УХВАЛА

"25" грудня 2024 р. Справа № 596/1927/24

Провадження № 1-кс/596/276/2024

Слідчий суддя Гусятинського районного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000136 від 27.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, яке погоджене з прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000136 від 27.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що групою слідчих у складі слідчого управління ГУНП в Тернопільській області та слідчих СВ відділення поліції № 3 (м. Гусятин) Чортківського РУ поліції ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000136 від 27.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі заяви - повідомлення про злочин ОСОБА_5 , яка повідомила, що ФОП ОСОБА_6 , впродовж 2022-2024 років, шляхом відображення в податковому обліку недостовірних даних про обсяги отриманого доходу від здійснення господарської діяльності, а також використовуючи фіктивні розрахунки за неіснуючими операціями з іншими підконтрольними ФОП, умисно ухилився від сплати податків на суму понад 6000000 гривень, що є значним розміром.

Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, згідно прохальної частини клопотання, просив клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю розглядати без участі представника особи, у володінні якої знаходяться речі, документи, оскільки встановлена наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Враховуючи, що інформація може зберігатись обмежений період часу, що призведе до втрати інформації яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин вчиненого кримінального правопорушення, просив розглянути дане клопотання невідкладно.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання викликався, оскільки слідчий суддя визнав необґрунтованими доводи слідчого про наявність підстав, передбачених частиною 2 статті 163 КПК України, для розгляду клопотання без виклику володільця речей та документів. Проте не з`явився, його неявка не є перешкодою для розгляду клопотання відповідно до приписів ч.4 ст.163 КПК України.

Перевіривши доводи клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Як встановлено, речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить сторона кримінального провадження, не є тими, до яких згідно зі ст. 161 КПК України заборонено доступ.

На переконання слідчої судді, речі, документи, про тимчасовий доступ до яких просить орган досудового розслідування, можуть містити охоронювану законом таємницю, а саме комерційну таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене слідчий суддя враховує, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000136 від 27.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, як докази факту протиправних дій.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність підстав вважати, що вказана інформація знаходиться саме у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З огляду на характер і обсяг інформації, яку слід отримати під час тимчасового доступу, слідча суддя вважає за доцільне визначити строк дії цієї ухвали два місяці з дня її постановлення.

Враховуючи наведене, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_8 , заступнику начальника начальнику СВ відділення поліції № 3 (м. Гусятин) Чортківського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ відділення поліції № 3 (м. Гусятин) Чортківського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до речей і документів, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою отримання:

-інформацію з єдиного реєстру податкових накладних, виписаних/отриманих ФОП ОСОБА_6 за період з 01.01.2022 по 27.09.2024;

-інформації про номери усіх рахунків (із вказанням IBAN (International Bank Account Number), які відкриті на: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

-інформацію з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) виписаних/отриманих з 01.01.2022 по 27.09.2024;

-інформації щодо IP-адреси, з якої з 01.01.2022 по даний час подається податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

-документи, які подавалися до ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: заяву для отримання свідоцтва про реєстрацію товариства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

-документи податкової звітності за формою 1ДФ, яку щоквартально подає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), річної фінансової звітності, податкові декларації з податку на прибуток (з додатками) за період з 01.01.2022 по даний час, в електронному та паперовому вигляді.

Вказані документи надати з можливістю тимчасового доступу до них в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними з наступним вилученням їх копій в порядку ст.165 КПК України.

Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Гусятинського районного суду

Тернопільської області ОСОБА_11