Провадження № 1-кс/344/5626/24
У Х В А Л А

25 липня 2024 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні № 0000060, -

В С Т А Н О В И В:

в клопотанні вказано, що Слідчим відділом розслідування особливо важливих злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000060 від 02.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні протягом 2017-2022 років господарської діяльності, пов`язаної з видобутком корисних копалин (каменю гіпсового) для виробництва в`яжучих матеріалів (гіпсу), не в повному обсязі відобразили реалізацію готової продукції (гіпсового щебеню та гіпсового каменю) і в такий спосіб занизили податок на прибуток, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 4 785 553,24 грн, тобто ухилились від сплати податків у значних розмірах. Водночас наявної на момент проведення аналітичного дослідження інформації та документів недостатньо для здійснення остаточних висновків по цих операціях та остаточного визначення розміру збитків, які могли бути завдані державі діями вказаних осіб, у зв`язку з чим вказані операції потребують додаткового аналізу та перевірки з використанням первинних документів та даних бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також проведення додаткових досліджень обставин проведення фінансово-господарських операцій та отримання пояснень посадових осіб. З метою отримання належним чином завірених копій документів щодо видобутку корисних копалин скеровано запит у порядку ст. 93 КПК України до ПП « ОСОБА_4 » за вих. № 9201/108/24-2024 від 15.07.2024. Однак, ПП « ОСОБА_4 » відмовлено у наданні витребовуваних документів, посилаючись на главу 15 КПК України. Враховуючи вищевикладене, для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, а також забезпечення проведення ряду судових експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів

Слідчий просив про розгляд клопотання без його участі.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч.1 ст.160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ст.162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч.7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Таким чином клопотання обґрунтовано правовими підставами.

Відповідно до зазначеного суд, -

П О С Т А Н О В И В :

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: належним чином завірені копії документів щодо видобутку корисних копалин (в тому числі звітність форми 5-гр: спеціальний дозвіл на користування надрами; план розвитку гірничих робіт; проєкт розробки родовища; звіти та протоколи затвердження (апробації) запасів корисних копалин; акти на списання запасів корисних копалин з обліку гірничодобувного підприємства; дані облікової геолого-маркшейдерської документації) (за період часу 2017-2024 роки), договорів купівлі-продажу, актів прийому-передачі, видаткових накладних, рахунків-фактур, товаро-транспортних накладних щодо реалізації видобутих корисних копалин (за період часу 2017-2024 роки); документів, що підтверджують сплату коштів (платіжні доручення, виписки банківських установ, прибуткові та видаткові касові ордери); сертифікатів якості, специфікації, документів щодо марки, класу, групи, фізико-хімічних властивостей видобутих корисних копалин, статуту ПП « ОСОБА_4 »; інформації щодо місць зберігання видобутих корисних копалин та їх кількості; дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки і експлуатацію механізмів; паспортів щодо розміщення відходів; пояснювальної записки за підписом керівника, що містить характеристику об`єкта (місцезнаходження, площа); списків працівників, табелів обліку робочого часу, відомостей про нарахування заробітної плати.

Роз`яснити положення ч.1 ст.166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 25 вересня 2024 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1