Справа № 359/5393/25
Провадження №1-КС/359/979/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 травня 2025 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання дізнавача сектору дізнання Бориспільського РУП ВП №1 ГУНП в Київській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив :

08 травня 2025 року до Бориспільського міськрайонного суду Київської області надійшло вищезазначене клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, в зв`язку з проведенням досудового розслідування по кримінальному провадженню за №0000134 від 26.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення (кримінального проступку), передбаченого ч. 1 ст. 351-1 КК України.

Клопотання обґрунтовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_1 № 262607-17/8299-2024, у період часу з 28.11.2024 по 16.12.2024 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не виконали законних вимог ІНФОРМАЦІЯ_1 , не надавши документи, що підтверджують взаєморозрахунки з ІНФОРМАЦІЯ_3 на суму понад 20328,82 тис. грн.

В ході досудового розслідування представник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 повідомила, що керуючись ч. 11 та 12 ст. 10 Закону України від 26.01.1993 року № 2939-XXI про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні.

На виконання доручення ІНФОРМАЦІЯ_4 від 25.11.2024 № 000800-18/14742-2024, відповідно до частини 12 статті 10 Закону України від 26 січня 1993 року № 2939-XII «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», на підставі направлення на проведення зустрічної звірки, виданого начальником ІНФОРМАЦІЯ_1 від 28.11.2024 № 1227 головним державним аудитором ОСОБА_3 здійснено вихід в Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Товариство, код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з?ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (далі - ІНФОРМАЦІЯ_6 ), код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 .

28.11.2024 здійснено вихід на об?єкт зустрічної звірки за адресою: АДРЕСА_1 де директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 під підпис вручено направлення на проведення зустрічної звірки від 28.11.2024 № 1227 та запит про надання документів від 28.11.2024 № 1-3/3.

Станом на 06.12.2024 посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано жодного документа для проведення вищевказаної зустрічної звірки, у зв?язку з чим представником вручено під підпис директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 повторний запит про надання документів від 06.12.2024 № 2-3/3.

Після чого, до проведення зустрічної звірки посадовими особами Товариства на електронну пошту надіслано виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 22.08.2023, витяг з реєстру платників податку на додану вартість (форма № 2-BP) № 060, листи ІНФОРМАЦІЯ_7 від 12.03.2024 №№ вих.-10-15.1/77-24, вих.-10-15.1/76-24 «Про реєстрацію потужностей», ІНФОРМАЦІЯ_8 від 03.04.2024 N? 32-04-21, Статут, затверджений рішенням № 22-08-23 одноосібного засновника товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 22 серпня 2023 року, Договір оренди (найму) транспортного засобу від 14.02.2024 та довідку права першого та другого підпису Товариства.

