Справа №668/7022/14-к
н/п 1-кс/668/2415/14

УХВАЛА
02.06.2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №0000034 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналі документів, які свідчать про факти придбання та подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані(придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності за період з 2011 по 2013 роки; оригіналів документів, що підтверджують оренду(чи право власності) приміщень(офісних, складських), земельних ділянок за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності; переліку осіб, які отримували доходи на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 2011 року по 2013 рік із зазначенням ПІБ, посади, ідентифікаційного номеру, місця проживання та періоду роботи.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), протягом 2012-2013 років ухилялися від сплати податків у значних розмірах, а саме: безпідставно перебували на спеціальному режимі оподаткування ПДВ (фіксованому сільськогосподарському податку), оскільки не мали в розпорядженні земельних ділянок, необхідних для вирощування сільськогосподарської продукції в обсязі, який підприємством декларується, відсутні трудові ресурси та матеріальна база, у результаті чого ухилялись від сплати ПДВ у сумі понад 600тис. грн., чим завдали державі збитків у вказаному розмірі.

17.03.2014 директорові ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_4 , вручено вимогу щодо надання документів фінансово-господарської діяльності, на що останнім в письмовій формі надано категоричну відмову в наданні вказаних документів.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та дозволити їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- оригіналі документів, які свідчать про факти придбання та подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності за період з 2011 по 2013 роки;

- оригіналів документів, що підтверджують оренду (чи право власності) приміщень (офісних, складських), земельних ділянок за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності;

- переліку осіб, які отримували доходи на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 2011 року по 2013 рік із зазначенням ПІБ, посади, ідентифікаційного номеру, місця проживання та періоду роботи.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1