Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 жовтня 2025 року м. Київ

Подільський районний суд міста Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000226, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Подільської окружної прокуратури м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву про проведення судового засідання без його участі, у якій клопотання підтримав з викладених у ньому підстав.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , як особи, у володінні якої перебувають речі і документи, щодо яких подане клопотання, подав заяву, в якій просив відмовити у задоволенні вказаного клопотання.

Із урахуванням наведеного, враховуючи положення ч. 4 ст. 107 КПК України, слідчий суддя розглянув клопотання за відсутності учасників процесу та без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів фіксування кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані в його обґрунтування, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню із наступних підстав.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього документів, у провадженні слідчого відділу Подільського УП ГУНП в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000226, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснює Подільська окружна прокуратура міста Києва.

Досудовим розслідуванням встановлено, cлужбові особи КП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за попередньою змовою із службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та іншими суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності здійснили заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) привласнили бюджетні кошти КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки ризиковості, чим завдали збитки державному бюджету у особливо великих розмірах під час виконання договорів від 10.12.2019 №54.19-98, від 27.09.2019 №54.19-79, від 14.08.2019 №54.19-72, від 25.07.2019 №54Л9-68, від 04.06.2019 №54.19-47, від 04.06.2019 №54.19-48, від 04.06.2019 №54.19-46, від 04.06.2019 №54,19-49, від 04.06.2019 №54.19-44 за результатами публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Вищезазначені договори стосувалися виконання робіт з реконструкції та будівництва трамвайних ліній, зокрема «Комплексна реконструкція лінії швидкісного трамваю від вул. Старовокзальної до Великої Кільцевої дороги в систему легкого рейкового транспорту, станція «Політехнічна», загальна сума 35 126 732 грн., «Реконструкція та будівництво трамвайної лінії від вул. Гната Юри до ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », загальна сума 46 289 098,96; Комплексна реконструкція лінії швидкісного трамваю вул. Старовокзальної до Великої Кільцевої дороги в систему легкого рейкового транспорту (ЛРТ) V черга будівництва, станція «Польова» 20 551 656,24 грн.

Під час аналізу тендерної документації було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) не мало на меті залучення субпідрядників для виконання робіт яке є предметом закупівель, проте під час аналізу фінансової господарської діяльності було встановлено, що підприємство не виконувало самостійно роботи та залучало ряд ризикових підприємств.

Так було встановлено ряд транзитно конвертаційних груп, які мають ознаки ризиковості, тобто одноосібний директор, засновник, бухгалтер, на даних підприємствах відсутні основні засоби та трудові ресурси, підприємства перереєстровані, частково пов`язані між собою банківськими установами, підприємствами замовниками та постачальниками ТМЦ, IP тощо.

Так, з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу та іншого), форми вини, мотиву і мети, виду та розміру шкоди, завданої Державному бюджету, виникла необхідність у отриманні копій документів в ІНФОРМАЦІЯ_12 та її територіальних підрозділах ( АДРЕСА_1 ) відносно наступних суб`єктів господарської діяльності:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Код ЄДРПОУ ( НОМЕР_4 );

- Т0В " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- ІНФОРМАЦІЯ_42. Код ЄДРПОУ ( НОМЕР_7 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ); TOB " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_31 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

- ТОВ ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_32 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_22 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_23 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_36 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_30 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

а саме:

- реєстраційну картку зазначених товариств та завірені копії документальних матеріалів, які містять інформацію щодо відкритих та закритих поточних рахунків, у банківських установах;

- відомості про основні засоби товариства, у тому числі із форми-повідомлення 20-ОПП за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки (акти) з додатками про результати планових/позапланових, виїзних/невиїзних, камеральних перевірок за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- загальна кількість найманих працівників товариства за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- таблиці даних платника податку, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу про врахування або неврахування таблиць даних платника з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- доповідні записки, у разі підготовки за результатами розгляду звітності товариства за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі) із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025, на підставі яких товариства було включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку та виключено з такого переліку, згідно Порядку, затвердженого постановою КМУ № 1165 від 11.12.2019;

- реєстр податкових накладних із зазначенням контрагентів, номенклатури товарів/послуг, дат виникнення податкових зобов`язань, кодів згідно з класифікаторами, кількості, цін, в яких продавцями/покупцями (з розшифруванням даних неплатників ПДВ) товарів/послуг виступало товариство, у тому числі копії податкових накладних за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- IP-адреси, з яких здійснювалася реєстрація податкових декларацій в АС «Податковий блок» за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- реєстраційні суми (ліміти) платників ПДВ за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- проведення коригування податкових зобов`язань/кредиту з ПДВ за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок, із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від`ємного значення податку, із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- фінансові звіти, подані вказаним платником податку за період з 01.01.2019 по 01.10.2025.

Обґрунтованість клопотання підтверджується доданими до нього матеріалами кримінального провадження.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000226, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000226 від 21.09.2020 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , та прокурорам групи прокурорів - ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , (адреса: АДРЕСА_1 ) та її територіальних підрозділів, відносно:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Код ЄДРПОУ ( НОМЕР_4 );

- Т0В " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- ІНФОРМАЦІЯ_42. Код ЄДРПОУ ( НОМЕР_7 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

- TOB " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ); TOB " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_31 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

- ТОВ ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_32 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_22 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_23 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_36 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_30 );

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (Код ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

а саме:

- реєстраційну картку зазначених товариств та завірені копії документальних матеріалів, які містять інформацію щодо відкритих та закритих поточних рахунків, у банківських установах;

- відомості про основні засоби товариства, у тому числі із форми-повідомлення 20-ОПП за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки (акти) з додатками про результати планових/позапланових, виїзних/невиїзних, камеральних перевірок за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- загальна кількість найманих працівників товариства за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- таблиці даних платника податку, рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу про врахування або неврахування таблиць даних платника з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- доповідні записки, у разі підготовки за результатами розгляду звітності товариства за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- рішення/витяги з рішень (протоколи засідань/витяги з протоколів засідань) комісій контролюючого органу (з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі) із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025, на підставі яких товариства було включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку та виключено з такого переліку, згідно Порядку, затвердженого постановою КМУ № 1165 від 11.12.2019;

- реєстр податкових накладних із зазначенням контрагентів, номенклатури товарів/послуг, дат виникнення податкових зобов`язань, кодів згідно з класифікаторами, кількості, цін, в яких продавцями/покупцями (з розшифруванням даних неплатників ПДВ) товарів/послуг виступало товариство, у тому числі копії податкових накладних за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- IP-адреси, з яких здійснювалася реєстрація податкових декларацій в АС «Податковий блок» за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- реєстраційні суми (ліміти) платників ПДВ за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- проведення коригування податкових зобов`язань/кредиту з ПДВ за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок, із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від`ємного значення податку, із додатками за період з 01.01.2019 по 01.10.2025;

- фінансові звіти, подані вказаним платником податку за період з 01.01.2019 по 01.10.2025.

Виконання даної ухвали щодо надання та забезпечення тимчасового доступу до вказаних вище документів, зазначених в ухвалі, покласти на уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали - 2 місяці з дня її постановлення.

Наслідки невиконання ухвали для особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, передбачені ч. 1 ст.166 КПК України, відповідно до якої в разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали суду, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1