Справа № 405/7981/25
провадження № 1-кс/405/523/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.02.2026 м. Кропивницький

слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.09.2025 року № 0000126, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до Подільського районного суду міста Кропивницького з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилаючись на обставини кримінального провадження, клопотання просив задовольнити.

В призначений до розгляду день та час слідчий в судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки суду не відомі. Просив здійснити розгляд клопотання без виклику осіб у володінні яких знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володіння, які перебувають документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представників володільців майна, на підставі наявних доказів, відповідно до положення ст. 163 КПК України.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що до Кіровоградської обласної прокуратури з УСБУ в Кіровоградській області надійшли матеріали відносно осіб, які причетні до легалізації (відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом за №61/5/3/2780/60 від 15.09.2025 відповідно до якого ОСОБА_4 , та ОСОБА_5 , упродовж 2024 року отримали від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та від здійснення підприємницької діяльності дохід на загальну суму 16 234 000 грн, фактично джерело походження якого встановити не можливо.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000126 від 18.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

Так, в ході роботи за кримінальним провадженням встановлено, громадянку України в діях якої міститься ознаки легалізації (відмивання) майна одержаних злочинним шляхом ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженка смт. Нова Прага Олександрівського району Кіровоградської області, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , ІПН НОМЕР_1 , за 2024 календарний рік отримала сукупний дохід який становить 16 342 269 грн., Зокрема, встановлено, що за 2024 рік ОСОБА_4 отримала:

- 9938 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в якості доходу від надання майна в оренду (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстрований 05.07.2000 року, діяльність із вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_5 , моб. тел. НОМЕР_3 , керівник ОСОБА_6 , власник ОСОБА_7 , володіє 100% ТОВ);

- 324 088 грн від ІНФОРМАЦІЯ_6 в якості заробітної плати;

- 6 992 084 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якості доходу виплаченого самозайнятій особі (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_3 , діяльність із забезпечення трудовими ресурсами, керівник ОСОБА_8 , власниками є ОСОБА_9 , володіє 95% ТОВ та ОСОБА_10 , володіє 5% ТОВ);

- 8 206 159 грн в якості доходу від зайняття підприємницькою діяльністю (ФОП « ОСОБА_4 », зареєстрований 14.12.2022 року, діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_7 , моб. тел. НОМЕР_5 );

- 245 000 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в якості доходу виплаченого самозайнятій особі (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , зареєстрований 01.03.2019 року, діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_8 моб. тел. НОМЕР_7 , керівник ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , уродженець м. Дніпро, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , ІПН НОМЕР_8 . Власником є ОСОБА_11 володіє 50% ТОВ та ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , уродженка м. Кіровоград, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_6 , ІПН НОМЕР_9 ) володіє 50% ТОВ).

- 565 000 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в якості доходу виплаченого самозайнятій особі (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , зареєстрований 02.06.2017 року, діяльність у сфері права, АДРЕСА_4 , E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_8 моб. тел. НОМЕР_7 , керівник ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , уродженець м. Дніпро, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , ІПН НОМЕР_8 . Власником є ОСОБА_11 володіє 58% ТОВ та ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , уродженка м. Кіровоград, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_6 , ІПН ІПН НОМЕР_9 ) володіє 42% ТОВ.

Таким чином слідчий суддя встановив, що існує необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- фінансової та податкової звітності фізичної особи платника податків ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , що подавались, за період часу з 14.12.2022 по 04.02.2026;

- всіх наявних додатків до матеріалів документальної планової виїзної перевірки фізичної особи платника податків ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , що подавались, за період часу з 14.12.2022 по 04.02.2026.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_7 та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись .ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим ОСОБА_13 , ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , а також слідчим зі складу групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_7 , а саме до таких документів:

ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , що подавались, за період часу з 14.12.2022 по 04.02.2026, а саме: податкові накладні; податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ); податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності); податкової декларації з податку на прибуток підприємств (з додатками); податкової декларації з податку на додану вартість (з додатками довідкою); розрахунку частки сільськогосподарського товаровиробництва; балансу (Звіт про фінансовий стан); звіту про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); звіту про рух грошових коштів (за прямим методом); звіту про рух грошових коштів (за непрямим методом); звіту про власний капітал; податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, податкових накладних зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних та розрахунків коригування; фіксований сільськогосподарський податок; Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати); Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про власний капітал; Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал); баланс (форма № 1-дс) Додаток 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»; Звіт про фінансові результати (форма № 2-дс) Додаток 2 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»; Звіт про рух грошових коштів (форма № 3-дс) Додаток 3 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»; Звіт про власний капітал (форма № 4-дс) Додаток 4 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності» (наказ Міністерства фінансів України від 29.11.2017 № 976); Примітки до річної фінансової звітності (форма № 5-дс); Проміжний скорочений звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати); Примітки до річної фінансової звітності - респондентів підприємства шляхом роздруківки з магнітного носія у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді та відомості про відкриті банківські рахунки із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи, дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалися СГД;

- всіх наявних додатків до матеріалів документальної планової виїзної перевірки ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 .

Строк дії ухвали визначити до 17.04.2026 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_21