Справа № 947/1426/25
Провадження № 1-кс/947/2689/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.02.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000040 від 20.12.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000040 від 20.12.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні прокурор, з метою збереження речового доказу, запобіганню спробам пошкодження, перетворення, відчуження просить накласти арешт на майно вилучене за результатами проведеного 06.02.2025 санкціонованого обшуку на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 09.01.2025 (справа №947/1426/25 провадження №1-кс/947/738/25 та №1-кс/947/739/25), за адресою: м. Львів, вул. Волинська, 10 та 10 А.

Прокурор ОСОБА_4 надав до суду заяву в якій просив розглянути клопотання без його участі, вимоги якого просив задовольнити у повному обсязі.

Також до канцелярії суду надійшла заява від представника ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Гетьман» - ОСОБА_5 про розгляд клопотання без участі представника товариства.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ході судового розгляду встановлено, що відділом детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованими групами, Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 20.12.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «НВП ГЕТЬМАН» () та інші невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, запровадили злочинну схему виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку.

Службові особи ТОВ «НВП ГЕТЬМАН» () та інші невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, запровадили на території України злочинну схему незаконного виготовлення спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, інших підакцизних товарів.

Також службові особи ТОВ «НВП ГЕТЬМАН» (), діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою ухилення від сплати податків, в порушення вимог статей 200, 217, 222, 224 Податкового кодексу України не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податки в особливо великих розмірах.

Так, згідно отриманих відомостей, у м. Львів здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН» (), яке займається виробництвом і реалізацією алкогольної продукції, спеціалізується на виготовленні горілки, зокрема преміум класу.

Встановлено, що у період з 2023 року по теперішній час службові особи підприємства спільно з невстановленими особами, з використанням потужностей ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН», організували незаконне діяльність з обігу підакцизних товарів (спирту), виготовлення спиртних напоїв у великих об`ємах та їх реалізацію на території Львівської області та інших регіонах України.

Крім того, встановлено, що на території Львівської області службовими особами ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН» () здійснюється реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів поза бухгалтерським та податковим обліком, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що незаконно виготовлена алкогольна продукція, на вищезазначеному лікеро-горілчаному заводі, в подальшому постачається для продажу в різні регіони України для реалізації кінцевим споживачам, без відображення вказаних операцій в звітних та облікових документах.

Для вказаної незаконної продукції використовують підроблені марки акцизного збору що містять не правдиві відомості номерних позначень та не містять відповідного захисту.

Згідно зі статтею 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» незаконним обігом незаконний обіг спирту етилового, коньячного, плодового, зернового дистиляту, спирту етилового ректифікованого виноградного, спирту етилового ректифікованого плодового, дистиляту виноградного спиртового, спирту-сирцю плодового, біоетанолу, алкогольних напоїв є імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля тютюновими виробами з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Так незаконне виготовлення алкогольних виробів без марок акцизного податку та з підробленими марками акцизного податку, їх зберігання перед завантаженням у транспортні засоби відбувається у будівлях та спорудах та земельній ділянці, що розташовані за адресою: м. Львів, вул. Волинська 10а, з кадастровим номером :04:005:0098, що на праві власності належить Товариству з обмеженою відповідальністю Виробничо-комерційна фірма «Гетьман Львів» ().

З метою виявлення та фіксації відомостей, що мають значення для досудового розслідування, відшукання та вилучення незаконно виготовленої підакцизної продукції, 06.02.2025 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 09.01.2025 (справа №947/1426/25 провадження №1-кс/947/738/25 та №1-кс/947/739/25) проведено санкціонований обшук за адресами: м. Львів, вул. Волинська, 10 та 10 А, в ході якого виявлено та вилучено наступні речі та документи:

- картонна коробка із наявним на ній маркуванням "Hetman Premium" у яку поміщено 9 пляшок готової продукції ємністю 1 л;

- картонна коробка із наявним на ній маркуванням "Київ преміум горілка" у яку поміщено 4 пляшки готової продукції ємністю 0,750 мл;

