Провадження № 1-кс/947/7006/24
УХВАЛА

23.05.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000069 від 08.04.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся заступник керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000069 від 08.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стали:

-рапорт прокурора відділу Одеської обласної прокуратури від 05.04.2024;

-акт документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №303/34-00-07-01/32834564 від 03.09.2021, складений ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Органом досудового розслідування досліджуються факти того, що ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі направлень від 24.06.2021 № 204, 205, 206, 207, 208, 209, 210 ІНФОРМАЦІЯ_3 по роботі з великими платниками податків, відповідно до підпункту 20.1.4 пункту 20.1 статті 20, підпункту 75.1.2 пункту 75.1 статті 75, статті 77, пункту 82.1 статті 82 Податкового кодексу України та на підставі наказу від 14.06.2021 року за № 65, проведена документальна планова виїзна перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань здійснення контролю за своєчасністю, достовірністю, повнотою нарахування і сплати податків та зборів, дотримання валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2019 по 31.03.2021 та правильністю нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.07.2019 по 31.03.2021, відповідно до затвердженого плану (переліку питань) документальної перевірки, за результати якої складено акт від 03.09.2021 № 303/34-00-07-01/32834564.

Перевіркою встановлено порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог:

-п. 44.1, 44.2 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України у зв`язку із передчасним прийняттям рішення платником податку закінчення капіталізації та включенням нарахованих відсотків до фінансових витрат по об`єкту нерухомого майна: термінал по перевантажуванню зернових вантажів на причалі № НОМЕР_2 , розташованого на території ІНФОРМАЦІЯ_4 (за межами населеного пункту), який будувався за рахунок кредитних коштів, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 15 647 962 грн в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «Р» від 04.10.2021 №1;

-п. 44.1 ст. 44, п. 198.1, п. 198.2, 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість в сумі 2 388 593 грн у зв`язку із включенням платником податку до складу податкового кредиту сум коштів по фінансово-господарським операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які не мали виробничих та трудових ресурсів, в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «Р» від 04.10.2021 №1;

-п.44.1, 44.2 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, в результаті чого зменшено суму від`ємного значення об`єкта оподаткування податком на прибуток в сумі 40 367 062 грн у зв`язку із прийняттям рішення платником податків про віднесення відсотків на збільшення витрат звітного періоду та визначення дисконту по довгостроковим зобов`язанням з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «П» від 04.10.2021 №1;

-пп. 266.2.1 п. 266.2, пп. 266.7.5 п. 266.7 ст. 266 Податкового кодексу України, а саме платника податків не надав та не нарахував податкові зобов`язання з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за 3, 4 квартали 2019 року та 1, 2 квартали 2020 року, чим занизив свої зобов`язання за відповідні періоди у сумі 395 779,16 грн в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «Р» від 04.10.2021 №1;

-п. 250.2 ст. 250 Податкового кодексу України, а саме порушення граничних строків подання декларації з екологічного податку в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «ПС» від 04.10.2021 №1;

-пп. 16.1.3 п. 16.1 ст. 16 ПКУ, п. 103.9 ст. 103 Податкового кодексу України, наказу ІНФОРМАЦІЯ_11 № 897 від 20.10.2015 в частині неподання додатків ПН до податкової декларації з податку на прибуток підприємства за три квартали 2019 року, 2019 рік, 1 квартал 2020 року, півріччя 2020 року, три квартали 2020 року, 2020 рів, 1 квартал 2021 року в результаті чого контролюючим органом винесено податкове повідомлення-рішення за формою «ПС» від 04.10.2021 №.

Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_12 від 14.08.2023 у справі №420/10900/23 визнано протиправним та скасовано повідомлення-рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 04.10.2021 №, №1, №1, №1, №1, №1, від 24.04.2023 №1 у зв`язку із дією мораторію щодо призначення та проведення документальних перевірок згідно Постанови Кабінету Міністрів України №1236 від 09.12.2020 «Про встановлення карантину та запровадження обмежувальних протиепідемічних заходів з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» (зі змінами, внесеними постановою Кабінету Міністрів України від 17.02.2021 №104) та пункту 52-2 підрозділу 10 розділу XX Податкового Кодексу України.

У той же час, слідство вважає, що в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) містять ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 06.02.2004 за № 26303264Ю0021434 в ІНФОРМАЦІЯ_13 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності підприємства є інша допоміжна діяльність у сфері транспорту (код КВЕД 52.29). Засновниками підприємства є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), приватна компанія з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( АДРЕСА_1 ) в інкримінований період службовими особами підприємства буди: директор в період з 26.06.2018 по 08.07.2021 ІНФОРМАЦІЯ_16 (РНОКПП НОМЕР_10 ), директор з 08.07.2021 по день підписання акту перевірки - ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_11 ), головний бухгалтер з 25.04.2016 по 12.05.2020 - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_12 ), заступник директора з фінансів - ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_13 ), начальник фінансового відділу - ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_14 ).

