Справа № 487/8420/23
Провадження № 1-кс/487/4643/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.11.2023 року м.Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання старшого слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000804 від 12.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до документів

ВСТАНОВИВ:

15.11.2023 року старший слідчий Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури, ОСОБА_4 в рамках здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000804 від 12.07.2023, звернувся до слідчого судді із клопотанням, в якому просив надати: слідчим та старшим слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, які входять до групи слідчих кримінального провадження №0000804 від 12.07.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, у складі: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів речей та документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відділення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- відомостей про отримання/направлення посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ;

- наявних відеозаписів при направленні/отриманні посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ;

- наявних посилок на ім`я ОСОБА_39 , ОСОБА_40 та ОСОБА_41 , а саме: тютюнових виробів, які не мають марки акцизного податку України;

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчими першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000804 від 12.07.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи керівної ланки ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , за сприянням правоохоронних органів, організували злочинну схему по вимаганню та отримання неправомірної вигоди від суб`єктів господарювання, які здійснюють реалізацію підакцизних товарів без право установчих та право дозвільних документів шляхом не вжиття заходів реагування відповідно до норм податкового законодавства, чим спричиняють тяжкі насідки державним інтересам у вигляді ненадходження до Державного бюджету обов`язкових податків та зборів.

В ході досудового розслідування 27.09.2023 допитаний ОСОБА_42 , який надав покази, що користуючись додатком «Telegram» побачив канал « ІНФОРМАЦІЯ_4 », після чого перейшовши до вказаного каналу вирішив замовити сигарети так як визначені ціни були вдвічі нижчі ніж ринкові. Надалі, свідок спілкувався у формі листування з оператором каналу та замовив блок сигарет «Winston» та «Parlament», загальна вартість вийшла 840 грн., оператор надав реквізити для оплати « НОМЕР_3 ОСОБА_43 ». Надалі, 26.09.2023 свідок перерахував на визначений картковий рахунок кошти у розмірі 840 грн. 27.09.2023 свідок отримав на відділенні ІНФОРМАЦІЯ_5 посилку НОМЕР_4 від ОСОБА_39 ( НОМЕР_5 ).

На теперішній час, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні речей та документів, володільцем яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відділення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Вказані відомості, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному проваджені, при цьому іншим способом встановити вказані обставини неможливо.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд вказаного клопотання здійснюється без виклику власника майна та осіб, у володінні яких воно знаходяться.

До судового засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просив розгляд справи провести за його відсутності, вимоги клопотання підтримав у повному обсязі.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Слідчими першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000804 від 12.07.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Відповідно до клопотання досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи керівної ланки ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , за сприянням правоохоронних органів, організували злочинну схему по вимаганню та отримання неправомірної вигоди від суб`єктів господарювання, які здійснюють реалізацію підакцизних товарів без правоустановчих та праводозвільних документів шляхом не вжиття заходів реагування відповідно до норм податкового законодавства, чим спричиняють тяжкі насідки державним інтересам у вигляді ненадходження до Державного бюджету обов`язкових податків та зборів.

Так встановлено, що на території обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснює протиправну діяльність центр мінімізації податкових платежів.

Встановлено, що на території м. Миколаєва та м. Одеси функціонує мережа торгівельних кіосків, в яких здійснюється роздрібна торгівля тютюновими виробами. Правоустановчі та праводозвільні документи торгової мережі оформлено на підконтрольних юридичних осіб, які періодично змінюються.

Роздрібна реалізація тютюнових виробів здійснюється за готівкові кошти у зв`язку з відсутності розрахунково-касових апаратів в торгівельних закладах, які мають бути обов`язковими під час реалізації підакцизних товарів.

За наявною інформацією, тютюнові вироби торгових марок за даними бухгалтерського обліку не оприбутковуються. Згідно інформації з ЄРПН ІНФОРМАЦІЯ_6 підконтрольні підприємства здійснюють зміну номенклатури товарів.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що злочинну схему на території м. Одеси по поставці та подальшій реалізації контрафактної продукції підакцизної групи товарів через мережу кіосків та телеграм-каналу.

