15.07.2015
Провадження № 1-кс/200/5121/15
У Х В А Л А
Іменем України
06 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 0000094 від 22.10.2014 року про тимчасовий доступ до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
30 червня 2015 року слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Необхідність тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000094 від 22.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання слідчого, використовуючи підробні документи ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), в період 2013-2014 років, шляхом подання до ІНФОРМАЦІЯ_1 підроблених документів щодо митного оформлення імпортних товарів, в порушення вимог Податкового кодексу України, внесли неправдиві дані у податкову звітність, щодо реального обсягу отриманого доходу від реалізації імпортованих товарів в адресу третіх осіб, без зазначення дійсної вартості реалізованого товару, чим занизили суму оподаткованого доходу, що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 600 000 грн., тобто у значних розмірах.

При цьому, згідно карток особових рахунків ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) за 2013-2014 роки податки до бюджету не сплачувались, податкова звітність з початку 2013 року по теперішній час до ДПІ не надавалася.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по походженню та розмитненню, придбаних та реалізованих товарів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) які ввозилися та розмитнювалися на території України по фіктивним документам ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

В ході слідства встановлено схему розмитнення імпортованих товарів на території України. Так, між ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір комісії про укладання зовнішньоекономічних договорів купівлі-продажу товарів. Отже ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) від імені та для ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) здійснювало зовнішньоекономічну діяльність.

Встановлення розміру перерахування від ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) грошових коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та встановлення походження товарів поставлених та реалізованих ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що є вкрай важливим доказом для слідства .

Слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) здійснює свою фінансово-господарську діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ) АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав письмову заяву, в якій прохає клопотання розглянути за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".
Дослідивши надані матеріали клопотання, вислухавши слідчого, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в ньому інформація, яка перебуває у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 , а саме:

-документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

-юридичної справи, зокрема: копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів), за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали - до 06 серпня 2015 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1