Справа №522/3938/16-к
Провадження №1-кп/522/278/25
УХВАЛА

17 грудня 2025 року Приморський районний суд м. Одеси:

під головуванням судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000667 від 29.09.2015 року відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця смт. Суворове Ізмаїльського району Одеської області, болгарина, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, який має на утриманні малолітню дитину 2010 року народження, працює начальником управління податкового аудиту ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, маючий спеціальне звання - радник податкової та митної справи 2 рангу; зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 368, ч.1 ст. 383 КК України,

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , українця, уродженця смт. Красні Окни Одеської області,громадянина України, з вищою освітою, одруженого, працює головним державним ревізором - інспектором відділу перевірок платників податків ризикових категорій управління податкового аудиту ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_4 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця смт. Суворове Одеської області, громадянина України, з середньою освітою, одруженого, який має на утриманні малолітню дитину 2008 року народження, офіційно не працевлаштованого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_6 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 368 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_6 ,

захисників ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

ВСТАНОВИВ:

Згідно з наказом №3-0 від 05.07.2013 начальника ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ Міндоходів в Одеській області ОСОБА_11 , ОСОБА_3 призначений на посаду начальника управління податкового аудиту ДПІ Малиновському районі м. Одеси ГУ Міндоходів в Одеській області. 27.05.2015 згідно з наказом №87-0 виконувача обов`язків начальника ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_12 , ОСОБА_3 був призначений на посаду начальника управління податкового аудиту ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

ОСОБА_4 працював на підставі наказу №45-0 від 03.03.2015 виконувача обов`язків начальника ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_12 , на посаді головного державного ревізора-інспектора відділу перевірок платників податків ризикових категорій управління податкового аудиту ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

Згідно з наказом № 901 від 10.09.2015 виконувача обов`язків начальника ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_13 , головному державному ревізору-інспектору відділу перевірок платників податків ризикових категорій управління податкового аудиту ОСОБА_4 в складі групи службових осіб вказаної ДПІ доручено провести документальну позапланову виїзну перевірку ДП «Чабанка» () з 11.09.2015, директором якого являлася ОСОБА_14 . Даний наказ № 901 готував безпосередньо ОСОБА_4 , якому ще в червні 2015 року доручено виконання вказаної перевірки, підставою для якої явилися постанови про проведення позапланової документальної перевірки, винесені:

-старшим слідчим з ОВС слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ фінансових розслідувань ДФС України капітаном податкової міліції ОСОБА_15 від 14.05.2015, яка надійшла 09.06.2015;

-слідчим СВ Малиновського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області старшим лейтенантом міліції ОСОБА_16 від 09.06.2015, яка надійшла 12.06.2015.

Згідно вказаних постанов перевірка повинна проводитися за період 2014-2015 років. Проведення перевірки заплановано ОСОБА_4 на вересень 2015 року.

В серпні 2015 року ОСОБА_4 став проводити підготовку до проведення перевірки ДП «Чабанка» і 26.08.2015 викликав в ДПІ у Малиновському районі директора ДП «Чабанка» ОСОБА_14 , яку він завів до кабінету свого керівника - начальника управління податкового аудиту ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 . В ході розмови ОСОБА_3 та ОСОБА_4 повідомили останню про проведення позапланової перевірки за постановами слідчих. ОСОБА_14 заявила про бажання перенесення строку перевірки в зв`язку з тимчасовою відсутністю бухгалтера підприємства та отримала згоду вказаних посадових осіб. Потім вона в кабінеті ОСОБА_3 написала заяву про перенесення строку перевірки та надала її в канцелярію ДПІ для реєстрації, - яку задоволено.

09.09.2015 ОСОБА_4 підготував доповідну записку №469/22-05 щодо проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Чабанка» з питань своєчасності, достовірності та повноти нарахування та сплати до бюджету зборів та інших обов`язкових платежів за період з 01.01.2014 по 30.06.2015. На підставі доповідної записки видано вищевказаний наказ №901 від 10.09.2015, який ОСОБА_4 власноручно пред`явив ОСОБА_14 .

В ході перевірки ОСОБА_4 отримав відомості щодо здійснення господарської діяльності даного підприємства з баз даних ГУ ДФС в Одеській області, в тому числі і за 2013 рік, згідно яких він виявив значні порушення податкового законодавства, які тягли за собою додаткове начислення податків - суму податкових зобов`язань в розмірі 808333,33 грн. - ПДВ та податку на прибуток - 727500 грн., яку він встановив згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС в Одеській області.

21.09.2015 ОСОБА_4 та начальник управління податкового аудиту Державної податкової інспекції у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 вступили між собою у злочинну змову, направлену на одержання неправомірної вигоди в розмірі 5000 доларів США від ОСОБА_14 за те, що вони зменшать суму начислення податків по акту перевірки (податку на додану вартість та прибуток) та не будуть ініціювати питання щодо інформування слідчих органів про наявність в її діях кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

22.09.2015 близько 11.00 год., більш точний час встановити не надалось можливим, ОСОБА_4 викликав ОСОБА_14 до ДПІ в Малиновському районі м. Одеси, яка розташована по вул. Стовповій, 17 у м. Одесі, де завів її до кабінету ОСОБА_3 . В ході розмови ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний умисел, діючі умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою групою осіб, запропонували передати їм неправомірну вигоду в сумі 5000 доларів США за те, що вони зменшать суму начислення податків по акту перевірки (податку на додану вартість та прибуток) та не будуть ініціювати питання щодо інформування слідчих органів про наявність в її діях кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України. Одночасно ОСОБА_3 підтвердив незаконну пропозицію та пояснив, що в акті перевірки буде вказано тільки донарахування начислення податків на суму в 400000 грн. ОСОБА_14 пообіцяла найближчим часом вирішити питання про передачу зазначеної суми неправомірної вигоди.

25.09.2015 в телефонній розмові головний державний ревізор-інспектор ОСОБА_4 , який діяв за вказівкою ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою групою осіб, зазначив ОСОБА_14 те, що вона повинна передати обов`язково 5000 доларів США, пояснивши, що ОСОБА_3 не згоден зменшувати суму неправомірної вигоди.

28.09.2015 близько 13.30 год., більш точний час встановити не надалось можливим, ОСОБА_4 у приміщенні ДПІ в Малиновському районі м. Одеси по вул. Стовповій, 17 у м. Одесі, діючі умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою групою осіб, знову заявив в розмові з ОСОБА_14 про необхідність найскорішої передачі йому 5000 доларів США, завіривши останню в тому, що при зменшенні суми доначислення податків вона уникне притягнення до кримінальної відповідальності за ст. 212 КК України. Одночасно ОСОБА_4 визначив ОСОБА_14 строк 30.09.2015 для передачі йому і ОСОБА_3 грошей в сумі 5000 доларів США, що ним узгоджено зі ОСОБА_3 , пояснивши, що після отримання неправомірної грошової вигоди він вручить їй акт перевірки.

02.10.2015 ОСОБА_4 та ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою групою осіб, будучи обізнаними з методами та формами документування правоохоронними органами злочинних діянь, побоюючись затримання співробітниками правоохоронних органів при передачі їм від ОСОБА_14 вказаної неправомірної вигоди, вступили в злочинну змову з ОСОБА_5 , який являвся давнім знайомим ОСОБА_3 , з яким він протягом довгого часу знаходився в дружніх відносинах. Вони залучили ОСОБА_5 в якості пособника для отримання неправомірної грошової вигоди в сумі 5000 доларів США.

Згідно злочинної домовленості, ОСОБА_5 повинен одержати від ОСОБА_14 неправомірну грошову вигоду в сумі 5000 доларів США та передати її ОСОБА_4 та ОСОБА_3

02.10.2015 за домовленістю з ОСОБА_4 о 14.30 годині ОСОБА_14 , яка діяла з відома та під контролем правоохоронних органів, прибула до будівлі №17 по вул. Стовповій. В коридорі першого поверху головний державний ревізор-інспектор ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою зі своїми співучасниками, вручив ОСОБА_14 під розписку копію акту перевірки №5338/22-213/33568185/110 від 24.09.2015, згідно якого дочірнє підприємство «Чабанка» занизило податок на прибуток у 2014 році на загальну му 404628 грн., занизило суму податку на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет на 365228 грн. (порушення вимог ст.ст. 138, 198, 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-V1).

Також, згідно даного акту перевірки, ДП «Чабанка» донараховано суму фінансової санкції у розмірі 7310 грн. за вимогами п.п.7,9 ст. 3 Закону України від 06.07.1995 №265/95-ВР «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій в сфері торгівлі, громадського харчування та послуг», та встановлено несвоєчасне та неповне перерахування Єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014 по 30.06.2015 у сумі 140124,20 грн.

Перевірка підприємства, яка виконувалась на підставі вказаних постанов слідчих органів, проведена не тільки з окремих питань, які поставлені до перевірки, а було прийнято рішення щодо проведення документальної перевірки з усіх видів податків та зборів до бюджету, але не від дати перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства за попереднім актом перевірки, а ОСОБА_3 та ОСОБА_4 визначено період 2014 року - перше півріччя 2015 року, так як у ході здійснення попереднього аналізу господарської діяльності підприємства, згідно інформаційних баз даних ДФС України за 2013 рік, ОСОБА_4 були виявленні порушення за 2013 рік, які б мали вплив на перехідні результати господарської діяльності ДП «Чабанка» за 2014-2015 роки та на суми донарахованих податків за результатами акту перевірки.

ОСОБА_4 повідомив ОСОБА_14 про те, що він не стане перевіряти 2013 рік та таким чином не нарахує їй за цей рік суму податкових зобов`язань у розмірі 808333,33 грн. - ПДВ та податку на прибуток - 727500 грн., яку він встановив згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС в Одеській області. Таким чином, ОСОБА_4 повідомив ОСОБА_14 про те, що він та ОСОБА_3 виконали свою частину домовленості з нею для отримання неправомірної вигоди.

Одночасно ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою зі ОСОБА_3 та ОСОБА_5 , вказав ОСОБА_14 на необхідність прибуття її цього дня, тобто 02.10.2015 о 18.00 годині до пам`ятника Г. Маразлі, який розташований біля будинку №1-«а» по вул. Маразліївській у м.Одесі, де до неї підійде його знайомий, якому вона повинна передати неправомірну вигоду в сумі 5000 доларів США, на що ОСОБА_14 , яка діяла з відома та під контролем правоохоронних органів, була вимушена погодитись.

02.10.2015 приблизно о 18.10 годині, більш точний час встановити не надалось можливим, біля пам`ятника ОСОБА_17 , розташованого біля будинку №1-«а» по вул. Маразліївській у м. Одесі, ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи корисливу мету, за попередньою змовою зі ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , виконуючи роль пособника, одержав від ОСОБА_14 , яка діяла з відома та під контролем правоохоронних органів, в якості неправомірної вигоди грошові кошти у розмірі 5000 доларів США для подальшої передачі ОСОБА_4 та ОСОБА_3 за зменшення суми начислення податків (податку на додану вартість та прибуток) в акті перевірки ДП «Чабанка» та не ініціювання питання щодо інформування слідчих органів про наявність в діях ОСОБА_14 кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

Після одержання ОСОБА_5 , який діяв за злочинною домовленістю зі своїми співучасниками ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , неправомірної вигоди у розмірі 5000 доларів США, що за курсом НБУ складало 105750 грн., він був затриманий співробітниками УВБ ГУ ДФС в Одеській області.

В той же день, 02.10.2015 ОСОБА_3 , діючи умисно, з метою ухилення від кримінальної відповідальності, бажаючи штучно створити собі алібі, так як він побоювався затримання співробітниками правоохоронних органів за вчинення ним вказаного тяжкого злочину, приблизно о 20.30 годині, більш точний час встановити не надалось можливим, прибув до Хмельницького ВМ Малиновського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області, який розташований в м. Одесі по вул. Мечникова, 53, де заявив, що його пограбували та викрали мобільний телефон. Цього ж дня, тобто 02.10.2015 о 20.35 годині ОСОБА_3 , будучи попередженим про кримінальну відповідальність за ст. 383 КК України за завідомо неправдиве повідомлення про вчинення злочину слідчим СВ Малиновського РВ ОСОБА_18 , діючи умисно, з метою ухилення від кримінальної відповідальності, власноручно в кабінеті №11 написав письмову заяву про те, що 02.10.2015 о 18-19.00 годині на вул. Стовповій у м. Одесі в нього відкрито грабіжник викрав мобільний телефон «Айфон-5» з № НОМЕР_1 , вирвавши з руки в той час, як він розмовляв, тобто про вчинення відносно нього злочину, передбаченого ч. 1 ст.186 КК України.

03.10.2015 за заявою ОСОБА_3 слідчим СВ Малиновського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області лейтенантом міліції ОСОБА_18 внесені відомості до ЄРДР за №0006208 за ч. 1 ст. 186 КК України, яке 03.12.2015 закрито відповідно до п. 2 ч.1 ст. 284 КПК України.

Таким чином, ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , своїми умисними діями вчинив кримінальні правопорушення, передбачені:

- ч. 3 ст. 368 КК України, за кваліфікуючими ознаками: одержання службовою особою неправомірної вигоди у значному розмірі для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, дії з використанням службового становища, вчинене за попередньою змовою групою осіб;

- ч. 1 ст. 383 КК України, за кваліфікуючими ознаками: завідомо неправдиве повідомлення слідчому про вчинення злочину.

Таким чином, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , своїми умисними діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 368 КК України, за кваліфікуючими ознаками: одержання службовою особою неправомірної вигоди у значному розмірі для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, дії з використанням службового становища, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Таким чином, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , своїми умисними діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 КК України, за кваліфікуючими ознаками: пособництво в одержанні службовими особами неправомірної вигоди у значному розмірі для себе за вчинення такими службовими особами в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, дії з використанням службового становища, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

В подальшому від обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та їх захисників ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 до суду надійшли клопотання про звільнення обвинувачених від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368, ч. 3 ст. 368, ч. 1 ст. 383 КК України,на підставі п.п. 2, 4 ч. 1 ст.49 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та закриття відносно них кримінального провадження.

Обвинувачені ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 у судовому засіданні свою вину в інкримінованих ним кримінальних правопорушеннях не визнали, при цьому просили задовольнити клопотання та звільнити їх від кримінальної відповідальності з підстав, наведених у ст. 49 КК України.

Захисники ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 підтримали позицію обвинувачених.

Прокурор проти задоволення клопотань обвинувачених та їх захисників не заперечував.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання обґрунтовані і підлягають задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 12 КК України - нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Пунктом 2 ч. 1 ст. 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули два роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 12 КК України тяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше десяти років.

Пунктом 4 ч. 1 ст. 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули десять років - у разі вчинення тяжкого злочину.

Відповідно до положень п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

За змістом ст.ст. 44 і 49 КК України за наявності підстав, передбачених ч. 1 ст. 49 КК України, звільнення особи від кримінальної відповідальності є обов`язковим, якщо тільки вона сама проти цього не заперечує і відсутні підстави, передбачені ч. 5 ст. 49 КК України.

За змістом зазначених норм звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є обов`язковим і застосовується за таких умов: 1) вчинення особою кримінального правопорушення; 2) з дня вчинення кримінального правопорушення до набрання вироком законної сили минули визначені ч. 1 ст. 49 КК України строки давності; 3) особа не ухиляється від досудового слідства або суду; 4) особа до закінчення зазначених у ч.1 ст. 49 КК України строків не вчинила нового злочину певного ступеня тяжкості.

Відповідно до правової позиції, викладеної у постанові Верховного Суду від 19.11.2019 у справі №345/2618/16-к, звільнення особи від кримінальної відповідальності є обов`язком суду у разі настання обставин, передбачених ч. 1 ст. 49 КК України, за наявності згоди підозрюваного, обвинуваченого, засудженого на звільнення на підставі спливу строків давності.

Відтак суд повинен невідкладно розглянути клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, якщо під час судового розгляду провадження, що надійшло до суду з обвинувальним актом, одна із сторін цього провадження звернеться до суду з таким клопотанням. При цьому, суд має з`ясувати думку сторін щодо закриття кримінального провадження за такою підставою, у разі згоди обвинуваченого (засудженого) розглянути питання про звільнення останнього від кримінальної відповідальності.

Отже, суд, встановивши наявність усіх передбачених законом обставин, зобов`язаний звільнити особу від кримінальної відповідальності за цією підставою, незалежно від того, на якій стадії перебуває кримінальне провадження - досудове розслідування, підготовче засідання, судовий розгляд справи судом першої інстанції, на стадії провадження у суді апеляційної інстанції, але до набрання вироком суду законної сили (правова позиція, викладена у постанові Верховного Суду від 26.02.2019 у справі (№ 309/1201/15-к).

Суд встановив, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 368, ч. 1 ст. 383 КК України (тяжкий та нетяжкий злочини); ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 368 КК України (тяжкий злочин); ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 КК України (тяжкий злочин).

Відповідно до обвинувального акту кримінальні правопорушення, у вчиненні яких обвинувачуються ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 були вчинені 02.10.2015 року, що свідчить про те, що перебіг строку давності починається з 02.10.2015 року.

Таким чином, з дня вчинення обвинуваченими інкримінованих їм кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368, ч. 3 ст. 368, ч. 1 ст. 383 КК України, минуло понад десять років, у зв`язку з чим, в силу п.п. 2, 4 ч. 1 ст. 49 КК України, вони підлягають звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Також суд встановив, що протягом цього строку обвинувачені ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 не вчинили нових кримінальних правопорушень та не ухилялися від слідства або суду, тобто обставини, з якими закон пов`язує переривання чи зупинення перебігу строку давності притягнення обвинувачених до кримінальної відповідальності відсутні, а тому строки давності закінчились.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 вину у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 368, ч.1 ст. 383 КК України, не визнав, але не заперечував проти закриття відносно нього кримінального провадження на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України зі звільненням його від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, не визнав, але не заперечував проти закриття відносно нього кримінального провадження на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України зі звільненням його від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 КК України, не визнав, але не заперечував проти закриття відносно нього кримінального провадження на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України зі звільненням його від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

Крім того, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 у судовому засіданні було роз`яснено, що закриття провадження на підставі п.п. 2, 4 ч. 1 ст. 49 КК України не є реабілітуючою обставиною.

За змістом ст.ст. 284-288 КПК України підставами для звільнення особи від кримінальної відповідальності при розгляді справи в суді є наявність відповідної норми кримінального закону, яка передбачає таке звільнення, клопотання сторони кримінального провадження про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності та згода обвинуваченого на закриття кримінального провадження на цих підставах.

Відповідно до правової позиції, викладеної у постанові Верховного Суду від 08.11.2018 у справі № 425/4506/15-к дотримання умов, передбачених ч.ч.1-3 ст. 49 КК України, є безумовною й обов`язковою підставою звільнення особи від кримінальної відповідальності. Вимоги цієї статті не передбачають обов`язкове визнання вини особою, котра подала клопотання про звільнення її від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Враховуючи викладене, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для звільнення обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, тому вважає за необхідне клопотання обвинувачених та їх захисників задовольнити та звільнити їх від кримінальної відповідальності на підставі п.п. 2, 4 ч. 1 ст. 49 КК України, а кримінальне провадження щодо них, відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України закрити.

Як зазначила Об`єднана палата Касаційного кримінального суду Верховного Суду у своєму висновку по справі №203/241/17 від 12.09.2022 року, якщо особа звільняється від кримінальної відповідальності на підставі статті 49 КК у зв`язку із закінченням строків давності, процесуальні витрати, понесені органом досудового розслідування та пов`язані зі здійсненням кримінального провадження, в тому числі й витрати на проведення експертизи, не стягуються з особи, кримінальне провадження щодо якої закрито на цій підставі, а відносяться на рахунок держави, окрім витрат, пов`язаних, зокрема, із залученням експерта стороною захисту.

Таким чином, судові витрати, пов`язані із проведенням судових експертиз у вказаному кримінальному провадженні у розмірі 36865,12 (тридцять шість тисяч вісімсот шістдесят п`ять гривень 12 копійок) гривень, слід віднести на рахунок держави.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлявся.

На підставі ч. 4 ст. 174 КПК України, суд приходить до висновку про необхідність скасування арешту майна, які були накладені ухвалами слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16457/15; №1-кс/522/16459/15; №1-кс/522/16458/15; №1-кс/522/16460/15; №1-кс/522/16461/15; №1-кс/522/16462/15), та ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 16.01.2016 року (справа №522/23799/15-к, провадження №1-кс/522/2963/16), так як у подальшому застосуванні такого арешту відпала потреба.

Питання про речові докази вирішуються судом відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 12, 44, 49 КК України, ст.ст. 7, 284, 286, 369-372, 376, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та їх захисників ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 про звільнення обвинувачених від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, задовольнити.

На підставі п.п. 2, 4 ч. 1 ст. 49 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за ч. 3 ст. 368, ч.1 ст. 383 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

На підставі п. 4 ч. 1 ст. 49 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , від кримінальної відповідальності за ч. 3 ст. 368 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

На підставі п. 4 ч. 1 ст. 49 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 368 КК України у зв`язку із закінченням строків давності

Кримінальне провадження №0000667 від 29.09.2015 року відносно ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 368, ч.1 ст. 383 КК України, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 368 КК України, на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, закрити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16457/15), а саме на: копія роздруківки облікової картки підприємства ДП «Чабанка», на 3 аркушах; службова записка від 09.09.2015р. №463/22-208, на 1 аркуші; копія наказу від 11.09.2015р. №7, на 1 аркуші; копія протоколу засідання інвентаризаційної комісії ДП «Чабанка» від 16.09.2015р., на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №1, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №2, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №3, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №4, на 2 аркушах; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №5, на 2 аркушах; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №6, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №7, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №8, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №9, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №10, на 2 аркушах; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №11, на 3 аркушах; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №12, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №13, на 1 аркуші; копія інвентаризаційного опису основних засобів від 16.09.2015р. №14, на 1 аркуші; копія рішення ДП «Чабанка» від 31.10.2011р. №13-2011, на 1 листі; копія наказу ДП «Чабанка» від 01.11.2011р. №47, на 1 аркуші; копія наказу ДП «Чабанка» від 20.02.2015р. №14-К, на 1 аркуші; системний блок комп`ютеру чорного кольору без номеру, на передній стінці системного блоку мається надпис «hp», 1шт.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16459/15), а саме на:

1. Копія листа від 10.09.2015 року №201213399 рух по рахункам ДП „Чабанка

2. Довідка №98-01/15 от 16.09.2015 року про рух коштів ДП „Чабанка

3. Договір №40606-2 від 06.06.2014 року з додатками на 8 арк.

4. додаткова угода №1 к договору №40606-2 на 2 арк.

5. Накладна №2014-485 від 25.12.2014 року на 2 арк.

6. Штатний розклад робітників ДП „Чабанка на 2 арк.

7. Докладна записка від 23.05.2013 року на 1 арк.

8. Докладна записка від 29.07.2013 року на 1 арк. схема на 1 арк.

9. Розрахунок вартості послуг ДП „Чабанка на 2 арк.

10. Розрахунок ДП „Чабанка на 2014 рік.

11. Договір № від 30.10.2012 року з додатками на 12 арк.

12. Договір №31/07/14 на 1 арк.

13. Накладна №3 від 04 серпня 2014 року на 1арк.

14. Товарно-транспортна накладна №Р2167 від 04серпня 2014 року на 1 арк.

15.Накладна №2 від 01 серпня 2014 року на 1 арк.

16. Товарно-транспортна накладна №Р2166 від 01серпня 2014 року на 1 арк.

17. Податкова накладна від 07.08.2014 року №16 на 1 арк.

18. Податкова накладна від 04.08.2014 року №15 на 1 арк.

19. Податкова накладна від 01.08.2014 року №14 на 1 арк.

20. Видаткова накладна №3 від 04 серпня 2014 року на 1 арк.

21. Товарно-транспортна накладна №Р2167 від 04серпня 2014 року на 2 арк.

22. Рух по банку 1 від 08.08.2014

23. Підписаний оригінал акту позапланової документальної перевірки ДП «Чабанка» від 24.09.2015 року на 88 аркушах

24. копія акту позапланової документальної перевірки ДП «Чабанка» від 24.09.2015 року на 87 аркушах

25. Копія наказу № 901 від 10 вересня 2015 року про проведення виїзної документальної перевірки ДП «Чабанка» з оригінальною відміткою директора ДП «Чабанка»;

26.Оригінал направлення на перевірку №1082 від 10 вересня 2015 року ДП «Чабанка» нам 1 аркуші

27. Оригінал направлення на перевірку №1083 від 10 вересня 2015 року ДП «Чабанка» нам 1 аркуші

28. Оригінал направлення на перевірку №1084 від 10 вересня 2015 року ДП «Чабанка» нам 1 аркуші

29. Оригінал направлення на перевірку №1086 від 10 вересня 2015 року ДП «Чабанка» нам 1 аркуші

30. Оригінал направлення на перевірку №1085 від 10 вересня 2015 року ДП «Чабанка» нам 1 аркуші:

31. Доповідна записка заступника начальника аудиту ОСОБА_19 щодо отримання дозволу на проведення перевірки ДП «Чабанка

32. копія паспорта ОСОБА_4 .

33. копія ідентифікаційного коду ОСОБА_4 .

34. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 329 від 29.08.2014 року

35 копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 530 від 31.10.2014 року

36. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 307 від 24.07.2014 року

37. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 581 від 31.07.2014 року

38. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 648 від 31.07.2014 року

39. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 307 від 24.07.2014 року

40. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 640 від 31.08.2014 року

41. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 646 від 31.12.2014 року

42. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 613 від 30.11.2014 року

43. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 567 від 30.09.2014 року

44. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 16 від 07.08.2014 року

45. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 615 від 04.08.2014 року

46. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 14 від 01.08.2014 року

47. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 26 від 24.02.2014 року

48. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 27 від 28.02.2014 року

49. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 28 від 28.02.2014 року

50. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 646 від 28.02.2014 року

51. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 29 від 28.02.2014 року

52. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 30 від 28.02.2014 року

53. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 24 від 28.05.2014 року

54. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 16 від 21.05.2014 року

55 . копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 30 від 28.02.2014 року

56. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 17 від 21.05.2014 року

57. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 6 від 07.05.2014 року

58. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 12 від 16.05.2014 року

59. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 27 від 28.05.2014 року

60. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№7230 від 28.05.2014 року

61. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№7229 від 28.05.2014 року

62. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№97 від 21.05.2014 року

63. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№98 від 28.05.2014 року

64 копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№94 від 16.05.2014 року

65. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№92 від 14.05.2014 року

66. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№1 від 21.05.2014 року

67. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№ 89 від 07.05.2014 року

68. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№3 від 04.08.2014 року

69. копія договору № 2317/К від 01.10.2013 на вивіз будівельного мукора

70. копія договору підряду № 12/08/14 від 12.09.2014 р

71. копія відомості ресурсів за серпень 2014 року

72. копія платіжного доручення від 28.05.2014 року

73. копія рахунку коригування вартості від 21.05.2015 року

74. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за січень 2014 року

75. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за лютий 2014 року

76. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за березень 2014 року

77. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за вересень 2014 року

78. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за травень 2014 року

79. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за липень 2014 року

80 копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за квітень 2014 року

81. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за серпень 2014 року

82. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за вересень 2014 року

83.копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за жовтень 2014 року

84. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за листопад 2014 року

85. копія оборотно-сальдової відомості по сч.631 за грудень 2014 року

86. копія аналізу рахунку 70 за 2014 рік

87. копія договору управлення майном № кд-8471 на 7 аркушах

88. додаткова угода до договору управлення майном № кд -8471

89. копія внесення змін до договору управлення майном № кд-8471

90. договір про внесення змін до договору управлення майном № кд-8471

91. копія сертифікату відповідності № 248786

92. копія акту прийму передачі № 5 від 13.11.2009

93. роздруківка Журналу-ордеру за р.:№! За 31.03.2010

94. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№3 від 04.08.2014 року

95. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№2 від 01.08.2014 року

96. копія сертифікату відповідності № 24789

97. копія Акредитаційного сертифікату № 2010322

98. копія ліцензії мін. Охорони України № 597108

99. копія договору управління майном від 23.01.2006 р.

100. копія додаткової угоди до договору № КД 8471 від 23.01.2006

101. договір внесення змін від 23.01.2006

102. копія договору про внесення змін від 04.05.2008 р.

103. Копія договору про внесення змін від 08.07.2008 року.

104. копія договору про внесення змін від 23.01.2006 р.

105. договір від 18.05.2010 р.

106. копія договору про внесення змін від 02.062011 р.

107. копія договору про внесення змін від 13.062012 р.

108. копія договору № 170/ГСМ від 21.05.2012

109. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№221 від 22.01..2014 року

110. копія видаткової накладної ДП «Чабанка»№386 від 31.01.2014 року

111. копія товарно-транспортної накладної № 3101/03 від 31.01.2014

112. копія товарно-транспортної накладної № 2201/02 від 22.01.2014

113. копія договору підряду № 411/14/1 від 28.06.2014

114.копія акту прийомки виконаних робіт за квітень 2014 року

115. копія відомості ресурсів за травень 2014 року

116.копія акту прийомки виконаних робіт за травень 2014 року

117.копія розрахунку смети вартості робіт від 28 квітня 2014 р.

118.Копія дефектного акту від 28.квітня 2014 року

119 копія відомості ресурсів від 1 травня 2014 року

120. копія дефектного акту від 28.4.2014 року

121.копія локальної смети від 28 вересня 2014 року

122.копія локальної смети № 7-1-1 від 28. квітня 2014 року

123.копія зводного сметного розрахунку за 28.04.2014

124.копія руху коштів на рахунку НОМЕР_2 за 27.05.2014

125 копія руху коштів на рахунку НОМЕР_2 за 03.07.2014

126. копія руху коштів на рахунку НОМЕР_2 за 14.07.2014

127. копія руху коштів на рахунку НОМЕР_2 за 27.05.2014

128. копія локальної смети № 2-1-1 від 27.06.2014

129.копія відомості ресурсів від 1.07.2014 року

130.копі довідки про вартість виконаних робіт за липень 2014 року

131.копія зводного сметного розрахунку за липень 2014 року

132. Договір про надання послуг від 09.01.2014р.

133 копія руху коштів на рахунку 1 за 18.02.2014 р.

134.копія акту № 2 від лютого 2014 року

135копія акту № 1 за січень 2014 року

136.копія сметного розрахунку від січня 2014 року

137.копія відомості ресурсів за лютий 2014 року

138. копія дефектного акту від 09.01.2014 року

139. копія локальної смети № 7-1-1 за січень 2014 року

140. копія розрахунку вартості від 01.01.2014 року

141. копія локальної смети № 7-1-1від 01.01.2014 року

142. копія дефектного акту від 09.01.2014

143. копія договору на вивіз твердих відходів від 01.08.2014 року

144. копія на вивіз будівельного брухту від 01.05.2014 року

145. копія дефектного акту від липня 2014 року: копія акту прийомки будівельних робіт за липень 2014 року

146. копія акту виконаних робіт від 31.01.2014 року

147. копія акту виконаних робіт від 30.01.2014 року

148. копія акту виконаних робіт від 01.05.2014 року

149. копія акту виконаних робіт від 01.05.2014 року

150. копія акту виконаних робіт від 01.05.2014 року

151. копія акту виконаних робіт від 30.09.2014 року

152. копія акту виконаних робіт від 30.11.2014 року

153. копія договору № 436/07/13від 14.12.2013

154. копія договору підряду № 27/11-06

155. копія договору постачання від 03.07.2014

156. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 748 від 31.01.2014 року

157. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 414 від 31.03.2014 року

158. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 377 від 30.04.2014 року

159. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 488 від 28.05.2014 року

160. копія податкової накладної ДП «Чабанка» № 626 від 30.06.2014 року

161. Договір № 41908-10 від 19.08.2014р., на 6 аркушах. (додатки на 5арк.);

162. Додаткова угода №1 від 20.08.2014р. до Договору № 41908-10 від 19.08.2014р., на 2 аркуші;

163. Додаткова угода №2 від 25.12.2014р. до Договору № 41908-10 від 19.08.2014р., на 2 аркуші;

164. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2014, на 2 арк.;

165. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за лютий 2014, на 2 арк.;

166. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за березень 2014, на 1 арк.;

167. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за квітень 2014, на 1 арк.;

168. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за травень 2014, на 1 арк.;

169. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за червень 2014, на 1 арк.;

170.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за липень 2014, на 2 арк.;

171. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за вересень 2014, на 2арк;

172. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за жовтень 2014, на 2арк;

173. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за листопад 2014, на 2арк;

174. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за серпень 2014, на 2арк;

175. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за грудень 2014, на 2арк;

176. Службова записка №463/22-208 від 09.09.2015, на 1 арк.;

177. Лист Головного слідчого управління № 19469/7/99-99-09-01-17 від 03.06.2015 про виконання постанови слідчого, на 4 арк.;

178. Лист Малиновського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області № 31/21-2134 від 11.06.2015р., на 3 арк.;

179. Довідка № 342/15-32-22-03-33568185 від 21.09.2015р., на 4 аркуші;

180. Лист ГУ ДФС в Одеській області № 10719/7/15-32-22-03-06 від 23.09.2015 р., на 5 арк.;

181. Податкова декларація ДП «Чабанка» за 2014 р., на 12 аркуші;

182. Податкові зобов`язання, на 15 арк.;

183. Податковий кредит, на 15 арк.;

184. Копія декларації з ПДВ., на 3 арк.;

185. Довідки по запиту користувача, на 2 арк.;

186. Копія розрахунків за звітний період, на 5 арк.;

187. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 92 за 2014, на 1арк;

188. Обороти рахунка 13 за 2014 рік, на 1 арк.;

189. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 703 за 2014, на 1арк;

190. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 701 за 2014, на 1арк;

191. Оборотно-сальдова відомість по рахунку 702 за 2014, на 1арк;

192. Лист від 09.09.2015, файл № 22700909.52 на ГУ ДФС в Одеській області, на 1 арк.;

193. Аналіз рахунку 95 за 2014 рік ДП «Чабанка», на 1 арк.

194. Копія довідки Ощадбанку № 26-2/3399 від 10.09.2015., на 1 аркуші;

195. Копія довідки Марфін банка від 16.09.2015р., на 1 арк.;

196. Копія листа Банка Південний № 55-43153БТ від 14.09.2015р, на 1 арк.;

197. Лист з роздруківкою СГД, на 1 аркуші;

199. Лист ДПІ «Чабанка» до ДПІ Малиновського району, вх.574/10 від 26.09.2015р., на 1 аркуші;

200. Лист ДФС в Одеській області, вх. 750/8 від 23.09.2015;

201. блокнот синього кольору для особистих записів;

202. оригінал посадової інструкції ОСОБА_4 ;

203. оригінал положення про відділ аудиту.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16458/15), а саме на:

- лист ГУ ДФС в Одеській області від 23.09.15 № 10719/7/15-32-22-03-06 «щодо матеріалів позапланової перевірки ДП «Чабанка» на одному аркуші»;

- довідка від 22.09.15 № 342/15-32-22-03-33568185 «Про результати позапланової виїзної перевірки ДП «Чабанка» (код за ) з питань дотримання податкового законодавства за період з 01.01.14 по 30.06.15 на чотирьох аркушах;

- лист б/н від 09.09.15 про початок проведення перевірки ДП «Чабанка» на одному аркуші;

- роздруківка Z- звіту (таблиця) та розрахункових рахунків ДП «Чабанка» на двох аркушах;

- роздруківка реєстраційної (облікової) картки ДП «Чабанка» на тринадцяти аркушах.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16460/15), а саме на: два мобільні телефони: «Самсунг» та «Нокия»; грошові кошти у розмірі 5000 доларів США.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16461/15), а саме на:

1. Лист від 30.09.2015р. №1685/7/15-52-22-05, на 1 аркуші;

2. Лист від 28.07.2015р. №1383/7/15-52-22-05, на 1 аркуші;

3. Результати опрацювання зібраної податкової інформації щодо МПП «Ерфольг» () від 20.07.2015р. №95, на 13 листах;

4. Копія роздруківки з ЄАІС щодо формування податкового кредиту підприємством МПП «Ерфольг» (), на 5 листах;

5. Лист від 02.10.2015р. №1710/7/15-52-22-05, на 2 аркушах;

6. Копія протоколу допита свідка від 06.05.2015р. гр. ОСОБА_20 , на 5 аркушах;

7. Блокнот синього кольору з написом на блокноті «Ukrferry», 1 шт.;

8. Блокнот білого кольору з написом на блокноті «Приватне Акціонерне Товариство Конекрейнс Україна», 1 шт.;

9. Службова записка від 02.10.2015р. без номеру (відносно підприємства ТОВ «Тандем-Оіл» та ТОВ «Крім-опт» на двох листах;

10. Лист від 25.08.2015р. №2508/1, на 2 аркушах;

11. Копія договору оренди від 30.04.2014р. №4, на 3 аркушах;

12. Копія договору оренди від 30.04.2014р. №5, на 3 аркушах;

13. Копія договору поставки від 19.06.2015р. №1906/15, на

14. Копія договору купівлі-продажу від 24.07.2015р. №ДГ-29, на 2 аркушах;

15. Видаткова накладна від 27.07.2015р. №РН-000042, на 1 аркуші;

16. Копія реєстру виданих та отриманих податкових накладних ПП «Білайт», на 4 листах;

17. Копія податкової накладної №3 від 05.08.2015р., на 1 аркуші;

18. Копія податкової накладної №4 від 05.08.2015р., на 1 аркуші;

19. Копія податкової накладної №5 від 05.08.2015р., на 1 аркуші;

20. Копія податкової накладної №6 від 06.08.2015р., на 1 аркуші;

21. Копія податкової накладної №7 від 10.08.2015р., на 1 аркуші;

22. Копія податкової накладної №8 від 10.08.2015р., на 1 аркуші;

23. Копія податкової накладної №1 від 04.08.2015р., на 1 аркуші;

24. Копія податкової накладної №2 від 05.08.2015р., на 1 аркуші;

