н/п 1-кс/953/7022/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" жовтня 2025 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі адвоката ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання захисника підозрюваного ОСОБА_4 адвоката ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000658 від 07.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 263 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Захисник підозрюваного ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яким просить надати захиснику підозрюваного ОСОБА_4 адвокату ОСОБА_3 тимчасовий доступ до копії інформації, яка міститься на електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ) та стосується відомостей про придбання та реалізацію товарів (об`єм (кількість) придбаного та проданого товару, ціну придбання та ціну реалізації товару, відомості про суб`єктів господарювання які здійснювали постачання та купівлю товару, дату придбання та дату продажу (поставки) товару), відомості про який зазначений у відповідях вказаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), виходячи з відомостей, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних та інших податкових реєстрах щодо вказаних суб`єктів господарювання, з урахуванням дати визначення ринкової вартості товару та назви (виду, класифікації тощо) товарних позицій, за наступний податковий період та виду (назви) товару: труба ПЕ 100 SDR 17 DN 225 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 255х13,4 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2020-2021 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 315 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 500 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 630 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 26 DN 630 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023 рік; GF муфта 630 РЕ 100 SDR 17 (країна виробник - Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2019, 2021, 2023-2024 рік; блок дорожній водоналивний L-1200 мм, червоного кольору (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; пульт керування, контролю та захисту дренажного (каналізаційного) насосу з вбудованим пристроєм плавного спуску VMX-AGY 160 кВт (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; зварювальний апарат FRIAMART print eco MSC (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023 рік; зварювальний апарат стикового КмТ з комплектом вкладишів (315-560мм) (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2020 рік, а також до копії рішення податкового органу про віднесення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ) до ризикових платників ПДВ, якщо таке рішення приймалось податковим органом, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

В обґрунтування клопотання захисник вказує, що слідчим управлінням ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000658 від 07.06.2023р., з правовою кваліфікацією за ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, 04 вересня 2025 р., в рамках цього кримінального провадження повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України Заступнику директора Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (далі КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») ОСОБА_4 .

При цьому, адвокат вказує, що під час вручення клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою з правом внесення застави підозрюваному ОСОБА_4 були надані додатки до клопотання, де серед іншого містились висновки судово товарознавчої експертизи, яка встановила ринкову вартість товарів, вартість яких досліджується органом досудового розслідування.

Так, аналізуючи зміст експертиз було помічено, що під час їх проведення експерт використав інформацію щодо вартості товарів від різних суб`єктів господарювання, оскільки інформація щодо вартості продукції по якій проводилась експертиза в інформаційній базі ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не було.

З цією метою для проведення дослідження і отримання додаткових матеріалів щодо вартості об`єкту дослідження, експертом направлені запити на спеціалізовані підприємства, які виготовляють/реалізовують аналогічну продукцію. Пошук таких суб`єктів був проведений через мережу Інтернет.

При цьому, адвокат вказує, що на запит експерта було надано інформація суб`єктами господарювання щодо вартості об`єкту дослідження, які були враховані до уваги експертом.

Так, зокрема, відповіді на запит експерта було надано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ).

Адвокат зазначає, що всі відповіді вказаних суб`єктів господарювання були надані 06 серпня 2025 року та зареєстровані в ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » 11.08.2025 року. Така синхронність дій викликає низку питань щодо узгодженості поведінки вказаних суб`єктів господарювання, викликає сумніви щодо об`єктивності ціни на товари та створює підґрунтя для того щоб перевірити актуальність інформації наданої у відповіді на запит експерта.

Крім того, аналізуючи інформацію по вказаним підприємствам адвокат вказує, що в мережі інтернет, зазначивши інформацію в контексті пошуку, не вдалось встановити будь-якої інтернет сторінки вказаних суб`єктів господарювання так само як і наявності їх сайту. Тому, за якими параметрами експерт здійснював пошук, чому обрав саме цих суб`єктів господарювання на ряду з іншими суб`єктами, відомості про яких міститься в інтернеті та є загальнодоступними - не відомо.

При цьому, захисник зазначає, що здійснивши самостійний пошук інформації про вказані компанії вдалось довідатись цікаву інформацію про одного з суб`єктів господарювання, який вів листування з експертом товарознавцем, а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », яке було фігурантом низки кримінальних проваджень та учасником справи в Антимонопольному комітеті.

Разом з цим, адвокат вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) зареєстровано платником ПДВ 16.07.2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) зареєстровано платником ПДВ 14.02.2012 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ) зареєстровано платником ПДВ 06.09.2013 року, при цьому у відповіді на запит надали ціни без податку на додану вартість, що суттєво впливає на визначення вартості ринкової ціни товару, оскільки її придбання КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювалось з урахуванням суми ПДВ.

Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) взагалі у своїй відповіді частково зазначив відомості про ПДВ щодо певної категорії товару. По певним товарним позиціям вказаний суб`єкт господарювання вказує ціну без ПДВ, зазначаючи про це у відповіді, а в інших не вказує про таку обставину взагалі, що фактично і потребує дослідження стороною захисту об`єктивності визначення ціни суб`єктами господарювання, які надавали відповідь на запит експерта.

Тому, захисник, з метою отримання відомостей щодо факту реєстрації податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ) або по відношенню до них, в Єдиному реєстрі податкових накладних, за певним податковим періодом, з урахування дат зазначених у відповідях на запит експерта, датованих 06.08.2025 року, з відповідним адвокатським запитом звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Так, ІНФОРМАЦІЯ_10 своїм листом від 17.10.2025 року № 55728/6/20-40-04-03-08 проінформувало, що вказана інформація відноситься до інформації яка стосуються третіх осіб та без їх дозволу або дозволу суду не може бути надана.

Тому, у сторони захисту з метою встановити факт придбання/продажу суб`єктами господарювання товару, його ціну та період придбання/продажу або спростувати обставину придбання/продажу товару, що вплине на ринкову вартість товарів придбаних КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », оскільки і комунальне підприємство і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » є платниками ПДВ та операції з постачання товару відбувалось саме з урахуванням податку на додану вартість, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації.

Захисник ОСОБА_3 в судовому засіданні підтримав подане клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_10 про час та місце розгляду клопотання захисника повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000658 від 07.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, надані докази, вислухавши пояснення адвоката, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона захисту довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація та документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання захисника підозрюваного ОСОБА_4 адвоката ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000658 від 07.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 263 КК України задовольнити.

Дозволити адвокату ОСОБА_3 право тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), забезпечити адвокату ОСОБА_3 право тимчасового доступу до копії інформації, яка міститься на електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ) та стосується відомостей про придбання та реалізацію товарів (об`єм (кількість) придбаного та проданого товару, ціну придбання та ціну реалізації товару, відомості про суб`єктів господарювання які здійснювали постачання та купівлю товару, дату придбання та дату продажу (поставки) товару), відомості про який зазначений у відповідях вказаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), виходячи з відомостей, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних та інших податкових реєстрах щодо вказаних суб`єктів господарювання, з урахуванням дати визначення ринкової вартості товару та назви (виду, класифікації тощо) товарних позицій, за наступний податковий період та виду (назви) товару: труба ПЕ 100 SDR 17 DN 225 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 255х13,4 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2020-2021 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 315 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 500 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 17 DN 630 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023-2024 рік; труба ПЕ 100 SDR 26 DN 630 питна (виробник Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023 рік; GF муфта 630 РЕ 100 SDR 17 (країна виробник - Україна, в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2019, 2021, 2023-2024 рік; блок дорожній водоналивний L-1200 мм, червоного кольору (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; пульт керування, контролю та захисту дренажного (каналізаційного) насосу з вбудованим пристроєм плавного спуску VMX-AGY 160 кВт (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2024 рік; зварювальний апарат FRIAMART print eco MSC (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2023 рік; зварювальний апарат стикового КмТ з комплектом вкладишів (315-560мм) (в новому справному для використання стані, без пошкоджень), період 2020 рік, а також до копії рішення податкового органу про віднесення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ) до ризикових платників ПДВ, якщо таке рішення приймалось податковим органом, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 28.11.2025 року.

Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1