- картонний ящик із поміщеною в нього готовою продукцією у пляшках ємністю 0,250 мл у кількості 30 шт із маркуванням "Наливайко за волю";

- картонна коробка із наявним на ній маркуванням "Pisnya" у яку поміщено готову продукцію у 15 пляшках ємністю 0.5 л;

- картонна коробка із наявним на ній маркуванням "Держава" у яку поміщено 12 пляшок готової продукції ємністю 0.7 л;

- документ щодо переліку обладнання, що є у власності ТОВ "НВП "Гетьман" за адресою: вул. Волинська, 10 та вул. Волинська, 10а у м. Львів на 7 арк;

- ліцензія на виробництво алкогольних напоїв ТОВ "НВП "Гетьман" на 1 арк;

- ліцензія на право оптової торгівлі алкогольними напоями ТОВ "НВП "Гетьман" на 1 арк;

- витяг з Єдиного державного реєстру місць зберігання ТОВ "НВП "Гетьман" за адресою: вул. Волинська, 10 у м. Львів на 1 арк. та по вул. Волинська, 10а у м. Львів на 1 арк.

У ході здійснення досудового розслідування, слідчим 07.02.2025 винесено постанову про визнання речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000040 від 20.12.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України майна, яке тимчасово вилучено за результатами проведеного 06.02.2025 обшуку складських приміщень за адресами: м. Львів, вул. Волинська, 10 та 10 А.

Статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченим цим Кодексом.

Доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом у порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Статтею 92 КПК України визначено, що обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого; обов`язок доказування належності та допустимості доказів, даних щодо розміру процесуальних витрат та обставин, які характеризують обвинуваченого, покладається на сторону, що їх подає.

Відповідно до положень ст.170 КПК України майно, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину може бути арештоване на підставі рішення слідчого судді. Арешт майна може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться чи зберігаються в банках або інших фінансових установах. Арешт майна може бути застосований з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання.

У відповідності до п. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України встановлено, що у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

При вирішенні клопотання сторони обвинувачення, слідчий суддя враховує, що закон не вимагає, щоб докази на підтвердження вчинення кримінального правопорушення були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно застосувати зазначений вид заходу забезпечення кримінального провадження, досягнення дієвості цього провадження та уникнення негативних наслідків.

В даному випадку слідчий суддя вважає, що вилучені документи пляшки з продукціє, ймовірно можуть містити на собі ознаки вчиненого злочину, можуть бути знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час кримінального провадження. З метою фіксування останніх їх буде оглянуто та проведено ряд експертних досліджень, шляхом призначення експертиз. Інформація яка міститься на вказаних документах має значення для вказаного кримінального провадження, виявлені документи ймовірно можуть бути беззаперечними доказами вчинення протиправних дій, та потребують дослідження, в подальшому можуть слугувати доказами для притягнення винних осіб до відповідальності, у зв`язку з чим виникла необхідність у накладенні на вилучене майно арешту.

На підставі викладеного, вилучені в ході обшуку документи фінансово господарської діяльності можуть являтися знаряддям вчинення кримінальних правопорушень, які містять відомості, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема за фактом незаконної діяльності з обігу підакцизних товарів (спирту), а також такими, що отримані за результатом вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

У цьому провадженні наразі підозра нікому не оголошена. Однак долучені до клопотання матеріали вказують на ймовірне вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, відомості про які внесені до ЄРДР.

В ході досудового розслідування встановлено, що до обставин даних кримінальних правопорушень ймовірно можуть бути причетні службові особи ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН», які здійснюють незаконне виготовлення та реалізацію алкогольної продукції з підробленими акцизними марками акцизного збору, що у свою чергу свідчить про ухилення від сплати податків. Поряд з цим оперативним шляхом встановлено, що підприємство ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН» у своїй діяльності використовує промислові та складські приміщення розташовані зокрема за адресою: м. Львів, вул. Волинська, 10.

