Справа № 640/6513/13-к
н/п 1-кс/640/2498/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" квітня 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Боденко Д.О., за участю слідчого Ярошенко І.В., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні за №0000133 від « 22» березня 2013 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області майор податкової міліції Ярошенко І.В. 17.04.2013р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області старшим радником юстиції Н.А. Соломко, про дозвіл на проведення обшуку в магазині «Symbol Asorty», який знаходиться в нежитлових приміщеннях 1-го та 2-го поверхів будівлі, розташованої за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1, літ. «Ж-7», право власності на які, згідно даних Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно, зареєстровано за ТОВ «Лілія», код 25613577, з метою відшукання і вилучення: первинних документів ТОВ «Марка Плюс», код 24276652, ТОВ «Алієр-М», код 33290866, ТОВ «Експрес-Мета», код 35474335, ТОВ «Оскар», код 24277634, ФО-П ОСОБА_3, код НОМЕР_1, ФО-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2, ФО-П ОСОБА_5, код НОМЕР_3, в яких відображено інформацію про фінансово - господарську діяльність даних суб'єктів господарської діяльності; документів, предметів, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів, схем (в тому числі в електронному вигляді), в яких міститься інформація про придбання, транспортування, зберігання, реалізацію товарів та обіг грошових коштів; одягу, взуття, білизни та інших товарів імпортного виробництва; печаток, штампів, бланків, будь-яких документів підприємств ТОВ «Фароза інтер-інвест», код 35081123, ТОВ «Агрофон» код 37264697, ТОВ «Зетта-Фін», код 36147841, ТОВ «Травіас», код 36215998, ТОВ «Штудіан», код 36147815, ТОВ «Мартенсит-2010», код 36982718, ТОВ «Магнетпром», код 38209553, та інших підприємств з ознаками фіктивності, які можуть використовуватись в діяльності ТОВ «Марка Плюс», ТОВ «Алієр-М», ТОВ «Експрес-Мета», ТОВ «Оскар», ФО-П ОСОБА_3, ФО-П ОСОБА_4, ФО-П ОСОБА_5; не врахованих залишків грошових коштів; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Підставами для обшуку старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області майор податкової міліції Ярошенко І.В. вказує, що кримінальне провадження №0000133 зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України та знаходиться в провадженні слідчого управління ДПС у Харківській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Марка плюс», код 24276652, директором якого є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, головним бухгалтером - ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2, на протязі 2011 - 2012 років, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом придбання за готівковий рахунок товарів та введення його в обіг підприємства, використовуючи при цьому документи підприємств з ознаками «фіктивності», умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_6, через торгівельну мережу магазинів «Symbol», здійснюють роздрібну торгівлю одягом, взуттям та білизною відомих європейських виробників, використовуючи реквізити ТОВ «Марка Плюс», код 24276652, та пов'язаних осіб, а саме: ТОВ «Алієр-М», код 33290866, ТОВ «Експрес-Мета», код 35474335, ТОВ «Оскар», код 24277634, ФО-П ОСОБА_3, код НОМЕР_1, ФО-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2, ФО-П ОСОБА_5, код НОМЕР_3.

Згідно наявної оперативної інформації встановлено, що товари, які реалізовуються через торгівельну мережу магазинів «Symbol», ввозяться «контрабандним» шляхом, без митного оформлення у режимі імпорт та сплати митних платежів. При цьому в бухгалтерському обліку ТОВ «Марка Плюс» та пов'язаних осіб, відображається, що вказані товари поставляються підприємствами ТОВ «Фароза інтер-інвест», код 35081123, ТОВ «Агрофон» код 37264697, ТОВ «Зетта-Фін», код 36147841, ТОВ «Травіас», код 36215998, ТОВ «Штудіан», код 36147815, ТОВ «Мартенсит-2010», код 36982718, ТОВ «Магнетпром», код 38209553, які, згідно наявної інформації, мають ознаки фіктивності.

