Провадження № 1-кс/756/2305/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2024 року місто Київ

Оболонський районний суд міста Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у межах кримінального провадження №0000116, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 366 Кримінального кодексу України (далі - КК України),

в с т а н о в и в:

14 жовтня 2024 року слідчий звернувся до Оболонського районного суду м. Києва із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у межах кримінального провадження №0000116 від 12 вересня 2023 року.

Суть клопотання

У клопотанні слідчий просить надати слідчим Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , у звітні періоди 2022-2023 роки, а саме:

-Документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій);

-Документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій);

-Відомостей, щодо працевлаштованих осіб КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, щодо сплати ЄСВ з фонду оплати праці - Звіт з ЄСВ (форма Д4); щодо сплати ПІДФО та військового збору з найманих осіб - форма 1ДФ, за звітні (податкові) періоди: 2022-2023 роки, щодо таких осіб:

- ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_3 );

- ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_4 );

- ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_5 );

- ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_6 );

- ОСОБА_10 (РНОКПП: НОМЕР_7 );

- ОСОБА_11 (РНОКПП: НОМЕР_8 );

- ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_9 );

- ОСОБА_13 (РНОКПП: НОМЕР_10 );

- ОСОБА_14 (РНОКПП: НОМЕР_11 );

- ОСОБА_15 (РНОКПП: НОМЕР_12 );

- ОСОБА_16 (РНОКПП: НОМЕР_13 );

- ОСОБА_17 (РНОКПП: НОМЕР_14 );

- ОСОБА_18 (РНОКПП: НОМЕР_15 );

- ОСОБА_19 (РНОКПП: НОМЕР_16 );

- ОСОБА_20 (РНОКПП: НОМЕР_17 );

- ОСОБА_21 (РНОКПП: НОМЕР_18 );

- ОСОБА_22 (РНОКПП: НОМЕР_19 );

- ОСОБА_23 (РНОКПП: НОМЕР_20 );

- ОСОБА_24 (РНОКПП: НОМЕР_21 );

- ОСОБА_25 (РНОКПП: НОМЕР_22 );

- ОСОБА_26 (РНОКПП: НОМЕР_23 );

- ОСОБА_27 (РНОКПП: НОМЕР_24 ).

Правова кваліфікація кримінального правопорушення слідчим визначена згідно з частиною 1 статті 366 КК України.

Позиція сторін кримінального провадження

Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце проведення судового засідання повідомлявся належним чином. При цьому подав заяву про розгляд справи у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує у повному обсязі та просить його задовольнити.

Суд зважаючи на обставини кримінального провадження та суть клопотання вирішив здійснити судовий розгляд з викликом особи, у володінні якої знаходяться документи. Проте, така особа не з`явилася, про місце, день та час розгляду справи повідомлена належним чином, про причини неявки не повідомила.

За таких обставин слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності зазначених осіб.

Дослідивши клопотання і додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до такого висновку.

Встановлені обставини

Згідно Витягу від 12 вересня 2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості про кримінальне правопорушення за частиною 1 статті 366 КК України №0000116.

З матеріалів провадження встановлено, що 14 лютого 2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (далі ІНФОРМАЦІЯ_4 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , АДРЕСА_2 ), в особі голови ОСОБА_28 та Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (далі - КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ), в особі директора ОСОБА_29 укладено договір про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій № 3594-Е223-Р000.

Водночас на підставі звітів про обсяг надання медичних послуг (№231А від 27 лютого 2023 року, №U23B1A від 21 березня 2023 року, №U23C1A від 25 квітня 2023 року, №U23D1A від 24 травня 2023 року, №U23E1A від 21 червня 2023 року, №23F1A від 25 липня 2023 року, №U23G1A від 23 серпня 2023 року), службовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внесені відомості, що не відповідають дійсності в частині надання медичних послуг на тимчасово окупованій території Луганської області. При цьому незаконно та безпідставно отримано від НСЗУ грошові кошти у розмірі понад 3 млн. грн.

Встановлено, що рухоме та нерухоме майно КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходиться на території Марківської громади, яка є тимчасово окупованою територією України, при цьому підприємство нібито продовжує нараховувати та сплачувати заробітну плату працівникам медичної установи, які залишились на окупованій території України та не приймають участь в організації та забезпеченні медичного обслуговування населення. Згідно з листом КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №193 від 10 серпня 2023 року 118 працівників КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » після окупації території Марківської ОТГ Луганської області не прибули на територію підконтрольну Україні та залишились на тимчасово окупованій території Луганської області.

КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » працює та здійснює розрахунки та виплати заробітної плати на підставі Постанови КМУ від 27 грудня 2022 року №1464 «Деякі питання реалізації програми держаних гарантій медичного обслуговування населення у 2023 році».

Досудовим розслідуванням встановлено, що КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 на адресу якої, зазначеним підприємством як платником податків, надавалась обов`язкова податкова звітність, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ).

Відповідно до інформації з офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що з метою створення сприятливих умов та зручності, враховуючи вимоги безпеки у період дії воєнного стану в Україні, ДПС інформує про те, що листування у паперовій формі, та інші звернення адресоване головним ІНФОРМАЦІЯ_7 , необхідно здійснювати на юридичну адресу ДПСУ: АДРЕСА_1 , таким чином усі наявні податкові відомості містяться у головному управлінні.

Отже слідчим суддею встановлено, що застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим та необхідним, оскільки інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000116, оскільки може містити докази, які неможливо отримати у інший спосіб, окрім як за ухвалою слідчого судді.

Мотиви, з яких слідчий суддя виходить і положення закону, якими керується

Відповідно до статті 2 Кримінально процесуального кодексу України (далі - КПК України) завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати засадам, визначеним статтею 7 КПК України, у тому числі щодо верховенства права, законності, рівності перед законом поваги до людської гідності, забезпечення права на свободу та особисту недоторканність, недоторканність житла чи іншого володіння особи, невтручання у приватне життя, недоторканність права власності, презумпції невинуватості та забезпечення доведеності вини тощо.

Частиною 1 статті 131 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з частиною першою та третьою статті 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

У відповідності до частин першої та другої статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Забороняється вилучення (виїмка) матеріальних носіїв інформації, пов`язаних із веденням Центральним депозитарієм цінних паперів та депозитарними установами системи депозитарного обліку цінних паперів, облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю і внесенням змін до них. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до частини 1 статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 2 статті 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинно бути зазначено: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Пунктом 8 частиною першою статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, нале жить, у тому числі, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином слідчий суддя вважає доведеним, що надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю має суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, оскільки дані, що містяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 можуть бути використані як докази причетності певних осіб до скоєння даного кримінального правопорушення, і у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Керуючись статтями 2, 7, 131, 132, 159-160, 162, 372 КПК України, слідчий суддя -

п о с т а н о в и в:

Задовольнити клопотання слідчого Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у межах кримінального провадження № 0000116, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 вересня 2023 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 366 КК України.

Надати слідчим Оболонського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_30 , тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення належним чином завірених їх копії (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , у звітні періоди 2022-2023 роки, а саме:

-Документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій);

-Документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій);

-Відомостей, щодо працевлаштованих осіб КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, щодо сплати ЄСВ з фонду оплати праці - Звіт з ЄСВ (форма Д4); щодо сплати ПІДФО та військового збору з найманих осіб - форма 1ДФ, за звітні (податкові) періоди: 2022-2023 роки, щодо осіб:

- ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_3 );

- ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_4 );

- ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_5 );

- ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_6 );

- ОСОБА_10 (РНОКПП: НОМЕР_7 );

- ОСОБА_11 (РНОКПП: НОМЕР_8 );

- ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_9 );

- ОСОБА_13 (РНОКПП: НОМЕР_10 );

- ОСОБА_14 (РНОКПП: НОМЕР_11 );

- ОСОБА_15 (РНОКПП: НОМЕР_12 );

- ОСОБА_16 (РНОКПП: НОМЕР_13 );

- ОСОБА_17 (РНОКПП: НОМЕР_14 );

- ОСОБА_18 (РНОКПП: НОМЕР_15 );

- ОСОБА_19 (РНОКПП: НОМЕР_16 );

- ОСОБА_20 (РНОКПП: НОМЕР_17 );

- ОСОБА_21 (РНОКПП: НОМЕР_18 );

- ОСОБА_22 (РНОКПП: НОМЕР_19 );

- ОСОБА_23 (РНОКПП: НОМЕР_20 );

- ОСОБА_24 (РНОКПП: НОМЕР_21 );

- ОСОБА_25 (РНОКПП: НОМЕР_22 );

- ОСОБА_26 (РНОКПП: НОМЕР_23 );

- ОСОБА_27 (РНОКПП: НОМЕР_24 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СУДДЯ ОСОБА_1