справа № 1007/7483/2012
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ України

11 липня 2012 рокум. Бровари 11.07.2012 м. Бровари

Судця Броварського міськрайонного суду Київської області Лопатинська С.П., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, прокурора Кравчук Л.В.,розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання слідчого СВ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 за згодою заст.. Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських

документів ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ".

ВСТАНОВИВ:

11 липня 2012 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 вніс до суду подання за погодженням заст..Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів первинної документації ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ", посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 57-1971 порушена 24.05.2012р. за фактом вчинення фіктивного підприємництва ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 03.02.11 створено - зареєстровано у виконавчому комітеті Переяслав-Хмельницької міської ради Київської області суб'єкт підприємницької діяльності - ТОВ «ГАРАНТ- СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218, Київська обл., м. Переяслав-Хмельницький, вул. Шкільна, буд. 40-А). При цьому від імені засновника підписано рішення засновника № 1 від 19.01.11 «Про створення товариства з обмеженою відповідальністю», рішення №2 від 19.01.11 засновника ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» щодо формування статутного фонду товариства, акт приймання-передачі від 19.01.11, статут ТОВ «ГАРАНТ- СЕРВІС-А», нотаріально засвідчений 24.01.11 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 Після державної реєстрації ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218) в державних установах, вказаний суб'єкт підприємницької діяльності фактично законну господарську діяльності не здійснював, прикриваючи її податковою звітністю та первинними документами, які легальним директором ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» ОСОБА_3 не підписувалися.

В подальшому, відкривши рахунок в установі банку, ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» дало змогу реально діючим підприємства користуюватися тим, що дане товариство створює видимість діяльності підприємства, нібито реально працює, та перераховувати грошові кошти за начебто проведені роботи, надані послуги чи поставлені товари. При цьому ніякі роботи не виконувались, послуги не надавались, товари не поставлялись, а лише створювалась видимість проведення господарських операцій, шляхом використання документів суб'єкта фіктивного підприємництва ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», з метою незаконного формування податкового кредиту та податкового зобов»язання, у реально діючих підприємств, такого як ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ" (код СДРПОУ 34501273).

Допитана в ході досудового слідства як свідок ОСОБА_3, яка рахується засновником та директором ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», показала, що до діяльності вказаного підприємства не має ніякого відношення, а лише за грошову винагороду погодилася на реєстрацію на своє ім'я ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», не маючи при цьому наміру займатись господарською діяльністю ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А, ніколи не складала та не підписувала бухгалтерську та податкову звітність даного товариства та не подавала її до Переяслав-Хмельницької ОДПІ. Первинні фінансово-господарські документи ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», а саме: накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт та інше ОСОБА_3 не формувала та не підписувала. Угоди на постачання товарів, виконання робіт чи послуг від імені ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» не підписувала.

В ході розслідування кримінальної справи виникла необхідність у проведенні виїмки у службових осіб ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ" (код СДРПОУ 34501273), за адресою: м. Запоріжжя, вул. Леніна, б. 109, фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218), які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, прокурора, які підтримали подання, з метою всебічного, повного та об»єктивного розслідування кримінальної справи,: вважаю необхідним подання задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ" (код СДРПОУ 34501273) по взаємовідносинах з ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218), - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ на проведення виїмки у службових осіб ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ" (код СДРПОУ 34501273), за адресою: м. Запоріжжя, вул. Леніна, б. 109, виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГАРАНТ- СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218), а саме: договорів (угод), видаткових та податкових накладних, товарно - транспортних накладних, актів - прийому передачі товарів (робіт, послуг), книг обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), за період часу 2011-2012р.р., а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами ТОВ "БАЛТРЕМСТРОЙ" (код СДРПОУ 34501273).

Суддя С.П. Лопатинська