Справа№4-24/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 січня 2011 року м. Чернігів

Новозаводський районний суд м. Чернігова

в складі : головуючого судді Кузьмін М. В.

при секретарі Довбенко В. М.

за участю прокурора Похилько Я.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за поданням заступника начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти в банку та зупинення видаткових операцій по рахунку

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/734, порушена відносно директора ТОВ «Канталь» ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Канталь» ОСОБА_2, являючись службовою особою підприємства, будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом використання первинних бухгалтерських документів «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» та ТОВ «НМП-2009», забезпечуючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кредиту з податку на додану вартість, з корисливих мотивів, шляхом заниження об'єкту оподаткування, умисно ухилився від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло ПДВ в розмірі 3 765 965 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства розкрито банківську таємницю та проведено виїмку руху коштів по поточному рахунку ТОВ «Канталь», ТОВ «Потенціал», ТОВ «Боніта». Оглядом встановлено, що майже всі грошові кошти за період 2009 року по 01.09.2010 року перераховувались на поточні рахунки ТОВ «Потенціал». Після цього, аналогічним чином всі грошові кошти по теперішній час перераховувались на поточний рахунок МПП «Боніта», при цьому на ТОВ «Потенціал» перераховування грошових коштів припинено.

ПП «Боніта» з липня 2009 року по теперішній час використовується невстановленими особами не для проведення фінансово-господарської діяльності, а для прикриття незаконної діяльності, а саме ухилення від сплати податків іншими суб'єктами господарювання, в тому числі ТОВ «Канталь». Внаслідок таких незаконних дій через рахунок ТОВ «Боніта» за період з липня 2009 року по грудень 2010 року було перераховано грошових коштів в сумі понад 185 млн. грн., що посприяло суб'єктам господарювання ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі понад 30 млн. грн., чим завдано велику матеріальну шкоду державі.

Вислухавши пояснення слідчого, який подання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, який вважав, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ст. 126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходились, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 126 КПК України, суд -

Постановив:

Накласти арешт на грошові кошти МПП "Боніта" (код 32220440), що знаходяться на рахунку № 7980, відкритому в Луганській філії ВАТ «Банк «Фінанси та кредит» МФО 304717, м. Луганськ, вул. Оборонна, 7А.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на рахунку №7980, відкритому в Луганській філії ВАТ «Банк «Фінанси та кредит» МФО 304717, м. Луганськ, вул. Оборонна, 7А, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зобов'язати Луганську філію ВАТ «Банк «Фінанси та кредит» МФО 304717, м. Луганськ, вул. Оборонна, 7 А, надавати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № 7980 на момент пред'явлення постанови та на кожну декаду місяця.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В. Кузьмін