УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.02.2026 Справа №607/2135/26 Провадження №1-кс/607/1008/2026

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Тернополі клопотання слідчого СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Тернопільської окружної прокуратури ОСОБА_4 , звернулася до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій (кожен аркуш гербовою печаткою виконавця) документів.

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилася, однак подала заяву про розгляд клопотання без її участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться інформація та документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , у судове засідання не з`явився, не повідомивши про причини неприбуття, хоча був належним чином повідомлений про дату та місце судового розгляду, що не є перешкодою для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя доходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що до Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області, відповідно до ст. 558 КПК України, надійшов запит компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № 2002-2.Ds.13.2024 в частині отримання інформації про суб`єкта господарювання « АДРЕСА_2 ».

У запиті про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №2002-2.Ds.13.2024, вказано, що Регіональна прокуратура у Гданську, а саме 2 відділ з питань фінансово-фіскальної злочинності, проводить розслідування щодо встановлених та невстановлених осіб, за злочини передбачені статтею 258 параграф 1 Кримінального кодексу Республіки Польща разом зі статтею 54 параграф 1 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у поєднанні зі параграфом 1 статтею 65 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у поєднанні зі параграфом 1 статтею 69 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у зв`язку зі статтею 6 параграф 2 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у зв`язку зі статтею 7 параграф 2 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у зв`язку зі статтею 37 параграф 1 пункт 2 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща у зв`язку зі статтею 38 параграф 2 пункт 1 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща та при застосуванні статті 8 параграф 1 Кримінально-фіскального кодексу Республіки Польща та за злочин, передбачений статтею 12а частина 1 та частина 2 у поєднанні зі статтею 14 Закону від 2 березня 2011 року про виробництво етилового спирту та виготовлення тютюнових виробів у поєднанні зі статтею 305, параграф 1 та 3 Закону про промислову власність та у поєднанні зі статтею 65 параграф 1 Кримінального кодексу Республіки Польща у поєднанні зі статтею 11 параграф 2 Кримінального кодексу Республіки Польща у поєднанні зі статтею 12 параграф 1 Кримінального кодексу Республіки Польща.

Крім того, за злочини передбачені статтею 270 параграф 1 Кримінального кодексу Республіки Польща, статтею 273 Кримінального кодексу Республіки Польща та статтею 299 параграф 1 Кримінального кодексу Республіки Польща.

У ході розслідування встановлено, що 08 лютого 2024 року поліцейські вирушили до місцевості за адресою: АДРЕСА_3 , оскільки отримали інформацію про пожежу в складському ангарі. Було проведено обстеження території приміщень зазначеного ангару з метою встановлення, чи перебувають на його території постраждалі особи. Під час обстеження території було виявлено велику кількість тютюну, складованого в коробках, блоках та пакунках, а також виробниче обладнання для пакування сигарет і кілька десятків піддонів, на яких зберігалися запаковані блоки сигарет. Крім того, у ході подальших дій було виявлено численні коробки, що містили тютюн. На пакунках, блоках і коробках були відсутні видимі марки акцизного збору, а також частково торговельні позначення продукції. Також було виявлено низку приміщень, в тому числі побутові кімнати, в яких знаходилося по 3 або 4 ліжка. Навколо складського ангару було виявлено численні сліди на снігу, що вказували на те, що особи, які перебували в зазначеній будівлі, залишили її поспіхом. У зазначеному місці було виготовлено щонайменше 36 597 000 штук сигарет, частина з яких була позначена зареєстрованим товарним знаком MARLBORO, що належить суб`єкту ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Окрім того, отриманий в ході розслідування висновок експерта у сфері процесу виробництва та пакування сигарет, машин та виробничої лінії для виробництва сигарет та їх упаковки, свідчить про те, що у м. Кельно було забезпечено повну лінію з виробництва різаного тютюну, виробництва сигарет та пакування сигарет.

Також, рішенням від 06 грудня 2024 року було приєднано розслідування за номером RKS 1071/2023, яке проводилося ІНФОРМАЦІЯ_3 . Як встановлено, за номером RKS 1071/2023 ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснювало розслідування у зв`язку з вивезенням контейнером через морський прикордонний перехід у Гдині до Великої Британії без пред`явлення уповноваженому органу 9 900 000 штук сигарет різних марок, не маркованих польськими акцизними марками. Як було встановлено, частина сигарет, вилучених під час обшуку контейнера, в якому виявлено зазначені сигарети були з маркуванням Marlboro (1 200 000 штук), та була виготовлена на нелегальній сигаретній фабриці в м. Кельно, яка є предметом розслідування за номером 2002-2.Ds.13.2024.

У ході проведення процесуальних дій встановлено, що 11.10.2023 року в Гдині, у результаті огляду контейнера з номером PVDU1143135, у якому відповідно до заяви на вивезення ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрованої під номером НОМЕР_1 , мав знаходитися товар у вигляді червоної квасолі, службовцями органу ІНФОРМАЦІЯ_3 було виявлено загалом 495000 пачок по 20 штук сигарет різних марок, не маркованих акцизними марками. Згідно з цим документом та рахунком-фактурою від 10.08.2023 року відправником/експортером/продавцем товару у вигляді червоної квасолі було товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з місцезнаходженням у Варшаві за адресою АДРЕСА_4 , а одержувачем/покупцем була фірма з Великої Британії « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». З висновку експертизи зразків, виданого ІНФОРМАЦІЯ_7 , випливає, що дослідженні зразки не були виготовлені компанією ІНФОРМАЦІЯ_8 ані з її дозволу, у зв`язку з чим є підробленими.

У ході провадження встановлено, що компанія « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2023 році виконувала перевезення, реалізовані товариством « ІНФОРМАЦІЯ_5 » для компанії Великої Британії « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 повідомив, що здійснював транспортні послуги фактично з 2000 року по 2024 рік. У 2024 році діяльність призупинив. Предметом його діяльності були транспортні послуги. У 2022-2023 роках він працевлаштував працівника на ім`я ОСОБА_6 . Свідок також вказав, що з 2021 року не керує транспортними засобами у зв`язку з дорожньо-транспортною пригодою та заперечив факт здійснення перевезення замороженої продукції з Каліша у період з березня по травень 2023 року. Він також зазначив, що товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не доручало йому виконання транспортних послуг.

Окрім того, у ході досудового розслідування було вилучено бухгалтерську документацію особи ОСОБА_5 , у якій виявлено два рахунки-фактури, а саме №01/03/2023 від 06.03.2023 року та №02/03/2023 від 22.03.2023 року, що стосуються транспортних послуг, у яких як покупця послуг зазначено суб`єкт ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « ІНФОРМАЦІЯ_10 АДРЕСА_2 ». Під зазначеними рахунками-фактурами виявлено транспортні замовлення, датовані відповідно 13.03.2023 та 20.03.2023, з яких випливає, що суб`єкт ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « ІНФОРМАЦІЯ_10 АДРЕСА_2 » мав доручати здійснення перевезення, при цьому відправником було товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а одержувачем товариство « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

У зв?язку з цими обставинами, необхідно здійснити перевірку документів суб?єкта господарювання, на факт його існування, податкової звітності, працевлаштований осіб, наявності банківських рахунків та можливості здійснення доручення перевезень. Проведення дій, про які йдеться у запиті Республіки Польща, являється необхідним для з?ясування обставин важливих для розгляду справи 2002-2.Ds.13.2024 Регіональної прокуратури у Гданську, натомість інформація, яка буде надана у результаті виконання запиту, не буде використана для цілей інших ніж ті, які були вказані у цьому запиті.

Так, з метою виконання запиту компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №2002-2.Ds.13.2024, а саме з метою встановлення місцезнаходження, працевлаштованих працівників, банківських рахунків, податкової звітності ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « ІНФОРМАЦІЯ_10 АДРЕСА_2 », до ІНФОРМАЦІЯ_11 було надіслано запит з метою отримання вищевказаної інформації. На даний час відповіді на даний запит не отримано.

Згідно з вимогами статей 561, 562 КПК України, на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором. Якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із частиною сьомою статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З врахуванням того, що матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказана інформація та документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин під час виконання міжнародного доручення у кримінальній справі № 2002-2.Ds.13.2024, та можуть бути використані як докази, приймаючи до уваги неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до вищевказаної інформації.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Тернопільського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області лейтенанту поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СВ Тернопільського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області капітану поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ Тернопільського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області капітану поліції ОСОБА_10 , слідчому СВ Тернопільського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Тернопільського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області сержанту поліції ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій (кожен аркуш гербовою печаткою виконавця) документів, а саме:

- які містять інформацію про зареєстровані (діючи, відкриті, закриті, спеціальні) банківські рахунки ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « АДРЕСА_2 » в період з 01.01.2020 року по теперішній час (з вказівкою номера рахунку, дати реєстрації, МФО та назви банківської установи, валюти рахунку, а також дати закриття);

- які містять інформацію про перевірки відносно ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « АДРЕСА_2 » в період з 01.01.2020 року по теперішній час;

- які містять інформацію стосовно працевлаштованих працівників в ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « АДРЕСА_2 » в період з 01.01.2020 року по даний час;

- які містять інформацію про реєстраційні облікові документи та податкову звітність, яке подавало ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) « АДРЕСА_2 » у період з 01.01.2020 по теперішній час;

- які містять інформацію, щодо місцезнаходження ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) на даний час;

- які містять інформацію, щодо фінансової активності ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) з 01.01.2020 по теперішній час;

- які містять інформацію, щодо сплати податків з 01.01.2020 року та чи є платником податків ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) з 01.01.2020 по теперішній час;

- які містять інформацію, про те на якій системі оподаткування перебуває ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) з 01.01.2020 по теперішній час;

- які містять інформацію, щодо податкового боргу ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) з 01.01.2020 по теперішній час.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі суду. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1