Справа № 482/1796/24
Номер провадження 1-кс/482/535/2024
УХВАЛА

Іменем України

29 серпня 2024 року місто Нова Одеса

Слідчий суддя Новоодеського районного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Нова Одеса Миколаївської області клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000597 від 04.11.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 КК України, -

встановив:

До Новоодеського районного суду Миколаївської області на розгляд слідчому судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000597 від 04.11.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 КК України.

На обґрунтування клопотання вказано, що мешканці м. Миколаєва діючи на території Миколаївської області, розробили та втілили злочинну схему з заволодіння грошових коштів фізичних та юридичних осіб, під приводом надання послуг з купівлі-продажу зернових культур та перевезення вантажів.

Так, за попередньо розробленим планом, ОСОБА_5 будучи організатором злочинної схеми, залучив до її виконання близьких осіб: племінника ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , дружину ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 та інших родичів. Окрім даних осіб, ОСОБА_5 у якості співорганізатора залучив ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3 , та підконтрольний ОСОБА_8 злочинний елемент.

Згідно з розподілом ролей у злочинній групі до обов`язків ОСОБА_6 входило пошук осіб, які бажають скористатись послугами з перевезення вантажів, купівлі/продажу сільськогосподарських культур. До обов`язків ОСОБА_7 входило реєстрація та керівництво юридичними особами, які здійснювали зазначені господарські операції. Так само, окрім організації злочинної схеми, ОСОБА_5 взяв на себе обов`язок реєстрації та керівництво частиною суб`єктів господарської діяльності. До завдань та обов`язків ОСОБА_8 входило здійснювати «силовий супровід» проведення даних господарських операцій, «представництво інтересів» ОСОБА_5 в разі виникнення скарг від клієнтів, силовий захист ОСОБА_5 та підконтрольних йому осіб, в разі здійснення тиску з боку інших кримінальних структур щодо невиконання зобов`язань по господарським операціям.

Після підшукання клієнтів, які мали на меті скористатись даними видами господарських операцій, ОСОБА_6 отримував від клієнтів грошові кошти в готівковій та безготівковій формі, на рахунки підконтрольних ОСОБА_5 підприємств. Згодом, після отримання грошових коштів ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , клієнтам повідомлялось про неможливість виконання операцій, грошові кошти привласнювались, розподілялись між учасниками злочинної групи, в тому числі шляхом їх легалізації під виглядом придбання майна, активів, шляхом проведення «конвертаційних» операцій з залученням осіб, що надають послуги з конвертації безготівкових коштів у готівку, та іншим чином.

Для ведення своєї незаконної діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4 використовував реквізити наступних суб`єктів господарської діяльності: СГВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » НОМЕР_13 ; ТОВ АТП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » НОМЕР_14 ; СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » НОМЕР_15 ; СВК « ІНФОРМАЦІЯ_20 » НОМЕР_16 ; ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » НОМЕР_17 ; ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » НОМЕР_21 .

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_22 ) в порушення п.3.2 ст.3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 №433, п. 49.1, п.49.1, п.49.2, ст.49, п.54.1, ст. 54, п.57.1 ст.57, п.п.162.1.1 п. 162.1, ст.162, ст.163, п.п. 3 п.291.4 ст.291, п.292.11, п.292.13, п.292.16 ст.292, п.п.1 п.293.4, п.п 3 п.293.8 ст.293, п.177.1, п.177.2, п.177.10, п.177.11 ст.177 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, із змінами та доповненнями, п.1, п.2, п.4 частини другої ст.6, абзац третій частини восьмої ст.9 Закону України від 08 липня 2010 року №2464-VI "Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування" зі змінами та доповненнями, не відображав у повному обсязі загальний обсяг доходів, занижуючи об`єкт оподаткування, не перейшов на загальну систему оподаткування, що призвело до ухилення від сплати податків за період 2020-2023 років на загальну суму 6 229 180,92 грн., а саме:

- єдиний податок - 578 732,00 грн.;

- ПДФО - 4 675 106,70 грн.;

- ЄСВ - 585 750,00 грн.;

- військовий збір - 389592,22 грн.

Таким чином, виникла необхідність одержання тимчасового доступу до копій документів, завірених належним чином, а саме:

1.Податкових декларацій на прибуток ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_22 ) у період часу з 01.01.2020 року по 31.12.2023 року;

2.Реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_22 );

3.Декларації про доходи ОСОБА_5 (код НОМЕР_22 ) з 01.01.2016 року по 31.12.2023 року,

які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_26 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, в клопотанні зазначив, щодо розгляду вказаного клопотання за його відсутності. Також просив розглянути дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_26 , оскільки в іншому випадку наявна реальна загроза зміни або знищення документів, до яких планується здійснення тимчасового доступу.

Вивчивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши доводи слідчого, викладені в клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку про доведення наявності достатніх підстав вважати, що вищевказана інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_26 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Крім того, вказана інформація, в сукупності з іншими документами, наданими слідчим та дослідженими у судовому засіданні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. В судовому засіданні також доведено, що відомості, про отримання яких просить слідчий можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні щодо обставин кримінального правопорушення. Вказані обставини не можуть бути доведені в інший спосіб.

В інший спосіб отримати вищезазначені документи неможливо.

Враховуючи наведене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159, 161,163 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 29.08.2024 року, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати начальнику відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_10 ; старшому слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_11 ; слідчому СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_12 ; слідчому СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій в друкованому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_27 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Податкових декларацій на прибуток ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_22 ) у період часу з 01.01.2020 року по 31.12.2023 року;

-Реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_22 );

-Декларації про доходи ОСОБА_5 (код НОМЕР_22 ) з 01.01.2016 року по 31.12.2023 року.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення, до 29 жовтня 2024 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення в разі, якщо надано тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. В інших випадках ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Новоодеського районного суду

Миколаївської області ОСОБА_1