В подальшому, ІНФОРМАЦІЯ_9 надіслано листа від 10.12.2024 № 262607-14/8133-2024 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з проханням надати необхідні документи для проведення зустрічної звірки в термін до 12.12.2024. Однак, за термін проведення зустрічної звірки та станом 16.12.2024, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано документів необхідних для проведення зустрічної звірки, а саме: довідку про відкриті рахунки за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (в довільній форм1); договори (угоди) з усіма додатками та додаткові угоди до них, які укладені з ІНФОРМАЦІЯ_3 та діяли у період з 01.01.2022 по 30.09.2024; первинні документи, що підтверджують відвантаження та оплату продуктів харчування за договорами, укладеними з ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; регістри бухгалтерського обліку по розрахунках з ІНФОРМАЦІЯ_3 в розрізі договорів станом на 01.01.2022, на 01.01.2023, на 01.01.2024 та на 30.09.2024; акти звірок взаєморозрахунків з ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (за наявності); письмові повідомлення про готовність продукції (продуктів харчування) до відвантаження (за наявності); товарно-транспортні накладні, які посвідчують факт відвантаження ІНФОРМАЦІЯ_10 продуктів харчування за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; документи, які підтверджують реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » потужностей, що використовуються для транспортування товару; у разі використання Товариством послуг перевезення - документи, що підтверджують реєстрацію потужностей перевізником (відповідним оператором ринку харчових продуктів); документи, які підтверджують безпечність та якість поставленого товару (продукції, продуктів харчування тощо) відповідно до умов укладених договорів, зокрема декларації виробників (якісні посвідчення, сертифікати якості тощо), експертні висновки (протоколи дослідження тощо), які видані на партії товарів, що поставлялися Територіальним уповноваженим представникам ІНФОРМАЦІЯ_10 , органам і установам ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; рішення (повідомлення), видані уповноваженим органом, про отримання експлуатаційних дозволів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; рішення (повідомлення), видані уповноваженим органом, які містять реєстраційні номери потужностей Товариства, що використовуються під час обігу харчових продуктів згідно з вимогами статті 25 Закону України від 23.12.1997 N? 771/97 «Про основні принципи та вимоги до безпечності та якості харчових продуктів»; у разі залучення субпідрядників (субпостачальників, співвиконавців) до постачання товарів по договорах, замовником за якими є ІНФОРМАЦІЯ_6 , надати: договори субпідряду (субпостачання), акти приймання-передачі субпідрядниками товарів, видаткові накладні, первинні банківські документи, регістри бухгалтерського обліку по розрахунках з субпідрядниками (субпостачальниками) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; документи на придбання продуктів харчування (договори, видаткові накладні, акти прийому-передачі, банківські виписки тощо), які в подальшому відвантажені до ІНФОРМАЦІЯ_11 та калькуляції собівартості відвантаженої продукції, згідно укладених договорів; регістри бухгалтерського обліку щодо наявності та подальшого списання продуктів харчування, які в подальшому поставлено до ІНФОРМАЦІЯ_10 (по бухгалтерських рахунках 28, 26); регістри бухгалтерського обліку по розрахунках Товариства з постачальниками продуктів харчування, які в подальшому були поставлені ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; документи, які підтверджують наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виробничих потужностей, складів зберігання, логістичних послуг (вантажоперевезення), морозильних камер (об?єми, потужність, справність) тощо; документи, які підтверджують наявність власних, орендованих транспортних засобів у Товариства, договорів надання послуг з транспортування тощо (за наявності); документи щодо повернення неякісних товарів ІНФОРМАЦІЯ_10 , претензії, рекламації щодо якості поставлених продуктів харчування з документами, що підтверджують рекламації (у разі наявності) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; документи, які підтверджують обставини непереборної сили (у раз1 наявності) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024; у разі ввезення товарів (продуктів харчування), які у подальшому постачалися до ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024, на митну територію України просимо надати відповідні митні декларації (форми МД-2), інвойси, тощо; інші документи щодо документального та фактичного підтвердження виду, обсягу, якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (довіреності, листи, заяви тощо).

26.03.2025 Директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 надано запит для надання копій документів, які мають значення для досудового розслідування, однак відповіді не надійшло.

У судове засідання дізнавач не з`явився, просив розгляд проводити без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити.

З урахуванням приписів ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводити без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Дослідивши подане клопотання та долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що заявлене клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно із ч. 1 ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України, процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно із ч. ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Так, за змістом ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч. 2 цієї статті у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч. 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Крім того, відповідно до ч. 7 цієї статті слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зі змісту клопотання та долучених матеріалів встановлено, що у органу досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме: за змістом поданого клопотання вбачається необхідність для тимчасового доступу до речей і документів для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні (у тому числі наявності складу кримінального правопорушення), оскільки інформація, отримана в такий спосіб, може бути в подальшому використана як доказ у кримінальному провадженні.

При цьому суд враховує, що в даному випадку такий ступінь процесуального примусу щодо отримання інформації, яка оберігається законом, є виправданим та відповідає завданням кримінального провадження.

Строк дії ухвали слід визначити один місяць.

