Справа № 727/153/15-к
Провадження № 1-кс/727/43/15
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000031 від 6 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернулася слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів.

В клопотанні посилається на те, що 6 червня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №0000031, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з грудня 2013 року по березень 2014 року включно, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів, розташованих на території України, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Зазначає, що надання тимчасового доступу створить можливість об`єктивно дослідити всі обставини провадження, в тому числі зібрати докази, які б підтверджували чи спростувати здійснення взаєморозрахунків, встановлення реальної суми перерахованих коштів за виконані роботи, отриманий прибуток, встановлення, куди саме перераховувались кошти, отримані від операцій між вищевказаними підконтрольними суб`єктами господарювання, хто насправді знімав грошові кошти з рахунків, яким чином вони використовувались у фінансово господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а тому просила суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник особи, у володінні якої перебувають документи та речі в судове засідання не викликається.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Встановлено, що 6 червня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №0000031, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з грудня 2013 року по березень 2014 року включно, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів, розташованих на території України, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ), на підставі яких проводились банківські операції між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період часу 10.06.2014р., 18.06.2014р.,10.07.2014р., 11.07.2014р., 15-18.07.2014р., 06.08.2014р., мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання про тимчасовий доступ до речей підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Щодо клопотання про надання доступу до інших документів, до яких просить слідчий надати доступ, вважаю, слід відмовити, оскільки обставини, які планує встановити слідчий отримавши вказану інформацію виходять за межі доказування кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР №0000031 від 6 червня 2014 року.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ), а саме до інформації відносно клієнта банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):

- документів, що документів, що стали підставою для проведення банківських операцій між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період часу 10.06.2014р., 18.06.2014р.,10.07.2014р., 11.07.2014р., 15-18.07.2014р., 06.08.2014р. по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- виписок по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк» між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період часу 10.06.2014р., 18.06.2014р.,10.07.2014р., 11.07.2014р., 15-18.07.2014р., 06.08.2014р.;

- оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період часу 10.06.2014р., 18.06.2014р.,10.07.2014р., 11.07.2014р., 15-18.07.2014р., 06.08.2014р. по вказаним рахункам .

В нішй частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1