от 29 сентября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
2 октября 1998 года платежным поручением №576 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1050 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №91 от 1 октября 1998 года.
5 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139464, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 6600 грн. и в том числе 300 грн. из числа 1050 грн., которые были перечислены ему 2 октября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 105 грн., а остальные 195 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
Кроме того, 7 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1050 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета АО Агройл, деньги в сумме 750 грн., перечислил на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за сентябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905310А от 2 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
30 октября 1998 года платежным поручением №674 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №85 от 26 октября 1998 года.
2 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139473, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 800 грн. и в том числе 680 грн., которые были перечислены ему 30 октября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 68 грн., а остальные 612 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905330 от 28 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотное.
9 ноября 1998 года платежным поручением №703 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №121 от 3 октября 1998 года.
12 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042777, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 680 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 68 грн., а остальные 612 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905308А от 5 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина, Богодуховский район - с. Приколотное.
24 марта 1999 года платежным поручением №182 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 750 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №13 от 18 марта 1999 года.
25 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396840, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 750 грн., которые были перечислены ему 24 марта 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 75 грн., а остальные 675 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905325 от 3 марта 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту ОСОБА_19 - с. Приколотное.
15 апреля 1999 года платежным поручением №259 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 620 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №18 от 6 апреля 1999 года.
16 апреля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396849, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 4000 грн., в том числе 620 грн. которые были перечислены ему 15 апреля 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 62 грн., а остальные 558 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, были оказаны автоуслуги, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905334 от 7 апреля 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Перемога - с. Приколотное.
20 июля 1999 года платежным поручением №520 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №35 от 15 июля 1999 года.
23 июля 1999 года ОСОБА_2 по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, с целью сокрытия своей преступной деятельности, действуя в интересах предприятия, платежным поручением №69 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 1431 грн., и в том числе 960 грн., которые были перечислены с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ЧПФ Камелия, за авторезину по счету без номера от 20 июля 1999 года,
26 июля 1999 года платежным поручением №366 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1600 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной и представленной к оплате, счет- фактуры №53 от 26 июля 1999 года.
27 июля 1999 года платежным поручением №549 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №40 от 19 июля 1999 года.
28 июля 1999 года ОСОБА_2 по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, с целью сокрытия своей преступной деятельности, платежным поручением №67 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 960 грн., которые были перечислены с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков, за запчасти по счету №139 от 23 июля 1999 года, кроме того по чеку на получение наличных денег серии КВ №36553055, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 1800 грн., в том числе оставшиеся 210 грн. от перечисленных со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 96 грн., а остальные 114 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 использовали по своему усмотрению.
5 августа 1999 года платежным поручением №614 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1500 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №42 от 2 августа 1999 года.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653059, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 4490 грн., в том числе 1500 грн. которые были перечислены 3 августа 1999 года со счета АО Агройл.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 150 грн., а остальные 1350 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 использовали по своему усмотрению.
9 августа 1999 года платежным поручением №620 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 594 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №43 от 9 августа 1999 года.
10 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653061, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке ГСМ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 3800 грн., в том числе 594 грн. которые были перечислены 9 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 59,4 грн., а остальные 534,6 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 использовали по своему усмотрению.
16 августа 1999 года платежным поручением №640 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3655 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №43 от 9 августа 1999 года.
17 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности, выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653063, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 3600 грн., из числа 3655 грн., которые были перечислены 16 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету АО Феникс, ОСОБА_2 оставила для ОСОБА_3, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 365,5 грн., а остальные 3289,5 грн. по бухгалтерскому учету своего предприятия не оприходовала, а совместно с ОСОБА_1 использовали по своему усмотрению.
21 августа 1999 года платежным поручением №668 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 433 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №45 от 19 августа 1999 года.
30 августа 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, для нужд предприятия, на основании договора аренды №2 от 18 августа 1999 года, с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, платежным поручением №69, перечислил на расчетный счет ООО ЮТС деньги в сумме 400 грн., которые были перечислены ему 21 августа 1999 года со счета АО Агройл, а остальные 33 грн. оставил себе в качестве процентов от перечисленной суммы.
26 августа 1999 года платежным поручением №680 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 966 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании, выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, представленной к оплате, счет- фактуры №4 от 19 августа 1999 года.
30 августа 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653064, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 1000 грн. и в том числе 966 грн., которые были перечислены ему 26 августа 1999 года со счета АО Агройл
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 96,6 грн., а остальные 869, 4 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
19 августа 1998 года, ОСОБА_2 действуя с прямым умыслом, направленным на необоснованное перечисление и последующую конвертацию коллективных денежных средств, начисляемых за выполненные грузовые автоперевозки, и бесконтрольное, со стороны Учредителя, использование их по своему усмотрению, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, действуя в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, предложила директору СМП Промстройналадка ОСОБА_20, выступающего в качестве заказчика, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать заведомо подложный договор №202, на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
В соответствии с заключенным договором заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке, оплата за предоставленные услуги производится по договорным ценам, согласно путевого листа за фактически выполненную работу, затраты, связанные с командировкой водителей и сопровождающих, возмещаются заказчиком исполнителю на основании ведомостей расчетов.
Транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам СМП Промстройналадка, производились на, принадлежащем ДП КОА ЮТС, автомобиле ЗИЛ ММЗ 4502 гос. номер 89-69 ХАН, под управлением водителя ОСОБА_21, который получал задание на выполнение работ от ОСОБА_1 и ОСОБА_2, и не был посвящен в преступные намерения руководителей своего предприятия.
3 ноября 1998 года платежным поручением №730 с расчетного счета СМП Промстройналадка, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1008 грн., в качестве предварительной оплаты за эксплуатацию механизмов, согласно счет- фактуры №87 от 27 октября 1998 года.
4 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, для нужд предприятия, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением №63 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 1000 грн. на расчетный счет ДП КОА ЮТС, в качестве оплаты за лизинг по договору №200 от 18 сентября 1999 года, из числа 1008 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМП Промстройналадка, .
В счет необоснованно перечисленных и использованных на сокрытие своей преступной деятельности денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС ОСОБА_1 и ОСОБА_2, от имени АО Феникс были выписаны и подписаны заведомо подложные документы, которые впоследствии были представлены к оплате, а именно: путевой лист №977947 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089817 от 15 октября 1998 года, путевой лист №977933 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089819 от 16 октября 1998 года, путевой лист №977934 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089820 от 19 октября 1998 года, путевой лист №977935 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508326 от 20 октября 1998 года, путевой лист №977939 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089823 от 26 октября 1998 года, путевой лист №795110 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508329 от 29 октября 1998 года, согласно которым водитель ОСОБА_21 на автомобиле МАЗ 4502 гос. номер. 89-69 ХАН, осуществлял перевозку груза по заданию СМП Промстройналадка.
27 ноября 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемое Исполнитель и ЗАО фирмой Вега в лице директора ОСОБА_22 именуемой Заказчик был заключен и подписан договор №42.
Согласно предмета договора Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя осуществление транспортного обслуживания по его заявке. Оплата за выполненные услуги производится по договорным ценам. Срок действия договора с момента его подписания до 31 декабря 1998 года.
В период до сентября 1998 года данный договор выполнялся сторонами, ЗАО фирма Вега пользовалась услугами ДП КОА ЮТС и регулярно производила оплату за перевозку грузов, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на необоснованное перечисление и последующую конвертацию коллективных денежных средств, начисляемых за выполненные грузовые автоперевозки, и бесконтрольное, со стороны Учредителя, использование их по своему усмотрению, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, предложил директору ЗАО фирма Вега, ОСОБА_22, выступающего в качестве заказчика, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать заведомо подложный договор №10, на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
Данный договор являлся заведомо подложным, поскольку никаких транспортных услуг АО Феникс не оказывало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
5 октября 1998 года платежным поручением №294 с расчетного счета ЗАО фирмы Вега, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги согласно счета без номера от 25 сентября 1998 года
7 октября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139465, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимых командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 5 октября 1998 года со счета ЗАО фирмы Вега
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 270 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
30 октября 1998 года платежным поручением №327 с расчетного счета ЗАО фирмы Вега, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 125 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги, на основании представленной к оплате счет- фактуры №87 от 26 октября 1998 года, выписанной от имени АО Феникс и подписанной ОСОБА_2.
2 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139473, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 800 грн., и в том числе деньги в сумме 125 грн., которые были перечислены ему 30 октября 1998 года со счета ЗАО фирмы Вега
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 12,5 грн., а остальные 112,5 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
Начиная с января 1995 года, между Харьковским протезно-ортопедическим предприятием (далее ХПОП), в лице директора ОСОБА_23 и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, ежегодно заключались договора на поставку теплоэнергии и осуществление транспортного обслуживания, согласно которым ДП КОА ЮТС принимало на себя обязательства по оплате потребляемой теплоэнергии, транспортному обслуживанию заказчика по его заявке, поставку бензина и других товароматериальных ценностей.
В период до октября 1998 года данные договора выполнялись сторонами, ХПОП пользовалось услугами ДП КОА ЮТС и регулярно производило оплату за перевозку грузов и отпуск товароматериальных ценностей, путем предоставления теплоэнергии и перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
1 октября 1998 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на необоснованное перечисление и последующую конвертацию коллективных денежных средств, начисляемых за выполненные грузовые автоперевозки, и бесконтрольное, со стороны Учредителя, использование их по своему усмотрению, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, предложил директору ХПОП ОСОБА_23, выступающего в качестве заказчика, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать заведомо подложный договор №18, на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, выступающего в качестве исполнителя.
Данный договор являлся подложным, поскольку ОСОБА_1 заведомо знал, что АО Феникс никаких транспортных услуг не оказывало и материальными ценностями не располагало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
Кроме того, продолжая свою преступную деятельность направленную на сокрытие доходов, получаемых предприятием, за выполненные грузовые автоперевозки и бесконтрольное распоряжение коллективными денежными средствами, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, по предварительному сговору между собой, разработали план использования денежных средств поступающих за материальные ценности находящиеся на балансе ДП КОА ЮТС.
Согласно намеченного плана и распределенных ролей, ОСОБА_1 и ОСОБА_2, производили отпуск товароматериальных ценностей в адрес ХПОП, по заведомо подложным документам, от имени АО Феникс, а ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по подложным документам, под видом закупки сельхозпродукции, перечисления производимые за отпущенные товароматериальные ценности, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом, заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы эти денежные средства по бухгалтерскому учету предприятия не приходовали, а использовали по своему усмотрению.
Так, 21 октября 1998 года платежным поручением №751 с расчетного счета ХПОП на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 630 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №52 от 20 октября 1998 года.
22 октября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139470, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги в сумме 600 грн., из числа 630 грн., которые были перечислены ему 21 октября 1998 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 63 грн., а остальные 567 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
30 октября 1998 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №98 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 700 л., на сумму 630 грн., в адрес ХПОП.
2 ноября 1998 года платежным поручением №772 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 900 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №89 от 30 октября 1998 года.
3 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8139474, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 5900 грн., и в том числе 900 грн., которые были перечислены ему 2 ноября 1998 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 90 грн., а остальные 810 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
30 ноября и 30 декабря 1998 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненных и подписанных ею расходных накладных №73 и №78 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 900 л., на сумму 900 грн., в адрес ХПОП.
4 марта 1999 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Исполнитель и ООО Мир в лице директора ОСОБА_24 именуемого Заказчик, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен договор без номера, на осуществление транспортного обслуживания, являющийся заведомо подложным, поскольку никаких транспортных услуг АО Феникс не оказывало, а фактически являлось обналичивающим предприятием.
13 апреля 1999 года, ОСОБА_2, действуя в интересах всех членов ОПГ, выписала в адрес ООО Мир и представила к оплате, за автоуслуги, счет- фактуру №18, на сумму 1036,6 грн., на основании талона заказчика серии 02 ААГ №0692570 к путевому листу №300303 от 29 марта 1999 года и тарифа на перевозку грузов автотранспортом АО Феникс, подписанные ею от имени ОСОБА_3.
30 апреля 1999 года, в счет оплаты оказанных автоуслуг, ООО Мир, в адрес АО Феникс произвело отпуск бензина А-76 в количестве 1223.5 л., на сумму 1036.6 грн., по доверенности серии ЯАЄ №112850, от 9 апреля 1999 года, заверенной печатью АО Феникс и подписью ОСОБА_3, выписанной на имя работника ДП КОА ЮТС ОСОБА_25, который получив указанное количество бензина передал его ОСОБА_1.
20 мая 1999 года платежным поручением №446 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 700 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 17 мая 1999 года.
21 мая 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085757, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 700 грн., которые были перечислены ему 20 мая 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 70 грн., а остальные 630 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
17 июня 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной серии 01 АЇ №247981 от имени АО Феникс, произвела отпуск бензина А-76 в количестве 1000 л., на сумму 700 грн., в адрес ХПОП.
10 марта 1999 года платежным поручением №121 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 250 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №9 от 10 марта 1999 года.
11 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085838, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 2300 грн. и в том числен деньги в сумме 250 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 25 грн., а остальные 225 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
11 марта 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №9 от имени АО Феникс, произвела отпуск фундаментных блоков СП-4 в количестве 4 шт., на сумму 250 грн., в адрес ХПОП.
10 марта 1999 года платежным поручением №114 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 445,37 грн., в качестве предварительной оплаты за запчасти на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №4 от 1 февраля 1999 года.
11 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085838, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 2300 грн. и в том числен деньги в сумме 445,37 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 44,53 грн., а остальные 400,84 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а использовали их по своему усмотрению.
11 марта 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненных и подписанных ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск запасных частей, на сумму 445,37 грн., в адрес ХПОП.
22 апреля 1999 года платежным поручением №313 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 226,8 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 9 апреля 1999 года.
23 апреля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085751, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 3000 грн. и в том числен деньги в сумме 226,8 грн., которые были перечислены ему 22 апреля 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 22,68 грн., а остальные 204,12 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
17 мая 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, действующая в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №20 от имени АО Феникс в адрес ХПОП, произвела отпуск фундаментных блоков СП-3 в количестве 5 шт..
Кроме оплат за отпущенные товароматериальные ценности, в соответствии с договором №18 от 1 октября 1998 года, ХПОП производило перечисление денежных средств, на расчетный счет АО Феникс за автоуслуги, которые фактически были выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС.
Так, 23 февраля 1999 года платежным поручением №80 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 166,6 грн., в качестве предварительной оплаты за автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №5 от 1 февраля 1999 года.
10 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396836, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 2600 грн. и в том числен деньги в сумме 166,6 грн., которые были перечислены ему 23 февраля 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 16,66 грн., а остальные 149,94 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
9 июня 1999 года платежным поручением №500 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 160 грн., в качестве предварительной оплаты за автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_2 от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №29 от 4 июня 1999 года.
10 июня 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085769, внеся в него заведомо ложные сведения, о якобы производимой закупке запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, наличные деньги, в сумме 6500 грн. и в том числен деньги в сумме 160 грн., которые были перечислены ему 9 июня 1999 года со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 16 грн., а остальные 144 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые, злоупотребляя своим должностным положением, вопреки интересам службы, также по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ХПОП, были оказаны автоуслуги автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС.
14 июля 1999 года платежным поручением №633 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3000 грн., в качестве предварительной оплаты за ремонт мягкой крыши по счету № 31 от 1.07.99 г., по договору № 12 от 20.05.99 года.
15 июля 1999 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ № 3653052, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2990 грн. из 3000 грн., перечисленных на его счет 14.07.99 г. со счета ХПОП.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 300 грн., а остальные 2700 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
11 августа 1999 года платежным поручением №521 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории за август 1999 года по дог. 32, 33 от 11.11.97 года.
12 августа 1999 года, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, а именно 120 грн., а затем действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения ранее полученных и использованных по своему усмотрению наличных денег за ремонт мягкой кровли на ХПОП, с целью сокрытия преступной деятельности, платежным поручением № 70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших от СП Фолио денежных средств, перечислил 1880 грн. на расчетный счет частной фирмы Икар, которой фактически были выполнены работы по ремонту кровли, с назначением платежа За выполненные работы по договору 29 от 1.06.99 года.
Наряду с бесконтрольным и по своему усмотрению использованием коллективным имуществом , в виде наличных денежных средств, поступающих на расчетный счет АО Феникс, за грузовые перевозки выполненные автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, участники организованной преступной группы, из корыстных побуждений, умышленно, с целью увеличения незаконных доходов, расширили сферу своей преступной деятельности и по заранее отработанной схеме, используя в качестве прикрытия договор финансового лизинга, стали получать и распоряжаться денежными средствами поступающими за оказанные услуги.
Так, 1 августа 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемый Арендодатель и фирмой БИГ Л.Т.Д. в лице директора ОСОБА_26 именуемый Арендатор был заключен договор без номера.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора, право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия. Юридический адрес Арендодателя г. Харьков, ул. Кокчетавская,4.
В период до августа 1998 года данный договор выполнялся сторонами и фирма БИГ Л.Т.Д. регулярно производила оплату за аренду автостоянки, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, ОСОБА_1 в сговоре с ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, незаконно получили и распорядились коллективным имуществом в виде наличных денежных средств, при следующих обстоятельствах.
3 августа 1998 года, по инициативе ОСОБА_2, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Арендодатель и фирмой БИГ Л.Т.Д. в лице ее директора ОСОБА_26 именуемого Арендатор, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №28, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора. Арендная плата составляет 150 грн., включая стоимость освещения площадки. Юридический адрес Арендодателя г. Харьков, ул. Кокчетавская,4.
10 ноября 1998 года, платежным поручением №166 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за октябрь 1998 г., согласно счета №14 от 30 ноября 1998 г.
12 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042777, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочные расходы, документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 150 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а остальные 135 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
4 февраля 1999 года, платежным поручением №9 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за ноябрь 1998 г., согласно счета без номера от 28 декабря 1998 г..
15 февраля 1999 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396118, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка наличные деньги в сумме 7900 грн. и в том числе 150 грн., которые были перечислены ему 4 февраля 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе заранее оговоренные 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а остальные 135 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
12 марта 1999 года, платежным поручением №20 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за январь-февраль 1999 г., согласно счета от 09 февраля 1999 г..
17 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396839, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 12 марта 1998 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 270 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
24 июня 1999 года, платежным поручением №77 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за март-апрель 1999 г., согласно счета №16 от 5 апреля1999 г..
1 июля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085775, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 8700 грн., и в том числе деньги в сумме 300 грн., которые были перечислены ему 24 июня 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 30 грн., а остальные 270 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
2 февраля 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемого Арендодатель и Совместным предприятием Издательство Фолио, в лице директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор был заключен договор №33-97.
Затем, 8 апреля 1998 года, между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемого Арендодатель и Совместным предприятием Издательство Фолио, в лице директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор был заключен договор №18.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора в виде двух комнат, расположенные по адресу г. Харьков, ул. Кокчетавская,4. Право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
В период до ноября 1998 года данный договор выполнялся сторонами, СП Фолио регулярно производило оплату за аренду автостоянки, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Действуя с прямым умыслом, направленным на получение и распоряжение по своему усмотрению коллективными денежными средствами и сокрытие доходов, получаемых предприятием за аренду автостоянки, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, 2 ноября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 именуемого Арендодатель и СП Фолио в лице его директора ОСОБА_27 именуемого Арендатор, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №2/69-98, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия. Договор заключен сроком до 2 ноября 1999 года.
Предметом договора являлась открытая автостоянка, а также место для переодевания технического персонала Арендатора по адресу г. Харьков, ул. Кокчетавская, 4.. Арендная плата составляет эквивалент 516 условных единиц по курсу НБУ на момент оформления счет- фактуры.
2 ноября 1998 года ОСОБА_1, выступая в качестве представителя Арендодателя, подписал акт приема-сдачи арендуемой стоянки.
10 ноября 1998 года, платежным поручением №966 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата аренды территории за ноябрь 1998 г., согласно счета №82 от 2.11.1998 г..
12 ноября 1998 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042777, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2550 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 10 ноября 1998 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 1611 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
4 декабря 1998 года, платежным поручением №1003 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Арендная оплата территории за декабрь 1998 г., согласно счета №95 от 3 декабря.1998 г..
10 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042786, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 6300 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 4 декабря 1998 года, со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 1611 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
15 января 1999 года, платежным поручением №30 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в январе 1999 г., согласно счета №1 от 4 января 1999 года.
18 января 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №2042800, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 1750 грн. из тех 1790 грн., которые были перечислены ему 15 января1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 1611 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
9 февраля 1999 года, платежным поручением №87 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в феврале 1999 г., согласно счета №5 от 5 февраля 1999 года.
15 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396830, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные денежные средства в сумме 7900 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 9 февраля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 1611 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
10 марта 1999 года, платежным поручением №155 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1790 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в марта 1999 г., согласно счета №9 от 1 марта 1999 года.
11 марта 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396838, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочных расходах, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные денежные средства в сумме 2300 грн. и в том числе 1790 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 179 грн., а остальные 1611 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а присвоили и использовали в своих личных целях.
9 апреля 1999 года, платежным поручением №216 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №15 от 2 апреля 1999 года.
13 апреля 1999 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КБ №8396844, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и командировочные расходы, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2000 грн. , которые были перечислены ему 9 апреля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 1800 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
18 мая 1999 года, платежным поручением №322 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1400 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №28 от 11 мая 1999 года.
19 мая 1999 года, платежным поручением №323 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 600 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории автостоянки, согласно счета №28 от 11 мая 1999 года.
19 и 20 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чекам на получение наличных денег серии КВ №9085755 и серии КВ №9085756, внеся в них заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в общей сумме 5050 грн., и в том числе 2000 грн., которые были перечислены ему 18 и 19 мая 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 1800 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
8 июня 1999 года, платежным поручением №368 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2200 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории и использование водоресурсов в мае 1999 года, согласно счетов №№24 и 25 от 2 июня 1999 года.
9 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №9085768, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции и запчастей, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4380 грн., и в том числе 2200 грн., которые были перечислены ему 8 июня 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 220 грн., а остальные 1980 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
12 июля 1999 года, платежным поручением №440 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн. с назначением платежа Оплата за аренду в июле 1999 г., согласно счета №35 от 2 июля 1999 года.
13 июля 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653051, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 1900 грн. , из числа 2000 грн., которые были перечислены ему 12 июля 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 200 грн., а остальные 1800 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
8 сентября 1999 года, платежным поручением №605 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2195 грн. с назначением платежа Оплата за аренду территории в сентябре 1999 г., согласно счета №49 от 1 сентября 1999 года.
10 сентября 1999 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653066, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 2170 грн., из числа 2195 грн., которые были перечислены ему 8 сентября 1999 года со счета СП Фолио.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 219,5 грн., а остальные 1975, 5 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
1 ноября 1995 года, между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1 именуемый Исполнитель и ОАО Харгипротранс, в лице директора ОСОБА_28 именуемого Заказчик, был заключен договор о поставке теплоэнергии.
Затем этот договор дублировался в ноябре 1996 года и последний раз 1 декабре 1997 года.
Предметом договоров являлась поставка теплоносителя в количестве 0,34 гекакалорий в месяц, на сумму 527,6 грн. включая НДС. Оплата за теплоэнергию производилась по безналичному расчету на начало текущего месяца, на основании расчета подписанного ОСОБА_1
В период до ноября 1998 года данный договор выполнялся сторонами и ОАО Харгипротранс производило оплату за поставку теплоносителя, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
1 ноября 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 и АО Харгипротранс в лице его директора ОСОБА_28, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №29, который от имени ОСОБА_3 подписала ОСОБА_2.
Предметом договора являлась поставка теплоносителя в количестве 0,34 гекакалорий в месяц на сумму 765 грн. включая НДС.
2 ноября 1998 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала от имени ОСОБА_3 счет- фактуру № 90 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в ноябре 1998 г., в сумме 765 грн., включая НДС, которую подписала как главный экономист и представила к оплате.
18 декабря 1998 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала как главный экономист, счет- фактуру № 85 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в декабре 1998 г., в сумме 1530 грн., включая НДС, которую от имени ОСОБА_3 подписал ОСОБА_1 и представил к оплате.
9 февраля 1999 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, заполнила и подписала от имени ОСОБА_3 счет- фактуру № 6 в адрес ОАО Харгипротранс за отопление в январе 1999 г., в сумме 1275 грн., включая НДС, которую подписала как главный экономист и представила к оплате.
17 сентября 1999 года, платежным поручением №788 с расчетного счета ОАО Харгипротранс на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2550,5 грн. с назначением платежа за отопление по договору №29 от 1 ноября 1998 года, по счету №6 от 09.02.1999 г., счету №90 от 02.11.1998 г. и счету №85 от 18.12.1998 г..
20 сентября 1999 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по чеку на получение наличных денег серии КВ №3653070, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы производимой закупке сельскохозяйственной продукции, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, наличные деньги в сумме 4600 грн. и в том числе 2550,5 грн., которые были перечислены ему 17 сентября 1999 года со счета ОАО Харгипротранс.
Получив указанную сумму денег и не отразив ее по бухгалтерскому учету своего предприятия, ОСОБА_3 оставил себе, заранее оговоренные, 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 255,05 грн., а остальные 2295,45 грн. , в виде наличных денежных средств, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия эти деньги не оприходовали, а распорядились ими по своему усмотрению.
Наряду с действующими и описанными выше способами сокрытия доходов за грузовые перевозки, оказанные услуги и отпущенные товароматериальные ценности, с целью использования коллективного имущества, в виде наличных денежных средств, по своему усмотрению, участники организованной преступной группы, действуя согласованно между собой, в соответствии с распределенными ролями, используя подложные документы, бесконтрольно распоряжались денежными средствами, начисляемыми за арендуемый транспорт.
Так, 21 апреля 1997 года между ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, именуемом Арендатор и Харьковским заводом транспортного оборудования, в лице его директора ОСОБА_29, именуемым Арендодатель, был заключен договор №5/17.
Стоимость аренды автомобиля с прицепом составляла 750 грн. в месяц.
Начиная с апреля 1997 года, ОСОБА_30 на закрепленном за ним автомобиле, по заявкам ООО СМТ Л.Т.Д. осуществлял перевозку груза, а деньги начисляемые за эти работы поступали на расчетные счета ДП КОА ЮТС и использовались на нужды предприятия.
4 января 1998 года, по инициативе ОСОБА_1, между АО Феникс в лице его директора ОСОБА_3 и ХЗТО в лице его директора ОСОБА_29, не посвящая последнего в свои преступные намерения, был заключен подложный договор №29.
В соответствии с распределенными ролями ОСОБА_2 собственноручно внесла в бланк договора реквизиты АО Феникс, а ОСОБА_3 подписал этот договор.
Стоимость аренды автомобиля с прицепом составляла 750 грн. в месяц.
В соответствии с вновь заключенным договором, денежные средства, которые начислялись за автоуслуги выполненные ОСОБА_31, по безналичному расчету, в качестве предварительной оплаты, перечислялись с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс, где по отработанной схеме совершения преступления, через кассу банка, по заведомо подложным документам, ОСОБА_3 или по его доверенности ОСОБА_2, получали наличные деньги.
Полученные наличные деньги участники ОПГ, действуя с прямым умыслом, по согласованию с ОСОБА_31, не посвящая его в свои преступные намерения, через представителей ООО СМТ Л.Т.Д., являющихся непосредственными заказчиками, передавали ему наличные деньги, для осуществления поездок , за вычетом 750 грн., под предлогом оплаты за аренду автомобиля, которые также, вопреки интересам службы, по бухгалтерскому учету предприятия не оприходовали, а распоряжались ими по своему усмотрению.
В счет погашения получаемых наличными и использованных по своему усмотрению денежных средств в сумме 750 грн. ежемесячно, участники ОПГ, с целью сокрытия своей преступной деятельности, злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы из корыстных побуждений, производили перечисление денежных средств и отпуск товароматериальных ценностей за аренду автомобиля в адрес ХЗТО, как с расчетного счета ДП КОА ЮТС, так и со счета АО Феникс, за счет денежных средств поступающих на расчетный счет последнего предприятия, за услуги и отпущенные товароматериальные ценности, фактически произведенные ДП КОА ЮТС.
Так, 16 июля 1997 года, с целью сокрытия преступной деятельности, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств за аренду автомобиля, по требованию без номера, через ОСОБА_32 по доверенности №781507 от 16.07.97 г., КОА ЮТС в адрес ХЗТО был произведен отпуск бензина в количестве 150 л., на сумму 67.68 грн., с учетом НДС.
В этот же день, приходным ордером №4, указанное количество бензина было оприходовано по складу ХЗТО.
6 августа 1997 года, ОСОБА_1 злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, подписал платежное поручение №82, на основании которого, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 750 грн. в качестве оплаты за аренду автотранспорта по счету №11 от 20.07.1997 г.., по договору №5/97 от 21 апреля 1997 года.
20 октября 1997 года, ОСОБА_1 злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, подписал платежное поручение №127, на основании которого, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 375 грн. в качестве предварительной оплаты за аренду автотранспорта по счету №174 от 9.10.1997 г.., по договору №2/97 от 1 октября 1997 года.
24 ноября 1997 года, ОСОБА_1 злоупотребляя должностным положением, вопреки интересам службы, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, подписал платежное поручение №141, на основании которого, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ХЗТО были перечислены денежные средства в сумме 750 грн. в качестве предварительной оплаты за аренду автомобиля МАЗ 543 с полуприцепом, по договору №2/97 от 1 октября 1997 года.
8 января 1998 года, платежным поручением №2, подписанным ОСОБА_1, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн. в качестве оплаты кредиторской задолженности за запчасти в январе 1996 г., согласно, заведомо подложного, акта сверки без номера, от 2.12.96 г., по договору №3 от 20.01.96 г..
15 января 1998 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №1 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, перечислил деньги в сумме 1875 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь, ноябрь, декабрь 1997 года по договору №16 от 16 апреля 1997 года.
6 марта 1998 года платежным поручением №80 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1944 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №11 от 4 марта 1998 года.
9 марта 1998 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №10 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1944 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 400 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за февраль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №603282 от 5 марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии ZIMU №2710398, была осуществлена перевозка груза по маршруту Запорожье-Одесса.
9 марта 1998 года платежным поручением №81 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1825,2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуре №11 от 4 марта 1998 года.
12 марта 1998 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №14 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1825,2 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 350 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за февраль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной № 8075/2 за марта 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии UXXU №2242146/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 июня 1998 года платежным поручением №230 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1851 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №43 от 23 июня 1998 года.
29 июня 1998 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №36 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1851 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 1500 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за апрель-май 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №98190211 за июнь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАС под управлением ОСОБА_33, в контейнере серии CLHU №2259570, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
3 сентября 1998 года платежным поручением №11 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 7605 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №62 от 3 сентября 1998 года.
8 сентября 1998 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 7605 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за август 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3897 за август 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30, в контейнере серии FSCU№3089177/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 октября 1998 года платежным поручением №576 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1050 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №91 от 1 октября 1998 года.
