У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.08.2025 року м. Полтава

Шевченківський районний суд міста Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника сектору дізнання відділення поліції № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000086 від 20.06.2023 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Дізнавачка звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що 26.05.2023 до відділення поліції № 1 Полтавського РУП від службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , надійшло повідомлення про те, що у березні 2023 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через представника митного брокера ФОП ОСОБА_4 подано до ІНФОРМАЦІЯ_3 6 митних декларацій з ознаками підробки.

Відомості про дану подію 20.06.2023 були внесені до ЄРДР за №0000086 з правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 4 ст. 358 КК України.

Відповідно до повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_1 в березні 2023 року до митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_3 до митного оформлення подано 6 митних декларацій на оформлення експорту товару «кукурудза» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у кількості 132 тони. Як підставу для оформлення зазначених митних декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подало до ІНФОРМАЦІЯ_3 через представника митного брокера ФОП ОСОБА_4 (код ДРФО НОМЕР_2 )

ОСОБА_4 , серед інших документів, посвідчення № 01 про якість зерна від 15.03.2023; видаткові накладні від 28.03.2023 №-000177, від 15.03.2023 №-000167, від 17.03.2023 №-000170, від 16.03.2023 №-000168 відповідно до яких постачальником товару «кукурудза» є СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), a покупцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В ході проведення перевірки законності здійснення експорту товару «кукурудза» ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано листи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 01.05.2023 № 88 та від 03.05.2023 №90, відповідно до яких

СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не видавало посвідчення № 01 про якість зерна від 15.03.2023 та здійснило лише 1 поставку товару «кукурудза» у кількості 22,88 тон за видатковою накладною від 15.03.2023 №-000167 на адресу

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Видаткові накладні від 28.03.2023 №-000177, від 17.03.2023 №-000170, від 16.03.2023 №-000168 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не підписувалися, поставка товару «кукурудза» на адресу експортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за даними накладними не здійснювалася.

З метою повного та всебічного досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення реєстраційних відомостей, реєстраційної справи підприємства (установчі документи, статути, усі редакції статуту, зміни до них, протоколи загальних зборів засновників, накази про призначення/звільнення керівників); відомості про кінцевих бенефіціарних власників та засновників (усі зміни з моменту створення по теперішній час); документи про присвоєння підприємству статусу платника податків (у т.ч. ПДВ), заяви, рішення, свідоцтва; документи про реєстрацію підприємства як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; інформація про податкову звітність, усі податкові декларації (з податку на прибуток, ПДВ, ЄСВ, податку на доходи фізичних осіб, єдиного податку тощо) за період з моменту державної реєстрації по теперішній час; дані про осіб, які підписували податкову звітність (ПІБ, посади, підписи, електронні ключі, якими підписувалась звітність); картки платника податків (стан розрахунків з бюджетом, нарахування, заборгованість); інформація про діяльність; повідомлення за формою № 20 ОПП щодо об`єктів оподаткування (місця здійснення діяльності, складські, виробничі, офісні приміщення); копії договорів оренди приміщень, що подавалися до органів ДПС (за наявності); інформація про фактичну податкову адресу та її зміни; інформація про відкриті та закриті рахунки в банківських установах (із зазначенням дат відкриття/закриття, уповноважених осіб, карток із зразками підписів); повідомлення підприємства про відкриття/закриття рахунків, подані до ІНФОРМАЦІЯ_7 ; відомості про представників, довіреності та інші документи, на підставі яких особи діяли від імені підприємства (податкові представники, уповноважені особи); документи про осіб, які мали доступ до електронних ключів для подачі звітності, та інші документи, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надавало в період часу із 14.08.2019 по дату виконання ухвали суду, а також щодо податкової звітності за вказаний період, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_4 .

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Тому з метою повного, всебічного, об`єктивного розслідування кримінального провадження та для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до завірених копій рахунків відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у банківських установах, завірених копій виписки про рух коштів по банківським установам за період із 14.08.2019 по дату виконання ухвали суду, а також щодо податкової звітності за вказаний період

У судове засідання дізнавачка не з`явилася, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлена належним чином, до суду дізнавач подала заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за її відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів або завірених належним чином копій документів та проведення їх виїмки начальнику сектору дізнання ВнП №1 Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 , старшому дізнавачу сектору дізнання ВнП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській капітану поліції ОСОБА_5 , дізнавачу сектору дізнання ВнП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

2.1. Реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

повна реєстраційна справа підприємства (установчі документи, статути, усі редакції статуту, зміни до них, протоколи загальних зборів засновників, накази про призначення/звільнення керівників);

копії реєстраційних карток (форми №1, №4, №6) з моменту державної реєстрації підприємства по теперішній час;

відомості про кінцевих бенефіціарних власників та засновників (усі зміни з моменту створення по теперішній час);

документи про присвоєння підприємству статусу платника податків (у т.ч. ПДВ), заяви, рішення, свідоцтва;

документи про реєстрацію підприємства як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

2.2 Податкова звітність та інформація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

усі податкові декларації (з податку на прибуток, ПДВ, ЄСВ, податку на доходи фізичних осіб, єдиного податку тощо) за період з моменту державної реєстрації по теперішній час;

дані про осіб, які підписували податкову звітність (ПІБ, посади, підписи, електронні ключі, якими підписувалась звітність);

картки платника податків (стан розрахунків з бюджетом, нарахування, заборгованість).

2.3. Інформація про діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

повідомлення за формою №20-ОПП щодо об`єктів оподаткування (місця здійснення діяльності, складські, виробничі, офісні приміщення);

копії договорів оренди приміщень, що подавалися до органів ДПС (за наявності);

інформація про фактичну податкову адресу та її зміни.

2.4. Банківські та фінансові відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

інформація про відкриті та закриті рахунки в банківських установах (із зазначенням дат відкриття/закриття, уповноважених осіб, карток із зразками підписів);

повідомлення підприємства про відкриття/закриття рахунків, подані до ДПС.

2.5. Відомості про представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- довіреності та інші документи, на підставі яких особи діяли від імені підприємства (податкові представники, уповноважені особи);

- документи про осіб, які мали доступ до електронних ключів для подачі звітності.

2.6. Інші документи, які надавало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- будь-які листи, заяви та інші документи, подані підприємством до органів ІНФОРМАЦІЯ_7 з моменту його реєстрації;

- копії службового листування між підприємством та ДПС (за наявності).

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_4 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , виготовити на паперовому та електронному носії документ за вказаною інформацією.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1