Справа № 344/8900/15-к
Провадження № 1-кс/344/2416/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідча суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого із старшим прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 та ч.2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою із службовими особами ПП « ОСОБА_5 » впродовж 2014-2015 років відобразили у податковій та бухгалтерській звітності операції з придбання товарів від ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що мають ознаки фіктивності та в подальшому відобразили реалізацію даних товарно-матеріальних цінностей кінцевому споживачу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » через ПП « ОСОБА_5 », внаслідок чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 928 тис. грн., та податку на прибуток на суму 1 735 тис. грн., що становить загальну суму 3 663 тис. грн., податків, що є особливо великим розміром.

Також в матеріалах зазначено, що в жовтні 2014 року невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності щодо сприяння реально діючим суб`єктам господарювання в мінімізації податкових зобов`язань та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, з використанням персональних даних ОСОБА_7 , створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )), без наміру здійснювати діяльність, пов`язану з купівлею-продажем товарів (робіт, послуг), внаслідок чого безпідставно формували податкові кредити з ПДВ іншим суб`єктам господарювання, тобто створили фіктивне підприємство.

За таких обставин, виникла необхідність в отриманні інформації, що стосується здійснення телефонних дзвінків із мобільного номеру НОМЕР_2 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_7 :)», оскільки така інформація надасть можливість встановити коло осіб, з якими здійснювались контакти та які мають відношення до незаконної діяльності, а також перевірити факти можливого з`єднання зі службовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Сдідчим, який звернувся із даним клопотанням, поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів для ознайомлення, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ст. 162 п.7 КПК України, до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, в тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та зазначена інформація не є різновидом втручання у приватне спілкування.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом інформації, проте, слідчим доведено, що на даний час проведено вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення особи, яка його скоїла.

Керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 - задоволити.

Надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів та їх копій в електронному форматі із подальшим їх вилученням, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію, яка знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, з`єднання абонентського номера із зазначенням ІМЕІ (вхідні, вихідні з`єднання, SMS, MMS), маршрутів передавання з прив`язкою до базових ретрансляторів, що передається технічними засобами оператора мобільного зв`язку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за номером - НОМЕР_2 в період з 01.09.2014р., по даний час.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1