7 октября 1998 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №54 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 1050 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета АО Агройл, деньги в сумме 750 грн., перечислил на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за сентябрь 1998 года,, а оставшиеся 300 грн., получил наличными через кассу банка, по чеку на получение наличных денег серии КБ №.8139464 от 5 октября 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных на расчетный счет АО Феникс и впоследствии похищенных денежных средств, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905310А от 2 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотное.
16 октября 1998 года платежным поручением №61 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2893 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет-фактуры №85 от 16 октября 1998 года.
В этот же день, платежным поручением №633 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 523 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной и подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №80 от 1 октября 1998 года.
19 октября 1998 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №65 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших 3416 грн., перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за октябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки АО Агройл, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ №905315 от 7 октября 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, была осуществлена перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотное, кроме того на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., были оказаны автоуслуги в соответствии с которыми международной товарно-транспортной накладной №1 от 16 октябрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30 в контейнере серии GSTU №2542290, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 декабря 1998 года платежным поручением №125 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №113 от 15 декабря 1998 года.
В этот же день, платежным поручением №200 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн. с назначением платежа Арендная плата за ноябрь 1998 г., согласно счета №15 от 4 ноября 1998 г..
16 декабря 1998 года, ОСОБА_3, оставил себе и присвоил заранее оговоренные 10 процентов от перечисленной суммы, то есть 15 грн., а затем, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №70 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за ноябрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4395/2 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2441626/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и в ноябре 1998 года представлена в аренду автостоянка.
17 декабря 1998 года платежным поручением №127 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №114 от 17 декабря 1998 года.
18 декабря 1998 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №71 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за июль 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №4 за декабрь 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии TPHU№6517357, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
23 декабря 1998 года платежным поручением №134 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 3183 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №120 от 23 декабря 1998 года.
31 декабря 1998 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №72 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за декабрь 1998 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №981448 от 23 декабря 1998 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением ОСОБА_30, в контейнере серии ZCSU №2488738, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
8 февраля 1999 года платежным поручением №41 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 686 грн., в качестве предоплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №8 от 8 февраля 1999 года.
9 февраля 1999 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №17 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа поступивших, перечислил деньги в сумме 266,2 грн., на расчетный счет Харьковского завода транспортного оборудования в качестве оплаты аренды автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом за январь 1999 года.
2 марта 1999 года платежным поручением №60 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2983 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №12 от 1 марта 1999 года.
5 марта 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №31 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2983 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 303,9 грн., на расчетный счет АО Харьковформиздат, в качестве предоплаты за бланки путевых листов.
15 марта 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск, в адрес ХЗТО, бланков путевых листов в количестве 20 упаковок и журналов в количестве 5 штук., на сумму 303,9 грн .
Кроме того, 5 марта 1999 года, ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №30 с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, из числа 2983 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., перечислил деньги в сумме 348 грн., на расчетный счет АО Зоря, в качестве предоплаты за масло жигулевское и масло М-10 Г2.
15 марта 1999 года, в счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №10 от имени АО Феникс, произвела отпуск масла М-10 Г2 в количестве 200 л. и масла жигулевского в количестве 35 л, на сумму448, 8 грн , в адрес ХЗТО.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы , на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №1 от 12 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ITLU № 6412010, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
22 апреля 1999 года платежным поручением №314 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 312,5 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №11 от 15 марта 1999 года.
27 апреля 1999 года платежным поручением №336 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 375 грн., в качестве предварительной оплаты за блоки на основании подписанной ОСОБА_2 от имени АО Феникс, и представленной к оплате, счет- фактуры №20 от 26 апреля 1999 года.
28 апреля 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №43 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 300 грн., из числа 312,5 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ХПОП, как предварительная оплата за блоки, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
29 апреля 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №44 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 400 грн., и в том числе 375 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета ХПОП, как предварительная оплата за блоки, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
17 мая 1999 года, счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в составе организованной преступной группы, на основании заполненной и подписанной ею расходной накладной №20 от имени АО Феникс, произвела отпуск фундаментных блоков СП-3 в количестве 5 шт. и фундаментных блоков СП-4 в количестве 11 шт., в адрес ХПОП.
12 мая 1999 года платежным поручением №159 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6001 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №28 от 12 мая 1999 года.
17 и 18 мая 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежными поручениями №45 и №47 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 800 грн, в качестве оплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года, из числа 6001 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д..
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №3517/3 за май 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2755725/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
21 мая 1999 года ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, по доверенности серии ИАР №027432 выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей, от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 1500 грн., в соответствии с расходной накладной №29, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
21 мая 1999 года платежным поручением №174 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 5566,4 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №31 от 21 мая 1999 года.
25 мая 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №49 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года, из числа 5566,4 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №000257 от 21 мая 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии CAXU №4114129, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
11 июня 1999 года ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, по доверенности выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №29, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
14 июня 1999 года платежным поручением №319 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 6399 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №44 от 14 июня 1999 года.
18 июня 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №56 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 6399 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков за запчасти по счету №139 от 19 апреля 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с товарно-транспортной накладной №106957 от 3 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии TEXU №4897020, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, и в соответствии с товарно-транспортной накладной №106958 от 3 июня 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 74-94 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_33, в контейнере серии GSTU №7858424, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
15 июля 1999 года ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, по доверенности серии ЯАЮ №755824, выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №35, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
27 июля 1999 года платежным поручением №549 с расчетного счета АО Агройл, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги на основании выписанной ОСОБА_2 и подписанной от имени ОСОБА_3, и представленной к оплате, счет- фактуры №40 от 19 июля 1999 года.
28 июля 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №67 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 960 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СП ЗАО Агройл, в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 23 июля 1999 года.
3 августа 1999 года платежным поручением №373 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1467 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №57 от 2 августа 1999 года.
5 августа 1999 года ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, по доверенности выданной ОСОБА_3., действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1 , в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №68 перечислила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 24 августа 1999 года, из числа 1467 грн., которые были перечислены с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной б/н от 2 августа 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии ZCSU №6005381, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
19 августа 1999 года ОСОБА_2, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, по доверенности №243449, выписанной на имя ОСОБА_34, произвела отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 1500 грн., в соответствии с расходной накладной №39, которую заполнила собственноручно и подписала от имени ОСОБА_3.
21 сентября 1999 года платежным поручением №423 с расчетного счета ООО СМТ Л.Т.Д., на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 776,77 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги на основании, подписанной от имени ОСОБА_3 и представленной к оплате, счет- фактуры №70 от 20 сентября 1999 года.
22 сентября 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_2, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, платежным поручением №68 перечислил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, деньги в сумме 750 грн., из числа 776,77 грн., которые были перечислены ему с расчетного счета СМТ Л.Т.Д., в качестве предоплаты за автоуслуги, на расчетный счет ООО КАМАЗ-Харьков в качестве оплаты за запчасти по счету №139 от 20 сентября 1999 года.
В счет необоснованно перечисленных денежных средств на расчетный счет АО Феникс, руководителями ДП КОА ЮТС, действующими в составе организованной преступной группы, на основании заявки ООО СМТ Л.Т.Д., в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №548841 от 12 сентября 1999 года, на автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-74 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_30, в контейнере серии ITLU №5029368, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
29 сентября 1999 года ОСОБА_3, злоупотребляя должностным положением, действуя в интересах всех членов ОПГ, в счет погашения полученных и использованных по своему усмотрению наличных денежных средств, по доверенности №243534, выписанной на имя ОСОБА_34, произвел отпуск запчастей от имени АО Феникс в адрес ХЗТО, в счет аренды автотранспорта, на сумму 750 грн., в соответствии с расходной накладной №40.
А всего участниками организованной преступной группы, должностными лицами ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_4 и ОСОБА_3, использовавших должностное положение вопреки интересам службы из корыстных побуждений, за период с 23 марта 1995 года по 29 сентября 1999 года, было необоснованно перечислено с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс и ЧФ Промэкс, за работы, услуги и материальные ценности, которые фактически не оказывались и не поставлялись, а также организовавших перечисление денежных средств другими предприятиями на расчетный счет АО Феникс за работы, услуги и материальные ценности, фактически оказанные и отпущенные ДП КОА ЮТС, было получено и впоследствии бесконтрольно использовано по своему усмотрению, коллективное имущество, в виде наличных денежных средств, на общую сумму 351 920, 33 грн., в том числе в сговоре с ОСОБА_4 до июля 1998 года, на общую сумму 190 071, 33 грн., что в 25 и более раз превышает необлагаемый налогом минимумов доходов граждан и повлекло за собой тяжкие последствия в виде причинения крупного материального ущерба государственным и общественным интересам, а также охраняемым законом правам и интересам отдельных физических лиц, в частности комплементарам и вкладчикам КОА ЮТС.
Кроме того, в результате необоснованных перечислений денежных средств на расчетные счета АО Феникс и ЧФ Промэкс, умышленно организованных участниками ОПГ, а также использования коллективного имущества, в виде наличных денежных средств, без документального оформления в бухгалтерском учете, экономическое положение ДП КОА ЮТС из прибыльного стало убыточным, а затем была достигнута главная цель преступной деятельности, Дочернее предприятие трансформировалось в Общество с ограниченной ответственностью, после чего Коммандитное общество было выведено из состава учредителей и ОСОБА_1 вместе с ОСОБА_4 и ОСОБА_2 стали основными владельцами имущества ранее выделенного Головным предприятием в Уставной фонд ДП КОА ЮТС.
Наряду с осуществлением преступной деятельности, направленной на хищение коллективного имущества, в виде наличных денежных средств, в особо крупных размерах и умышленного сокрытия объектов налогообложения, что привело к не поступлению в бюджет государства средств в особо крупных размерах, ОСОБА_1 будучи директором ДП КОА ЮТС, являясь должностным лицом, выполнявшим организационно распорядительные, административно-хозяйственные обязанности и обладая правом распоряжения материальными ценностями, из корыстных побуждений, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно составлял заведомо подложные договора и вносил в официальные документы заведомо ложные сведения, как самостоятельно, так и другими участниками ОПГ, при его непосредственном участии.
Так, с 27 марта 1995 года, ОСОБА_2 занимаясь ведением бухгалтерского учета, составлением квартальных отчетов ДП КОА ЮТС, в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, с целью вуалирования преступной деятельности и придания ей видимости законной, достоверно зная, что АО Феникс ниакой хозяйственной деятельности не вадет, работ не выполяет и бартерных сделок не осуществляет, а будет использоваться как обналичивающее предприятие, собственноручно внесла руквизиты сторон и банковские реквизиты ДП КОА ЮТС в типовой договор №2а о совместном сотрудничестве, предметом которого являлись совместные действия для достижения общих хозяйственных целей, умышленно датированный 3 января 1995 года. В свою очередь ОСОБА_3 и ОСОБА_1, являясь должностными лицами, заверили указанный договор своими подписями и печатями АО Феникс и ДП КОА ЮТС, тем самым придав заведомо подложному документу статус официального.
31 марта 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что никаких услуг АО Феникс не оказывает, подписал и представил в Октябрьское отделение Украинского акционерно-коммерческого банка Проминвестбанк г. Харькова, (далее ОО УАК ПИБ), платежное поручение №44, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за информационные и маркетинговые услуги, согласно счета №14 от 27.03.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 200 000 000 крб., что с учетом индекса инфляции и денежной реформы по состоянию на 1.09.96 года составляет 4669,00 грн. (далее суммы в скобках указаны с учетом индексации).
11 апреля 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что никаких услуг АО Феникс не оказывает, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №55, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за информационные и маркетинговые услуги, на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 50 000 000 крб. (1167,25 грн.).
20 апреля 1995 года, ОСОБА_1 по предварительному сговору с ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, с целью сокрытия своей преступной деятельности направленной на необоснованное перечисление и последующее хищение коллективного имущества в виде наличных денежных средств, ссылаясь на заведомо подложный договор о сотрудничестве №2 от 3 января 1995 года, заведомо зная, что АО Феникс никаких работ не производило, составили и подписали акт приема выполненных работ по установке емкостей под ГСМ на сумму 250 000 000 крб. (5516,25 грн.).
Кроме того в этот же день, на бланке с печатью и штампом АО Феникс, на пишущей механической машинке Листвица, принадлежащей ДП КОА ЮТС, неустановленным лицом, была составлена смета №2 на установку емкостей хранения масел и смазок в ДП КОА ЮТС, на сумму 250 000 000 крб.(5516,25 грн.), которую ОСОБА_3 подписал от имени вымышленного лица ОСОБА_76, тем самым выдал заведомо подложный официальный документ.
28 апреля 1995 года, ОСОБА_4, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что никаких услуг АО Феникс не оказывает, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №68, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за информационные и маркетинговые услуги, на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 250 000 000 крб. (5516,25 грн.).
19 мая 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №81, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за запасные части и материалы согласно счета № 101 от 10.05.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 440 000 000 крб. (9281,80 грн.).
31 мая 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №86, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за запасные части и материалы согласно счета № 121 от 26.05.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 120 000 000 крб. (2531,40 грн.).
6 июня 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №88, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за запасные части и материалы согласно счета № 128 от 05.06.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 140 000 000 крб. (2953,30 грн.).
19 июня 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №100, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - за запасные части. Получены 05.06.95 г. по счету 128, на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012,90 грн.).
6 июля 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №104, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за запасные части и материалы, согласно счета №128 от 30.06.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 100 000 000 крб. (2012,90 грн.).
Таким образом, действуя в составе ОПГ, из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, ОСОБА_1 совершил преступление, предусмотренное ст. 172 УК Украины служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, составление и выдача заведомо ложных документов (в редакции от 12 января 1983 года).
22 августа 1995 года, ОСОБА_1 совместно с ОСОБА_4, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписали и представили в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №143, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предварительная оплата за запасные части по счету №143 от 22.08.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 500 000 000 крб. (9146 грн.).
25 сентября 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №163, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за авторезину по счету №85 от 11.09.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 230 000 000 крб. (3684,14 грн.).
26 октября 1995 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №180, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за запасные части по счету №185 от 23.10.95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 60 000 000 крб. (880,92 грн.).
12 февраля 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №23, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - оплата за доводку электротехнической продукции, согласно счета №129 от 25.12. 95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 700 000 000 крб. (8456,70 грн.).
14 февраля 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, заполнил чек серии Ч8 №843668, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 680 000 000 крб. (8215,08 грн.) будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
26 февраля 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №40, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - оплата за доводку электротехнической продукции, согласно счета №129 от 25.12. 95 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 211 000 000 крб. (2373,33 грн.).
29 февраля 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, заполнил чек серии Ч8 №843669, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 220 000 000 крб. (2474,56 грн.) будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
1 марта 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №41, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - оплата за доводку электротехнической продукции, согласно счета №129 от 25.12. 95 г. Работы выполнены 15.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 320 000 000 крб. (3599,36 грн.).
3 марта 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 312 500 000 крб. (3515 грн.), внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию - ОСОБА_77, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
4 марта 1996 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843670, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 310 000 000 крб. (3486,88 грн.) будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
25 сентября 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №109, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность согласно акта сверки от 23.09.96 г. предоплата за оборудование заправочной станции, на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1340 грн..
25 сентября 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2250 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_78, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
27 сентября 1996 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843680, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2250 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
5 ноября 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №130, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность согласно акта сверки от 23.09.96 г. за выполненные работы по строительству заправки и благоустройства территории , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1700 грн..
5 ноября 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1700 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_79, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
6 ноября 1996 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843684, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1700 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
15 ноября 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №138, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - за выполненные работы по строительству АЗС согласно акта выполненных работ от 23.09.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн..
5 ноября 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1980 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_80, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
18 ноября 1996 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843685, на получение наличных денег , указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1980 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
4 декабря 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №142, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 4700 грн..
2 декабря 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2480 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_81, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
3 декабря 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2150 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_82, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
5 декабря 1996 года, ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843686, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4630 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 декабря 1996 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №153, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке эл. двигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1800 грн..
23 декабря 1996 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1718 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_83, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
26 декабря 1996 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ч8 №843688, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1718 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
14 января 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №1, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1900 грн..
15 января 1997 года ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, заполнил чек серии Ч8 №843691, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1900 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
23 апреля 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №31, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1500 грн..
23 апреля 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1470 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_84, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
24 апреля 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367610, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1470 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
7 мая 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №34, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1650 грн..
6 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1635 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_85, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
8 мая 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367611, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1630 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
8 мая 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №36, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1300 грн..
11 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1276 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_86, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
12 мая 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367612, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1275 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
21 мая 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №53, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2796 грн..
21 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2750 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_87, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
22 мая 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367616, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2750 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
27 мая 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №43, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1100 грн..
27 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1100 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_88, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
28 мая 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367617, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1100 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
30 мая 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №48, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1300 грн..
31 мая 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1240 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_89, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
2 июня 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367618, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1240 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
3 июня 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №50, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 3300 грн..
3 июня 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2800 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_90, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
4 июня 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367619, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3265 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 июня 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №63, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1100грн.
25 июня 1997 года ОСОБА_3, в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, заполнил чек серии Ш8 №367621, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1000 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
2 июля 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что капитальный ремонт электродвигателей выполнялся в заводских условиях, в соответствии с требованиями ГОСТа, а их отпуск получателям производился непосредственно со склада ХЗЭТ по приемо-сдаточным актам, которые подписывал ОСОБА_4, в то время как АО Феникс, никакой хозяйственной деятельности не осуществляло и работ не выполняло, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №68, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за выполненные работы по доводке электродвигателей, в январе 1996 г., согласно акта сверки от 02.12.96 г. , на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1500грн.
3 июля 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1485 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_91, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
4 июля 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, заполнил чек серии Ш8 №367622, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1485 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
14 августа 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №87, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1100 грн..
14 августа 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1080 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_92, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
15 августа 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, выписал чек серии Ш8 №367625, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1080 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
21 августа 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №95, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г.. Договор №3 от 21.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1900 грн..
20 августа 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 1882 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_93, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
22 августа 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, выписал чек серии КА №2985776, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1880 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
3 сентября 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №101, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 1000 грн..
3 сентября 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 980 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_94, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
4 сентября 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, выписал чек серии КА №2985777, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 980 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
10 сентября 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №104, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2200 грн..
В этот же день ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2180 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_88, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
11 сентября 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, выписал чек серии КА №2985779, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2180 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
10 октября 1997 года, ОСОБА_2, с целью сокрытия необоснованных перечислений и последующего хищения коллективного имущества в виде наличных денежных средств, действуя в интересах всех участников ОПГ, в соответствии с отведенной ей ролью, заведомо зная, что АО Феникс никакой хозяйственной деятельности не ведет, товароматериальными ценностями не располагает и бартерных сделок не осуществляет, заполнила от имени АО расходную накладную №11 и счет фактуру №12, согласно которым ДП КОА ЮТС, через ОСОБА_4, по договору взаимных расчетов, были отпущены строительные материалы и запасные части к автомобилям на общую сумму 9027,12 грн., которые использовала в качестве отчетных документов. В свою очередь ОСОБА_3, являясь должностным лицом, достоверно зная, что никаких материальных ценностей он не отпускал, заверили указанные накладную и счет фактуру своей подписью и печатью АО Феникс, тем самым придав заведомо подложным документам статус официальных, а ОСОБА_4 расписался в получении материалов, которые фактически не отпускались.
31 октября 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №101, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн..
1 ноября 1997 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный документ акт о закупке сельскохозяйственной продукции на сумму 2000 грн., внеся в него ложные сведения о ассортименте, количестве и стоимости закупленного товара, а также данные относительно лица у которого была произведена закупка, указав вымышленные паспортные данные и фамилию ОСОБА_95, которое не значится прописанным в городе Харькове и области.
3 ноября 1997 года ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, выписал чек серии КА №2985791, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1960 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
9 декабря 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №142, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2500 грн..
10 декабря 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, являясь должностным лицом, выписал чек серии КА № 2985796, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2500 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
10 декабря 1997 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №145, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2700 грн..
11 декабря 1997 года ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, являясь должностным лицом, выписал чек серии КА №2985797, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2680 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
8 января 1998 года, ОСОБА_1, действуя в интересах и с ведома всех участников ОПГ, достоверно зная, что АО Феникс товароматериальными ценностями не располагает, никакой хозяйственной деятельности и бартерных сделок не осуществляет, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, платежное поручение №2, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - дебиторская задолженность за запчасти в январе 1996 г., согласно акта сверки без номера от 2.12.96 г.. Договор №3 от 20.01.96 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет АО Феникс, были перечислены денежные средства в сумме 2000 грн..
15 января 1998 года, ОСОБА_3, достоверно зная, что в период 1997 года руководимое им общество не состояло в договорных отношениях с Харьковским заводом транспортного оборудования, в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, по указанию ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, с целью сокрытия преступной деятельности, являясь должностным лицом внес в платежное поручение №1 заведомо ложные сведения, оплаты за аренду автомобиля МАЗ 5432 с полуприцепом, за октябрь, ноябрь, декабрь 1997 года, по договору №16 от 16 апреля 1997 года, которое подписал и представил в банк, на основании чего с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, на расчетный счет ХЗТО были перечислены деньги в сумме 1875 грн..
Кроме того, ОСОБА_4 по согласованию с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, с целью сокрытия доходов и бесконтрольного, со стороны Учредителя, расходования денежных средств, согласно разработанному плану, помимо АО Феникс, подыскивал и другие фирмы, осуществляющие незаконную деятельность по конвертации денежных средств и осуществления сделок минуя систему налогообложения.
Будучи знаком с ОСОБА_75 и со слов последнего зная, что через своего знакомого по имени Виктор он может получить пакет документов с печатями и реквизитами Частной фирмы Промэкс, ОСОБА_4Н, не посвящая последнего в свои преступные намерения, в неустановленный день апреля 1996 года, попросил ОСОБА_75 предоставить ему бланки печатями указанной фирмы, что тот и сделал, передав ОСОБА_4 конверт с бланками полученными от Виктора.
23 апреля 1996 года, ОСОБА_4, действуя в составе ОПГ, по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, являясь должностным лицом и непосредственно занимаясь получением и отпуском двигателей на ХЗЭТ, достоверно зная, что ЧФ Промэкс никаких работ по доводке электродвигателей не производилось, подписал и представил в ОО УАК ПИБ г. Харькова, официальный документ - платежное поручение №58, где в графу назначение платежа были внесены заведомо ложные сведения - предоплата за доводку электротехнической продукции согласно счета №82 от 22.04.1996 г., на основании чего, в этот же день, с расчетного счета ДП КОА ЮТС на расчетный счет ЧФ Промэкс, были перечислены денежные средства в сумме 608 400 000 крб. (6484,75 грн.).
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах всех участников ОПГ, с целью сокрытия преступной деятельности, заведомо зная, что получаемые на ХЗЭТ электродвигатели в доводке не нуждались, подписал и заверил печатью ДП КОА ЮТС акт выполненных работ по доводке электротехнической продукции ЧФ Промэкс в 1 квартале 1996 года, где были указаны заведомо ложные сведения о перечне, объеме выполненных работ и их стоимости, тем самым совершил подделку официального документа.
Основным видов производственной деятельности ДП КОА ЮТС, с момента его создания, являлась перевозка грузов по заявке заказчиков. Одной из форм оплаты, за выполненные работы по перевозке грузов, являлись безналичные денежные средства, которые перечислялись на расчетный счет ДП КОА ЮТС и впоследствии использовались на нужды предприятия.
Начиная с 3 января 1996 года, между Филиалом ООО СМТ Л.Т.Д., именуемый в дальнейшем Заказчик, в лице директора ОСОБА_8, с одной стороны и ДП КОА ЮТС в лице его директора ОСОБА_1, именуемое в дальнейшем Исполнитель, с другой стороны был заключен договор № 2.
В соответствии с указанным договором Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязательства по перевозке грузов Заказчика в стандартных морских контейнерах.
В период до января 1997 года данный договор выполнялся сторонами и Филиал ООО СМТ Л.Т.Д. регулярно производил оплату за автотранспортные услуги, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ДП КОА ЮТС, которые в дальнейшем использовались на нужды предприятия.
Продолжая свою преступную деятельность направленную на внесение в официальные документы заведомо ложных сведений и выдачу заведомо ложных документов, 2 января 1997 года ОСОБА_3 , действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что все транспортные перевозки грузов от имени АО Феникс, будут выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, при непосредственном руководстве и контроле со стороны ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, подписал договор аренды, куда были внесены ложные сведения о том, что ДП КОА ЮТС в лице директора ОСОБА_1, именуемое Арендодатель, обязуется передать во временное пользование АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, именуемого Арендатор, полуприцепы-контейнеровозы 1990 года выпуска, гос. номер НОМЕР_1 и 11-77 ХЦ без технических паспортов и три автомобиля марки КАМАЗ- 5410, соответственно гос. номер 34-91 ХАЧ, 30-92 ХАЧ и 21-45 ХАЧ, тем самым совершил подделку официального документа.
Действуя с прямым умыслом, направленным на сокрытие объектов налогообложения и завладение коллективным имуществом, используя заведомо подложный договор аренды от 2 января 1997 года, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в этот же день ОСОБА_1 и ОСОБА_4 предложили директору ООО СМТ Л.Т.Д. ОСОБА_8, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №3/97, на перевозку грузов автомобильным транспортом, куда были внесены ложные сведения о том, что АО Феникс принимает на себя обязательства по организации и осуществлению перевозок автомобильным транспортом грузов в стандартных морских контейнерах по письменным заявкам Заказчика по территории европейской части стран членов СНГ.
В свою очередь директор АО Феникс ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, заведомо зная, что перевозка грузов будет осуществлена водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, подписал договор №3/97 от 2 января 1997 года и заверил его печатью АО Феникс, тем самым совершил подделку официального документа.
5 марта 1997 года, ОСОБА_3 достоверно зная, его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №22, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 6 марта 1997 года, платежным поручением № 58, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 4690,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
7 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии Ч8 №843695, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4630 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
6 марта 1997 года, ОСОБА_3 достоверно зная, его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №23, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого 7 марта 1997 года, платежным поручением №60, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1648,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
12 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил заведомо подложный официальный документ - чек серии Ч8 №843697, на получение наличных денег, указав ложные сведения о том, что деньги в сумме 1600 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
17 марта 1997 года, ОСОБА_3 достоверно зная, его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №4-А, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 18 марта 1997 года, платежным поручением №66, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1218,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
19 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии Ч8 №843698, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1250 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
18 марта 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №5-А, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 19 марта 1997 года, платежным поручением №70, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1650,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
19 марта 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №6-А, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №71, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1562,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
20 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии Ч8 №843699, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3100 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
23 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются автотранспортом, принадлежащим ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную № 1303, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, .в контейнере серии ZIMU № 4607239, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
24 марта 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №7-А, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 25 марта 1997 года, платежным поручением №70, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1658,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
26 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии Ш8 №367602, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1650 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются автотранспортом, принадлежащим ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную № 2403, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии ITLU № 6797545, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
1 апреля 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №8-А, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 25 марта 1997 года, платежным поручением №77, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1664,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 апреля 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии Ш8 №367604, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1650 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
28 марта 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную № 49/9, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_12, в контейнере серии GSTU № 2434254, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
ОСОБА_1, достоверно зная, что в период с апреля 1997 года по сентябрь 1997 года, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет ДП КОА ЮТС регулярно производились перечисления денежных средств в качестве оплаты за грузовые автоперевозки, согласно счетов-фактур выставленных последним предприятием, действуя в составе организованной преступной группы и в соответствии с отведенной ему ролью, в сентябре 1997 года, являясь должностным лицом, направил в адрес директора ООО СМТ Л.Т.Д. письмо указав в нем заведомо ложные сведения: …для сохранения совместной работы, временно использовать транспорт ДП КОА ЮТС, сданный в аренду АО Феникс, в связи с тем, что автомобили долгое время не заказывались.
17 сентября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №29, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 25 марта 1997 года, платежным поручением №307, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1675 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
24 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985783, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1610 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №198/9, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU № 2170664, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
23 сентября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №30, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 24 сентября 1997 года, платежным поручением №309, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 619 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
24 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985784, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 610 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №224476, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №2425247/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
14 и 15 октября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №33, №34 и №35, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, 15 октября 1997 года, платежными поручениями №340 и №343, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в общей сумме 4194,06 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 октября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985787, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4170 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
14 сентября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1510, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ECMU №1034785/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
12 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7499, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле НОМЕР_3 под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2743529/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
16 октября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №36, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 17 октября 1997 года, платежным поручением №345, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1683 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
20 октября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985789, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1660 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
23 октября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7471, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2822891/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
6 ноября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №37, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 11 ноября 1997 года, платежным поручением №369, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 426,36 грн., в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_9 12.11.1997года.
12 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985792, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 425 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
14 ноября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №40, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 11 ноября 1997 года, платежным поручением №377, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1269 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985793, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1250 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
14 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в интересах всех участников ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную серии 01 ААБ №603306, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTI № 2660035, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Запорожье-Одесса.
24 ноября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №37 и № 38, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, 25 ноября 1997 года, платежным поручением №386, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3390 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
27 ноября 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985794, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3300 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
26 ноября 1997 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №049261197-Э, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU №2077035 была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
27 ноября 1997 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7638/5, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии INBU №3323496/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
27 ноября 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №39 и №40, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, 28 ноября 1997 года, платежным поручением №392, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2654 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
2 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985795, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2630 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
28 ноября 1997 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную без номера, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU № 395751О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, а также международную товарно-транспортную накладную № 7638/4 от 28 ноября 1997 года, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU №2809666/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
18 декабря 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №41, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №419, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1705,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
22 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КА №2985799, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1700 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день декабря 1997 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7746, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2613206/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
22 декабря 1997 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №42, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №427, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1421 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
24 декабря 1997 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845026, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1400 грн. будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
23 декабря 1997 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1113, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №559496О, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков
4 января 1998 года ОСОБА_3, используя договор аренды от 2 января 1997 года, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, по предварительной договоренности с ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, заведомо зная, что перевозка грузов будет осуществлена водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, подписал дополнение №1 к договору №3/97 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 2 января 1997 года, согласно которому срок действия договора №3/97, по обоюдному согласию сторон, был продлен на один календарный год до 31 декабря 1998 года.
12 января 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №1, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №15, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5132,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
13 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845028, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5000 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1710, 9 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_11, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
12 января 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7746/5, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии GSTU 3416764/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
15 января 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №2, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 16 января 1998 года, платежным поручением №26, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1714,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
20 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845030, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1840 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1714,5 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
27 января 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную серии 02-ААА № 411186, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №3416764, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
21 января 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №12, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 22 января 1998 года, платежным поручением №35, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1714,5 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
23 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845034, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1700 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день января 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную № 7905, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 января 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №4, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 26 января 1998 года, платежным поручением №36, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1726,2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
27 января 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845032, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1700 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день января 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную № 7905, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU №2020139/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
30 января 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №6, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 2 февраля 1998 года, платежным поручением №38, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1734 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
6 февраля 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №7, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 9 февраля 1998 года, платежным поручением №50, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3445 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
10 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845035, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5100 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 3479 грн. за перевозки груза, выполненные ОСОБА_9 и ОСОБА_11, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
9 февраля 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную № 72020595, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCV №2020139, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков Запорожье - Одесса и в контейнере серии SCXU №6913444 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, а также товарно-транспортную накладную №410850 от 12 февраля 1998 года, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2615940, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 февраля 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №8, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №52, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 4215 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845036, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4180 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1749,33 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_11, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
16 февраля 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №7974/2, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии ZIMU №2704456/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 февраля 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №9, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 24 февраля 1998 года, платежным поручением №67, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1786 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
25 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845038, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1770 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день марта 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №8075, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU №4656939 /20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
25 февраля 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №9-А и №10, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, 26 февраля 1998 года, платежным поручением №67, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5328,2 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
27 февраля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845039, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5270 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1808,1 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
10 марта 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактур №14 и №15, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, 11 марта 1998 года, платежным поручением №84, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2984 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
12 марта 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845045, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2960 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1440 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 и ОСОБА_13, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
24 марта 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №0091, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителей ОСОБА_9 и ОСОБА_13, в контейнере серии GSTU №4656939, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Миргород-Одесса.
24 марта 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №16, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №95, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2944 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
25 марта 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №1845047, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1527 грн., что были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_10, а также деньги в сумме 730 грн., в качестве доплаты, за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9 31 марта 1998 года, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день апреля 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную без номера, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TEXU №2913420, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
8 апреля 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №20, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 9 апреля 1998 года, платежным поручением №109, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1281,3 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
13 апреля 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №3166052, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1260 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день апреля 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №8349, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU№2654904 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
15 мая 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №25, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 18 мая 1998 года, платежным поручением №182, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2972 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
21 мая 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №3166057, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2940 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1838 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
25 мая 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №29, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №191, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2800 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
26 мая 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №3166058, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2770 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1851 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день июня 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3614/1, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии GSTU№2455513/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса- Харьков.
25 мая 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №29, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 12 июня 1998 года, платежным поручением №218, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3298 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
15 июня 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №3166066, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3250 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1851 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_10, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день июня 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3614/2, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№2425714/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
В июне 1998 года, ОСОБА_4 получив часть причитающегося ему имущества в доле предприятия, на основании заключенного договора финансового лизинга, перешел работать в фермерское хозяйство Кузик, таким образом, начиная с июля 1998 года, изменился состав организованной преступной группы в которую вошли ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, однако не смотря на это, ее деятельность по-прежнему была направлена на хищение коллективного имущества и причинение ущерба государственным интересам, в виде сокрытия объектов налогообложения, в особо крупных размерах, путем составления и использования заведомо подложных официальных документов.
Так, 4 августа 1998 года ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №52, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, которого 5 августа 1998 года, платежным поручением №278, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5961,68 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
6 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №3166075, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5860 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 2980,84 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
5 августа 1998 года ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №53, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 6 августа 1998 года, платежным поручением №281, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5939,48 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
7 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139451, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 4143,01 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
4 августа 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FBLU №3085832, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, а также международную товарно-транспортную накладную №3809/3 за июль 1998 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FBLU №3085832/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
13 августа 1998 года ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №54, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 14 августа 1998 года, платежным поручением №1, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 6425,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
17 августа 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139452, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 8800 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 3212,85 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2.
В неустановленный день августа 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3858/4, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии GLHU№2020878/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, а также международную товарно-транспортную накладную №3858/1 за август 1998 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU№5047135/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
3 сентября 1998 года ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №62, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №11, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 7605 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
4 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139455, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6600 грн., будут израсходованы на командировку, хозяйственные нужды и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 4258,5 грн., что были начислены за поездку выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день августа 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3896, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3153189 20, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, а также международную товарно-транспортную накладную №3895/1 за август 1998 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3143093/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
18 сентября 1998 года, действуя с прямым умыслом, направленным на хищение коллективного имущества и сокрытие объектов налогообложения, участники организованной преступной группы ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, по предварительной договоренности между собой, заведомо зная, что все работники дочернего предприятия, а также выделенное ему имущество, будут находится в их административном и оперативном управлении, а деньги начисляемые за выполненные работы, оказанные услуги и отпущенные товароматериальные ценности, будут получены в виде наличных денежных средств, составили и подписали подложный официальный документ - договор финансового лизинга, в который внесли заведомо ложные сведения о том, что все имущество ДП КОА ЮТС передается в собственность АО Феникс, фактически выполняющего роль обналичивающего предприятия.
Продолжая свою преступную деятельность в составе обновленной преступной группы, ОСОБА_1 подыскивал клиентов для выполнения работ по перевозке грузов, отпуска товароматериальных ценностей и оказания услуг, а также предлагал руководителям предприятий, не посвящая их в свои преступные намерения, ранее заключенные договора с ДП КОА ЮТС перезаключать с АО Феникс, ОСОБА_2 заполняла и подписывала бухгалтерские документы на проведение оплат заказчиками, внося в них заведомо ложные сведения, а ОСОБА_3 подписывал и заверял печатью официальные документы куда были внесены заведомо ложные сведения, а также получал в кассе банка наличные деньги поступавшие на расчетный счет его предприятия, путем внесения в официальные документы заведомо ложных сведений.
Так, 21 сентября 1998 года ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №72 и №73, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, в этот же день, платежными поручениями №292 и №294, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2712 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139458, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2700 грн., будут израсходованы на закупку товара, оплаты услуг и выполненных работ, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1800 грн., что были начисленные в качестве дополнительной оплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 г., которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
28 сентября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №74, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 29 сентября 1998 года, платежным поручением №41, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3895,3 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
30 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139460, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3800 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1022,22 грн., что были начисленные в качестве оплаты за перевозку груза, выполненную ОСОБА_10, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
18 сентября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3936, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10, в контейнере серии CLHU №2073435, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №76, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, платежным поручением №42, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5797 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
2 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139462, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5000 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 2873,07 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9 и 50,84 грн. в качестве доплаты за поездку, выполненную ОСОБА_10 18.09.1998 года., которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
18 сентября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3934, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2077092/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №77, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №44, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5746 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
5 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139464, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 5746 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10 и ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4068, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2269900/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, а также международную товарно-транспортную накладную №4067 от 22 сентября 1998 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_9 в контейнере серии CLHU№2265720/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 ноября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №88, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №69, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5142 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139474, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5900 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 2571 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_10, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день ноября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4121, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением ОСОБА_10 в контейнере серии CLHU№2282184/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 ноября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №95, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №84, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2879 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
10 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139475, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2600 грн., будут израсходованы на хозяйственные нужды, командировочные расходы и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день ноября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4122, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2283909/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 ноября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №102, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 24 ноября 1998 года, платежным поручением №98, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
25 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042781, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2650 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день ноября 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4240, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CLHU№2104264/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 декабря 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №107, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №108, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042784, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день декабря 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4266/3, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3046874/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
15 декабря 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №113, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №125, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042788, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2000 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день декабря 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4395/2, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2441626/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
17 декабря 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №114, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №127, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2673 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
18 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042789, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день декабря 1998 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии TPHU№6517357, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
30 декабря 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №123, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №138, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
4 января 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №1, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 5 января 1999 года, платежным поручением №4, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 840 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
31 декабря 1998 года и 6 января 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальные документы - чек серии КБ №2042798 и чек серии КБ №2042799, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в общей сумме 2730 грн., будут израсходованы на командировочные расходы и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя эти подложные документы, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 2673 грн. за перевозку груза, выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день января 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №4509/3, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии FSCU№3015908/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
2 февраля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №6, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №30, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1902 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396827, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день января 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №256210, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU №2903376/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
1 марта 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №12, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 2 марта 1999 года, платежным поручением №60, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2983 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 марта 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396835, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1850 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов и выплату заработной платы, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
12 мая 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ITLU № 6412010, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
13 апреля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №21, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №115, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2009 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
14 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396846, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3400 грн., будут израсходованы на закупку товаров, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
5 апреля 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1204, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии ZIMU №2903376, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса.
14 апреля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуры №22 и №23, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, в этот же день, платежными поручениями №122 и №125, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в общей сумме 2609,45 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396849, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4000 грн., будут израсходованы на закупку товаров, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, в том числе деньги в сумме 2009,45 грн. за поездку, выполненную ОСОБА_10 и деньги в сумме 189 грн., начисленные, в качестве доплаты, к платежному поручению №60 от 2 марта 1999 года, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день апреля 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №000254, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии GSTU №5563661, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков
12 мая 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №28, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №159, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 6001 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
13 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085753, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5000 грн., будут израсходованы на закупку запчастей и сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 3242 грн., которые были начислены за перевозку груза выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день мая 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №3517/3, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2755725/20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
24 мая 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ,заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №32, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №176, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1999 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
25 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085760, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5200 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, сельхозпродуктов и хозяйственные нужды, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день мая 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №136918, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии ZIMU№2215223/40DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
25 мая 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №34 и № 35, тем самым выдал подложные официальные документы, на основании которых, в этот же день, платежным поручением №181 и 26 мая 1999 года, платежным поручением №182, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 5241 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
27 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085762, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5200 грн., будут израсходованы на закупку запчастей и сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
19 мая 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1905, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-45 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_11, в контейнере серии FSCU№3047192, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса, а также международную товарно-транспортную накладную №3517/4 за июнь 1999 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии MLCU№2501495/20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков .
2 июня 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №38, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №188, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
3 июня 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №39, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №192, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 6468 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
В неустановленный день июня 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №115241, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков, а также международную товарно-транспортную накладную №4946/6 за июнь 1999 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№3260210/20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков и международную товарно-транспортную накладную №4946/4 за июнь 1999 года, по которой на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии TRLU№2979718/ 20 DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
9 июня 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №12, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №209, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 6019 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
10 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085769, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 2785 грн., начисленные за перевозку груза выполненную ОСОБА_9, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
7 июня 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №1, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии TRLU№3429911, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Одесса
15 июня 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №45, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №320, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3234 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
16 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085772, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3200 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день июня 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №5019/5, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480/ 20DV, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июня 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №46, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №329, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 2417,4 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
24 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085774, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2300 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов и командировочные расходы, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В неустановленный день июня 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс международную товарно-транспортную накладную №2560, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 30-92 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_9, в контейнере серии CBHU0110150 /20DV/, была осуществлена перевозка груза по маршруту Одесса-Харьков.
23 июля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №50, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №364, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 4841,7 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
26 июля 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составила подложный официальный документ - чек серии КВ №3653053, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4300 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 2817 грн., начисленные за перевозку груза выполненную водителем ОСОБА_14, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила совместно с ОСОБА_1.
23 июля 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс товарно-транспортную накладную серии 02ААЖ №471699, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии FSCU№3155480, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Горловка-Одесса.
5 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №59, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №380, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3045 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составила подложный официальный документ - чек серии КВ №3653059, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4490 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 3045 грн., которые были перечислены в качестве оплаты за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила совместно с ОСОБА_1.
4 августа 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс товарно-транспортную накладную серии 01ААЗ №347701, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Дзержинск-Одесса.
30 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, подписал и заверил печатью АО Феникс, счет фактуру №66, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №401, с расчетного счета Филиала ООО СМТ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 474,66 грн., в качестве предварительной оплаты за грузовые автоуслуги.
31 августа 1999 года, ОСОБА_2, по доверенности выписанной ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составила подложный официальный документ - чек серии КВ №3653065, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2800 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 276,66 грн., доначисленные за перевозку груза, выполненную водителем ОСОБА_14 4 августа 1999 года , которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила совместно с ОСОБА_1.
4 августа 1999 года, ОСОБА_3, в соответствии с ролью отведенной ему в составе ОПГ, достоверно зная, что грузовые автоперевозки от имени его фирмы выполняются водителями и автотранспортом ДП КОА ЮТС, с целью сокрытия преступной деятельности, заверил печатью АО Феникс товарно-транспортную накладную серии 01ААЗ №347701, тем самым выдал заведомо подложный документ, согласно которому на автомобиле КАМАЗ гос. номер 34-91 ХАЧ под управлением водителя ОСОБА_10, в контейнере серии PRSU №2144069, была осуществлена перевозка груза по маршруту Харьков-Дзержинск-Одесса.
В свою очередь ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, подписал, заполненный последней, договор №9 от 28 сентября 1998 года, на осуществление транспортного обслуживания, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что АО Агройл, в лице директора ОСОБА_15, поручает, а АО Феникс, в лице директора ОСОБА_3, принимает на себя осуществление транспортного обслуживания.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №12, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 28 сентября 1998 года, платежным поручением №554, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 450 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
29 сентября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139459, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 450 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905311А от 29 сентября 1998 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 01 ААЕ №089806 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
1 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №91, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 2 октября 1998 года, платежным поручением №576, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1050 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
5 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139464, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 300 грн. из числа 1050 грн., перечисленных со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905310А от 2 октября 1998 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 01 ААЕ №089815 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
12 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №91, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 16 октября 1998 года, платежным поручением №633, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 523 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905315 от 7 октября 1998 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 01 ААЕ №089816 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
26 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №85, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 30 октября 1998 года, платежным поручением №674, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
2 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139473, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 800 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 680 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Тельмана - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905330 от 28 октября 1998 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 02 ААГ №0508328 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
3 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №121, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 9 ноября 1998 года, платежным поручением №703, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 680 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
12 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042777, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2550 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 680 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Родина - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905308А от 5 октября 1998 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 01 ААЕ №089813 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
18 марта 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №13, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 24 марта 1999 года, платежным поручением №182, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 750 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
25 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396840, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 750 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту ОСОБА_19 - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905325 от 3 марта 1999 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талоны заказчика серии 02 ААГ №0692563, 02 ААГ №0692572 и 02 ААГ №0692564 от имени АО Феникс, не будучи оформленной в штате данного общества.
6 апреля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №18, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 24 марта 1999 года, платежным поручением №259, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 620 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
16 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396849, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4000 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 620 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по маршруту КСП Перемога - с. Приколотне, по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 21-46 ХАЦ, под управлением водителя ОСОБА_16, в соответствии с товарно-транспортной накладной серии 02-ААГ № 905334 от 7 апреля 1999 года, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 02 ААГ №0821931 от имени АО Феникс, не будучи оформленной в штате данного общества.
15 июля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №35, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 20 июля 1999 года, платежным поручением №520, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
19 июля 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №40, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 27 июля 1999 года, платежным поручением №549, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 960 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
28 июля 1999 года ОСОБА_2 по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653055, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1800 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 210 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила с ОСОБА_1.
2 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №42, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 5 августа 1999 года, платежным поручением №614, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 1500 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
6 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653059, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4490 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 1500 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила с ОСОБА_1.
9 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №43, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №620, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 594 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
10 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653061, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3800 грн., будут израсходованы на закупку ГСМ, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 594 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила с ОСОБА_1.
9 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №44, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 16 августа 1999 года, платежным поручением №640, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 3655 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
17 августа 1999 года ОСОБА_2, по доверенности выданной ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, в сговоре с ОСОБА_1, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653063, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получила с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ОСОБА_3 доли от перечисленной суммы, присвоила с ОСОБА_1.
19 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №45, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 21 августа 1999 года, платежным поручением №668, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 433 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
19 августа 1999 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №46, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 26 августа 1999 года, платежным поручением №668, с расчетного счета АО Агройл на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 966 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги.
30 августа 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653064, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1000 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 966 грн., перечисленные со счета АО Агройл, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по заявке АО Агройл, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 05-45 ХАЧ, под управлением водителя ОСОБА_17, являясь должностным лицом, провела таксировку и подписала талон заказчика серии 02 ААА №791944 от имени АО Феникс , не будучи оформленной в штате данного общества.
19 августа 1998 года, ОСОБА_2 действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытия объектов налогообложения, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, предложила директору СМП Промстройналадка ОСОБА_20В, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №202 на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам СМП Промстройналадка, будут осуществлены на, принадлежащем ДП КОА ЮТС, автомобиле ЗИЛ ММЗ 4502 гос. номер 89-69 ХАН, под управлением водителя ОСОБА_21, который получал задание на выполнение работ от ОСОБА_1 и ОСОБА_2, и не был посвящен в преступные намерения руководителей своего предприятия.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, подписал договор №202 от 19 августа 1998 года, на осуществление транспортного обслуживания, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что СМП Промстройналадка, в лице директора ОСОБА_20, поручает, а АО Феникс, в лице директора ОСОБА_3, принимает на себя осуществление транспортного обслуживания.
В свою очередь ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по заявке СМП Промстройналадка, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле ЗИЛ ММЗ 4502 гос. номер 89-69 ХАН, под управлением водителя ОСОБА_21, являясь должностным лицом, заполнила и подписала путевой лист №977947 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089817 от 15 октября 1998 года, путевой лист №977933 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089819 от 16 октября 1998 года, путевой лист №977934 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089820 от 19 октября 1998 года, путевой лист №977935 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508326 от 20 октября 1998 года, путевой лист №977939 и талон заказчика серии 01 ААЕ №089823 от 26 октября 1998 года, путевой лист №795110 и талон заказчика серии 02 ААГ №0508329 от 29 октября 1998 года, от имени АО Феникс не будучи оформленной в штате данного общества, тем самым составила и выдала заведомо ложные официальные документы.
22 сентября 1998 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытия объектов налогообложения, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, предложил директору ЗАО фирма Вега в лице директора ОСОБА_22, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №10 на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам ЗАО фирмы Вега, будут осуществлены подсиненными ему водителями на, принадлежащем ДП КОА ЮТС, автотранспорте.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, подписал договор №10 от 22 сентября 1998 года, на осуществление транспортного обслуживания, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что ЗАО фирма Вега в лице директора ОСОБА_22, поручает, а АО Феникс, в лице директора ОСОБА_3, принимает на себя осуществление транспортного обслуживания.
5 октября 1998 года платежным поручением №294 с расчетного счета ЗАО фирмы Вега, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн., в качестве оплаты за грузовые автоуслуги согласно счета без номера от 25 сентября 1998 года
7 октября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139465, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 300 грн., будут израсходованы на командировку, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
26 октября 1998 года, ОСОБА_3 заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не осуществляет, а услуги по перевозке грузов выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, действуя в интересах всех участников ОПГ, заверил печатью, выписанную и подписанную ОСОБА_2 от имени АО Феникс, счет фактуру №87, тем самым выдал подложный официальный документ, на основании которого, 30 октября августа 1999 года, платежным поручением №327, с расчетного счета ЗАО фирма Вега на расчетный счет АО Феникс были перечислены денежные средства в сумме 125 грн., в качестве оплаты за автоуслуги.
2 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139473, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 800 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 125 грн. перечисленные со счета ЗАО фирма Вега, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
Расширяя сферу своей преступную деятельность, направленную на завладение коллективным имуществом, ОСОБА_1, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, по предварительному сговору между собой, разработали план хищения коллективного имущества находящегося на балансе ДП КОА ЮТС.
В соответствии с разработанным планом хищения, с целью сокрытия своей преступной деятельности, согласно распределенных ролей ОСОБА_2, являясь должностным лицом, производила отпуск товароматериальных ценностей в адрес ХПОП, по заведомо подложным документам, от имени АО Феникс, а ОСОБА_3 заверял эти документы подписью и печатью.
Кроме того ОСОБА_3, действуя в интересах всех членов ОПГ, по подложным документам, внося в них заведомо ложные сведения, перечисления производимые за отпущенные товароматериальные ценности, получал в кассе банка, в виде наличных денежных средств и, за вычетом, заранее оговоренных, 10 процентов от перечисленной суммы, передавал ОСОБА_1 и ОСОБА_2, которые эти денежные средства присваивали и использовали в личных целях.
Так, 1 октября 1998 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытия объектов налогообложения, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, предложил директору ХПОП ОСОБА_23, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №18 на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам ХПОП, будут осуществлены подчиненными ему водителями на принадлежащем ДП КОА ЮТС автотранспорте.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, заверил печатью АО Феникс, подписанный ОСОБА_2 от его имени, договор №18 от 1 октября 1998 года, на осуществление транспортного обслуживания, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что ХПОП в лице директора ОСОБА_23, поручает, а АО Феникс, в лице директора ОСОБА_3, принимает на себя осуществление транспортного обслуживания.
20 октября 1998 года, ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с разработанным планом хищения, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №52,на оплату 900 грн., за бензин А-80 в количестве 1000 л., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск бензина не осуществляет, таким образом был составлен и выдан заведомо подложный документ.
21 октября 1998 года платежным поручением №751 с расчетного счета ХПОП на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 630 грн., в качестве предварительной оплаты за бензин.
22 октября 1998 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139470, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3600 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 630 грн., перечисленные 22 октября 1998 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
30 октября 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 700 л., на сумму 630 грн., в адрес ХПОП, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №98, которую ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск бензина производит АО Феникс, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный официальный документ
В этот же день, ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с разработанным планом хищения, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №89,на оплату 900 грн., за бензин А-80 в количестве 1000 л., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск бензина не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого 2 ноября 1998 года, платежным поручением №772 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 900 грн..
3 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8139474, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5900 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 900 грн., перечисленные 2 ноября 1998 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
30 ноября и 30 декабря 1998 года, ОСОБА_2, в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск бензина А-80 в количестве 900 л., на сумму 900 грн., в адрес ХПОП, на основании, заполненных и подписанных ею, расходных накладных №73 и №78, которые ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск бензина производит АО Феникс, таким образом должностными лицами были составлены и выданы заведомо подложные официальные документы.
4 марта 1999 года, ОСОБА_1 действуя с прямым умыслом, направленным на завладение коллективными денежными средствами и сокрытия объектов налогообложения, используя договор финансового лизинга, в качестве прикрытия своей преступной деятельности, в соответствии с разработанным планом и распределенными ролями, предложил директору ООО Мир ОСОБА_24, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор без номера на осуществление транспортного обслуживания с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что транспортные перевозки от имени АО Феникс, по заявкам ООО Мир, будут осуществлены подчиненными ему водителями на принадлежащем ДП КОА ЮТС автотранспорте.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, подписал и заверил печатью АО Феникс, договор без номера от 4 марта 1999 года, на осуществление транспортного обслуживания, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что ООО Мир в лице директора ОСОБА_24, поручает, а АО Феникс, в лице директора ОСОБА_3, принимает на себя осуществление транспортного обслуживания.
13 апреля 1999 года, ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с разработанным планом хищения, выписала в адрес ООО Мир и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №18,на оплату 1036,6 грн., за автоуслуги, которую ОСОБА_3 заверил печатью АО Феникс, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и транспортных услуг не оказывало, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ.
Кроме того ОСОБА_2, достоверно зная, что перевозка груза по заявке ООО Мир, была осуществлена на принадлежащем ДП КОА ЮТС автомобиле КАМАЗ гос. номер 36-58 ХАХ, являясь должностным лицом, выполнила таксировку талона заказчика серии 02 ААГ №0692570 от имени АО Феникс, а также составила тарифы на перевозку грузов от имени АО Феникс, не будучи оформленной в штате данного общества, тем самым составила заведомо подложные документы, которые представила в ООО Мир к оплате.
9 апреля 1999 года, ОСОБА_3 действуя в интересах всех участников ОПГ, оставил оттиски штампа и печати АОФеникс а также заверил своей подписью доверенность серии ЯАЄ №112850, которую передал ОСОБА_1, который в свою очередь, передал ее ОСОБА_25 и, не посвящая его в сои преступные намерения, предложил заполнить от своего имени на получение горюче смазочных материалов от ООО Мир.
30 апреля 1999 года, ОСОБА_25, на основании выданной ему доверенности, получив в ООО Мир бензин А-76 в количестве 1223.5 л., на сумму 1036.6 грн., доставил его на склад ДП КОА ЮТС и передал ОСОБА_1.
17 мая 1999 года, ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, продолжая преступную деятельность направленную на хищение коллективного имущества, в виде наличных денежных средств, за бензин поступивший от ООО Мир, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №28,на оплату 700 грн., за бензин А-76 в количестве 1000 л., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск бензина не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ.
21 мая 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085757, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 700 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
17 июня 1999 года, ОСОБА_2 в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск бензина А-76 в количестве 1000 л., на сумму 700 грн., в адрес ХПОП, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной серии 01 АЇ №247981, которую ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск бензина производит АО Феникс, таким образом должностными лицами были составлены и выданы заведомо подложные официальные документы.
10 марта 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №10,на оплату 250 грн., за фундаментные блоки, которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск блоков не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, в этот же день, платежным поручением №121 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 250 грн..
11 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396838, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2300 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числен деньги в сумме 250 грн., которые были перечислены ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
11 марта 1999 года, ОСОБА_2 в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск фундаментных блоков СП-4 в количестве 4 шт., на сумму 250 грн., в адрес ХПОП, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №9, которую ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск фундаментных блоков производит АО Феникс, таким образом должностными лицами были составлены и выданы заведомо подложные официальные документы.
1 февраля 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №4, на оплату 445,37 грн., за запчасти, которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск запчастей не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 10 марта 1999 года, платежным поручением №114 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 445,37 грн..
11 марта 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396838, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2300 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числен деньги в сумме 445,37 грн., перечисленые ему 10 марта 1999 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
11 марта 1999 года, ОСОБА_2 в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск запасных частей на сумму 445,37 грн., в адрес ХПОП, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №10, которую ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск запасных частей производит АО Феникс, таким образом должностными лицами были составлены и выданы заведомо подложные официальные документы.
9 апреля 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №12, на оплату 226,8 грн., за фундаментные блоки, которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и отпуск фундаментных боков не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 22 апреля 1999 года платежным поручением №313 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 226,8 грн..
23 апреля 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085751, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 3000 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числен деньги в сумме 226,8 грн., перечисленные ему 22 апреля 1999 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
17 мая 1999 года, ОСОБА_2 в соответствии с отведенной ей ролью в составе ОПГ, произвела отпуск фундаментных блоков СП-3 в количестве 5 шт., в адрес ХПОП, на основании, заполненной и подписанной ею, расходной накладной №20, которую ОСОБА_3 заверил печатью и где были указаны заведомо ложные сведения о том, что отпуск фундаментных блоков производит АО Феникс, таким образом должностными лицами были составлены и выданы заведомо подложные официальные документы.
Кроме оплат за отпущенные товароматериальные ценности, в соответствии с договором №18 от 1 октября 1998 года, ХПОП производило перечисление денежных средств, на расчетный счет АО Феникс за автоуслуги, которые фактически были выполнены автотранспортом и водителями ДП КОА ЮТС, на основании представленных официальных документов, в которые участниками ОПГ, были внесены заведомо ложные сведения.
Так, 1 февраля 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №5, на предварительною оплату за автоуслуги в сумме 166,6 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и транспортных перевозок не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 23 февраля 1999 года, платежным поручением №80 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 166,6 грн..
10 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №83968536, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2600 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 166,6 грн., перечисленные ему 23 февраля 1999 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
4 июня 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес ХПОП и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №29, на предварительною оплату за автоуслуги в сумме оплату 160 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и транспортных перевозок не осуществляет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 9 июня 1999 года, платежным поручением №500 с расчетного счета ХПОП, на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 160 грн..
10 июня 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085769, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6500 грн., будут израсходованы на закупку запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 160 грн., поступившие на его счет 9 июня 1999 года со счета ХПОП, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
Продолжая вою преступную деятельность по составлению и выдаче заведомо подложных документов, используя в качестве прикрытия договор финансового лизинга, 3 августа 1998 года, ОСОБА_2, предложила директору фирмы БИГ Л.Т.Д. ОСОБА_26, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №28 на аренду автостоянки, с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что автостоянка расположена на территории принадлежащей ДП КОА ЮТС и не принята на баланс АО Феникс.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, заверил печатью АО Феникс, договор №28 от 3 августа 1998 года, на аренду автостоянки, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
30 октября 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес фирмы БИГ Л.Т.Д. и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №14, на оплату аренды территории, в сумме 150 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 10 ноября 1998 года, платежным поручением №166 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн..
12 ноября 1998 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042777, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2550 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 150 грн., поступившие на его счет 10 ноября 1998 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д., которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
4 ноября 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес фирмы БИГ Л.Т.Д. и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №15, на оплату аренды территории, в сумме 150 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 15 декабря 1998 года, платежным поручением №200 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн..
22 декабря 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес фирмы БИГ Л.Т.Д. и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №54, на оплату аренды территории, в сумме 150 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 4 февраля 1999 года, платежным поручением №9 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 150 грн..
15 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396830, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 7900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 150 грн., поступившие на его счет 4 февраля 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д., которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
12 марта 1999 года, платежным поручением №20 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за январь-февраль 1999 г., согласно счета без номера от 9 февраля 1999 г..
17 марта 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №8396839, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 300 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
24 июня 1999 года, платежным поручением №77 с расчетного счета фирмы БИГ Л.Т.Д. на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 300 грн. с назначением платежа Арендная плата за март-апрель 1999 г., согласно счета №16 от 5 апреля 1999 г..
1 июля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085775, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 8700 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 300 грн., поступившие на его счет 24 июня 1999 года со счета фирмы БИГ Л.Т.Д., которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
2 ноября 1998 года, действуя в интересах всех участников ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, ОСОБА_1, предложил директору СП Фолио ОСОБА_27, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №2/69-98 на аренду автостоянки, с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, заведомо зная, что автостоянка расположена на территории принадлежащей ДП КОА ЮТС и не принята на баланс АО Феникс.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, заверил печатью АО Феникс, договор №2/69-98 от 3 августа 1998 года, на аренду автостоянки, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что право собственности Арендодателя подтверждено балансом предприятия.
2 ноября 1998 года ОСОБА_1, выступил в качестве представителя АО Феникс именуемом Арендодатель и подписал акт приема-сдачи арендуемой стоянки с СП Фолио, заведомо зная, что автостоянка расположена на территории принадлежащей ДП КОА ЮТС и не принята на баланс АО Феникс.
2 ноября 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №82, на оплату аренды территории, в сумме 1790 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 10 ноября 1998 года, платежным поручением №966 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн..
12 ноября 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042777, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2550 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1790 грн., поступившие на его счет 10 ноября 1998 года, со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
3 декабря 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №95, на оплату аренды территории, в сумме 1790 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 4 декабря платежным поручением №1003 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн..
10 декабря 1998 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042786, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 6300 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1790 грн., поступившие на его счет 3 декабря 1998 года, со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
4 января 1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №1, на оплату аренды территории, в сумме 1790 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 15 января 1999 года, платежным поручением №30 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн..
18 января 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042800, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1750 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
5 февраля1998 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №5, на оплату аренды территории, в сумме 1790 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 9 февраля 1999 года, платежным поручением №87 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн..
