Провадження № 1-кс/161/3393/15
У Х В А Л А
про призначення позапланової документальної перевірки

м. Луцьк 26 серпня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Волинь Амбер ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях, а саме: №205070000/2014/052327, №205070000/2014/056897, №205070000/2014/057244, №205070000/2014/055916, №205070000/2014/047945, №205070000/2014/052198, №205070000/2014/054716, №205070000/2014/055515, №205070000/2014/054718, №205070000/2014/047367, №205070000/2014/057104 за період з 01.01.2014 року по 01.06.2015 року, яке доручити працівникам Луцької ОДПІ Головного управління ДФС у Волинській області.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування, внесене до ЄРДР №0000049 від 15.05.2015 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Для забезпечення розслідування під час кримінального провадження №0000049, з метою встановлення кола осіб, причетних до скоєння злочину, встановлення розміру фактичних збитків завданих бюджету у вигляді не сплачених сум податків, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Волинь Амбер ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.
З витягу з кримінального провадження вбачається, що проводиться досудове розслідування щодо службових осіб ТзОВ "Волинь Амбер ЛТД" за ст.ст.212 ч.3, 366 ч.1 КК України.
Відповідно до п.п.78.1.11. п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40 ч.2 п.4, 91-93 КПК України, ст.78 Податкового Кодексу України,
У Х В А Л И В :
Призначити проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Волинь Амбер ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України, з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях, а саме: №205070000/2014/052327, №205070000/2014/056897, №205070000/2014/057244, №205070000/2014/055916, №205070000/2014/047945, №205070000/2014/052198, №205070000/2014/054716, №205070000/2014/055515, №205070000/2014/054718, №205070000/2014/047367, №205070000/2014/057104 за період з 01.01.2014 року по 01.06.2015 року, проведення якої доручити працівникам Луцької ОДПІ Головного управління ДФС у Волинській області.
Проведення перевірки не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб`єктів господарської діяльності.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1