Справа № 4-278/2011
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Леусенко В.М. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про проведення обшуку по кримінальній справі №111106, -

В С Т А Н О В И В:

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №111106, порушена відносно директора ТОВ «ОТК «Спутник»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по справі встановлено, що директор ТОВ «ОТК «Спутник»ОСОБА_2, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, в період часу з 01.10.2005 року по 30.06.2010 року, в порушення п.1.32 ст.1, п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2, пп. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 28.12.1994 року №334-94-ВР, безпідставно включив до складу валових витрат суми, сплачені підприємством на рахунки ФОП ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за нібито виконані експедиторські послуги, не підтверджені належним чином оформленими документами, в результаті чого занизив суму податку на прибуток, яка підлягала сплаті до бюджету умисно на загальну суму

1 368 974 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету в особливо великих розмірах, оскільки вказана сума в 5000 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В ході досудового слідства, для перевірки фактичної наявності послуг, що були надані на адресу ТОВ «ОТК «Спутник»та здійсненої за них оплати, а також встановлення кола осіб (підприємств), постачальників вказаних послуг на адресу ТОВ «ОТК «Спутник», виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що підтверджують рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) №7521 (українська гривня), 7520 (долар США), 7520 (євро) та 7520 (українська гривня), відкритим в ДОФ ПАТ «УСБ»(МФО 334011).

Відповідно до ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банком є банківською таємницею.

Відповідно ст. 178 КПК України виїмка документів, які становлять банківську таємницю, проводиться тільки за мотивованою постановою суду.

Беручи до уваги, що для встановлення істини по кримінальній справі слідчий просить винести постанову про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ДОФ ПАТ «УСБ»(МФО 334011), розташованому за адресою: м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, 63, суд вважає за можливе задовольнити подання слідчого.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.178 КПК України, ст. 60,62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити провести банківську таємницю шляхом надання інформації про:

· рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам

ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) №7521 (українська гривня), 7520 (долар США), 7520 (євро) та 7520 (українська гривня), відкритим в ДОФ ПАТ «УСБ»(МФО 334011), розташованому за адресою: м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, 63, за період часу з 01.10.05 по теперішній час із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

· заяви про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

· заяви на отримання чекових книжок;

· довіреності на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

· картки із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

· договори з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

· кредитні справи ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

· договори застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документи, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

· заяви на отримання кредитів ТОВ «ОТК «Спутник»(код за );

· платіжні документи, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) та інші документи з кредитної справи;

· документацію по авалюванню векселів.

2. Провести в приміщенні ДОФ ПАТ «УСБ»(МФО 334011), розташованого за адресою:

м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, 63, виїмки оригіналів наступних документів:

· роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) №7521 (українська гривня), 7520 (долар США), 7520 (євро) та 7520 (українська гривня), відкритим в ДОФ ПАТ «УСБ»(МФО 334011), розташованому за адресою: м. Донецьк, вул. Рози Люксембург, 63, за період часу з 01.10.05 по теперішній час із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

· заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

· заяв на отримання чекових книжок;

· довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

· карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

· договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

· кредитних справ ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

· договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

· заяв на отримання кредитів ТОВ «ОТК «Спутник»(код за );

· платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ) та інших документів з кредитної справи;

· документації по авалюванню векселів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запоріжжя В.М. Леусенко