Також, встановлено, що товари імпортного виробництва, які ввезені поза митним контролем, реалізуються в магазині «Symbol Asorty», який знаходиться в нежитлових приміщеннях 1-го та 2-го поверхів будівлі, розташованої за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1, літ. «Ж-7», які згідно даних Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно, належать ТОВ «Лілія», код 25613577.

Враховуючи дані факти, підтверджені матеріалами кримінального провадження, у органа досудового слідства є достатні підстави вважати, що первинні документи ТОВ «Марка Плюс», код 24276652, та пов'язаних осіб, а саме: ТОВ «Алієр-М», код 33290866, ТОВ «Експрес-Мета», код 35474335, ТОВ «Оскар», код 24277634, ФО-П ОСОБА_3, код НОМЕР_1, ФО-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2, ФО-П ОСОБА_5, код НОМЕР_3, а також документи, предмети, комп'ютерна техніка, засоби зв'язку, носії електронної інформації, чорнові записи, схеми (в тому числі в електронному вигляді); товари імпортного виробництва, не враховані залишки грошових коштів, знаходяться в магазині «Symbol Asorty», який розташований в нежитлових приміщеннях 1-го та 2-го поверхів будівлі, за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1, літ. «Ж-7», право власності на які, згідно даних Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно, зареєстровано за ТОВ «Лілія».

Крім того, слідчий вважав, що в ході проведення тимчасового вилучення, вказані документи та предмети добровільно видані не будуть у зв'язку з тим, що вони свідчать про злочинний умисел службових осіб ТОВ «Марка Плюс» на ухиленні від сплати податків, а при оголошенні постанови про проведення тимчасового вилучення можливо будуть знищенні.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що в магазині «Symbol Asorty», який знаходиться в нежитлових приміщеннях 1-го та 2-го поверхів будівлі, розташованої за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1, літ. «Ж-7», право власності на які, згідно даних Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно, зареєстровано за ТОВ «Лілія», код 25613577, що згідно з рапортом начальника відділу ОСА ПДВ ВМП ДПІ у Київському районі м. Харкова майора податкової міліції В.В. Кунченко використовуються директором ТОВ «Марка Плюс» ОСОБА_3, можуть знаходитися зазначені у клопотанні речі і документи.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

У х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні за №0000133 від « 22» березня 2013 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в магазині «Symbol Asorty», який знаходиться в нежитлових приміщеннях 1-го та 2-го поверхів будівлі, розташованої за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1, літ. «Ж-7», право власності на які, згідно даних Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно, зареєстровано за ТОВ «Лілія», код 25613577, з метою відшукання і вилучення: первинних документів ТОВ «Марка Плюс», код 24276652, ТОВ «Алієр-М», код 33290866, ТОВ «Експрес-Мета», код 35474335, ТОВ «Оскар», код 24277634, ФО-П ОСОБА_3, код НОМЕР_1, ФО-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2, ФО-П ОСОБА_5, код НОМЕР_3, в яких відображено інформацію про фінансово - господарську діяльність даних суб'єктів господарської діяльності; документів, предметів, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів, схем (в тому числі в електронному вигляді), в яких міститься інформація про придбання, транспортування, зберігання, реалізацію товарів та обіг грошових коштів; одягу, взуття, білизни та інших товарів імпортного виробництва; печаток, штампів, бланків, будь-яких документів підприємств ТОВ «Фароза інтер-інвест», код 35081123, ТОВ «Агрофон» код 37264697, ТОВ «Зетта-Фін», код 36147841, ТОВ «Травіас», код 36215998, ТОВ «Штудіан», код 36147815, ТОВ «Мартенсит-2010», код 36982718, ТОВ «Магнетпром», код 38209553, та інших підприємств з ознаками фіктивності, які можуть використовуватись в діяльності ТОВ «Марка Плюс», ТОВ «Алієр-М», ТОВ «Експрес-Мета», ТОВ «Оскар», ФО-П ОСОБА_3, ФО-П ОСОБА_4, ФО-П ОСОБА_5; не врахованих залишків грошових коштів; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Ухвала надає право слідчому проникнути до приміщення чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 17.05.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Колесник С.А.