СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5623/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2024 року м. Київ

Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України підполковника поліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.04.2024 за № 0000774, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий ОВС ГСУ НП України підполковник поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та подане в кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.04.2024 за № 0000774, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 364 КК України, про надання дозволу старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000774, на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме податкової справи або реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), яке являється представником компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 . зокрема: реєстраційні відомості щодо юридичних осіб із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адрес, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість; відомості за формою 1-ДФ; відомості щодо декларацій з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими деклараціями (за наявності); інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість; видані та отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) податкові накладні (податковий кредит та податкове зобов`язання) з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номенклатура товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час реєстрації податкової накладної, статус в ЄРПН, код УКТЗЕД тощо) по платникам податків за визначений період (дата виписки ПН/РК та дати реєстрації ПН/РК); податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками; інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість (в розрізі місяців); інформацію щодо внесених змін та коригувань в ЄРПН по вказаним платникам податків за період з 01.01.2023 по 01.08.2024 року.

Дане клопотання старший слідчий мотивує тим, що ГСУ НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні 19.04.2024 за № 0000774, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 02.10.2019 Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), адреса підприємства АДРЕСА_3 , та ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_4. Тел. НОМЕР_3 , e-mail: ІНФОРМАЦІЯ_5 , NIP: НОМЕР_4 , REGONG: НОМЕР_5 , Банк: НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 IBAN НОМЕР_8 , заключено контракт № 238-03/675-ВК від 02.10.2019 року.

Відповідно до умов контракту продавець ІНФОРМАЦІЯ_3 зобов`язується поставити ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сегмент підшипника та підп`ятника для деталей та вузлів гідрогенератора кількості та по ціні, що вказана у Специфікації № 1 (додаток № 1) до цього контракту. Сума та ціна контракту 581 520,00 євро без ПДВ.

Згідно з п. 3 контракту, покупець здійснює розрахунок згідно специфікації № 1, оплата 100 % (сто відсотків) від вартості продукції на підставі інвойсу протягом 60 днів з дати поставки, який підписаний ІНФОРМАЦІЯ_3 , за номером FVP/DEX/1/11/2019 від 04.11.2019 року.

Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримало від підприємства ІНФОРМАЦІЯ_3 , сегменти підп`ятника та сегменти підшипника про, що Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складено прибутковий ордер № 59 від 12.11.2019 року.

Також установлено, що 26.07.2023 в м. Харків до контракту №238-03/675-ВК від 02.10.2019 підписано додаткову угоду № 2 від 26.07.2023 між покупцем АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ) в особі заступника генерального директора ОСОБА_8 та підприємства ІНФОРМАЦІЯ_3 , особі голови правління ОСОБА_9 .

У додатковій угоді зазначено, що у зв`язку із затвердженням та підписанням 01.12.2021 передавального акту між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який був правонаступником Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_6 », сторони домовились, що всі права та обов`язки покупця за контрактом № 238-03/675-ВК від 02.10.2019 перейшли до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з 01 грудня 2021 року.

Пунктом 2 зазначеної додаткової угоди змінено валюту розрахунків з євро на гривню.

Встановлено, що « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перераховує на розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », 14 918 973,14 грн, з призначенням платежу «5809 10.10.2023 Опл.за сегмент підп'ятника по рах.№09-1/10.23 від 10.10.2023, зг. ДУ №2 від 26.07.2023 до дог 238-03/675-ВК від 02.10.2019р. без ПДВ/ вiд АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " НОМЕР_11 ».

У подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховує на свій інший розрахунковий рахунок НОМЕР_12 відкритий в « ІНФОРМАЦІЯ_8 », 14 918 973,14 грн, призначення платежу «Опл. за сегмент підп`ятника по рах.№09-1/10.23 від 10.10.2023, зг. ДУ №2 від 26.07.2023 до дог 238-03/675-ВК від 02.10.2019р. Без ПДВ».

Проте, встановлено, що фактично товару на адресу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме «підп?ятники» не надходило, а також зазначені грошові кошти за призначенням платежу «Оплата за промислові товари згідно Договору 2009-2023/3, без ПДВ» були перераховані на рахунки підконтрольних підприємств, які зареєстровані в Україні, основний вид діяльності підприємств це торгівля продуктами харчування.

Отже, вказане свідчить, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надає послуги окремим суб`єктам підприємницької діяльності по заволодінню коштів отриманих злочинним шляхом.

На даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме податкової справи або реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), яке являється представником компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 . зокрема: реєстраційні відомості щодо юридичних осіб із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адрес, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість; відомості за формою 1-ДФ; відомості щодо декларацій з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими деклараціями (за наявності); інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість; видані та отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) податкові накладні (податковий кредит та податкове зобов`язання) з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номенклатура товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час реєстрації податкової накладної, статус в ЄРПН, код УКТЗЕД тощо) по платникам податків за визначений період (дата виписки ПН/РК та дати реєстрації ПН/РК); податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками; інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість (в розрізі місяців); інформацію щодо внесених змін та коригувань в ЄРПН по вказаним платникам податків за період з 01.01.2023 по 01.08.2024 року.

Зазначена інформація та документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , її структурних і територіальних підрозділах має доказове значення, та необхідна органу досудового розслідування для забезпечення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування.

У судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

У судове засідання представники особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не з`явилися, причини неявки суду невідомі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, копію протоколу огляду від 01.05.2024 (а. 13-15); копію протоколу допиту свідка від 08.05.2024 (а. 16-25), інші матеріали (а. 26-33), а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань (а. 6), суддя дійшла до таких висновків.

Під час судового розгляду встановлено, що ГСУ НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні 19.04.2024 за № 0000774, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 364 КК України (а. 6).

Згідно з п. 4 постанови першого заступника начальника ГСУ НП України полковника поліції ОСОБА_10 про створення групи слідчих, яка здійснюватиме досудове розслідування у кримінальному провадженні, від 02.04.2024, місцем фактичного проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні визначити адресу - АДРЕСА_5 (а. 7-9, 12). Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом їх встановити неможливо, слідча суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідча суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000774, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме податкової справи або реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), яке являється представником компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , зокрема:

- реєстраційні відомості щодо юридичних осіб із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адрес, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість;

- відомості за формою 1-ДФ;

- відомості щодо декларацій з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими деклараціями (за наявності);

- інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість;

- видані та отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) податкові накладні (податковий кредит та податкове зобов`язання) з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номенклатура товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час реєстрації податкової накладної, статус в ЄРПН, код УКТЗЕД тощо) по платникам податків за визначений період (дата виписки ПН/РК та дати реєстрації ПН/РК);

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками;

- інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість (в розрізі місяців);

- інформацію щодо внесених змін та коригувань в ЄРПН по вказаним платникам податків за період з 01.01.2023 по 01.08.2024 року.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред`явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1