Крім цього в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження проведено огляд інформаційно-аналітичної системи ДПС « ІНФОРМАЦІЯ_17 » та «Єдиний реєстр податкових накладних» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Проведеним оглядом реєстру податкових накладних в частині придбання товарів, робіт та послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що частина виписаних податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ),ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) заблокована податковими органами згідно Постанови КМУ №1165 від 11.12.2019.

На даний час по матеріалам кримінального провадження у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських операцій, проведених службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що неможливо без отримання первинних фінансово-господарських документів.

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання детектив не з`явився, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

Слідчий суддя вважає, що для встановлення наявності або відсутності ознак кримінального правопорушення органу досудового розслідування необхідно дослідити первинні, бухгалтерські, облікові, податкові та інші документи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції підприємства, що є об`єктами оподаткування.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання сторони обвинувачення.

В той же час, слідчий суддя вважає за необхідне зазначити, що слідчим у клопотанні не було належним чином підтверджено та обґрунтовано доказами необхідність вилучення оригіналів документів у зв?язку з чим вилученню підлягають лише копії документів.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати детективам Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх оформлених належним чином копій, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

1.1.Копій реєстраційних (статутних) документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які діяли в період з 01.01.2018 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.2.Копії наказів про призначення на посаду директора ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_10 ), директора - ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_11 ), головного бухгалтера - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_12 ), заступника директора з фінансів - ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_13 ), начальника фінансового відділу - ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_14 ), а також наказів про звільнення вказаних осіб із займаної посади або переведення на іншу посаду;

1.3.Копії посадових інструкцій директора ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_10 ), директора - ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_11 ), головного бухгалтера - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_12 ), заступника директора з фінансів - ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_13 ), начальника фінансового відділу - ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_14 ), які діяли в період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.4.Копії Наказів про облікову політику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які діяли у період 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 років;

1.5.Перелік офісних, виробничих та складських приміщень, які використовувались та використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.6.Копії договорів оренди (суборенди) офісних, складських, виробничих та ін. приміщень, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з юридичними, фізичними особами та фізичними осіб-підприємців за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.7.Перелік фізичних осіб, які мали трудові відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на основі цивільно-правових договорів за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів, з позначенням: посади, яку займала особа, П.І.Б., РНОКПП, дати народження, місце проживання, контактні номери телефонів;

1.8.Копії документів стосовно готовності об`єкта нерухомого майна: термінал по перевантажуванню зернових вантажів на причалі № НОМЕР_2 , розташованого на території ІНФОРМАЦІЯ_4 (за межами населеного пункту)та введення його в експлуатацію;

1.9.Копії первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів (в т.ч. документи за попередні роки, у разі здійснення операцій по яким відбувалась після 2019 року), а саме:

?документів договірного характеру, а саме: контракти, договори з додатками, угоди з додатками, додаткові угоди з додатками, листи, повідомлення, заяви; листування, документи претензійно-позовної роботи щодо вказаних договорів та документи, які містять ідентичну інформацію;

?договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги або документи, які містять ідентичну інформацію;

?товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, довіреності, прибуткові ордери, акти приймання-передачі виконаних (поставлених) послуг/робіт, специфікації, документи, які містять ідентичну інформацію;

?податкові та видаткові накладні, або документи, які містять ідентичну інформацію;

?реєстри отриманих та виданих податкових накладних;

?бухгалтерські регістри помісячно з розшифровкою назви платника, код ЄДРПОУ, індивідуального податкового номеру платника ПДВ, сума, Дт, Кт: картка рахунку 361, картка рахунку 631, обортно-сальдова відомість по рахункам: НОМЕР_21 (по всім видам виготовленої металопластикової продукції у вигляді віконних блоків та іншої продукції), аналіз рахунку 79, картка рахунку 79, розшифровка складу витрат віднесених по взаємовідносинам з контрагентами до складу витрат у фінансовому результаті, 201, 301, 302, 31 (з усіма субрахунками), 63, аналіз рахунку 661, 701, 702, 703, 704, 80 (з усіма субрахунками в т.ч. 801, 802, 803, 805, 808, 809), 90 (з усіма субрахунками в т.ч. 901, 902, 903), 91, 92, 93, 94;

?оборотно-сальдові відомості, картки рахунку та інші бухгалтерські відомості, надані підприємством при проведенні планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатом якої складно акт №303/34-00-07-01/32834564 від 03.09.2021;

?відомостей про рух грошових коштів: виписки по розрахунковим рахункам, платіжні доручення з призначенням платежів (роздрукованих на папері, завірених печаткою підприємства і підписом службової особи) ;

?договори по наданню охоронних послуг на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу;

?письмові заявки з підписами уповноважених осіб надані на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно отримання тимчасових (постійних) перепусток; реєстр перепусток, які били отримані працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 )за період з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу відображеному на папері та у форматі .exel;

?журналів інструктажу з охорони праці за період з 01.01.2019по день проведення тимчасового доступу;

?журналів реєстрації перепусток за період з 01.01.2019по день проведення тимчасового доступу;

?журналів реєстрації входу та виходу з території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з 01.01.2019 по день проведення тимчасового доступу;

?інші документи, пов`язані з проведенням фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1