Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2023 року м. Київ

Подільський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

з участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №0000307, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні №0000307, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, в якому просить накласти арешт на грошові кошти, що вже надійшли та/або надійдуть в майбутньому на зазначені у клопотанні банківські рахунки ТОВ «Лінкест Скіл» (код ), ТОВ «Кінгстон Трейд» (код ), ТОВ «Райдер Комп» (код ), ТОВ «Сапсан Торг» (код ), ТОВ «Форза Про» (код ), ТОВ «Шанті Опт» (код ), ТОВ «Цитадель Опт» (код ), ТОВ «Шайнтел Крейв» (код ), ТОВ «Халіфакс Стор» (код ), ТОВ «Ліепая» (код ), ТОВ «Фальконе Індастріал» (код ), ТОВ «Естер Роял» (код ), ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» (код ), ТОВ «Буд Топ Груп» (код ), ТОВ «Сейлавто - Торг» (код ), ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» (код ), ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» (код ), ТОВ «Максвел Груп» (код ), ТОВ «Компанія Альфа Пром» (код ), ТОВ «Колібрі Стар» (код ), ТОВ «Дефакто Груп» (код ), ТОВ «Крайзер Компані» (код ), ТОВ «Лоял Компані» (код ), ТОВ «Станліб» (код ), ТОВ «Хофман Опт» (код ), ТОВ «Моріс Опт» (код ) в ПуАТ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), за винятком сплати податків, зборів та заробітної плати.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Подільською окружною прокуратурою міста Києва здійснюється процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні, досудове розслідування у якому розпочато за фактом здійснення рядом підприємств, які мають споріднені ознаки і входять до одної групи, зокрема, ТОВ «Аутбек Агро» () правочинів, які мають ознаки підозрілих фінансових операцій та можуть бути пов?язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, в особливо великих розмірах.

Проведеним в ході досудового розслідування аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ «Аутбек Агро» встановлено, що вказане підприємство відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2022 по 06.07.2023 реалізовувало будівельні матеріали (кутик, арматура, лист гарячекатаний, рулон холоднокатаний, швелер), щебінь фракції 20-40 та шрот соняшниковий на загальну суму 66 725 992 грн., в т.ч. ПДВ 11 120 998 грн., а податковий кредит за вказаний період сформовано за рахунок купівлі продуктів харчування (кава мелена, кава розчинна, цукор білий, сіль, приправи, шоколад, цукерки, печиво, полуниця, малина, чорниця, манго) та квітів свіжих (хризантема, троянда).

Враховуючи викладене, аналізом номенклатури товару по податкових накладних, оформлених та зареєстрованих в установленому порядку в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству ТОВ «Аутбек Агро», встановлено, що номенклатура придбаних та реалізованих ТМЦ не співпадає та вказує на підміну товарних позицій (пересорт товару).

В ході аналізу реєстрації податкових накладних та подання податкової звітності в електронні системи та масиви Державної податкової службу встановлено, що ТОВ «Аутбек Агро» звітує з наступних ІР-адрес: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 ; 212.42.77.72; 10.10.16.75.

В ході подальшого аналізу ІР адреси: НОМЕР_1 встановлено, що з вказаної адреси звітують ще ряд підприємств, які мають споріднені ознаки і входять до одної групи.

Такими підприємствами, зокрема, є:

1. ТОВ «Лінкест Скіл» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Волинській області, зареєстроване за адресою: м. Луцьк, вул. Богдана Хмельницького, 47. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_6 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , який також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Шайнтел Крейв» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Волинській області, зареєстроване за адресою: м. Луцьк, вул. Богдана Хмельницького, 47.

Проведеним аналізом фінансово господарської діяльності вказаного підприємства встановлено, що у період з вересня 2023 року підприємство здійснювало зовнішньо економічні операції по ввезенню на митну територію України наступних товарів: запчастини до автотехніки, шини, вироби з чорних металів, одяг. Всього за вказаний період підприємством здійснено ввезення товару на загальну суму понад 67 млн. грн.

В той же час, зважаючи на значні об`єми імпортованої продукції, підприємству необхідні були складські приміщення значної площі та перевезення продукції, але згідно аналізу Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що у ТОВ «Лінкест Скіл» та ТОВ «Шайнтел Крейв» відсутня оренда будь яких приміщень та перевезення.

