СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3979/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2025 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за № 0000023 від 09.05.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

26.06.2025 слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому детектив просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Клопотання обґрунтовано тим, що Відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 від 09.05.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група невстановлених осіб, серед яких ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), у період 2024-2025 років, шляхом перерахування грошових коштів з власного банківського рахунку на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстрованих у м. Києві, сприяла службовим особам вказаних суб`єктів підприємницької в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2024-2025 років на користь інших юридичних осіб, переважно транзитно-конвертаційної спрямованості, перераховано безготівкові кошти на загальну суму 800 420 288 грн, в якості оплати за квадрокоптери, господарські товари, авто, автозапчастини, обладнання, побутову техніку, інструменти та прилади, електрообладнання, запчастини, будівельні матеріали тощо.

Джерелами походження коштів на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були надходження безготівкових коштів від суб`єктів господарювання, за період 2024-2025 років, на загальну суму 819 359 533 грн в якості оплати за товари, тканину синтетичну, лісопродукцію, обладнання, будiвельно-ремонтнi роботи, плити керамiчнi, перерахування коштів відповідно до договору фінансового кредиту, поповнення статутного капіталу тощо.

В ході аналізу руху коштів по рахунках та виходячи з характеру фінансових операцій, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ймовірно виконують функції «транзитних» підприємств, рахунки яких використовуються для акумуляції коштів, що надійшли від групи підприємств реального сектору економіки з різним призначенням платежів для подальшого перерахування коштів на користь суб`єктів транзитно-конвертаційної спрямованості.

Таким чином, фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ймовірно направлена на надання незаконних послуг суб`єктам підприємницької діяльності та фізичним особам, «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові тощо.

Окрім того, встановлено, що ОСОБА_4 здійснила перерахування на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в загальному розмірі 423 999 700,00 грн, як поповнення статутного капіталу згідно рішення № 2/12 від 02.12.2024 та № 4 від 03.10.2024.

Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, станом на дату складання аналітичного дослідження, інформація щодо затвердження поповнення статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зазначеному реєстрі, відсутня.

Вищевказані факти можуть свідчити про відсутність наміру ведення реальної фінансово-господарської діяльності підприємств, а проведення танзакцій по банківським рахункам з метою виведення грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та імовірно польшим обґотівкуванням, що призводить до ухиленя від сплати податків.

Під час досудового розслідування ОСОБА_4 скеровано вимогу у порядку ст. 93 КПК України щодо надання копій фінансово-господарських документів по взамовідносинам із зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності. Відповідь на вимогу не надходила.

З метою встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у вилученні у ОСОБА_4 документів, які стали підставою для перерахування грошових коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В судове засідання детектив не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Постановою детектива від 24.06.2025 призначено почеркознавчу експертизу у даному кримінальному провадженні.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання слідчого, погоджене з прокурором, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до п.8 ч.1 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть містити персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати детективу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива - задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів на території м. Києва, а саме: документів, які вказують на походження грошових коштів у сумі 423 999 700,00 грн, а також документів на підставі яких ОСОБА_4 здійснено перерахування грошових коштів на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1