Провадження №1-кс/127/4761/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 травня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого ВРЗ СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий ВРЗ СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0002874 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що невстановлені досудовим слідством особи підробили реєстраційні (установчі) документи, а також первинні бухгалтерські документи, що свідчать про здійснення фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , основний вид діяльності діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту).

Так встановлено, що в грудні 2014 року із ІНФОРМАЦІЯ_2 до ІНФОРМАЦІЯ_3 на податковий облік прибуло ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проведеними заходами було встановлено фактичне місцезнаходження гр. ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , а фактично проживає та офіційно отримує доходи у вигляді заробітної плати у м. Києві (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), який відповідно до реєстраційних даних одноосібно являється директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Останній письмово підтвердив свою непричетність до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Він вперше чує що одноосібно являється директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки взагалі не має ніякого відношення до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Із слів гр. ОСОБА_4 , в нього взагалі не було реальної мети зайняття підприємницькою діяльністю, отримання доходу від діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Також, останній зазначив, що ніколи та нікому не надавав оригінали та копії особистих документів (паспорт, ідентифікаційний код). Жодних дій по нотаріальному завіренню установчих документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не здійснював. У банківські установи не ходив, розрахункових та інших банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не відкривав, чекову книжку не оформляв, не завіряв. Жодних дій по розпорядженню грошовими коштами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не здійснював, кошти до статутного фонду підприємства він не вносив. Первинні бухгалтерські документи, які свідчать про здійснення господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ": договори, податкові накладні, накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні та інші, що стосуються придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в адресу постачальників та покупців не формував, не заповняв, не підписував.

Додатково, на лист № 1024/9/02-32-07-07 із ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців (інформація про зміни установчих даних підприємств, зміни посадових осіб, засновників за весь період діяльності) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими підтверджено наявність гр. ОСОБА_4 на посаді директора, головного бухгалтера та засновника підприємства.

Також, здійснено вихід за податковою адресою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 . В результаті встановлено відсутність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його посадових осіб за вказаною адресою реєстрації.

Беручи до уваги описане вище, невстановлені особи шляхом підробки первинних бухгалтерських документів та документів податкової звітності, здійснюють незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В подальшому в ході здійснення досудового розслідування, за результатами проведених заходів спрямованих на встановлення причетних осіб до скоєного кримінального правопорушення, було встановлено два суб`єкти підприємницької діяльності, які мають безпосереднє відношення до здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ). На виконання доручення слідчого оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області допитано в якості свідка засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » гр. ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 місце реєстрації та фактичного проживання: АДРЕСА_5 ). Вона повідомила, що взагалі вперше чує про зазначений вище суб`єкт господарської діяльності та не має ніякого відношення до його реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності.

Разом з тим встановлено, що відповідно реєстраційних даних директором, головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » являється гр. ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , АДРЕСА_6 ), а засновником - ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , АДРЕСА_7 )

Відповідно до отриманих даних ОСК УМВС України щодо наявних судимостей, встановлено що Богуславським судом Київської області по кримінальним провадженням № 0000297, № 11194766, № 2045367 за ознаками кримінальних правопорушень ч. 3 ст. 15, ч.3 ст. 185 КК України, гр.. ОСОБА_7 засуджений до позбавлення волі на строк 4 роки. Вирок вступив в законну силу 14.10.2014 року.

Відповідно до отриманих даних ІТС УМВС України щодо наявних судимостей, встановлено, що Рокитнянським судом Київської області по кримінальному провадженню № 12014-1-1-1-0250/000220 за ознаками кримінального правопорушення ч.1 263 КК України, гр. ОСОБА_6 засуджений до позбавлення волі на строк 3 роки 6 місяців. Вирок вступив в законну силу 04.06.2014 року.

Додатково, для підтвердження / спростування причетності до здійснення незаконної діяльності зазначених СГД, отримано інформацію щодо джерел отриманих доходів їх посадовими особами, а саме: громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 . Стало відомо, що кожен із них взагалі не отримував доходів у вигляді заробітної плати як посадові особи, засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

В подальшому за результатами здійсненого аналізу встановлено, що податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 подавалась за допомогою електронного зв`язку.

У відділ реєстрації платників та електронних сервісів ІНФОРМАЦІЯ_3 спрямовано лист № 169/07-07-02 щодо отримання інформації про ІР-адреси та електронні поштові скриньки, з яких подавалась остання податкова звітність вказаними вище юридичними особами.Так встановлено, що зазначені вище СГД під час подання останньої електронної звітності використовували однакову електронну скриньку - ІНФОРМАЦІЯ_13 . Також було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », для подання звітності електронним зв`язком використовували однакову ІР адресу 46.30.167.74 та в той же самий час: 11.02.2015 року о 16:50:34, 17:11:50, 17:43:53, 13.03.2015 року о 16:24:39, 15.03.2015 року о 16:28:05, 23:11:51.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи той факт, що матеріалами досудового розслідування підтверджено факт непричетності посадових осіб до незаконного створення та діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а їх діяльність здійснюється і по сьогоднішній день, тому невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснюється незаконна фінансово-господарська діяльність вказаних СГД, шляхом підробки податкової звітності, здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені їх посадових осіб, надання вигоди підприємствам реального сектору економіки по заниженню до сплати податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість до державного бюджету України.

В ході розслідування кримінального провадження, було надано доручення оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, для встановлення основних контрагентів підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». На виконання вказаного доручення оперативним співробітником ОСОБА_8 було встановлено, що незаконними послугами зазначених вище суб`єктів господарської діяльності, які мають явні ознаки «фіктивності» скористалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_8 ), а саме останнє протягом 2014 року здійснювало придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) на суму 2 002 962 грн. (ПДВ).

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, а також недопущення знищення документів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_8 , що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Вінниця), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Вінниця), а саме до договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, транспортних накладних та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області, старшому лейтенанту міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_8 ), що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Вінниця), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Вінниця), а саме до: договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій, в період часу з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали. Дозволити вилучити оригінали вище вказаних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: