пр. № 1-кс/759/1525/15
ун. № 759/5724/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 квітня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районого суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про про тимчасовий доступ до речей і документів, що місятьбанківську таємницю по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000014 від 04.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 України, -

ВСТАНОВИВ:

14.04.2015 року до Святошинського районного сду м. Києва надійшло клопотанняслідчого ІНФОРМАЦІЯ_1 , старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що місятьбанківську таємницю.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000014 від 04.03.2015, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період березня, липня 2014 року при взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 568 334 грн.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено з ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », агентські договори відповідно до яких Комерційний Агент здійснює пошук та залучення оптових покупців нафтопродуктів, в тому числі веде попередні переговори та листування з майбутнім постачальником, попередньо узгоджує текст контракту, повністю готуючи укладення правочину.

21.03.2015 року допитана в якості свідка головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 , яка показала, що працювала на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з 2007 року по жовтень 2014 року, фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не проводилися, дане підприємство не відоме, з службовими особами не знайома. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не займалося наданням агентських послуг. Також ОСОБА_5 показала, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » літом 2014 року було продане, з новим директором остання не знайома, спілкувалася з представниками.

Відповідно до розшифровки (додаток 5) декларації з податку на додану вартість, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задекларувало проведення господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в серпні 2014 року на суму 5 102 916,67 грн.

Крім того відповідно до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що в період з серпня 2014 року підприємство подавало звітність в 2 примірниках. Примірник звітності підписаний головним бухгалтером ОСОБА_5 приймався до обліку, а звітність яка підписувалась тільки новим директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_6 не приймалася до податкового обліку підприємства. Крім того у звітності яка підписувалась ОСОБА_5 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на загальну суму близько 3 млн. грн., а у звітності яка підписувалась тільки ОСОБА_6 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на суму понад 15 млн. грн. Вказане свідчить про проведення ОСОБА_6 незаконної діяльності та діяльності пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відкрито рахунок № НОМЕР_7 , в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

В зв`язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які перебувають в володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-164,309 КПК України та ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»;-

УХВАЛИВ :

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або за його письмовим дорученням особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) по розрахунковому рахунку № НОМЕР_7 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), а саме:

· рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку № НОМЕР_7 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 09.12.2014 по 24.02.2015;

· документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку № НОМЕР_7 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 09.12.2014 по 24.02.2015;

· банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1