Апеляційний суд Житомирської області
Справа №295/2253/15-к Головуючий у 1-й інст. Полонець С.М.
Категорія ст. 170 КПК України Доповідач Слісарчук Я. А.
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2012 року колегія суддів судової палати в кримінальних справах апеляційного суду Житомирської області

в складі:

головуючого - судді Слісарчука Я.А.

суддів: Широкопояса Ю.В., Фоміна Ю.В.

секретаря П?ятницького А.Г.

за участю : прокурора Тернова І.І.

підозрюваної ОСОБА_1

захисника ОСОБА_2,

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Житомирі кримінальне провадження № 0000114 за апеляційною скаргою генерального директора ТОВ "Поліссяспецпартнер" ОСОБА_1 на ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 16 лютого 2015 року,

в с т а н о в и л а :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про арешт майна, посилаючись на те, що у провадженні СУФР ГУ ДФС у Житомирській області перебуває кримінальне провадження № 0000114 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1,4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням у справі було встановленно, що ОСОБА_1, будучи засновником ТОВ "Поліссяспецпартнер" та відповідно до наказу про призначення №12 від 25.01.2013 року директором ТОВ "Поліссяспецпартнер" за попередньою змовою з головним бухгалтером ТОВ "Поліссяспецпартнер" ОСОБА_3 та колишнім директором підприємства ОСОБА_4 в період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведення безтоварних операцій з рядом транзитних та фіктивних підприємств ухилилися від сплати податків на суму 2,800 000 грн., що становить особливо великі розміри.

21.01.2015 року ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбачено ст. 212 ч.3, ст. 358 ч.1,4 КК України.

Ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 16 лютого 2015 року накладено арешт та заборонено відчужувати кошти з банківських рахунків, відкритих ТОВ "Поліссяспецпартнер" у ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), а саме: рахунок №№ 3311 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 3357, (українська гривня) 8637 (долар США) в частині видаткових операцій, крім обов'язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати.

Постановлено зобов'язати банківську установу ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) негайно надати співробітникам податкової міліції інформацію про залишки коштів на рахунку №№ 3311 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 3357, (українська гривня) 8637 (долар США) на момент накладення арешту у вигляді довідки та в подальшому надавати таку інформацію станом на перше число кожного місяця до 01.06.2015 року.

В ухвалі слідчого судді зазначено, що відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України.До таких критеріїв відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України відносяться в тому числі і кошти, щодо яких є підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, пов?язаного з їх незаконним обігом, а також кошти набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення. Відповідно до ст.170 ч.3 КПК України арешт майна може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану діями підозрюваного, обвинуваченого.Враховуючи те що, діями ОСОБА_1 державному бюджету було спричинено шкоду, яка обчислюється у особливо-великих розмірах з метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків, запобігання зникненню, втраті такого майна, забезпечення можливої конфіскації майна, слідчий суддя наклав арешт на банківські рахунки вказаного товариства.

Не погоджуючись з ухвалою слідчого судді, директор ТОВ "Поліссяспецпартнер" ОСОБА_1, подала на неї апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого про арешт майна товариства. Вказує на те, що слідчий суддя без передбачених законом підстав наклав арешт на банківські рахунки ТОВ "Поліссяспецпартнер".Крім цього зазначає, що в порушенні вимог закону слідчий суддя розглянув клопотання слідчого не повідомивши про це ТОВ "Поліссяспецпартнер".

Заслухавши доповідача, підозрювану ОСОБА_1 та її захисника ОСОБА_2 про задоволення апеляційної скарги підозрюваної, прокурора Тернова І.І., який вважав ухвалу слідчого судді законною і обгрунтованою, опитавши начальника СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_5, перевіривши матеріали справи та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційна скарга задоволення не підлягає, виходячи з наступного.

Відповідно до ст.170 ч.3 КПК України арешт майна може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння і перебувають у нього або інших фізичних осіб, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

З матеріалів кримінального провадження видно, що органами досудового розслідування ОСОБА_1 підозрюється у тому, що будучи засновником ТОВ "Поліссяспецпартнер" та відповідно до наказу про призначення №12 від 25.01.2013 року директором ТОВ "Поліссяспецпартнер" за попередньою змовою з головним бухгалтером ТОВ "Поліссяспецпартнер" ОСОБА_3 та колишнім директором підприємства ОСОБА_4 в період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведення безтоварних операцій з рядом транзитних та фіктивних підприємств ухилилися від сплати податків на суму 2,800 000 грн., що становить особливо великі розміри.

21.01.2015 року ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 358 ч.1,4 КК України.

Протиправними діями ОСОБА_1 державному бюджету було спричинено шкоду, яка обчислюється у особливо-великих розмірах, санкція ст.212 ч.3 КК України передбачає додаткове покарання у виді конфіскації майна, ОСОБА_1, як співзасновник товариства має свою частку в статутному майні товариства, а тому з метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків, запобігання зникненню, втраті такого майна, забезпечення можливої конфіскації майна, слідчий суддя на думку колегії суддів цілком обґрунтовано наклав арешт на банківські рахунки вказаного товариства.

Посилання апелянта про не долучення слідчим до клопотання про накладення арешту на майно товариства висновку судово-економічної експертизи, що на думку ОСОБА_6, є істотним порушенням кримінально-процесуального закону, колегія суддів не приймає до уваги, оскільки такий висновок експертизи наявний в матеріалах кримінального провадження, які надавалися слідчому судді під час розгляду вказаної справи.

Розгляд слідчим суддею клопотання про накладення арешту на майно без виклику володільця майна, не є істотними порушеннями кримінально-процесуального кодексу, яке тягне за собою скасування ухвали слідчого суді.

Рішення слідчого судді є законним і обґрунтованим, підстав для його скасування з мотивів, викладених в апеляційній скарзі генерального директора товариства, колегія суддів не знаходить.

Керуючись ст.ст. 376 ч.2, 404, 407, 422 КПК України, колегія суддів

п о с т а н о в и л а :

Апеляційну скаргу генерального директора ТОВ "Поліссяспецпартнер" ОСОБА_1 залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 16 лютого 2015 року про накладання арешту та заборону відчужувати кошти з банківських рахунків, відкритих ТОВ "Поліссяспецпартнер" у ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), а саме: рахунок №№ 3311 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 8637 (українська гривня), 3357, (українська гривня) 8637 (долар США) в частині видаткових операцій, крім обов'язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати залишити без зміни.

Ухвала в касаційному порядку оскарженню не підлягає.

Судді : (підписи)

Згідно з оригіналом:

Суддя апеляційного суду

Житомирської області Я.А. Слісарчук