25. Копія роздруківки руху коштів по рахунку 8101 за період 04.06.2015р. по 05.06.2015р., на 1 аркуші;

26. Копія роздруківки руху коштів по рахунку НОМЕР_3 за період 05.08.2015р. по 06.08.2015р., на 1 аркуші;

27. Копія роздруківки руху коштів по рахунку НОМЕР_3 за період 07.08.2015р. по 10.08.2015р., на 1 аркуші;

28. Копія роздруківки руху коштів по рахунку НОМЕР_3 за період 04.08.2015р. по 05.08.2015р., на 2 аркушах;

29. Копія роздруківки руху коштів по рахунку НОМЕР_3 за період 03.08.2015р. по 04.08.2015р., на 1 аркуші;

30. грошові кошти номіналом: 500грн.- 22шт., 200грн.- 5шт., на загальну суму - 12000грн. (Дванадцять тисяч гривень);

31. Накопичувач інформації «SP Sihron Power»- 4Gb., сріблястого кольору - 1шт.;

32. Системний блок чорного кольору без номеру, на передній стінці системного блоку мається надпис «Logic Power» та мається червона кнопка, 1шт.;

33. Лист від 09.07.215 без номеру, ПП «Стройінжсервіс», на 1 аркуші;

34. Лист від 08.07.2015р. №305/10/15-52-22-01, на 1 аркуші;

35. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №59, на 1 аркуші;

36. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №6, на 1 аркуші;

37. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №94, на 1 аркуші;

38. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №33, на 1 аркуші;

39. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №35, на 1 аркуші;

40. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №37, на 1 аркуші;

41. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №38, на 1 аркуші;

42. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №36, на 2 аркушах;

43. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №46, на 1 аркуші;

44. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №32, на 1 аркуші;

45. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №10, на 1 аркуші;

46. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №9, на 1 аркуші;

47. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №8, на 2 аркушах;

48. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №1, на 1 аркуші;

49. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №51, на 1 аркуші;

50. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №60, на 1 аркуші;

51. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №71, на 1 аркуші;

52. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №69, на 1 аркуші;

53. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №68, на 1 аркуші;

54. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №70, на 1 аркуші;

55. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №65, на 1 аркуші;

56. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №66, на 1 аркуші;

57. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №67, на 1 аркуші;

58. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №64, на 1 аркуші;

59. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №63, на 1 аркуші;

60. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №62, на 1 аркуші;

61. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №61, на 1 аркуші;

62. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №52, на 1 аркуші;

63. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №53, на 1 аркуші;

64. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №54, на 1 аркуші;

65. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №55, на 1 аркуші;

66. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №56, на 1 аркуші;

67. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №57, на 1 аркуші;

68. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №58, на 1 аркуші;

69. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №49, на 1 аркуші;

70. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №85, на 1 аркуші;

71. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №2, на 1 аркуші;

72. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №3, на 1 аркуші;

73. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №4, на 1 аркуші;

74. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №5, на 1 аркуші;

75. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №50, на 1 аркуші;

76. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №7, на 1 аркуші;

77. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №40, на 1 аркуші;

78. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №48, на 1 аркуші;

79. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №47, на 1 аркуші;

80. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №43, на 1 аркуші;

81. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №42, на 1 аркуші;

82. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №41, на 1 аркуші;

83. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №39, на 1 аркуші;

84. Копія податкової накладної від 30.09.2014р. №34, на 1 аркуші;

85. Копія договору від 01.06.2014р. №13/01, на 2 аркушах.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к, провадження №1-кс/522/16462/15), а саме на:

1. чорнетку першого листа довідки від 23 вересня 2015 року на 1 аркуші;

2. чорнетку вимоги на сплату боргу ДП «Чабанка»;

3. чорнетку вимоги на сплату боргу ДП «Чабанка;

4. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за жовтень 2014 року;

5. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за листопад 2014 року;

6. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за грудень 2014 року;

7. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за січень 2015 року;

8. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за лютий 2014 року;

9. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за березень 2014 року;

10. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за вересень 2014 року;

11. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за травень 2015 року;

12. роздруківку оборотно-сальдової відомості по р.6411 за липень 2015 року;

13. системний блок комп`ютеру білого кольору з серійним номером 019090710.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси від 16.01.2016 року (справа №522/23799/15-к, провадження №1-кс/522/2963/16), а саме на: квартиру АДРЕСА_7 .

Речові докази: два мобільні телефони: «Самсунг» та «Нокия»; грошові кошти у розмірі 5000 доларів США; грошові кошти номіналом: 500грн.- 22шт., 200грн.- 5шт., на загальну суму - 12000грн. (Дванадцять тисяч гривень); накопичувач інформації «SP Sihron Power»- 4Gb., сріблястого кольору - 1шт.; системний блок чорного кольору без номеру, на передній стінці системного блоку мається надпис «Logic Power» та мається червона кнопка, 1шт., - повернути власникам.

Речові докази, арешт на які накладався ухвалами слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 05.10.2015 року (справа №522/20673/15-к у провадженнях №1-кс/522/15457/15, №1-кс/522/16459/15, №1-кс/522/16458/15, №1-кс/522/16461/15, №1-кс/522/16462/15), - зберігати в матеріалах кримінального провадження.

Судові витрати, пов`язані із проведенням судових експертиз у вказаному кримінальному провадженні у розмірі 36865,12 (тридцять шість тисяч вісімсот шістдесят п`ять гривень 12 копійок) гривень, віднести на рахунок держави.

Ухвала суду може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду протягом 7 днів з дня її проголошення.

Повний текст ухвали складено та проголошено 22.12.2025 року о 12 год. 55 хв.

Суддя ОСОБА_1