Справа № 361/5210/14-к
Провадження № 1-кс/361/754/14
У Х В А Л А

07 липня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 від 02.04.2014, -

В С Т А Н О В И В:

04.07.2014 старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і містять інформацію стосовно вхідних та вихідних з`єднань абонента, який у період з 04.07.2013 по 04.07.2014 використовував мобільний телефон з сім-карткою оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номером НОМЕР_1 .

Із клопотання вбачається, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000027 від 02.04.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212 КК України, встановлено створення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у лютому 2014 року видимості проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що мають ознаки «фіктивності», яке призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 2 790 480 грн. та фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. В ході досудового розслідування кримінального провадження від оперативних співробітників Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області отримано інформацію про керування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » шляхом використання реквізитів та банківських рахунків вказаних підприємств з ознаками «фіктивності» для надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та незаконного конвертування грошових коштів з безготівкової у готівкову форму особою на ім`я « ОСОБА_5 », яка користується мобільним телефоном з номером НОМЕР_1 .

Враховуючи необхідність ідентифікації « ОСОБА_5 » та встановлення місця його знаходження для виклику до СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області й допиту з приводу діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що має суттєве значення для з`ясування важливих обставин в кримінальному провадженні № 0000027 від 02.04.2014, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю і перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема до відомостей про реєстраційні дані абонента та його місцезнаходження, трафіки з`єднань з прив`язкою до базових станцій із зазначенням маршрутів, змісту й тривалості безпровідного мобільного зв`язку стосовно особи, яка в період з 04.07.2013 по 04.07.2014 використовувала мобільний телефон з сім-карткою оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номером НОМЕР_1 , з розпорядженням про її вилучення.

При розгляді клопотання слідчий ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 його підтримав, представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши клопотання і долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до пунтку 7 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, що знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо. За змістом частини першої статті 159, частини першої статті 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з частинами п`ятою, шостою статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000027 про внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.04.2014 відомостей про ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з вересня 2010 року по червень 2013 року від сплати податків у значних розмірах шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », 11.06.2014 про ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період лютого 2014 року від сплати податків у великих розмірах по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », здійснення за вказаними фактами досудового розслідування за ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212 КК України; сформований із двох сторінок, не пов`язаних із собою за змістом, витяг з акту Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 121/10-06-22-04/34837703 від 20.05.2014 «Про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за лютий 2014 року», відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до складу податкового кредиту включені суми ПДВ податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що не внесені до реєстру отриманих податкових накладних та до податкової декларації в тому звітному періоді, на який припадає дата отримання податкових накладних; копію рапорту заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_6 про керування фіктивною діяльністю групи підприємств, до складу яких входять ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », особою на ім`я « ОСОБА_5 », що використовує мобільний телефон з сім-карткою оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номером НОМЕР_1 .

За змістом частин першої, другої статті 14 КПК України, під час кримінального провадження кожному гарантується таємниця телефонних розмов; втручання у таємницю спілкування можливе лише на підставі судового рішення у випадках, передбачених цим Кодексом, з метою виявлення та запобігання тяжкому чи особливо тяжкому злочину, встановлення його обставин, особи, яка вчинила злочин, якщо в інший спосіб неможливо досягти цієї мети.

Разом із тим, старшим слідчим ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 порушується питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, без доведення підстав вважати, що дані про вхідні й вихідні з`єднання абонента, який у період з 04.07.2013 по 04.07.2014, тобто протягом року, використовував мобільний телефон з сім-карткою оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номером НОМЕР_1 самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами мають суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000027 від 02.04.2014, досудове розслідування в якому по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводиться за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків у великих розмірах у період лютого 2014 року. Крім того, уповноваженою особою не обґрунтовано неможливості іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Лише невмотивований рапорт заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області про використання невстановленим «Олександром» певного номера телефону не є підставою розкриття охоронюваної законом таємниці. Враховуючи, що в поданому клопотанні всупереч конституційним принципам і загальним засадам кримінального провадження порушується питання про безпідставне і протизаконне втручання у приватне життя невідомої особи, слідчий суддя відмовляє в його задоволенні.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до інформації стосовно вхідних та вихідних з`єднань абонента, який у період з 04.07.2013 по 04.07.2014 використовував мобільний телефон з сім-карткою оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номером НОМЕР_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1