15 февраля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042830, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 7900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1790 грн., поступившие на его счет 9 февраля 1999 года, со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
1 марта 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №9, на оплату аренды территории, в сумме 1790 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 10 марта 1999 года, платежным поручением №155 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 1790 грн..
11 марта 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042838, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2300 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе деньги в сумме 1790 грн., поступившие на его счет 10 марта 1999 года, со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
2 апреля 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени АО Феникс, счет-фактуру №15, на оплату аренды территории, в сумме 2000 грн., которую ОСОБА_3 заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 9 апреля 1999 года, платежным поручением №216 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн..
13 апреля 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КБ №2042844, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2000 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
11 мая 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №26, на оплату аренды территории, в сумме 2000 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 18 и 19 мая 1999 года, платежными поручениями №322 и №323, с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн..
19 и 20 мая 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложные официальные документы - чек серии КВ №9085755 и чек серии КВ №9085756, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 5050 грн., будут израсходованы на командировку и закупку сельхозпродуктов, а затем, используя эти подложные документы, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 2000 грн., которые были перечислены ему 18 и 19 мая 1999 года со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
2 июня 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуры №24 и №25, на оплату аренды территории и за услуги пользования водоресурсами, в общей сумме 2200 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 8 июня 1999 года, платежным поручением №368 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2200 грн..
9 июня 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №9085769, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4380 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов и запчастей, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 2200 грн., которые были перечислены ему 8 июня 1999 года со счета СП Фолио, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
2 июля 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №35, на оплату аренды территории, в сумме 2000 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 12 июля 1999 года, платежным поручением №440 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн..
13 июля 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653051, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 1900 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
2 августа 1999 года, ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес СП Фолио и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №41, на оплату аренды территории, в сумме 2000 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 11 августа 1999 года, платежным поручением №521 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2000 грн..
1 сентября 1999 года, ОСОБА_3, являясь должностным лицом, заверил печатью выписанную в адрес СП Фолио от имени АО Феникс, счет-фактуру №49, на оплату аренды территории, в сумме 2195 грн., заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет и никакой территорией на балансе его общества нет, таким образом должностным лицом был составлен и выдан заведомо подложный документ, на основании которого, 8 сентября 1999 года, платежным поручением №605 с расчетного счета СП Фолио на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2195 грн.
10 сентября 1999 года, ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653066, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 2170 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
1 ноября 1998 года, действуя в интересах всех участников ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, ОСОБА_1, предложил директору АО Харгипротранс ОСОБА_28, не посвящая его в свои преступные намерения, подписать договор №29 о сотрудничестве, с АО Феникс, в лице его директора ОСОБА_3, предметом которого являлась поставка теплоносителя в количестве 0,34 гекакалорий в месяц на сумму 765 грн. включая НДС, заведомо зная, что поставка теплоэнергии на отопительный сезон 1998-1999 годов, производится ХПОП в адрес ДП КОА ЮТС, на основании пролонгированного по его просьбе договора №1/13-97 от 1.10.97 года.
ОСОБА_3, по предварительной договоренности с ОСОБА_1 и ОСОБА_2, действуя в составе ОПГ, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, являясь должностным лицом, заверил печатью АО Феникс, подписанный ОСОБА_2 от его имени, договор №29 от 1 ноября 1998 года, о сотрудничестве, куда были внесены заведомо ложные сведения о том, что АО Феникс берет на себя оказание услуг по поставке теплоносителя.
2 ноября 1998 года ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес АО Харгипротранс и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №90, на оплату отопления за ноябрь месяц, в сумме 765 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, а отпуск теплоносителей произведен ДП КОА ЮТС, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ.
18 декабря 1998 года ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес АО Харгипротранс, а ОСОБА_1 подписал от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №85, на оплату отопления за декабрь месяц, в сумме 1530 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, а отпуск теплоносителей произведен ДП КОА ЮТС, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ.
9 февраля 1999 года ОСОБА_2, являясь должностным лицом, выписала в адрес АО Харгипротранс и подписала от имени ОСОБА_3, счет-фактуру №6, на оплату отопления за ноябрь месяц, в сумме 1530 грн., которую последний заверил печатью, заведомо зная, что его общество никакой хозяйственной деятельности не ведет, а отпуск теплоносителей произведен ДП КОА ЮТС, таким образом должностными лицами был составлен и выдан заведомо подложный документ.
17 сентября 1999 года, платежным поручением №788 с расчетного счета ОАО Харгипротранс на расчетный счет АО Феникс были перечислены деньги в сумме 2550,5 грн. с назначением платежа за отопление по договору №29 от 1 ноября 1998 года, по счету №6 от 09.02.1999 г., счету №90 от 02.11.1998 г. и счету №85 от 18.12.1998 г..
20 сентября 1999 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, являясь должностным лицом, составил подложный официальный документ - чек серии КВ №3653070, на получение наличных денег, указав заведомо ложные сведения о том, что деньги в сумме 4600 грн., будут израсходованы на закупку сельхозпродуктов, а затем, используя этот подложный документ, получил с расчетного счета АО Феникс, в филиале № 1 Харьковского АВУББ Грант, через кассу банка, указанную сумму в виде наличных денежных средств и в том числе 2550,5 грн., которые были перечислены ему 17 сентября 1999 года со счета ОАО Харгипротранс, которые впоследствии, за вычетом причитающейся ему доли от перечисленной суммы, передал ОСОБА_1 и ОСОБА_2.
Кроме того, ОСОБА_1, по предварительному сговору с ОСОБА_4, ОСОБА_2 и ОСОБА_3, все являясь должностными лицами, имея право подписи в бухгалтерских, банковских и налоговых отчетных документах, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в составе ОПГ, с целью уклонения от уплаты налогов, неоднократно, умышленно, из корыстных побуждений, как самостоятельно, так и при участии других членов ОПГ, вносил в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговые декларации о прибыли ДП КОА «ЮТС», форма которых утверждена, соответственно, Инструкцией Главной государственной налоговой инспекции Украины от 10.02.93 г. № 3 и Правилами применения Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий № 334/94-ВР от 28.12.94 г., утвержденными Постановлением Верховного совета Украины № 247/95-ВР от 27.06.95 г., являющиеся официальными документами, заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения о валовых доходах предприятия и суммах налогооблагаемой прибыли, подписывал их и представлял в ГНИ Ленинского района г. Харькова, а также действовал согласованно с директором АО «Феникс» ОСОБА_3, который с его ведома и непосредственного участия, предоставлял заведомо подложные официальные документы в ГНИ Дзержинского района города Харькова, что привело к непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах и повлекло за собой тяжкие последствия.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1165 от 17.04.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за март 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В апреле 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за марта 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав сумму полученного валового дохода - 19 100 000 крб. (191 грн.), исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 3184000 крб. (31.84 грн.), хотя должен был указать валовый доход - 372 000 000 крб. (3720 грн.), сумма налога на добавленную стоимость - 62 000 000 крб. (620 грн.).
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 501/10 от 10.04.95 года по налогу на добавленную стоимость, по хозяйственной деятельности АО "Феникс" за март 1995 года, а затем подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", а затем предоставил ее в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 2163 от 17.04.95 года по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 1995 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В апреле 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1 квартал 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет исчислив валовый доход от реализации товаров и услуг в сумме 32 600 000 крб. (326 грн.), валовые затраты в сумме 24 300 000 крб. (243 грн.), в том числе НДС, чистую прибыль в сумме 8 300 000 крб. (83 грн.), а должен был указать валовый доход в сумме 619 087 000 крб. (6190,87 грн.), затраты в сумме 103181000 крб. (1031,81 грн.), прибыль, подлежащая налогообложению в сумме 515 906000 крб. (5159,06 грн.).
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 131/14 от 11.04.95 года о прибыли предприятия за 1 квартал 1995 года АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", после чего предоставил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 957 от 15.05.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за апрель 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В мае 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за апрель 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав сумму полученного валового дохода - 35 750 000 крб. (357,50 грн.), исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 5960000 крб. (59.60 грн.), хотя должен был указать валовый доход - 455 800 000 крб. (4558 грн.), сумма налога на добавленную стоимость - 75 967 000 крб. (759,67 грн.).
В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, ОСОБА_3, действуя в интересах организованной преступной группы, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 23/16 от 10.05.95 года по налогу на добавленную стоимость, по хозяйственной деятельности АО "Феникс" за апрель 1995 года, а затем подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", а затем предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1164 от 15.06.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за май 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В июне 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за май 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав полученный валовый доход в сумме 35750000 крб. (357,500 грн.), исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 5960000 крб. (59,60 грн.), хотя должен был указать валовый доход в сумме 849100000 крб. (8491 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 141517000 крб (1415,17 грн.).
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 683/16 от 09.06.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за май 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", после чего предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1189 от 17.07.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за июнь 1995 года. В последствии ОСОБА_2 подписала указанную декларацию от имени руководителя предприятия, заверила печатью и предоставила в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В июле 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июнь 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 23550000 крб. (235,50 грн.), исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 3926000 крб. (39,26 грн.), а должен был указать валовую доход 631000000 крб (6310 грн.), налог на добавленную стоимость в сумме 105167000 крб. (1051,67 грн.). В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 206/12 от 07.07.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июнь 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", после чего предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 3759 от 17.07.95 года по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 1995 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 3/178 от 11.07.95 года о прибыли предприятия за 1 полугодие 1995 года АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью АО "Феникс", после чего предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 732 от 14.08.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за июль 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2204/17 от 04.08.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июль 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 27/4 от 15.09.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за август 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступные намерения группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2594/15 от 11.09.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за август 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс", после чего предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 791 от 13.10.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за сентябрь 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В октябре 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за сентябрь 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 47450000 крб. (475,50 грн.),исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 7910000 крб. (79,10 грн.)., а должен был указать валовый доход в сумме 514226000 крб. (5142,26 грн.), налог на добавленную стоимость - 85704000 крб. ( 857,04 грн.).
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 1400/19 от 09.10.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за сентябрь 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 5498 от 17.10.95 года по налогу на прибыль предприятия за 9 месяцев 1995 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В октябре 1995 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 9 месяцев 1995 года, не соответствующих действительности, произвел расчет сумм, исчислив валовый доход от реализации товаров и услуг в сумме 293 000 000 крб. (2930 грн.), затраты в сумме 246 000 000 крб. (2 460 грн.), в том числе НДС, прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 47 000 000 крб. (470 грн.), а должен был указать валовый доход предприятия в сумме 7 315353 000 крб. (73 153,53 грн.), затраты в сумме 1 219 225 000 крб. (12 192,25 грн.), прибыль предприятия, подлежащая налогообложению - 6 096 128 000 крб. (60 961,28 грн.)/
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 14/173 от 11.10.95 года о прибыли предприятия за 9 месяцев 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1660 от 15.11.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за октябрь 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1330 от 15.12.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за ноябрь 1995 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2382/20 от 13.12.95 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за ноябрь 1995 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 344 от 23.01.96 года по налогу на прибыль предприятия за 1995 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В январе 1996 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1995 год, не соответствующих действительности, произвел расчет сумм, исчислив валовый доход от реализации товаров и услуг в сумме 402000000 крб. (4020 грн.), затраты в сумме 342000000 крб. (3420 грн.), в том числе НДС, прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 60000000 крб. (600 грн.), а должен был указать валовый доход в сумме 8 412 853 000 крб. (84 128,53 грн.), затраты в сумме 1 402 142 000 крб. (14 021,42 грн.).
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 3/49 от 16.01.96 года о прибыли АО Феникс за 1995 год, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговые декларации № 874 от 16.04.96 года по налогу на добавленную стоимость о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за первый квартал 1996 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 73/22 от 08.04.96 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1 квартал 1996 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 934 от 16.04.96 года по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 1996 года ДП КОА "Южтрансстрой".
Впоследствии ОСОБА_2, действуя в интересах организованной преступной группы, подписала указанную декларацию от имени руководителя и заверила печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 73/22 от 08.04.96 года о прибыли предприятия за 1 квартал 1996 года АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговые декларации № 1238 от 15.07.96 года по налогу на добавленную стоимость о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за второй квартал 1996 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1010 от 15.07.96 года по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 1996 года ДП КОА "Южтрансстрой".
Впоследствии ОСОБА_2, действуя в интересах организованной преступной группы, подписала указанную декларацию от имени руководителя и заверила печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В октябре 1996 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 3 квартал 1996 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, укаазав валовый доход в сумме 178 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 29,70 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 5210 грн., налог на добавленную стоимость 868,33 грн..
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 21/418 от 15.10.96 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 3 квартал 1996 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1020 от 16.10.96 года по налогу на прибыль предприятия за 9 месяцев 1996 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В октябре 1996 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 9 месяцев 1996 года, не соответствующих действительности, произвел расчет сумм, исчислив валовый доход от реализации товаров и услуг в сумме 780 грн., затраты в сумме 340 грн., в том числе НДС, чистую прибыль, подлежащую налогообложению, в сумме 440 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 28 540 грн., затраты в сумме 4756,66 грн., прибыль, подлежащую налогообложению в сумме 7135 грн.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 21/418 от 15.10.96 года о прибыли предприятия за 9 месяцев 1996 года АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и после чего предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 952 от 14.01.96 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за 4 квартал 1996 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию без номера от 10.01.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 4 квартал 1996 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 769 от 28.01.97 года по налогу на прибыль предприятия за 1996 год ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 15/336 от 22.01.97 года о прибыли предприятия за 1996 год АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В марте 1997 года ОСОБА_2 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, произвела расчет сумм налога на добавленную стоимость по хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за январь 1997 года, необоснованно указав налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1902 грн., к возмещению из бюджета 317 грн., налогооблагаемый оборот по реализации товаров и услуг в сумме 3438 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 573 грн., исчислив к уплате в бюджет налог в сумме 256 грн., а должна была указать налогооблагаемый оборот по приобретению услуг - 2 грн., сумма к возмещению из бюджета - 0,33 грн., к уплате в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 572,67 грн.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 484 от 14.03.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за январь 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию 2-106 от 08.04.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1 квартал 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2-106 от 08.04.97 года о прибыли АО Феникс за 1 квартал 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1300 от 15.05.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за апрель 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации. Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 1-224 от 06.05.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за апрель 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 774 от 17.06.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за май 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В июне 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за май 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 150 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 25 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 8300 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 1383,33 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 4/56 от 09.06.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за май 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 770 от 14.07.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за июнь 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В июле 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июнь 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 240 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 40 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 7085 грн., налог на добавленную стоимость - 1180,83 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 115 от 08.07.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июнь 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 661 от 14.07.97 года по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 1997 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В августе 1997 года ОСОБА_2 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, произвела расчет сумм налога на добавленную стоимость по хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за июль 1997 года, необоснованно указав налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 4212 грн., к возмещению из бюджета 702 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 6984 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 1164 грн., исчислив к уплате в бюджет налог в сумме 462 грн., а надлежало указать налогооблагаемый оборот по приобретению услуг - 2'712 грн., сумма к возмещению из бюджета - 452 грн., к уплате в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 712 грн.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1142 от 15.08.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за июль 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_4, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В августе 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июль 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход 75 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 12,5 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 1485 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 247,5 грн.. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 762/25 от 12.08.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за июль 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1548 от 15.09.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за август 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В сентябре 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за август 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 45 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 7,5 грн., а должен был указать валовый доход в сумме 5396 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 899,33 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 107/27 от 04.09.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за август 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 1691 от 15.10.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за сентябрь 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В октябре 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за сентябрь 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав валовый доход в сумме 210 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 35 грн., а должен был указать 1762,50 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию без номера 08.10.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за сентябрь 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и предоставил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 310 от 17.10.97 года по налогу на прибыль предприятия за 9 месяцев 1997 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 601/21 от 13.10.97 года о прибыли АО Феникс за 9 месяцев 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Продолжая свою преступную деятельность, должностные лица ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_2 и директор АО Феникс ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, имея право подписи в бухгалтерских, банковских и налоговых отчетных документах, с целью уклонения от уплаты налогов, неоднократно, умышленно, из корыстных побуждений, вносили в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, форма которых утверждена приказом ГОСНА Украины от 30.05.1997 года № 166 и зарегистрирована в Министерстве юстиции Украины 9.07.97 года № 250/2054, являющиеся официальными документами, представляемые в государсвтенную налоговую инспекцию, заведомо ложные сведения не соответствующие действительности о налоге на добавленную стоимость, подписывали их, а затем представляли в ГНИ Ленинского и ГНИ Дзержинского районов г. Харькова, совершив должностной подлог, повлекший тяжкие последствия.