Імовірна причетність службових осіб ТОВ «НВП «ГЕТЬМАН» до обставин злочину підтверджується: рапортом старшого детектива відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України показами свідка, (з метою нерозголошення даних кримінального провадження слідчий суддя не зазначає анкетні дані свідків), аналітичним продуктом, протоколом огляду, та іншими долученими до клопотання матеріалами.

Отже, за наявності достатніх підстав вважати, що могло бути вчинене кримінальне правопорушення, а вилучене за за адресами: м. Львів, вул. Волинська, 10 та 10 А майно ймовірно містить відомості, що можуть мати значення для цього провадження, а тому є вагомі підстави вважати, що існує ризик приховування, пошкодження, псування, знищення, передання майна, на яке детектив просить накласти арешт.

Вирішуючи питання про накладення арешту, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як накладення арешту.

Викладене переконує слідчого суддю у тому, що мета цього заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді запобігання цьому ризику може бути досягнута.

Так, приймаючи до уваги викладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, фактичні обставини кримінального провадження, даних про необхідність призначення відповідних судових експертиз, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення та відчуження майна, яке відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні постановою слідчого, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на вилучене майно .

Критерії розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження є оціночними поняттями. Європейський Суд з прав людини неодноразово наголошував на тому, що будь-яке втручання у право особи з боку держави має забезпечувати «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи.

На переконання слідчого судді, загальні інтереси суспільства у вигляді досягнення завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України (зокрема, захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування тощо), виправдовують ступінь втручання у право власності особи, яке пов`язане з накладенням арешту на належне їй майно.

Відповідно до пункту 18 частини першої статті 3 КПК України до повноважень слідчого судді належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні,

Мета судового контролю полягає в тому, щоб досудове розслідування в кримінальних провадженнях проводилось із дотриманням принципу верховенства права.

У порядку встановленому КПК, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення даного клопотання.

Одночасно слідчий суддя наголошує, що накладення арешту на майно не є припиненням права власності на нього або невідворотним позбавленням такого права. Хоча власник і обмежується у реалізації всіх правомочностей щодо відповідного майна, проте таке обмеження має тимчасовий характер. Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України володілець майна, який не був присутній при розгляді питання про арешт майна, має право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000040 від 20.12.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт із забороною користування та розпорядження, на майно вилучене за результатами проведеного 06.02.2025 санкціонованого обшуку на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 09.01.2025 (справа №947/1426/25 провадження №1-кс/947/738/25 та №1-кс/947/739/25), за адресою: м. Львів, вул. Волинська, 10 та 10 А, а саме на:

- картонну коробку із наявним на ній маркуванням "Hetman Premium" у яку поміщено 9 пляшок готової продукції ємністю 1 л;

- картонну коробку із наявним на ній маркуванням "Київ преміум горілка" у яку поміщено 4 пляшки готової продукції ємністю 0,750 мл;

- картонну коробку із поміщеною в нього готовою продукцією у пляшках ємністю 0,250 мл у кількості 30 шт із маркуванням "Наливайко за волю";

- картонну коробку із наявним на ній маркуванням "Pisnya" у яку поміщено готову продукцію у 15 пляшках ємністю 0.5 л;

- картонну коробку із наявним на ній маркуванням "Держава" у яку поміщено 12 пляшок готової продукції ємністю 0.7 л;

- документ щодо переліку обладнання, що є у власності ТОВ "НВП "Гетьман" за адресою: вул. Волинська, 10 та вул. Волинська, 10а у м. Львів на 7 арк;

- ліцензія на виробництво алкогольних напоїв ТОВ "НВП "Гетьман" на 1 арк;

- ліцензія на право оптової торгівлі алкогольними напоями ТОВ "НВП "Гетьман" на 1 арк;

- витяг з Єдиного державного реєстру місць зберігання ТОВ "НВП "Гетьман" за адресою: вул. Волинська, 10 у м. Львів на 1 арк. та по вул. Волинська, 10а у м. Львів на 1 арк.

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1