№ провадження 1-кс/208/2844/24
УХВАЛА

Іменем України

11 грудня 2024 р. м. Кам`янське

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання дізнавача СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Дізнавач СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні просить суд надати начальнику СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 , а також дізнавачу СД Кам`янського РУП лейтенанту поліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмка) копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або в ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- повну реєстраційну картку (розгорнута картка платника податку) підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені підприємством ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та включені до ЄДРН з додатками за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail від підприємства: ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) підприємства: ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) відправлялась податкова звітність від підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- а також матеріали перевірок підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2023-2024 рр.

Розглянути це клопотання без осіб, у володінні яких знаходиться вищезазначена інформація.

В судове засідання дізнавач та прокурор не з`явились, надали заяви про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримали в повному обсязі, просили задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що 21.10.2024 до Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області надійшла заява від ІНФОРМАЦІЯ_4 про те, що під час проведення перевірки, щодо дотримання законодавства про працю, з`ясовано, що у ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » починаючи з жовтня 2023 по лютий 2024 є заборгованість із виплати заробітної плати перед 36 працівниками. (ЖЄО № 20148 від 21.10.2024).

За даним фактом СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області, внесеного відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000382 від 22.10.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190 КК України.

Відповідно до Акту інспекційного відвідування юридичної особи, яка використовує найману працю № ПС/ДН/25403/0013 від 09.08.2024 посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_5 відповідно до наказу від 06.08.2024 № 491/ПC-ЗК у період з 08.08.2024 по 09.08.2024 проведено позаплановий захід зі здійснення державного нагляду (контролю) додержання законодавства про працю у формі перевірки Підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , під час якої встановлено та зафіксовано наступні порушення законодавства, а саме: вимоги частини 5 статті 97 Кодексу законів про працю України, частини 3 статті 15 Закону «Про оплату праці» від 24.03.1995 №108/95-ВР №108 та частини другої статті 10 Закону України «Про організацію трудових відносин в умовах воєнного стану» від 15.03.2022 №2136-IX.

Станом на 01.08.2024 на підприємстві існує заборгованість із виплати заробітної плати за період з жовтня місяця 2023 року по лютий місяць 2024 року становить 616 559,00 грн., перед 36 працівниками, а саме: за жовтень 2023 р. 36 034,00 грн.; за листопад 2023 170 978,00 грн.; за грудень 2023 р. 132 860,00 грн.; за січень 2024 р. -112 096,00 грн.; за лютий 2024 р. 164 591, 00 грн.

Згідно з п. 3 ч. 2 ст. 12 Кодексу України з процедур банкрутства арбітражний керуючий зобов`язаний проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.

Згідно з ч. 8 ст. 12 Кодексу України з процедур банкрутства під час виконання повноважень арбітражний керуючий має право на безпосередній доступ до інформації про боржників, їхнє майно, доходи та кошти, у тому числі конфіденційної, що міститься в державних базах даних і реєстрах, у тому числі електронних. Порядок доступу до такої інформації з баз даних та реєстрів встановлюється центральними органами виконавчої влади, які забезпечують їх ведення.

Відповідно до частини 1 статті 44 Кодексу України з процедур банкрутства під розпорядженням майном розуміється система заходів щодо нагляду та контролю за управлінням і розпорядженням майном боржника з метою забезпечення збереження, ефективного використання майнових активів боржника, проведення аналізу його фінансового становища, а також визначення наступної процедури (санації, чи ліквідації).

В силу положень частини 3 статті 44 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна зобов`язаний, в тому числі, проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника.

Згідно Довідки про використання коштів підприємства за період з 01.05.2024 по 30.06.2024 надходження становили 13 479,4 тис. грн., використано на виплату заробітної плати 571,2 тис. грн., сплачено податків та інших обов`язкових платежів 201,7 тис. грн., інші ви датки 12 70,5 тис. грн., а за період з 01.07.2024 по 31.07.2024 надходження становили 4931,7 тис. грн., використано на виплату заробітної плати 333,4 тис. грн., сплачено податків та інших обов`язкових платежів 107,3 тис. грн., інші видатки 4491,0 тис. грн.

Крім цього, відповідно до Акту інспекційного відвідування юридичної особи, яка використовує найману працю №ПС/ДН/25403/0013 від 09.08.2024 посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_5 відповідно до наказу від 06.08.2024 №491/ПС-ЗК у період з 08.08.2024 по 09.08.2024 проведено позаплановий захід зі здійснення державного нагляду (контролю) додержання законодавства про працю у формі перевірки Підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 , під час якої вибірково було встановлено, 25.04.2024 було виплачено заробітну плату за жовтень 2023 року в розмірі 48 249,00 грн. - 17 працівникам. 22.05.2024 було виплачено заробітну плату за квітень 2024 року в розмірі 136 485,05 грн. - 24 працівникам. 26.07.2024 було виплачено заробітну плату 21 працівнику за першу половину червня 2024 року в розмірі 83 556,00 грн. 26.07.2024 було виплачено заробітну плату 22 працівникам за другу половину червня місяці 2024 року в розмірі 94 077,00 грн. 07.08.2024 було виплачено заробітну плату за листопад та за грудень місяці 2023 р. ОСОБА_6 в розмірі 11 333,00 грн. та 11 892,00 грн.

Станом на 01.08.2024 заборгованість із виплати заробітної плати за період з жовтня місяця 2023 року по лютий місяць 2024 року становить 616 559,00 грн, перед 36 працівниками, серед яких 16 - жінки (279 730,00 грн.), а саме: за жовтень 2023 р.- 36 034, 00 грн., за листопад 2023 170 978,00 грн.; за грудень 2023 р. - 132 860,00 грн.,за січень 2024 р. 112 096,00 грн., за лютий 2024 р. - 164 591,00 грн.

Під час досудового розслідування з метою призначення експертизи необхідно отримати завірені належним чином копії документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів та стосуються ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 .

Проведення тимчасового доступу до документів необхідне для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню з метою встановлення усіх обставин кримінального правопорушення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що необхідно надати тимчасовий доступу до інформації зазначеної вище, адже зазначена інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання необхідно задовольнити.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання дізнавача СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, задовольнити.

Надати начальнику СД Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 , а також дізнавачу СД Кам`янського РУП лейтенанту поліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмка) копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або в ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- повну реєстраційну картку (розгорнута картка платника податку) підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені підприємством ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та включені до ЄДРН з додатками за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail від підприємства: ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) підприємства: ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.09.2023 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) відправлялась податкова звітність від підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- а також матеріали перевірок підприємства ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » УТОГ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2023-2024 рр.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1