печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 грудня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор вказує наступне.

Відділ детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 15.07.2025, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що містить ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурорами Київської міської прокуратури, відповідно до ст. 36 КПК України здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням.

Детектив вказує, що в ході здійснення досудового розслідування досліджуються обставини, згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2022 по 31.01.2025 ймовірно ухилилися від сплати податків шляхом здійснення сумнівних фінансово-господарських операцій.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ).

На даний час, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 та/або в іншому місці щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

У судове засідання детектив не з`явився, проте детектив ОСОБА_3 подав заяву, в якій просив задовольнити дане клопотання та слухати за його відсутності.

Враховуючи положення ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування клопотання з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, доступ до яких просить надати прокурор, дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншим детективам групи слідчих,

а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні

№ 0000051 від 15.07.2025 на тимчасовий доступ до речей

і документів та їх вилучення (виїмку), що перебувають володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 та/або в іншому місці, з можливістю отримання відомостей та їх належним чином завірених копій в друкованому вигляді щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

(код НОМЕР_1 ), а саме:

-довідки про взяття на облік платника податків Форми №4-ОПП;

-заяви службових осіб (учасників. засновників) підприємства щодо отримання довідок про взяття на облік платника податків Форми №4-ОПП та інших документів;

-виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців;

-довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ);

-довіреності від імені службових осіб (учасників, засновників) підприємства;

-відомості з ЄДР щодо юридичної особи;

-свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість з корінцями про отримання та квитанціями про сплату за реєстрацію;

-реєстраційні заяви платника податку на додану вартість Форми №1-Р;

-повідомлення про відкриття рахунків платника у фінансових установах Форми №П1;

-заяви (для юридичних осіб) Форми №1-ОПП;

-Відомості за формою №20 - ОПП (повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність);

-свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;

-довідки Головного управління статистки у м. Києві з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ);

-протоколи загальних зборів учасників (засновників);

-реєстраційні картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи Форми №1;

-податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додатками за 2023-2025 роки;

-податкові декларації з податку на додану вартість з додатками за 2022-2025 роки;

-розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) за 2022-2025 роки;

-розрахунки коригування сум податку на додану вартість до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) за 2023-2025 роки;

-довідки про залишок суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) за 2023-2025 роки;

-уточнюючи розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок;

-акти документальних перевірок (документальні (планові/позапланові, виїзні/не виїзні), камеральні, фактичні, зустрічні звірки, тощо) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за 2022-2025 роки;

-листи підприємства та інші документи, які містяться в обліковій справі.

-відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» (додаток 4ДФ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано детективу ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1