Дата документу 22.07.2015 Справа № 554/9319/15-к

Справа №554/9319/15-к
Провадження № 1-кс/554/4386/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 липня 2015 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

представника юридичної особи ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
20 липня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_5 . В якому прохали: надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів, які перебувають у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: Полтавська область, Шишацький район, с.Сагайдак, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, заявок на закупівлю товарів, сертифікатів (паспортів) якості (відповідності) на товар, технічних умов, результатів випробувань, протоколів показників якості на товари; сертифікатів (технічних паспортів), актів введення в експлуатацію, калібрувальних таблиць (відомостей) на резервуари для зберігання паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за період з 2013 року по липень 2015 року. Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів. Просили розглянути дане клопотання без участі представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

20 липня 2015 року до суду надійшов лист вих..№323 від 20 липня 2015 року Генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про розгляд клопотань працівників СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області для прийняття участі та надання правдивих фактів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заперечував проти клопотання. Зазначивши, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » діяльності щодо переробки та інше не здійснює, а здає в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відношення до незаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів у даному кримінальному провадженні не має. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » взаємовідносин з ФОП ОСОБА_12 не має.

Заслухавши пояснення слідчого, представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років ФОП ОСОБА_12 , здійснює незаконне виготовлення, зберігання, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - нафтопродуктів (бензинів марки А-92, А-95, А-92 Форсаж, дизельне паливо, дизельне паливо Євро, паливо моторне альтернативне А-92Е Турбо, скраплений газ СПБТ) оптом та в роздріб через АЗС, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 та належить на праві власності ФОП ОСОБА_13 . Згідно рапорту ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області від 27.05.2015 року, довідки ОУ ГУ ДФС у Сумській області щодо можливих втрат бюджету від несплати акцизного податку службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », взявши у оплачувану оренду виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та з використанням технічних умов вказаного підприємства, здійснює виробництво паливно-мастильних матеріалів при переробці газового конденсату. Де зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » також здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо постачання «Конденсату газового стабільного», «суміші для приготування ПДА», «компоненту палива дизельного» та іншого. Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: Полтавська область, Шишацький район, с.Сагайдак. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.
Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання. Оскільки дані по кримінальному провадженню №0000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, внесені за фактом незаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів ФОП ОСОБА_12 . Доказів, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відношення до незаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів у даному кримінальному провадженні не має.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

У клопотанні заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1