Провадження № 1-кс/361/1609/13
У Х В А Л А

26 листопада 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 від 08.10.2013 року, -

В С Т А Н О В И В :

22.11.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «РЕТОМЕ», які перебувають у володінні реєстраційної служби Головного управління юстиції в м. Києві. В клопотанні зазначено, що в ході розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 від 08.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено ухилення службовими особами ТОВ «НВК «ТЕХІМПЕКС» від сплати податку на додану вартість шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група». До вказаного провадження долучено матеріали документальної перевірки, проведеної Броварською ОДПІ, а саме акту № 202/10-06-22-01/32499006 від 11.10.2013 року, згідно з яким ТОВ «НВК «ТЕХІМПЕКС» ухилилося від сплати податків на суму 837 500 грн. шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів ТОВ «РЕТОМЕ», основним видом фінансово-господарської діяльності якого є виробництво військових транспортних засобів. Під час досудового слідства встановлено перебування ТОВ «РЕТОМЕ» на обліку у відділі державної реєстрацій юридичних та фізичних осіб підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в м. Києві, тому уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних та звітних справ ТОВ «РЕТОМЕ» в зазначеній установі з розпорядженням про вилучення їх копій, оскільки вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

При розгляді клопотання слідчий Товстенко М.С. його підтримав і просив задовольнити, представник реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 21 Закону України «Про інформацію», ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація. Згідно зі ст.ст. 11, 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», документи, що знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом; виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою слідчого відповідно до закону.

За змістом ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000102, згідно з яким 08.10.2013 року до ЄРДР внесено відомості про ухилення директором ТОВ «НВК «ТЕХІМПЕКС» ОСОБА_3 та його засновником ОСОБА_4 від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група»; копію акта Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 202/10-06-22-01/32499006 від 11.10.2013 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «НАУКОВО-ВИРОБНИЧОЇ КОМПАНІЇ «ТЕХІМПЕКС» з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «РЕТОМЕ» за вересень 2010 року», із якого вбачається ненадання ТОВ «НВК «ТЕХІМПЕКС» до перевірки документів про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «РЕТОМЕ» з посиланням на їх викрадення.

Таким чином, уповноваженою особою ставиться питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «РЕТОМЕ» без надання доказів внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, без чого, за змістом ч. 3 ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування не допускається, а також без прилучення даних про перебування реєстраційних і звітних справ ТОВ «РЕТОМЕ» у володінні реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та за відсутності обґрунтування підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме в кримінальному провадженні № 0000102 від 08.10.2013 року.

За наведених обставин клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовленню не підлягає.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до реєстраційних та звітних справ ТОВ «РЕТОМЕ» і розпорядження про вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в м. Києві.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська