пр. № 1-кс/759/2697/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів

у м.Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000083

від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ

до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

21.08.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №80000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення (здійснення виїмки) стосовно клієнта банківської установи філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), у тому числі надання банком послуг «Клієнт-банк», протоколів системи «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім*я користувача, ІР - адреси користувача системи «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно угоди укладеної з філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 );

- документи на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р., яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №0000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, підставою для внесення відомостей про яку до ЄРДР став акт №1208/22-01/30160757 від 28.05.2014р. «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2011р. по 31.08.2013р.» Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт та послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄРДПОУ НОМЕР_12 ). Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2011р. по 31.12.2013р. ухилилися від сплати податків на додану вартість на 5 323 670 грн. В період травень-вересень 2012р. ОСОБА_6 , будучи директором ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 805 895 грн. за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт, послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ). Встановлено, що засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) є ОСОБА_7 . Будучи допитана ОСОБА_7 повідомила, що до реєстрації та діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) не має ніякого відношення та ніяких поставок товарів, робіт та послуг на ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) не здійснювала. Співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_4 службовою запискою №339/7/07-2/3 від 11.02.2013р. було надано висновок щодо наявності ознак «фіктивності» та відсутності реального факту здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Крім цього, встановлено відсутність у ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) будь-яких основних засобів, відповідного персоналу, виробничих активів, офісних та складських приміщень, транспортних засобів та інших умов для ведення господарської діяльності, що свідчить про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та нікчемності угод ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з підприємствами постачальниками та покупцями. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 12.09.2007 року відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , 20.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 , 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 , 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 , 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 , 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 , 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 , 11.12.2007р. відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 (код валют 980) в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні. А тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві, як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів клієнта вказаної банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), у тому числі надання банком послуг «Клієнт-банк», протоколів системи «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім*я користувача, ІР - адреси користувача системи «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно угоди укладеної з філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 );

- документи на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 (код валют 980), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Києві (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: