УХВАЛА

Справа № 569/16226/13-к

13 вересня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області Бліхар М.Б., яке погоджено із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А., про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області Бліхар М.Б. звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції та можливість їх тимчасового вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженні №0000114 щодо службових осіб ТОВ «Соняшник І К» за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Соняшник І К» (, Рівненська область, м. Рівне, вул. Грушевського, 77) з метою ухилення від сплати податків шляхом заниження об'єкта оподаткування з податку на прибуток та податку на додану вартість провели ряд безтоварних операцій з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності.

Покликаючись на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції (м.Дніпропетровськ, вул.Комсомольська, 56) знаходяться реєстраційні справи ПП «АТМ» та документи, які у ній знаходяться мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, для проведення криміналістичних експертиз, а також як докази, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції,слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За наведених обставин та у відповідності з чинним законодавством, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким,що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, що містяться у реєстраційній справі ПП «АТМ» (, м. Дніпропетровськ, вул. Карла Маркса, 57/517), яка знаходиться у реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції (м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 48), а саме:

- документів, що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, зокрема оригіналів установчих документів;

- документів, що подаються для проведення державної реєстрації змін до установчих документів, зокрема оригіналів змін до установчих документів та/або один екземпляр установчих документів у новій редакції;

- документів, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру відомостей про відокремлені підрозділи юридичної особи;

- документів, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи;

- документів, що подаються для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи;

- судових рішень щодо скасування державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

- документів, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру судового рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи;

- копій повідомлень, зокрема про відмову у проведенні державної реєстрації змін до установчих документів;

- документів про зміну місцезнаходження реєстраційної справи;

- судових рішень, що стали підставою для внесення до Єдиного державного реєстру запису щодо припинення юридичної особи;

- заяв, запитів про доступ до документів з реєстраційної справи;

- постанов про виїмку документів з реєстраційної справи, примірники протоколів виїмки та копії описів документів, які вилучені;

- судових рішень про витребування документів з реєстраційної справи, супровідних листів або документи, якими суд уповноважив осіб на їх одержання, копій описів документів, які вилучені;

- документів, що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі;

- касових чеків або розрахункових квитанцій, що видаються відправнику (державному реєстратору чи іншій посадовій особі) про прийняте для пересилання поштове відправлення;

- документів, відповідно до яких призначено комісію з припинення юридичної особи (комісію з реорганізації, ліквідаційну комісію) або ліквідатора, відомостей про персональний склад такої комісії, її голову або ліквідатора, реєстраційні номери облікових карток платників податків всіх членів такої комісії;

- повідомлень органів державної податкової служби, Пенсійного фонду України про початок проведення позапланової перевірки, призначеної у зв'язку з припиненням юридичної особи;

- повідомлень органів державної податкової служби, Пенсійного фонду України про неможливість проведення позапланової перевірки, призначеної у зв'язку з припиненням юридичної особи;

- повідомлень органів державної податкової служби, Пенсійного фонду України про наявність заперечень органів державної податкової служби та/або Пенсійного фонду України проти проведення державної реєстрації припинення юридичної особи в результаті її ліквідації та про відкликання такого повідомлення;

- другого примірника повідомлення про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи, надісланого державним реєстратором юридичній особі в установленому законом порядку;

- довідки архівної установи про прийняття документів на зберігання;

- інших документів, що містяться у реєстраційній справі

та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.

Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити працівникам податкової міліції.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак