УХВАЛА

04.10.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області капітан поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000184 від 22.05.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий СУ ГУНП в Одеській області капітан поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління ГУНП в Одеській області, перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000184 від 20.08.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України.

До Одеської обласної прокуратури надійшло звернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо здійснення замаху на заволодіння грошовими коштами вказаного товариства в особливо великих розмірах шляхом обману та використання офіційних документів, зокрема договору підряду № 0906-067/2022-45 від 09.06.2022, під час звернення Господарського суду Одеської області із позовом про стягнення заборгованості.

В ході досудового розслідування виникла процесуальна необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий не з`явилась, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса АДРЕСА_1 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області капітан поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_3 та іншим слідчим слідчої групи по даному кримінальному провадженню тимчасовий доступ до інформації та документів стосовно ФОП ОСОБА_4 (дата державної реєстрації 07.06.2022, ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), основний вид діяльності: «43.99 Інші спеціалізовані будівельні роботи, н. в. і. у.»; інші види діяльності: «46.49 Оптова торгівля іншими товарами господарського призначення» «46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням» в період часу з 07.06.2022 по теперішній з можливістю вилучення їх посвідчених копій (або інформації на цифровому носії), які перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса АДРЕСА_1 , а саме:

?документи податкової звітності; додаток 5 податкових декларацій за весь період існування; первинну бухгалтерську документацію, що свідчить про ві наявні відносини між ФОП ОСОБА_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період часу з 07.06.2022 по теперішній час

?повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника (в тому числі реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку, відомості про керівників та засновників юридичної особи та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об`єкти, відомості про об`єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників);

?інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам) з ФОП ОСОБА_4 (дата державної реєстрації 07.06.2022, ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 07.06.2022 по теперішній час включно інформацію щодо кількості робітників, сум виплати заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибутки підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, помісячно;

?наявну податкову та іншу аналітичну інформацію ДПІ щодо встановлених ознак ризиковості, фіктивності, нікчемності правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, встановлені схеми роботи щодо виявлених критеріїв ризику, інших порушень податкового законодавства стосовно зазначених СГД та їх постачальників з ознаками «сумнівності», виявлення ознак проведення ними транзитних фінансових потоків з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, підстав та документів щодо їх відпрацювання;

?всю наявну податкову звітність між ФОП ОСОБА_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 07.06.2022 по теперішній час, включаючи декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1