Провадження № 1-кп/761/128/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2025 року м. Київ

Шевченківський районний суд м. Києва в складі: головуючого судді ОСОБА_1 , суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , потерпілого ОСОБА_6 , обвинуваченої ОСОБА_7 , в приміщенні суду під час розгляду у судовому засіданні кримінального провадження №0000072 від 23.11.2012 за обвинуваченням ОСОБА_7 - у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,

У С Т А Н О В И В :

Шевченківським районним судом м. Києва здійснюється судовий розгляд у наведеному кримінальному провадженні.

В ході судового розгляду обвинуваченою ОСОБА_7 заявлено клопотання про її звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження стосовно неї на підставі ст. 49 КК України.

Сторона обвинувачення та потерпілий ОСОБА_6 не заперечували з приводу закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України.

Вислухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд дійшов такого висновку.

Відповідно до обвинувального акта ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Так, 01.02.2002 ОСОБА_8 відповідно до наказу №3 голови правління Кредитної спілки «Турбота» при Міжнародній організації «Жіноча Громада» (код за ) (надалі кредитна спілка «Турбота») призначено на посаду бухгалтера - касира.

Згідно із посадовою інструкцією, на ОСОБА_8 як на бухгалтера - касира кредитної спілки «Турбота», було покладено організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов?язки, а саме: вести поточну фінансову роботу, проводити поточний облік бухгалтерської діяльності, проводити відображення на рахунок бух обліку всіх господарських операцій, вести касову книгу кредитної спілки, підписувати документи, що є підставою для приймання та видачі коштів, подавати в установленому порядку звітність, вести банківські операції, дотримуватися ліміту каси, встановленого наказом голови правління, проводити відповідну роз?яснювальну роботу з питань діяльності кредитної спілки, приймати заяви про вступ до членів кредитної спілки та про вихід із членів кредитної спілки, збирати інформацію, визначену внутрішніми положеннями кредитної спілки, яка необхідна для прийняття рішення про надання кредиту, здійснювати контроль за достовірністю інформації, поданої членами кредитної спілки, готувати необхідні документи для прийняття рішення про надання кредиту, здійснювати контроль за виконанням зобов?язань за кредитними договорами, організовувати касову роботу з членами кредитних спілки щодо приймання та видачі готівки: приймати вступні, обов?язкові та додаткові пайові внески (вклади) на депозитні рахунки, здійснювати фінансовий моніторинг з дотриманням вимог чинного законодавства.

Займаючи посаду бухгалтера-касира кредитної спілки « Турбота », ОСОБА_8 , виконувала вказівки по веденню бухгалтерської документації голови правління кредитної спілки «Турбота», яка, з метою заволодіння чужим майном - коштами КС «Турбота» та її членів у період з 26.03.2007 по 21.04.2008, у денний час, перебуваючи у приміщенні спілки за адресою: вул. Михайлівська, 14-А, м. Київ, та маючи вільний доступ в силу свого службового становища як голови правління кредитної спілки «Турбота» до грошових коштів, які надходили протягом дня в касу спілки, діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, під виглядом нібито видачі кредитів членам КС «Турбота», вилучила з каси спілки грошові кошти на загальну суму 1 374 000 гривень, якими заволоділа та розпорядилася на власний розсуд.