На підставі викладене, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати Дізнавачу СД ВП №1 Бориспільського РУП ГУНП в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 , начальнику сектору дізнання ВП №1 Бориспільського РУП ГУНП в Київській області капітану поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю і перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- довідку про відкриті рахунки за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (в довільній форм1);

- договори (угоди) з усіма додатками та додаткові угоди до них, які укладені з ІНФОРМАЦІЯ_3 та діяли у період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- первинні документи, що підтверджують відвантаження та оплату продуктів харчування за договорами, укладеними з ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- регістри бухгалтерського обліку по розрахунках з ІНФОРМАЦІЯ_3 в розрізі договорів станом на 01.01.2022, на 01.01.2023, на 01.01.2024 та на 30.09.2024;

- акти звірок взаєморозрахунків з ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (за наявності);

- письмові повідомлення про готовність продукції (продуктів харчування) до відвантаження (за наявності);

-товарно-транспортні накладні, які посвідчують факт відвантаження ІНФОРМАЦІЯ_10 продуктів харчування за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- документи, які підтверджують реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » потужностей, що використовуються для транспортування товару; у разі використання Товариством послуг перевезення - документи, що підтверджують рестрацію потужностей перевізником (відповідним оператором ринку харчових продуктів);

- документи, які підтверджують безпечність та якість поставленого товару (продукції, продуктів харчування тощо) відповідно до умов укладених договорів, зокрема декларації виробників (якісні посвідчення, сертифікати якості тощо), експертні висновки (протоколи дослідження тощо), які видані на партії товарів, що поставлялися Територіальним уповноваженим представникам ІНФОРМАЦІЯ_10 , органам і установам ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- рішення (повідомлення), видані уповноваженим органом, про отримання експлуатаційних дозволів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- рішення (повідомлення), видані уповноваженим органом, які містять реєстраційні номери потужностей Товариства, що використовуються під час обігу харчових продуктів згідно з вимогами статті 25 Закону України від 23.12.1997 N? 771/97 «Про основні принципи та вимоги до безпечності та якості харчових продуктів»;

- у разі залучення субпідрядників (субпостачальників, співвиконавців) до постачання товарів по договорах, замовником за якими є ІНФОРМАЦІЯ_6 , надати: договори субпідряду (субпостачання), акти приймання-передачі субпідрядниками товарів, видаткові накладні, первинні банківські документи, регістри бухгалтерського обліку по розрахунках з субпідрядниками (субпостачальниками) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- документи на придбання продуктів харчування (договори, видаткові накладні, акти прийому-передачі, банківські виписки тощо), які в подальшому відвантажені до ІНФОРМАЦІЯ_11 та калькуляції собівартості відвантаженої продукції, згідно укладених договорів;

- регістри бухгалтерського обліку щодо наявності та подальшого списання продуктів харчування, які в подальшому поставлено до ІНФОРМАЦІЯ_10 (по бухгалтерських рахунках 28, 26);

- регістри бухгалтерського обліку по розрахунках Товариства з постачальниками продуктів харчування, які в подальшому були поставлені ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- документи, які підтверджують наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виробничих потужностей, складів зберігання, логістичних послуг (вантажоперевезення), морозильних камер (об?єми, потужність, справність) тощо;

- документи, які підтверджують наявність власних, орендованих транспортних засобів у Товариства, договорів надання послуг з транспортування тощо (за наявності);

- документи щодо повернення неякісних товарів ІНФОРМАЦІЯ_10 , претензії, рекламації щодо якості поставлених продуктів харчування з документами, що підтверджують рекламації (у разі наявності) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- документи, які підтверджують обставини непереборної сили (у раз1 наявності) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

- у разі ввезення товарів (продуктів харчування), які у подальшому постачалися до ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024, на митну територію України просимо надати відповідні митні декларації (форми МД-2), інвойси, тощо;

- інші документи щодо документального та фактичного підтвердження виду, обсягу, якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 (довіреності, листи, заяви тощо).

Роз`яснити уповноваженим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Визначити строк дії ухвали один місяць до 09 червня 2025 року.

Ухвала слідчого судді самостійному апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7