Так, в період з 2022 організовано злочинну схему, яка полягає в реалізації контрафактних цигарок та цигарок з підробленими марками акцизного збору (далі «тютюнові вироби») з метою отримання незаконних прибутків. До осіб, які можуть бути причетними до вказаного злочинну є: ОСОБА_44 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_6 , уродженець м. Одеса. Місце проживання/ перебування: АДРЕСА_2 . Колишній працівник Національної Гвардії. Користується транспортним засобом з HYUNDAI H-1 д.н.з. НОМЕР_7 та AUDI A6 д.н. НОМЕР_8 ; ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_9 . Місце народження Миколаївська область, Доманівський район, с. Царедарівка. Місце проживання/перебування АДРЕСА_3 ; ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_10 , уродженець м. Одеса. Місце проживання/перебування: АДРЕСА_4 .

Для забезпечення впровадження злочинних намірів, вищевказаними особами організовано діяльність кіосків (МАФів, які в більшості мають назву «CIGARETTE») на території міста Одеси, через які збувається зазначена вище «тютюнова продукція», зокрема: Торгівельний павільон з написом «М`ясо від виробника» розташований на розі вулиць Чорноморського казацтва та Одарія в межах координат: 46.497860, 30.722669; 46.497517, 30.722672; 46.497395, 30.723401; 46.497995, 30.723525; Торгівельний павільон розташований на розі АДРЕСА_5 та Косовської; Торгівельний павільон розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, вказані особи для збуту оптових партій «тютюнових виробів» на території України створено телеграм канал (« ІНФОРМАЦІЯ_4 »). Відправка замовлень здійснюється засобами поштового зв`язку: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме через відділення № НОМЕР_11 за адресою: АДРЕСА_6 та відділення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Акумулювання «тютюнових виробів», які в подальшому розвозяться по власній мережі кіосків та замовникам, здійснюється в складських приміщеннях м. Одеси за наступними адресами: Складське приміщення в гаражу капітальної забудови № НОМЕР_12 розташований на території автостоянки № НОМЕР_13 за адресою: АДРЕСА_7 в межах координат: 46.479618, НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; Складське приміщення розташоване на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за адресою: АДРЕСА_8 ; Складське приміщення та фасування фальсифікованої тютюнової продукції в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_2 (згідно географічних координат: 46.489450,30.649799). Складське приміщення в гаражах капітальної будови розташовані на території гаражного кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в межах координат НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; НОМЕР_23 , НОМЕР_24 ; НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ; НОМЕР_27 , НОМЕР_28 . У вказаних гаражах облаштовані камери відеоспостереження.

Будучи допитаним 27.09.2023 року в якості свідка ОСОБА_42 , пояснив, що користуючись додатком «Telegram» побачив канал « ІНФОРМАЦІЯ_4 », після чого перейшовши до вказаного каналу вирішив замовити сигарети так як визначені ціни були вдвічі нижчі ніж ринкові.

Надалі, він спілкувався у формі листування з оператором каналу та замовив блок сигарет «Winston» та «Parlament», загальна вартість вийшла 840 грн., оператор надав реквізити для оплати « НОМЕР_3 ОСОБА_43 ». Надалі, 26.09.2023 свідок перерахував на визначений картковий рахунок кошти у розмірі 840 грн. 27.09.2023 свідок отримав на відділенні ІНФОРМАЦІЯ_5 посилку НОМЕР_4 від ОСОБА_39 ( НОМЕР_5 ).

27.09.2023 ОСОБА_42 добровільно видав отримані сигарети, в ході огляду встановлено, що на них відсутні марки акцизного податку та всі написи виконанні іноземною мовою.

Таким чином , в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, володільцем яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відділення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення наступних речей та документів, а саме відомостей про отримання/направлення посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ; наявних відеозаписів при направленні/отриманні посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ; наявних посилок на ім`я ОСОБА_39 та ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , а саме: тютюнових виробів, які не мають марки акцизного податку України.

Таким чином, інформація, яка знаходиться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та отримати її в інший спосіб неможливо.

Зазначені докази в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які його вчинили.

Згідно ст. 93 ч. 2 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Порядок доступу до такої інформації регулюється положеннями ч. 5 ст.163 КПК України, а саме, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частино 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим надані докази обставин, на які він посилається та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,7 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на обставини кримінального правопорушення обсяг та характер слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим та старшим слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, які входять до групи слідчих кримінального провадження №0000804 від 12.07.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, у складі: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів речей та документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відділення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- відомостей про отримання/направлення посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ;

- наявних відеозаписів при направленні/отриманні посилок: ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та ОСОБА_38 ;

- наявних посилок на ім`я ОСОБА_39 , ОСОБА_40 та ОСОБА_41 , а саме: тютюнових виробів, які не мають марки акцизного податку України;

Ухвала дійсна до 21.12.2023 року (включно).

Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1