Дата документу 07.07.2015 Справа № 554/8713/15-к
Справа №554/8713/15-к
Провадження № 1-кс/554/4084/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 липня 2015 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за №0000453 від 12 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.382 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
07 липня 2015 року слідчий СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітан міліції ОСОБА_3 звернулася в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором прокуратури Октябрського району м. Полтави юристом 3 класу ОСОБА_4 . В якому прохали: дати згоду на тимчасовий доступ до усіх без винятку документів, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , щодо створення, реєстрації та діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення в оригіналах (у разі відсутності оригіналів в копіях), а саме:документи, надані під час реєстрації, перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ДПІ та отримання свідоцтва платника ПДВ; документів податкової звітності на паперових та магнітних носіях за період з 01.04.2-13 року, як платника податків, по теперішній час, а саме: декларації з ПДВ та додатки № 5 до них, уточнюючи розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість, додатки № 5 до них, декларації з податку на прибуток, інші документи обов`язкової податкової звітності цього підприємства; документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , які свідчать про проведену роботу із платником податків, а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: отримані пояснення від посадових осіб і засновників зазначеного підприємства, акти виходу за адресою знаходження підприємства, будь-які інші документи про роботу із зазначеним платником податків; документи про направлення запитів на проведення зустрічних перевірок за взаємовідносинами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із суб`єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в інших державних податкових інспекціях, а також отримані відповіді на них; отримані запити на проведення зустрічних перевірок з інших державних податкових інспекцій, правоохоронних органів, так само за рішеннями суду, по взаєминам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », і спрямовані відповіді на них; матеріали проведених планових й позапланових, виїзних й невиїзних перевірок дотримання чинного законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (акти, довідки, додатки до них, інші документи) за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, а також винесені за результатами перевірок рішення-повідомлення; інформацію про наявність станом на 01.07.2015 рік податкового боргу у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами; отримані скарги, заяви, листи, повідомлення й інші документи, спрямовані на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від суб`єктів підприємницької діяльності контрагентів; вказівки вищих органів державної податкової служби у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; виписку по особовому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з моменту реєстрації по теперішній час; документи переписки між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; довіреності, інші документи, які надавали та надають у теперішній час право представляти інтереси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; інші документи, які наявні у справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , надати зазначені в ухвалі документи до тимчасового доступу та вилучення, протягом 3 робочих днів з дня оголошення ухвали. Прохали розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, а також на підставі ч.4 ст.107 КПК України, розглянути клопотання без аудіофіксації.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що Октябрським РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000453 від 12 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.382 КК України. Встановлено, що 12.05.2015 року до Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області надійшла заява від ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , умисно не виконують рішення Господарського суду Полтавської області про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » основного боргу за поставлений товар в сумі 19515,82 грн та 1720,50 грн. судового збору. Рішення набрало законної сили 08.05.2013 року та на виконання вказаного рішення Господарським судом Полтавської області видано наказ по справі № 917/550/13. Також 17.04.2013 року Господарським судом Полтавської області прийнято рішення про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 2081,60 грн. заборгованості за надані послуги та 1720,50 витрат зі сплати судового збору. Рішення набрало законної сили 30.04.2015 року. Загальна сума заборгованості склала 25038,42 грн. На виконанні у ІНФОРМАЦІЯ_4 перебуває виконавче провадження № 46021612 та № 46021765 з примусового виконання наказів. Постанова про відкриття винесена 16.01.2015 року та надано боржнику строк для добровільного виконання рішення до 23.01.2015 року, але службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ігноруються законні вимоги державного виконавця стосовно виконання наказів Господарського суду Полтавської області. В ході досудового розслідування встановлено, що юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 . Керівником та одним із засновників підприємства є ОСОБА_5 . Останнього 30.06.2015 року було викликано до слідчого з метою відібрання пояснення, але ОСОБА_5 від письмових пояснень відмовився на підставі ст.63 Конституції України. А в усній бесіді повідомив, що він більше не працює в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а отже і не несе відповідальності по борговим зобов`язанням підприємства. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів з податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документи, надані під час реєстрації, перереєстрації товариства у ДПІ та отримання свідоцтва платника ПДВ; документів податкової звітності на паперових та магнітних носіях за період з 01 квітня 2013 року, як платника податків, по 07 липня 2015 року, а саме: декларації з ПДВ та додатки № 5 до них, уточнюючи розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість, додатки № 5 до них, декларації з податку на прибуток, документи обов`язкової податкової звітності цього підприємства; документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , які свідчать про проведену роботу із платником податків товариством, а саме: отримані пояснення від посадових осіб і засновників зазначеного підприємства, акти виходу за адресою знаходження підприємства, документи про роботу із зазначеним платником податків; документи про направлення запитів на проведення зустрічних перевірок за взаємовідносинами товариством із суб`єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в інших державних податкових інспекціях, а також отримані відповіді на них; отримані запити на проведення зустрічних перевірок з інших державних податкових інспекцій, правоохоронних органів, так само за рішеннями суду, по взаєминам із товариством, і спрямовані відповіді на них; матеріали проведених планових й позапланових, виїзних й невиїзних перевірок дотримання чинного законодавства товариством (акти, довідки, додатки до них) за період з моменту реєстрації підприємства по 07 липня 2015 року, а також винесені за результатами перевірок рішення-повідомлення; інформацію про наявність станом на 01 липня 2015 рік податкового боргу у товариства по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами; отримані скарги, заяви, листи, повідомлення, документи, спрямовані на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо діяльності товариства від суб`єктів підприємницької діяльності контрагентів; вказівки вищих органів державної податкової служби у відношенні товариства; виписку по особовому рахунку товариства з моменту реєстрації по 07 липня 2015 року; документи переписки між ІНФОРМАЦІЯ_1 та товариством; довіреності, документи, які надавали та надають у теперішній час право представляти інтереси товариства, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за №0000453 від 08 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.382 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 07 липня 2015 року до 07 серпня 2015 року слідчому СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітану міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл з 07 липня 2015 року до 07 серпня 2015 року слідчому СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітану міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів з податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документи, надані під час реєстрації, перереєстрації товариства у ДПІ та отримання свідоцтва платника ПДВ; документів податкової звітності на паперових та магнітних носіях за період з 01 квітня 2013 року, як платника податків, по 07 липня 2015 року, а саме: декларації з ПДВ та додатки № 5 до них, уточнюючи розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість, додатки № 5 до них, декларації з податку на прибуток, документи обов`язкової податкової звітності цього підприємства; документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , які свідчать про проведену роботу із платником податків товариством, а саме: отримані пояснення від посадових осіб і засновників зазначеного підприємства, акти виходу за адресою знаходження підприємства, документи про роботу із зазначеним платником податків; документи про направлення запитів на проведення зустрічних перевірок за взаємовідносинами товариством із суб`єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в інших державних податкових інспекціях, а також отримані відповіді на них; отримані запити на проведення зустрічних перевірок з інших державних податкових інспекцій, правоохоронних органів, так само за рішеннями суду, по взаєминам із товариством, і спрямовані відповіді на них; матеріали проведених планових й позапланових, виїзних й невиїзних перевірок дотримання чинного законодавства товариством (акти, довідки, додатки до них) за період з моменту реєстрації підприємства по 07 липня 2015 року, а також винесені за результатами перевірок рішення-повідомлення; інформацію про наявність станом на 01 липня 2015 рік податкового боргу у товариства по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами; отримані скарги, заяви, листи, повідомлення, документи, спрямовані на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо діяльності товариства від суб`єктів підприємницької діяльності контрагентів; вказівки вищих органів державної податкової служби у відношенні товариства; виписку по особовому рахунку товариства з моменту реєстрації по 07 липня 2015 року; документи переписки між ІНФОРМАЦІЯ_1 та товариством; довіреності, документи, які надавали та надають у теперішній час право представляти інтереси товариства, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1