Так, в ноябре 1997 года ОСОБА_2 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, произвела расчет сумм налога на добавленную стоимость по хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за октябрь 1997 года, необоснованно указав налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 2435 грн., налоговый кредит 487 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 6925 грн., налоговые обязательства в сумме 1385 грн., исчислив к уплате налог на добавленную стоимость в сумме 898 грн., а должна была указать налогооблагаемый оборот по приобретению услуг - 768,33 грн., налоговый кредит - 153,67 грн., к уплате в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 1'231,33 грн.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 325 от 14.11.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за октябрь 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В ноябре 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за октябрь 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав объем продаж в сумме 80 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 16 грн., а должен был указать объем продаж в сумме 7877,06 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 1312,84 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 1/119 от 14.11.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за октябрь 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В декабре 1997 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за ноябрь 1997 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав объем продаж в сумме 150 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 30 грн., а должен был указать объем продаж в сумме 7739,36 грн., налог на добавленную стоимость в сумме 1289,89 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 3485 от 12.12.97 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за ноябрь 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 863 от 19.01.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за декабрь 1997 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2667 от 15.01.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за декабрь 1997 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35 и не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 705 от 22.01.98 года по налогу на прибыль предприятия за 9 месяцев 1997 года ДП КОА "Южтрансстрой".
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 22/47 от 19.01.98 года о прибыли предприятия за 1997 год АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В феврале 1998 года ОСОБА_2, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ей ролью, произвела расчет сумм налога на добавленную стоимость по хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за январь 1998 года, необоснованно указав налогооблагаемый оборот по приобретению услуг в сумме 1810 грн., указав налоговый кредит 362 грн., налогооблагаемый оборот по реализации услуг и реализации товаров в сумме 2420 грн., указав налоговые обязательства в сумме 484 грн., исчислив к уплате в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 122 грн., а должна была указать 484 грн. так как приобретение товаров и услуг за отчетный период документально не подтверждено и права на налоговый кредит предприятие не имело.
Достоверно зная, что указанные суммы не соответствуют действительности, используя подчиненное положение ОСОБА_35, не посвящая последнюю в преступную деятельность группы, ОСОБА_2 передала ей указанные данные, которые ОСОБА_35, внесла в налоговую декларацию № 91 от 10.02.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности ДП КОА "Южтрансстрой" за январь 1998 года.
В свою очередь ОСОБА_1, действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и заверил печатью предприятия, после чего данная декларация была предоставлена в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Харькова.
В апреле 1998 года ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, на основании данных о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1 квартал 1998 года, не соответствующих действительности, произвел расчет НДС, указав объем операций подлежащих налогообложению в сумме 480 грн., исчислив к уплате в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 96 грн., а должен был указать 7418,08 грн. В последствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, не посвящая свою жену ОСОБА_96 в преступную деятельность группы, передал ей указанные данные для заполнения налоговой декларации.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 1/500 от 08.04.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 1 квартал 1998 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2497 от 14.04.98 года о прибыли предприятия за 1 квартал 1998 года АО "Феникс", подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2254/1 от 19.07.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 2 квартал 1998 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2475 от 13.07.98 года о прибыли АО Феникс предприятия за 1 полугодие 1998 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 8082/2 от 19.10.98 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 3 квартал 1998 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Добросовестно заблуждаясь по поводу переданных ей мужем данных, ОСОБА_96, внесла их в налоговую декларацию № 2463 от 19.10.98 года о прибыли АО Феникс за 9 месяцев 1998 года, подписала её от имени главного бухгалтера и вернула ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и главного бухгалтера, заверил печатью АО Феникс и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и главного бухгалтера, заверил печатью АО Феникс и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Достоверно и заведомо зная, что рассчитанные им суммы носят ложный характер, ОСОБА_3 внес их в налоговую декларацию по прибыли АО Феникс за 1 квартал 1999 года № 2341 от 20.04.99 г., подписал ее от имени руководителя и главного бухгалтера, заверил печатью АО Феникс и предоставил в ГНИ Дзержинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные ею суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, ОСОБА_2 заполнила налоговую декларацию № 5301/1 от 12.07.99 года по налогу на добавленную стоимость, о хозяйственной деятельности АО "Феникс" за 2 квартал 1999 года и передала её для подписи ОСОБА_3.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и главного бухгалтера, заверил печатью АО "Феникс" и представил в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Впоследствии, достоверно и заведомо зная, что рассчитанные ею суммы носят ложный характер и не соответствуют действительности, ОСОБА_2 внесла их в налоговую декларацию № 2098 от 13.07.99 года о прибыли АО Феникс за 1 полугодие 1999 года и передала ОСОБА_3 для подписания.
В свою очередь ОСОБА_3 действуя в интересах организованной преступной группы, в соответствии с отведенной ему ролью, достоверно и заведомо зная, что внесенные в декларацию сведения не соответствуют действительности, подписал ее от имени руководителя и главного бухгалтера, заверил печатью АО "Феникс" и представил декларацию в государственную налоговую инспекцию Дзержинского района г. Харькова.
Таким образом, организованная преступная группа в составе должностных лиц ДП КОА Южтрансстрой ОСОБА_1, ОСОБА_2 и директора АО Феникс ОСОБА_3 в период времени с марта 1995 года по 29 сентября 1999 года, в том числе с участием ОСОБА_4 в период с марта 1995 года по июль 1998 года, выразившейся в составлении, использовании, выдаче и представлении в государственные органы заведомо ложных документов, интересам государства и коллективным интересам КОА «ЮТС» был причинен материальный ущерб в размере 541009, 11 гривен, что в 25 и более раз превышает установленный законом неолагаемый налогом минимум доходовграждан.
Действия ОСОБА_1, ОСОБА_2 , ОСОБА_4 и ОСОБА_3 органом досудебного следствия квалифицированы по ст. 86-1 УК Украины (в редакции 1960 года) то есть хищение коллективного имущества, совершенное в особо крупных размерах путем злоупотребления должностным положением в составе организованной преступной группы;
Постановлением об изменении обвинения от 22 мая 2012 года страшим помощником прокурора г. Харькова изменено обвинение подсудимым, в связи с необходимостью инкриминировать обвинение в редакции уголовного кодекса 2001 года и правильной квалификацией действий подсудимых.
Так, согласно постановления об изменении обвинения, Дочернее предприятие КО Автобазы «Южтрансстрой» было зарегистрировано 05.12.1994 на основании собрания комплементаров КО Автобазы «Южтрансстрой» от 20.09.1994 и учредительного договора от 01.12.1994.
Согласно Устава ДП КО «Южтрансстрой», предприятие является коллективным, созданным для удовлетворения экономических интересов учредителей, с момента регистрации является юридическим лицом. Предприятие отвечает по своим обязательствам в полном объеме, учредители не несут ответственности по обязательствам предприятия.
В результате гражданско-правовых отношений, собственники имущества, ОСОБА_1С, ОСОБА_4,ОСОБА_2 выступили учредителями коллективного предприятия, внеся в его уставной фонд принадлежащее им имущество (т. 1 л. д. 187-188).
В июле 1999 г. учредителями предприятия было заключено дополнительное соглашение к учредительному договору ООО «Южтрансстрой» в результате реорганизации ДП КО Автобазы «Южтрансстрой» было создано ООО. В соответствии с этим же договором Уставной фонд общества сформирован из имущества и денежных средств равным 123197,22 грн, из которых 29,9% принадлежит ОСОБА_1 и 29,9% принадлежит ОСОБА_2
Таким образом, ОСОБА_1 и ОСОБА_2 принадлежало почти 60% имущества и денежных средств предприятия (т. 11).
Деятельность ДП состояла в оказании автомобильных услуг автомобильного транспорта, сдачи в аренду территории, продажи ГСМ.
В судебном заседании были допрошены свидетели, которые подтвердили свои показания, данные ими в ходе досудебного следствия о том, что инкриминируемая сумма хищения денежных средств использовалась для нужд предприятия: приобретение ГСМ, строительных материалов, запчастей, выплаты заработной платы работникам предприятия, на ремонтные работы предприятия.
В тоже время субъективная сторона хищения всегда характеризуется наличием прямого умысла. Он предполагает сознание объектом преступления того, что похищенное имущество является или может быть государственным, общественным, коллективным при этом виновный сознает, что он совершает хищения указанного имущества и желает его совершить.
Хищение - корыстное преступление. В основе его лежит желание незаконно обогатиться за счет других, безвозмездно обратить в свою пользу.
Для субъективной стороны хищения необходимо также, чтобы лицо, обращая имущество в свою пользу, действовало вопреки воле собственника и знало, что оно (лицо) на это имущество не имеет права.
Так подсудимым инкриминируется, что 17.10.1997 платежным поручением № 345 с р/с ООО «СМТ ЛТД» на р/с АО «Феникс» были перечислены деньги в сумме 1683 грн. в качестве предоплаты за грузовые автоуслуги на основании подписанной ОСОБА_3 и представленной к оплате счета-фактуры № 36 от 16.10.1997 года (т. 40 л.д. 64)
В соответствии с разработанным и одобренным планом хищения и заранее оговоренными долями похищенного из числа денежных средств ООО «СМТ ЛТД», поступивших 17.10.1997 года на р/с АО «Феникс» за пере6возки, выполненные водителями ДП «ЮТС», ОСОБА_3 передал ОСОБА_1, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 1514,70 гривен, которые по бухгалтерскому учету ДП КОА «ЮТС» эти деньги не оприходовали, а присвоили, обратив их в свое личное пользование.
Таким образом, указанная сумма была присвоена, а в соответствии с международной товарно-транспортной накладной №7471 от 23.10.1997 года на автомобиле КАМАЗ госномер 34-91 ХАЧ была осуществлена перевозка груза по маршруту «Харьков-Одесса».
В ходе следствия не удалось установить какая именно сумма затрачена на командировочные расходы, на заработную плату водителя, на приобретение ГСМ для выполнения этой работы (т. 39 л.д. 61-62).
Таким образом, одни и те же денежные средства были присвоены подсудимыми и в тоже время, использовались на нужды предприятия (т. 41 л.д. 270).
В ходе судебного следствия не нашёл своего подтверждения вывод органа досудебного следствия о не подтверждении материальных затрат предприятия.
Так, в ходе досудебного следствия изъяты все бухгалтерские документы по предприятию. Данными бухгалтерскими документами (тома 2-44) подтверждается приобретение товарно-материальных ценностей, выполнение работ, оказание услуг. Среди изъятых бухгалтерских документов: товарные накладные, акты выполненных работ, чеки на приобретение сельскохозяйственной продукции, ГСМ. В материалах дела отсутствуют данные, подтверждающие, что изъятые бухгалтерские документы являются недостоверными.
Как в ходе досудебного и судебного следствия допрошены свидетели (работники ООО «Южтрансстрой»), которые подтвердили, что получали товарно-материальные ценности в виде запасных частей к автомобилям, топливо, наличные деньги, необходимые в поездках (т. 48,49).
В ходе досудебного и судебного следствия подсудимые и свидетели показали, что на предприятии ввелась документация в требуемом объеме. Закупленные на рынке запчасти, материалы, оборудование, приходовалось по карточкам складского учета. При выдаче со склада выписывались по лимитно-заборным картам на квартал, водители расписывались в получении. Все вышесказанное мной находится в материалах уголовного дела.
Кроме того, в материалах уголовного дела отсутствуют данные подтверждающие передачу денежных средств от ОСОБА_3 к иным соучастникам преступления: Белику, ОСОБА_2 и ОСОБА_4. Также в материалах уголовного дела отсутствуют доказательства присвоения денежных средств указанными выше лицам, а перечисление денежных средств на счёт предприятия не подтверждает факт присвоения денежных средств подсудимыми.
Кроме того, в ходе судебного следствия по данному уголовному делу постановлением Дзержинского районного суда г. Харькова от 5 июля 2011 года производство по уголовному делу в отношении всех подсудимых в совершении ими инкриминируемых им преступлений, предусмотренных ч.3 ст.148-2, ч.2 ст.165, ч.2 ст.172 , ч.1 и ч. 2 ст. 194 УК Украины (в редакции 1960 года) прекращено в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
В судебном заседании подсудимые свою вину в инкриминируемом им преступлении не признали, не возражали против прекращения в отношении них уголовного дела по эпизоду хищения коллективного имущества, совершенного в особо крупных размерах путем злоупотребления должностным положением в составе организованной преступной группы, что квалифицировано по ст. 86-1 УК Украины, переквалифицирован на ч. 2 ст. 364 УК Украины ( в редакции 2001 года), как злоупотребление служебным положением, то есть умышленное, из корыстных побуждений использование служебным лицом служебного положения вопреки интересам службы, причинившее тяжкие последствия охраняемым законом правам, свободам и интересам отдельных граждан, так как истек срок привлечения их уголовной ответственности, так как эти события имели место в период с января 1995 года по 22 мая 1997 года, то есть в связи с истечением пятнадцатилетнего срока .
Санкция ч. 2 ст. 364 УК Украины предусматривает лишение свободы на срок от трех до шести лет. Статья 12 УК Украины относит данное преступление к тяжким преступлениям.
Ст. 49 УК Украины предусмотрено, что лицо освобождается от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности, если с момента совершения преступления прошло 10 лет в случае совершения тяжкого преступления. Инкриминируемые подсудимым действия имели место в период 1995- 1997 годов.
Таким образом, сроки давности привлечения к уголовной ответственности истекли.
Материально правовым условием освобождения подсудимых от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности является отсутствие обстоятельств, нарушающих их течение, а именно: приостановление течения давности и прерывание течения давности.
Суд считает необходимым в порядке ст. 71, 111 УПК Украины освободить ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_2 от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности по вышеуказанным обстоятельствам.
Прокурор против прекращения уголовного дела по этим основаниям не возражал, что нашло свое место в постановлении.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 71, 111, 282 УПК Украины,ст.12,49 УК Украины суд,-
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, освободить от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 364 УК Украины, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, прекратив уголовное дело производством по вышеуказанным обстоятельствам.
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, освободить от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 364 УК Украины, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, прекратив уголовное дело производством по вышеуказанным обстоятельствам.
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_7, освободить от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 364 УК Украины , в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, прекратив уголовное дело производством по вышеуказанным обстоятельствам.
ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_10, освободить от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 364 УК Украины , в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, прекратив уголовное дело производством по вышеуказанным обстоятельствам.
Меру пресечения ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 подписка о невыезде- отменить.
Вещественные доказательствадокументы, находящиеся в материалах уголовного дела, хранить в деле.
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Харьковской области в течение 7 дней со дня его провозглашения.
Судья И.А.Грищенко