2. ТОВ «Кінгстон Трейд» () перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Бескидська, 41. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_7 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно з відомостями ЄРПН ТОВ «Кінгстон Трейд» купує та реалізовує наступну продукцію: «Суміш С-7(0-40мм), збагачена цементом(3%)», «Емульсія бітумна ЕКШ-60», «арматура № 10; кл. А-400С/500С» та «Асфальтобетонна суміш крупнозерниста пориста, тип "А-Б"». Крім цього, підприємством здійснено придбання спецодягу у кількості 132 тис. пар, яке взагалі не реалізувалось. В результаті такої діяльності за рахунок вказаних лишків нереалізованих товарів відбулось націнення вартості товарів, які реалізовано покупцям.

3. ТОВ «Райдер Комп» () перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Зелена, 115Б, оф. 310. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_8 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , який також є директором, засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Корнвейл Продакт» () та ТОВ «Стартех-Груп» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Філатова, 10А, оф. 3/28.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Райдер Комп» встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України овочів. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості фруктів.

4. ТОВ «Сапсан Торг» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Плугова, 6. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_9 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 .

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Сапсан Торг» встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України інструментів, автоматичних пристроїв, арматури кріплення, виробів для пакування товару, запчастин до моторних транспортних засобів, посуду, фурнітури, засобів для прання, меблів тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

5. ТОВ «Форза Про» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Героїв Майдану, 5-Б. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_10 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 . Згідно з відомостями з ЄРПН ТОВ «Форза Про» купує та реалізовує наступну продукцію: «Суміш С-7(0-40мм), збагачена цементом(3%)», «Емульсія бітумна ЕКШ-60», «Асфальтобетонна суміш крупнозерниста пориста тип "А-Б"» та «Банки». Крім цього, підприємство імпортує на територію України: «Інвентар та приладдя для занять фізкультурою», «Автоматичні пристрої для зачинення дверей», «Вироби для рибної ловлі», «Мийні засоби та засоби для чищення», «Одяг», які взагалі не реалізувались. В результаті такої діяльності за рахунок вказаних лишків нереалізованих імпортованих товарів відбулось націнення вартості товарів, які реалізовано покупцям.

6. ТОВ «Шанті Опт» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Зелена, 238, оф. 55. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_8 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 .

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Шанті Опт» встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України кави, чіпсів, гігієнічних засобів, чаю, шоколаду тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

7. ТОВ «Цитадель Опт» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Шпитальна, 9, оф. 10. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_11 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 .

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Цитадель Опт» встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України кави, чіпсів, гігієнічних засобів, чаю, шоколаду тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

8. ТОВ «Халіфакс Стор» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Героїв Майдану, 5-Б, оф. 2. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_12 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 , який також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Ліепая» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Закарпатській області, зареєстроване за адресою: м. Мукачево, вул. Ярослава Мудрого, 4/6.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Халіфакс Стор» встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України овочів, фруктів та квітів. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Ліепая» () встановлено, що підприємство здійснює імпорт та реалізацію на території України продуктів харчування. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів. Одночасно з цим встановлено, що підприємство експортувало до Бангладешу пшеницю та насіння ріпаку, але згідно ЄРПН дана продукція не купувалась.

9. ТОВ «Фальконе Індастріал» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Бескидська, 41. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_13 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_9 , яка також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Крауден Торг» () та ТОВ «Нейл Трейд» (), які перебувають на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстровані за адресою однією адресою: м. Львів, вул. Бескидська, 41.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Фальконе Індастріал», ТОВ «Крауден Торг» () та ТОВ «Нейл Трейд» встановлено, що підприємства здійснюють імпорт та реалізацію на території України наступних товарів: іграшки, електроапаратура, запаснi частини до велосипедiв, засоби для макіяжу, одяг, інструменти, декоративні квіти, живі квіти, запчастини до автомобілів тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємств відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

10. ТОВ «Харлев Бетег» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Бузкова, 2. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_14 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_10 , який також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Алькар Лімітед» () та ТОВ «Гловал Сінабум» (), які перебувають на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області та зареєстровані за однією адресою: м. Львів, вул. Бузкова, 2.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Харлев Бетег» та ТОВ «Алькар Лімітед» встановлено, що підприємства здійснють імпорт та реалізацію на території України наступних товарів: іграшки, електроапаратура, запаснi частини до велосипедiв, засоби для макіяжу, одяг, інструменти, парфуми, взуття, запчастини до автомобілів тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємств відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

Згідно з відомостями ЄРПН ТОВ «Гловал Сінабум» купує та реалізовує наступну продукцію: «Суміш С-7(0-40мм), збагачена цементом(3%)», «Емульсія бітумна ЕКШ-60», «арматура № 10; кл. А-400С/500С» та «Асфальтобетонна суміш крупнозерниста пориста тип "А-Б"». Крім цього, підприємством здійснено придбання у великій кількості спецодягу, сантехнічних виробів, фарби, електроприладів, які реалізовуються частково. В результаті такої діяльності за рахунок вказаних лишків нереалізованих товарів відбулось націнення вартості товарів, які реалізовано покупцям.

11. ТОВ «Аванес Бізпро» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Кукурудзяна, 2. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_15 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_11 , яка також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Константа Про» () та ТОВ «Естер Роял» (), які перебувають на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області та зареєстровані за однією адресою: м. Львів, вул. Кукурудзяна, 2.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Аванес Бізпро» та ТОВ «Константа Про» встановлено, що підприємства здійснюють імпорт та реалізацію на території України наступних товарів: косметика, одяг, інструменти, інструменти музичні, взуття, кава, чай, шоколад тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємств відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

12. ТОВ «Мантон Меджік» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Плугова, 6. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_16 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_12 , яка також є директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Сабвурі Опт» () та ТОВ «Віндзор Експрес» (), які перебувають на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області та зареєстровані за однією адресою: м. Львів, вул. Плугова, 6.

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Мантон Меджік», ТОВ «Сабвурі Опт» та ТОВ «Віндзор Експрес» встановлено, що підприємства здійснюють імпорт та реалізацію на території України наступних товарів: взуття, трикотаж, одяг, фурнітура, засоби гігієни, шини, взуття, побутова хімія тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємств відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів.

13. ТОВ «Аловен Груп» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Львівській області, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Шпитальна, 9, оф. 10. Директор, засновник та головний бухгалтер підприємства - громадянин України ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_11 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 .

Проведеним аналізом господарської діяльності ТОВ «Аловен Груп» встановлено, що підприємство виступає комітентом з імпорту великої кількості товарів іграшки, електроінструменти, меблі, побутові прилади, лампи, взуття тощо. З ЄРПН встановлено, що у підприємства відсутні супутні послуги, необхідні для ведення господарської діяльності, а саме, відсутні послуги по перевезенню товару від постачальників та до покупців та оренда будь-яких приміщень, які необхідні для зберігання великої кількості товарів. Також підприємство реалізовує товар «Шрот соняшниковий», який відсутній у придбанні. Разом з цим встановлено, що відносно ТОВ «Аловен Груп» 03.01.2023 Комісією ГУ ДПС у Київській області з питань зупинення реєстрації податкових накладних/розрахунку коригувань в єдиному реєстрі податкових накладних прийнято рішення про відповідність критеріям ризиковості, однак підприємство здійснює реєстрацію податкових накладних з підміною номенклатури (пересорт товару).

Одночасно з цим, в ході аналізу фінансово господарської діяльності вищевказаних підприємств, встановлено інші підприємства даної групи, а саме: ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» (), ТОВ «Буд Топ Груп» (), ТОВ «Транс Корп Юа» (), ТОВ «Грант Буд Сіті» (), ТОВ «Моргул Глобал» (), ТОВ «Сейлавто - Торг» (), ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» (), ТОВ «Голденбілд» (), ТОВ «Грант Буд Сіті» (), ТОВ «Транспортна Компанія «Бест Авто» (), ТОВ «Клінінг Плюс Гармонія» (), ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» (), ТОВ «Транс Корп Юа» (), ТОВ «Госп Дейн Компані» (), ТОВ «Будівельна Група «Євростандарт» (), ТОВ «Максвел Груп» (),ТОВ «Компаеія Альфа Пром» (), ТОВ «Колібрі Стар» (), ТОВ «Дефакто Груп» (), ТОВ «Крайзер Компані» (), ТОВ «Лоял Компані» (), ТОВ «Станліб» (), ТОВ «Хофман Опт» (), ТОВ «Моріс Опт» () та ТОВ «Стоктон Трейд» ().

Діяльність вказаної групи підприємств направлена на штучне маніпулювання кількісними та якісними показниками з метою можливості штучного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки та мінімізації податкових зобов`язань. Дана група має однаковий алгоритм існування та діяльності: посадові особи підприємств зареєстровані в одних регіонах, здійснюється реєстрація податкових накладних один одному, банківські рахунки відкриті в одних банківських установах, реєстрація податкових накладних відбувається з однакових ІР адрес.

Вказані підприємства використовуються невстановленими особами для проведення операцій по обготівковуванню безготівкових коштів у готівку, які в подальшому передаються підприємствам користувачам протиправної схеми та мають відкриті розрахункові рахунки в ПуАТ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), перелік яких наведено у поданому клопотанні.

Постановою прокурора грошові кошти, які перебувають на таких банківських рахунках, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, прокурор вважає за необхідне накласти арешт на грошові кошти зазначених у клопотанні товариств, які знаходяться на банківських рахунках в ПуАТ «АКОРДБАНК», вказуючи на те, що у слідства є всі підстави вважати, що незастосування цього заходу забезпечення кримінального провадження перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні, оскільки грошові кошти на банківських рахунках здобуті кримінально протиправним шляхом, вони визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому існує реальна загроза його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.

З метою забезпечення арешту майна прокурор просив проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, щодо якого подане клопотання.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Із урахуванням наведеного, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для розгляду клопотання за відсутності власників майна, з метою забезпечення арешту майна.

У судовому засіданні прокурор подане клопотання підтримав із наведених у ньому підстав.

Заслухавши прокурора, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно із ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно із ч. 10, ч.11 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Як встановлено слідчим суддею, СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000307, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснює Подільська окружна прокуратура міста Києва.

Під час досудового розслідування, згідно з постановою прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_16 від 08.12.2023 грошові кошти, зокрема, ТОВ «Лінкест Скіл» (код ), ТОВ «Кінгстон Трейд» (код ), ТОВ «Райдер Комп» (код ), ТОВ «Сапсан Торг» (код ), ТОВ «Форза Про» (код ), ТОВ «Шанті Опт» (код ), ТОВ «Цитадель Опт» (код ), ТОВ «Шайнтел Крейв» (код ), ТОВ «Халіфакс Стор» (код ), ТОВ «Ліепая» (код ), ТОВ «Фальконе Індастріал» (код ), ТОВ «Естер Роял» (код ), ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» (код ), ТОВ «Буд Топ Груп» (код ), ТОВ «Сейлавто - Торг» (код ), ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» (код ), ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» (код ), ТОВ «Максвел Груп» (код ), ТОВ «Компанія Альфа Пром» (код ), ТОВ «Колібрі Стар» (код ), ТОВ «Дефакто Груп» (код ), ТОВ «Крайзер Компані» (код ), ТОВ «Лоял Компані» (код ), ТОВ «Станліб» (код ), ТОВ «Хофман Опт» (код ), ТОВ «Моріс Опт» (код ), які знаходяться на вказаних у клопотанні банківських рахунках в ПуАТ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000307 від 10.10.2023.

Таким чином, наведене вище свідчить про те, що вказані грошові кошти можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку з чим слідчий суддя має достатні підстави вважати, що таке майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Крім того, також є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, що є належною правовою підставою для арешту вказаного майна.

З огляду на положення ч.ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що в органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що незастосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на майно може призвести до зникнення, втрати, пошкодження чи передачі вказаного майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Крім того, прокурором доведено, що грошові кошти мають безпосереднє відношення до фінансово-господарських операцій, перевірка яких проводиться в ході здійснення досудового розслідування.

У відповідності до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, зокрема, враховує правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Із урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку, що прокурором, у відповідності до ч.2 ст. 171 КПК України, доведено необхідність накладення арешту на вказане майно, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, а тому незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, у зв`язку з чим накладення арешту на вказане майно є необхідною умовою досягнення дієвості кримінального провадження.

Слідчий суддя також враховує, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

На підставі наведеного, з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Лінкест Скіл» (код ), ТОВ «Кінгстон Трейд» (код ), ТОВ «Райдер Комп» (код ), ТОВ «Сапсан Торг» (код ), ТОВ «Форза Про» (код ), ТОВ «Шанті Опт» (код ), ТОВ «Цитадель Опт» (код ), ТОВ «Шайнтел Крейв» (код ), ТОВ «Халіфакс Стор» (код ), ТОВ «Ліепая» (код ), ТОВ «Фальконе Індастріал» (код ), ТОВ «Естер Роял» (код ), ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» (код ), ТОВ «Буд Топ Груп» (код ), ТОВ «Сейлавто - Торг» (код ), ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» (код ), ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» (код ), ТОВ «Максвел Груп» (код ), ТОВ «Компанія Альфа Пром» (код ), ТОВ «Колібрі Стар» (код ), ТОВ «Дефакто Груп» (код ), ТОВ «Крайзер Компані» (код ), ТОВ «Лоял Компані» (код ), ТОВ «Станліб» (код ), ТОВ «Хофман Опт» (код ), ТОВ «Моріс Опт» (код ) в ПуАТ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), які знаходяться на зазначених у клопотанні банківських рахунках в ПуАТ «АКОРДБАНК».

З метою забезпечення можливості органу досудового розслідування провести необхідний комплекс розшукових, слідчих та процесуальних дій для виконання завдань кримінального провадження, передбачених ч. 1 ст. 2 КПК України, оцінивши в сукупності надані стороною кримінального провадження докази, беручи до уваги наслідки арешту майна для власника та третіх осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя визнає за можливе задовольнити подане прокурором клопотання про арешт майна в повному обсязі.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-174, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №0000307, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у будь-якій валюті у безготівковій формі, що вже надійшли та/або надійдуть в майбутньому, за винятком сплати податків, зборів та заробітної плати, які знаходяться на наступних банківських рахунках ТОВ «Лінкест Скіл» (), ТОВ «Кінгстон Трейд» (), ТОВ «Райдер Комп» (), ТОВ «Сапсан Торг» (), ТОВ «Форза Про» (), ТОВ «Шанті Опт» (), ТОВ «Цитадель Опт» (), ТОВ «Шайнтел Крейв» (), ТОВ «Халіфакс Стор» (), ТОВ «Ліепая» (), ТОВ «Фальконе Індастріал» (), ТОВ «Естер Роял» (), ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» (), ТОВ «Буд Топ Груп» (), ТОВ «Сейлавто - Торг» (), ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» (), ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» (), ТОВ «Максвел Груп» (), ТОВ «Компанія Альфа Пром» (), ТОВ «Колібрі Стар» (), ТОВ «Дефакто Груп» (), ТОВ «Крайзер Компані» (), ТОВ «Лоял Компані» (), ТОВ «Станліб» (), ТОВ «Хофман Опт» (), ТОВ «Моріс Опт» () в ПуАТ «АКОРДБАНК» (МФО 380634):

1. ТОВ «Лінкест Скіл» ():

- НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_17 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

- НОМЕР_17 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_17 (978 ЄВРО).

2. ТОВ «Кінгстон Трейд» ():

- НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_18 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_18 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_18 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

3. ТОВ «Райдер Комп» ():

- НОМЕР_19 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_19 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_19 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_19 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

4. ТОВ «Сапсан Торг» ():

- НОМЕР_20 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_20 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_20 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

5. ТОВ «Форза Про» ():

- НОМЕР_21 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_21 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_21 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

- НОМЕР_21 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

6. ТОВ «Шанті Опт» ():

- НОМЕР_22 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_22 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_22 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_22 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

7. ТОВ «Цитадель Опт» ():

- НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_23 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

- НОМЕР_23 (978 ЄВРО);

8. ТОВ «Шайнтел Крейв» ():

- НОМЕР_24 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_24 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

- НОМЕР_24 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_24 (840 ДОЛАР США);

9. ТОВ «Халіфакс Стор» ():

- НОМЕР_25 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_25 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_25 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

10. ТОВ «Ліепая» ():

- НОМЕР_26 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_26 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_26 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

- НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

11. ТОВ «Фальконе Індастріал» ():

- НОМЕР_27 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_27 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_27 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_27 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

12. ТОВ «Естер Роял» ():

- НОМЕР_28 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_28 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_28 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_28 (985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ);

13. ТОВ «Опті-Опт Хімгруп» ():

- НОМЕР_29 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

14. ТОВ «Буд Топ Груп» ():

- НОМЕР_30 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_30 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_30 (840 ДОЛАР США);

15. ТОВ «Сейлавто - Торг» ():

- НОМЕР_31 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_31 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_31 (978 ЄВРО);

16. ТОВ «Міжнародна Будівельна Група» ():

- НОМЕР_32 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_32 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

17. ТОВ «Охоронна Агенція «Сапсан» ():

- НОМЕР_33 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

18. ТОВ «Максвел Груп» ():

- НОМЕР_34 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_34 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США);

19. ТОВ «Компанія Альфа Пром» ():

- НОМЕР_35 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_35 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

20. ТОВ «Колібрі Стар» ():

- НОМЕР_36 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_36 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_36 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

21. ТОВ «Дефакто Груп» ():

- НОМЕР_37 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_38 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_37 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_37 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

22. ТОВ «Крайзер Компані» ():

- НОМЕР_39 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_39 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_39 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

23. ТОВ «Лоял Компані» ():

- НОМЕР_40 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_41 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_40 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_40 (840 ДОЛАР США);

24. ТОВ «Станліб» ():

- НОМЕР_42 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_42 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_42 (840 ДОЛАР США);

25. ТОВ «Хофман Опт» ():

- НОМЕР_43 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_43 (840 ДОЛАР США);

- НОМЕР_43 (978 ЄВРО);

26. ТОВ «Моріс Опт» ():

- НОМЕР_44 (978 ЄВРО);

- НОМЕР_44 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_44 (840 ДОЛАР США).

Ухвала про арешт майна, у відповідності до вимог ст. 175 КПК України, виконується негайно слідчим, прокурором.

Згідно з частинами 1-2 статті 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_17