Так, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах даної особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_9 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 667 від 26.03.2007 щодо отримання ОСОБА_9 в КС «Турбота» коштів у сумі 75 000,00 грн., як кредит, виданий згідно договору № 401б від 26.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_9 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_10 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_11 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру №681 від 27.03.2007 щодо отримання ОСОБА_11 в КС «Турбота» коштів у сумі 73 000,00 грн., як кредит, виданий згідно договору № 4026 від 27.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_11 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах даної особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_12 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 690 від 28.03.2007, щодо отримання ОСОБА_12 в КС «Турбота» коштів у сумі 70 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 403б від 28.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_12 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах даної особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_13 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру без номеру від 29.03.2007, щодо отримання ОСОБА_13 в КС «Турбота» коштів у сумі 79 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 404б від 29.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_13 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах даної особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_14 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 713 від 30.03.2007, щодо отримання ОСОБА_14 в КС «Турбота» коштів у сумі 78 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 406б від 30.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_14 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у березні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи, щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_15 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 712 від 30.03.2007, щодо отримання ОСОБА_15 в КС «Турбота» коштів у сумі 75 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 405б від 30.03.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_15 не зверталась до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у квітні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах даної особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_16 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 851 від 18.04.2007, щодо отримання ОСОБА_16 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 420б від 18.04.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_16 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у травні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_17 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 961 від 04.05.2007, щодо отримання ОСОБА_17 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000, 00 грн, як кредит, виданий згідно з договором № 440лік/1 від 04.05.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_17 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у травні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_18 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1059 від 16.05.2007, щодо отримання ОСОБА_18 в КС «Турбота» коштів у сумі 35 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 509/1 від 16.05.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_18 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у травні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_19 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1071 від 17.05.2007, щодо отримання ОСОБА_19 в КС «Турбота» коштів у сумі 15 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 520/1 від 17.05.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_19 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у травні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_20 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1101 від 21.05.2007, щодо отримання ОСОБА_20 в КС «Турбота» коштів у сумі 35 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 538/1б від 21.05.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_20 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у червні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_21 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1201 від 04.06.2007, щодо отримання ОСОБА_21 в КС «Турбота» коштів у сумі 40 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 577/б/1 від 04.06.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_21 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у червні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_22 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1202 від 04.06.2007, щодо отримання ОСОБА_22 в КС «Турбота» коштів у сумі 30 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 576/б/1 від 04.06.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_22 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у червні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_23 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1203 від 04.06.2007, щодо отримання ОСОБА_23 в КС «Турбота» коштів у сумі 44 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 578/б/1 від 04.06.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_23 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у липні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_24 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 1692 від 24.07.2007, щодо отримання ОСОБА_24 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 882 від 24.07.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_24 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у вересні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_25 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2089 від 05.09.2007, щодо отримання ОСОБА_25 в КС «Турбота» коштів у сумі 117 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1047 к/землі від 05.09.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_25 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у вересні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_26 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2131 від 11.09.2007, щодо отримання ОСОБА_26 в КС «Турбота» коштів у сумі 75 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1070б від 11.09.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_26 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у вересні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_27 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2136 від 12.09.2007, щодо отримання ОСОБА_27 в КС «Турбота» коштів у сумі 76 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1075 р/ж від 12.09.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_27 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_28 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2682 від 10.12.2007, щодо отримання ОСОБА_28 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1487б від 10.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_28 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_29 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2684 від 10.12.2007, щодо отримання ОСОБА_29 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1485 р/ж від 10.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_29 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_30 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2697 від 11.12.2007, щодо отримання ОСОБА_31 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1497 р/ж від 11.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_32 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_33 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2699 від 11.12.2007, щодо отримання ОСОБА_34 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1496 к/з від 11.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_35 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_36 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2809 від 19.12.2007, щодо отримання ОСОБА_37 в КС «Турбота» коштів у сумі 20 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1541 р/ж від 19.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_38 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_39 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2811 від 19.12.2007, щодо отримання ОСОБА_40 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1552б від 19.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_41 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у грудні 2007 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_42 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 2814 від 19.12.2007, щодо отримання ОСОБА_42 в КС «Турбота» коштів у сумі 25 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 1554б від 19.12.2007, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_42 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у січні 2008 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_43 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 194 від 28.01.2008, щодо отримання ОСОБА_44 в КС «Турбота» коштів у сумі 150 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 87к/з від 28.01.2008, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_45 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у квітні 2008 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_46 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру без номеру від 01.04.2008, щодо отримання ОСОБА_47 в КС «Турбота» коштів у сумі 50 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 319 р/ж від 01.04.2008, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_48 не зверталася до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримувала, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Крім того, у квітні 2008 року, бухгалтер-касир кредитної спілки «Турбота» ОСОБА_8 за попередньою змовою із головою правління КС «Турбота», у денний час, перебуваючи у своєму службовому кабінеті, розташованому в офісі за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 14-А, будучи службовою особою, не будучи обізнаною у злочинних намірах такої особи щодо заволодіння грошовими коштами кредитної спілки та її членів, виконуючи вказівки останньої, з метою формального приведення первинних документів у відповідність із діючим законодавством України, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 року № 168/704 та Постанови НБУ від 15.12.2004 № 637 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», зареєстрованого МЮУ 13.01.2005 року за № 40/10320, маючи дані на осіб, які в минулому отримували кредити у КС «Турбота», будучи достовірно обізнаною, що нею особисто не здійснювалася видача готівкових коштів з каси кредитної спілки ОСОБА_49 , власноручно рукописним текстом внесла завідомо неправдиві відомості до видаткового касового ордеру № 8892 від 21.04.2008, щодо отримання ОСОБА_49 в КС «Турбота» коштів у сумі 12 000,00 грн., як кредит, виданий згідно з договором № 479 р/ж від 21.04.2008, для подальшого документального оформлення його по касі, який скріпила своїм підписом у графі «видав касир», хоча фактично ОСОБА_49 не звертався до спілки щодо отримання даного кредиту та вказані грошові кошти не отримував, чим вчинила внесення завідомо неправдивих відомостей до документів.

Зазначені злочинні дії ОСОБА_8 із внесення завідомо неправдивих відомостей до видаткових касових ордерів потягли настання тяжких наслідків у вигляді спричинення матеріальної шкоди Кредитній спілці «Турбота» у розмірі 1 374 000 грн, якими шляхом зловживання своїм службовим становищем у період з 26.03.2007 по 21.04.2008 заволоділа голова правління кредитної спілки «Турбота».

Отже, ОСОБА_7 обвинувачується у внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, тобто вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Відповідно до положень ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею особливо тяжкого злочину і до дня набрання вироком законної сили минув п`ятнадцятирічний строк.

Згідно з обвинувальним актом, з моменту вчинення ОСОБА_7 інкримінованого правопорушення, минули відповідні строки давності притягнення до кримінальної відповідальності (п`ять років), а правових перешкод щодо звільнення останньої від кримінальної відповідальності з підстав, передбачених ст. 49 КК України, не встановлено.

За таких обставин, клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України підлягає задоволенню.

В контексті тривалості розгляду даного кримінального провадження суд звертає увагу, що відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Згідно з ч. 3 ст. 28 КПК України критеріями для визначення розумності строків кримінального провадження є:

1) складність кримінального провадження, яка визначається з урахуванням кількості підозрюваних, обвинувачуваних та кримінальних правопорушень, щодо яких здійснюється провадження, обсягу та специфіки процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування тощо;

2) поведінка учасників кримінального провадження;

3) спосіб здійснення слідчим, прокурором і судом своїх повноважень.

Так, в даному аспекті суд звертає увагу, що обвинувальний акт, що є предметом даного судового розгляду, надійшов до Шевченківського районного суду м. Києва 10 листопада 2016 року, в провадження даного складу суду - 23 серпня 2017 року.

Отже, з урахуванням складності кримінального провадження, що обумовлено надвеликою кількістю учасників процесу (77 потерпілих) та обсягом матеріалів справи (25 томів), беручи до уваги дії відповідного карантину на території України (COVID-19) у період 2021-2022 року, а також обставин воєнного стану, в тому числі проведення на території Київської області активних бойових дій з відбиття військової агресії Російської Федерації в період лютого-квітня 2022 року, робочої завантаженості Шевченківського районного суду м. Києва (зриву окремих засідань через тривалі повітряні тривоги, відсутність електропостачання), факту неодноразової зміни складу суду, суд вжив всіх необхідних та можливих заходів для ефективного розгляду кримінального провадження у розумні строки.

Крім того, у зв`язку зі звільненням ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності, цивільні позови потерпілих в частині вимог до ОСОБА_7 слід залишити без розгляду.

На підставі викладеного та керуючись ст. 285, 288 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання обвинуваченої ОСОБА_7 про її звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження відносно останньої на підставі ст. 49 КК України - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_7 , обвинувачену у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, а кримінальне провадження №0000072 від 23.11.2012 відносно останньої - закрити.

Цивільні позови потерпілих до ОСОБА_7 - залишити без розгляду.

Процесуальні витрати - покласти на рахунок держави.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження протягом семи діб з моменту її проголошення до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Києва.

Судді

_______________ _________________ ________________

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3