Ленінський районний суд м.Полтави
Справа № 641/4407/20
Провадження № 1-кп/553/349/2024
У Х В А Л А

Іменем України

09.12.2024м. Полтава

Ленінський районний суд м. Полтави в складі:

головуючої судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі:

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника обвинуваченої ОСОБА_4 адвоката ОСОБА_5 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

розглянувши матеріали кримінального провадження за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

На розгляді Комітернівського районного суду м. Харкова перебувало кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України. Справу прийнято до провадження суддею Комінтернівського районного суду м. Харкова та розпочато розгляд по суті, проте не завершено.

Згідно Указу Президента України № 64/2022 від 24 лютого 2022 року «Про введення воєнного стану в Україні» із 05 години 30 хвилин 24 лютого 2022 року строком на 30 діб введено в Україні воєнний стан.

Відповідно до Указу Президента України № 133/2022 від 14 березня 2022 року «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні» продовжено строк дії воєнного стану в Україні із 05 години 30 хвилин 26 березня 2022 року строком на 30 діб.

Розпорядженням Голови Верховного Суду № 4/0/9-22 від 10 березня 2022 року «Про зміну територіальної підсудності судових справ в умовах воєнного стану» змінено територіальну підсудність судових справ Червонозаводського районного суду м. Харкова та Комінтернівського районного суду м. Харкова, визначено територіальну підсудність справ за Ленінським районним судом м. Полтави.

Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 17 серпня 2022 року справу передано на розгляд судді ОСОБА_1

Ухвалою суду від 18 серпня 2022 року прийнято до провадження справу №641/4407/20 за обвинувальними актами у кримінальних провадженнях №0000099 від 20 листопада 2019 року та № 0000044 від 10 червня 2020 року за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, призначено підготовче судове засідання.

Ухвалою колегії суддів Першої судової палати Касаційного кримінального суду у складі Верховного Суду від 20 червня 2023 року клопотання прокурора у кримінальному провадженні про направлення матеріалів кримінального провадження (справа№641/4407/20) щодо ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, з Ленінського районного суду м. Полтави до Комінтернівського районного суду м. Харкова залишено без задоволення.

Ухвалою колегії суддів Другої судової палати Касаційного кримінального суду у складі Верховного Суду від 04 грудня 2023 року клопотання захисника ОСОБА_5 , який діє в інтересах ОСОБА_4 , про направлення матеріалів кримінального провадження (справа №641/4407/20) щодо ОСОБА_4 вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, з одного суду до іншого в межах юрисдикції різних апеляційних судів залишено без задоволення.

У судовому засіданні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 заявив клопотання про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та закриття кримінальних проваджень №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України, у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Так, в обґрунтування клопотання зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , згідно з наказом від 20 квітня2018 року №24к призначена головним бухгалтером Комунального підприємства «Харківські теплові мережі», код 31557119, (далі КП «Харківські теплові мережі»), зареєстрованого розпорядженням виконавчого комітету Харківської міської ради від 06 липня 2001 року №0013278, за юридичною адресою: м. Харків,вул. Мефодіївська, 11, перебуваючого на обліку як платник єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в Харківському управлінні Офісу великих платників податків ДПС, у період часу з квітня2020 року по листопад 2020 року, вчинила умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 101 171 999,14 грн, що призвело до фактичного ненадходження до державного цільового фонду України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, за період з жовтня 2019 року по квітень 2020 року головний бухгалтер КП «Харківські теплові мережі» ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний намір спрямований на ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, умисно, необґрунтовано не перерахувала суму заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 71 867 553,66 грн, що призвело до фактичного ненадходження до державного цільового фонду України коштів в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування про ОСОБА_6 04 червня 2020 року та 28 квітня 2021 року повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Дії ОСОБА_4 кваліфіковані за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212-1 КК України, а саме як умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 212-1 КК України (в редакції № 1888-IХвід 17 листопада 2021 року) особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою або третьою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо до притягнення її до кримінальної відповідальності сплачено єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування чи страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодовано шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Так, прокурор наголосив на тому, що матеріальна шкода завдана кримінальними правопорушеннями інтересам держави в сумі 101 171 999,14 грн та 71 867 553,66 грн повністю відшкодована, шляхом сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, до повідомлення ОСОБА_4 про підозри у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень. Вказане підтверджується платіжними дорученнями про сплату єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування та відповіддю ГУ ДПС у Харківській області про відсутність податкової заборгованістю, які містяться у матеріалах кримінального провадження.

Обвинувачена ОСОБА_4 раніше не судима, на обліках в психоневрологічному диспансері та наркологічному диспансері не перебуває і не перебувала, на підставі чого вважав за можливе звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та закритикримінальні провадження №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України, у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

У судовому засіданні захисник обвинуваченої ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_5 та обвинувачена ОСОБА_4 не заперечували проти задоволення клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та закриття кримінальних проваджень №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України, у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вище викладене, заслухавши думку учасників судового процесу, суд приходить до наступного висновку.

У провадженні Ленінського районного суду м. Полтава перебуває справа №641/4407/20 за обвинувальними актами у кримінальних провадженнях №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Так, встановлено, що ОСОБА_4 , згідно з наказом від 20 квітня 2018 року №24к призначена головним бухгалтером Комунального підприємства «Харківські теплові мережі», код 31557119, (далі КП «Харківські теплові мережі»), зареєстрованого розпорядженням виконавчого комітету Харківської міської ради від 06 липня 2001 року №0013278, за юридичною адресою: м. Харків,вул. Мефодіївська, 11, перебуваючого на обліку як платник єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування в Харківському управлінні Офісу великих платників податків ДПС, у період часу з квітня2020 року по листопад 2020 року, вчинила умисне ухилення від сплати єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 101 171 999,14 грн, що призвело до фактичного ненадходження до державного цільового фонду України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, за період з жовтня 2019 року по квітень 2020 року головний бухгалтер КП «Харківські теплові мережі» ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний намір спрямований на ухилення від сплати єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування, умисно, необґрунтовано не перерахувала суму заборгованості зі сплати єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 71 867 553,66 грн, що призвело до фактичного ненадходження до державного цільового фонду України коштів в особливо великих розмірах.

ОСОБА_4 04 квітня 2020 року та 28 квітня 2021 року повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Дії ОСОБА_4 кваліфіковані за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України, а саме якумисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до ч. 1 ст. 5 КК України Закон про кримінальну відповідальність, що скасовує злочинність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

Враховуючи, що Закон про кримінальну відповідальність, який діє на даний час поліпшує становище особи необхідно застосовувати редакцію Закону, який діє на даний час.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 212-1 КК України(в редакції № 1888-IХвід 17 листопада 2021 року)особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою або третьою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо до притягнення її до кримінальної відповідальності сплачено єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування чи страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодовано шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Згідно з ч. 1, ч. 2, ч. 3 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність. Особі, яка підозрюється, обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення та щодо якої передбачена можливість звільнення від кримінальної відповідальності у разі здійснення передбачених законом України про кримінальну відповідальність дій, роз`яснюється право на таке звільнення. Підозрюваному, обвинуваченому, який може бути звільнений від кримінальної відповідальності, повинно бути роз`яснено суть підозри чи обвинувачення, підставу звільнення від кримінальної відповідальності і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави.

Відповідно до положень п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Матеріальна шкода завдана кримінальними правопорушеннями інтересам держави у розмірах 101 171 999,14 грн та 71 867 553,66 грн повністю відшкодовані, шляхом сплати єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування, до повідомлення ОСОБА_4 про підозри у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень, що підтверджується платіжними дорученнями про сплату єдиного внеску назагальнообов`язкове державне соціальне страхування та відповіддю ГУ ДПС у Харківській області про відсутність податкової заборгованістю, які містяться у матеріалах кримінального провадження.

Відповідно до матеріалів справи ОСОБА_4 раніше не судима, на обліках в психоневрологічному диспансері та наркологічному диспансері не перебуває і не перебувала. Потерпілі в кримінальному провадженні відсутні.

На підставі викладеного, враховуючи, що ОСОБА_4 вчинила кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 212-1 КК України та до повідомлення про підозру повністю сплатила нараховані податки, а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх не нарахуванням та не сплатою, суд вважає за доцільне клопотання прокурора задовольнити та звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та закрити кримінальні провадження № 0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Керуючись ч. 2 ст. 44, ч. 4 ст. 212-1 КК України, п. 1 ч. 2 ст. 284, ст.ст. 285-287 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та закриття кримінальних проваджень №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня 2020 року на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України, у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальностізадовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачену у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України, а саме у зв`язку зі сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Кримінальні провадження №0000099 від 20 листопада 2019 року та №0000044 від 10 червня2020 року закрити на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України, у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Ухвала може бути оскаржена до Полтавського апеляційного суду протягом 7 діб.

Суддя Ленінського районного суду м. ПолтавиОСОБА_1