Провадження № 1-кс/554/1211/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.01.2024 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000095 від 02.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановила:

Слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000095 від 02.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом того, що в період часу з 01.09.2020 по 31.08.2023 головний бухгалтер та заступник головного бухгалтера ПП « ОСОБА_3 », шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами ПП « ОСОБА_3 » в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування були допитані свідки заступник директора ПП « ОСОБА_3 » - ОСОБА_4 та головний бухгалтер вказаного підприємства ОСОБА_5 , які під час допиту вказали, що 4 вересня 2023 року наказом Генерального директора № 91/1-В їх було включено в склад комісії з дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » за період з 01.09.2020 року по 31.08.2023 року.

Комісія у вказаному складі працювала протягом вересня та жовтня 2023 року. За результатами роботи комісії складено та передано керівництву дві довідки дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_3 », які долучені до заяви підприємства про вчинення кримінального правопорушення.

Так, згідно з довідкою дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства « ОСОБА_3 », за період з 01.09.02020 по 31.08.2023, внаслідок дій та допущених порушень колишнім головним бухгалтером ОСОБА_7 , в понятті ст. 22 Цивільного кодексу, завдано матеріальної шкоди (збитків) ПП « ОСОБА_3 » на суму 1054450,00 грн.

Відповідно до довідки дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства « ОСОБА_3 », за період з 01.09.02020 по 31.08.2023, внаслідок дій та допущених порушень колишнім головним бухгалтером ОСОБА_7 , в понятті ст. 22 Цивільного кодексу, завдано матеріальної шкоди (збитків) ПП « ОСОБА_3 » на суму 1181018,60 грн. (перераховано коштів різним суб`єктам господарювання без відому (дозволу) керівника підприємства (власника).

Із даної суми без оприбуткування на відповідні рахунки вищезазначених матеріальних цінностей, незаконно віднесено/списано на витратні та інші рахунки бухгалтерського обліку підприємства колишнім головним бухгалтером ОСОБА_7 коштів в сумі 386370,40 грн., колишнім заступником головного бухгалтера ОСОБА_8 коштів в сумі 794648,20 грн.

Внаслідок чого зазначеними працівниками завдано матеріальної шкоди (збитків) ПП « ОСОБА_3 » у відповідних сумах.

З метою встановлення завданих збитків ПП « ОСОБА_3 » 11.01.2024 було призначено судову економічну експертизу.

Для забезпечення проведення вказаної експертизи відповідно до клопотання експерта, останньому необхідні документи.

А також у слідства виникла необхідність у отриманні виписки по рахунках ПП « ОСОБА_3 », з яких здійснювалися розрахунки з вказаними вище СГД та по рахунках з яких здійснювались перерахування грошових коштів, щодо заробітної плати колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_7 , колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_8 , водію ОСОБА_9 , завідуючому кінного двору ОСОБА_10 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023 та належним чином засвідчених копій посадових інструкцій колишнього головного бухгалтера ОСОБА_7 , та колишнього заступника головного бухгалтера ОСОБА_8 .

Враховуючи вищевикладене та те, що іншим шляхом, окрім, як проведення тимчасового доступу, неможливо отримати вказані документи, у слідства виникли підстави для звернення до слідчого судді.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИЛА:

надати дозвіл слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000095 від 02.11.2023, тимчасовий доступ до належним чином засвідчених копій документів, а саме: Статут ПП « ОСОБА_11 »; регістри аналітичного бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_11 » в яких наведені операції з нарахування і виплати заробітної плати по рахунку №661 «Розрахунки за заробітною платою», окремо по колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_7 , колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_8 , водію ОСОБА_9 , завідуючому кінного двору ОСОБА_10 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; відомості на виплату заробітної плати ПП « ОСОБА_3 » за період з 01.09.2020 по 31.08.2023, в тому числі і по колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_7 , колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_8 , водію ОСОБА_9 , завідуючому кінного двору ОСОБА_10 ; регістри аналітичного бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_3 » по рахунках № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», № 641 «Розрахунки за податками», № 644 «Податковий кредит», № 92 «Адміністративні витрати», № 949 «Інші витрати операційної діяльності» з детальним висвітленням проведених по ним оборотам, за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; копії електронних відомостей сум для зарахування на картрахунках ПП « ОСОБА_3 » поданих до філії Харківське ОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.09.2020 по 31.08.2023, по колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_7 , колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_8 , водію ОСОБА_9 , завідуючому кінного двору ОСОБА_10 ; регістри аналітичного бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_3 » рахунках № 151 «Капітальне будівництво», № 23 «Виробництво», №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», № 641 «Розрахунки за податками», №643 «Податкові зобов`язання», № 644 «Податковий кредит», № 92 «Адміністративні витрати», в яких зазначені операції з ПП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ПП « ОСОБА_15 », ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , ПП ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; регістри аналітичного бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_3 » по рахунку № 31 «Рахунки в банках» розрахунках з ПП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ПП « ОСОБА_15 », ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , ПП ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; копії договорів укладених між ПП « ОСОБА_3 » та ПП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ПП « ОСОБА_15 », ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , ПП ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; копії первинних документів бухгалтерського обліку (видаткові накладні, акти приймання-передачі, розрахунки фактури), товарно-транспортні накладні та довіреності на отримання товару (робіт, послуг) по операціям між ПП « ОСОБА_3 » та ПП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ПП « ОСОБА_15 », ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , ПП ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023; виписок по рахунках ПП « ОСОБА_3 », з яких здійснювалися розрахунки з вказаними вище СГД та виписки по рахунках з яких здійснювались перерахування грошових коштів щодо заробітної плати колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_7 , колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_8 , водію ОСОБА_9 , завідуючому кінного двору ОСОБА_10 , за період з 01.09.2020 по 31.08.2023 та належним чином засвідчених копій посадових інструкцій колишнього головного бухгалтера ОСОБА_7 , та колишнього заступника головного бухгалтера ОСОБА_8 , які фактично перебувають у володінні ПП « ОСОБА_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 .

Виконання ухвали доручити слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_2 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 та прокурорам групи прокурорів: ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1