СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1813/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

05.11.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до реєстраційних документів ПП «Ч.А.К.» (), які знаходяться у Святошинській районній в м. Києві державній адміністрації, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728), ТОВ «Ладас» (22963986), ТОВ «Оміл груп ЛТД» (37922288), ТОВ «Приватні Будівельні інвестиції» (37724564) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (). 02.07.2013 року СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ПАТ «Завод Ленінська Кузня», а саме директора ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_7, які в період з 01.05.2010 року по 01.05.2013 року, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Будівельна справа», ПП «Ч.А.К.», ТОВ «Пресбуд 900», ТОВ «Компанія Стар-Інвест», ПП «Тузак» та ТОВ «Ладас», шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. 03.07.2013 року кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ «Завод Ленінська Кузня» об'єднано з кримінальним провадженням №0000057. Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи ПП «Ч.А.К.» () знаходяться у Святошинській районній в м. Києві державної адміністрації.

На думку слідчого, за допомогою даних документів можливо встановити засновників та службових осіб підприємства з моменту створення юридичної особи та надати можливість дослідити підписи. Крім того, оригінали документів необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

В судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришин О.М. підтримав клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності ПП «Будівельна справа» (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728), ТОВ «Ладас» (22963986), ТОВ «Оміл груп ЛТД» (37922288), ТОВ «Приватні Будівельні інвестиції» (37724564) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (). В період з 01.05.2010 року по 01.05.2013 року службові особи ПАТ «Завод Ленінська Кузня», а саме директор ОСОБА_9 та головний бухгалтер ОСОБА_7 під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Будівельна справа», ПП «Ч.А.К.», ТОВ «Пресбуд 900», ТОВ «Компанія Стар-Інвест», ПП «Тузак» та ТОВ «Ладас», шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи ПП «Ч.А.К.» () знаходяться у Святошинській районній в м. Києві державній адміністрації.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи ПП «Ч.А.К.» () перебувають або можуть перебувати у Святошинській районній в м. Києві державній адміністрації, вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: для встановлення осіб, які причетні до кримінального правопорушення. Також доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ознайомлення та вилучення оригіналів документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, оскільки для кримінального провадження дані документи будуть мати доказове значення. А тому, в силу ч. 7 ст. 163 КПК України, клопотання підлягає задоволенню і в частині вилучення.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришину О.М. тимчасовий доступ до реєстраційних документів ПП «Ч.А.К.» () з можливістю їх вилучення, які знаходяться у Святошинській районній в м. Києві державній адміністрації, а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 15 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