САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/2375/24
Провадження №1-кс/726/425/24
УХВАЛА

16.09.2024 м. Чернівці

Слідчий суддя Садгірського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 , при серетарі ОСОБА_2 ,розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

за участю:

детектива - ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ :

До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, яке погоджено із прокурором Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «БАЗИСМЕД» (), з метою ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору, в період з 2022 року і по даний час, шляхом здійснення виплати реальної заробітної плати готівковими коштами та/або у вигляді перерахуванням на особисті банківські картки працівників із призначенням «поповнення власних коштів», без належного відображення у бухгалтерській та податковій звітності підприємства, занизили розміри нарахування заробітної плати працівникам підприємства на суму 41 646 200 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 7 496 316 грн., а також військового збору на суму - 624 693,0 грн, а всього на загальну суму 8 121 009 грн., що є у великих розмірах.

Схема злочинної діяльності полягає в тому, що службові особи ТОВ «БАЗИСМЕД» з метою ухилення від сплати податків створили механізм оформлення працівників на мінімальну зарплату або взагалі без такого оформлення та видачі неофіційної частини грошового забезпечення в «конвертах» у вигляді готівки.

Зокрема, ОСОБА_5 , яка є засновником вказаного товариства, контролює всі процеси діяльності товариства і займає практично головну роль в управлінні медичним центром, переслідуючи корисливу мету - одержання незаконних надприбутків, усвідомлюючи свої повноваження та можливості реального впливу на підлеглих їй працівників, керує групою осіб до складу якої увійшли працівники установи, керівники їх відділу.

Відповідно, ОСОБА_5 забезпечує контроль та надає вказівки вказаним особам щодо загального напрямку розвитку товариства, процесів ведення господарської діяльності медичного центру, зокрема, в частині організації процесу працевлаштування працівників на мінімальну заробітну зарплату або взагалі неофіційно.

Окрім того, розробила механізм видачі неофіційної частини заробітної плати працівникам в «конвертах» у вигляді готівки, яку безпосередньо видають керівники відділів своїм підлеглим наручно.

Вказані факти виплати заробітної плати в «конвертах» були неодноразово зафіксовані в ході проведення обшуків в офісному приміщенні ТОВ «Базисмед», а саме: 20.08.2024 та 28.08.2024 під час яких було виявлено та вилучено паперові конверти із написом на них прізвищ працівників медичної установи в яких знаходилися грошові кошти з відомостями із зазначенням кількості наданих послуг певною особою та % отримання від цього премії готівкою.

Таким чином, згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що до незаконної господарської діяльності, яка полягає в оформленні працівників на мінімальну зарплату або взагалі без такого оформлення та видачі неофіційної частини грошового забезпечення в «конвертах» у вигляді готівки, що в подальшому призводить до несплати податків до бюджету України причетна засновник ТОВ «БАЗИСМЕД» ОСОБА_5 , яка фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 . За даною адресою зберігаються як особисті, так і робочі речі ОСОБА_5 , які безпосередньо пов`язані з діяльністю медичного центру ТОВ «БАЗИСМЕД». Просять суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні детектив ОСОБА_6 клопотання підтримав з підстав викладених в ньому, просив його задовольнити.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку детектива, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст.13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених КПК України.

Згідно з ч. 1 ст. 233 КПК України передбачено, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Встановлено, що 16.11.2024 року до ЄРДР внесені відомості за № №0000022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України,-.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, а саме будинок за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_5 .

Таким чином, враховуючи викладене, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу, та іншого), форми вини, мотиву і мети, з метою проведення швидкого та повного досудового розслідування, встановлення важливих обставин вчинення злочину, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, виникла необхідність в отриманні дозволу на проведення обшуку в житловому будинку та прилеглих до нього господарських та побутових будівлях і споруд, які розташовані адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення: документів пов`язаних з господарською діяльністю ТОВ «Базисмед», договорів з додатками, чорнових записів, відомостей щодо нарахування та виплати заробітної плати в «конвертах» працівникам медичного центру, розписок в отримані заробітної плати, банківських карток, конвертів із зазначенням прізвищ осіб, флеш накопичувачі, дисків, мобільних телефонів, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, комп`ютерну техніку, ноутбуків, планшетів, та інших документів, предметів, які мають суттєве значення під час досудового розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні/будинку з належними до нього господарськими будівлями та спорудами за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , який згідно інформаційної довідки Державного реєстру речових прав власності на нерухоме майно належить на праві власності ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення: документів пов`язаних з господарською діяльністю ТОВ «Базисмед», договорів з додатками, чорнових записів, відомостей щодо нарахування та виплати заробітної плати в «конвертах» працівникам медичного центру, розписок в отримані заробітної плати, банківських карток, конвертів із зазначенням прізвищ осіб, флеш накопичувачі, дисків, мобільних телефонів, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, ноутбуків, планшетів, та інших документів, предметів, які мають суттєве значення під час досудового розслідування кримінального провадження.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_1