Справа № 404/6027/23
Номер провадження 1-кс/404/2237/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2023 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Кропивницького РУП ГУ Національної поліції в Кіровоградській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 погодженого з прокурором Кропивницької окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 0000077 від 02.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді Кіровського районного суду міста Кіровограда з клопотанням по вказаному кримінальному провадженню, щодо надання дозволу слідчому СВ Кропивницького РУП ГУПН в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , щодо звітності Товарна біржа « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) з моменту реєстрацій підприємства та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження № 0000077 від 02.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження та первинних бухгалтерських документів ІНФОРМАЦІЯ_3 придбаває у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за державні кошти послуги по вирощуванню сільгосппродукції на землях, які перебувають в постійному користуванні ІНФОРМАЦІЯ_5 , зокрема у 2020 році, та отримано:

- соняшнику урожаю 2020 року на площі 178,2426га заліковою вагою 352,50т;

- кукурудзи на зерно урожаю 2020 року на площі 300га заліковою вагою 678,55т.

Перевізником зібраного урожаю, за даними товарно-транспортних накладних (ТТН) «з поля» до зернового складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відповідно до укладених Льотною академією НАУ Договорів на перевезення вантажів № 01/10 від 02.10.2020 (т.3 а.п.84) та товарно-транспортних накладних, є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) (договір т.3 а.п.84-88, ТТН соняшник т.3 а.п.24-57, ТТН кукурудза т.2 а.п.19-76).

Перевезення зібраного урожаю з поля» до зернового складу проведено у період 06-08.10.2020 (соняшник, т.3 а.п.24-57) та 10-15.10.2020 (кукурудза, т.2 а.п.19-76).

Зберігачем зібраного урожаю 2020 року соняшнику на кукурудзи на зерно, є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , з яким Льотною академією НАУ укладені: Договір надання послуг з підробки (очистки) соняшнику № 083/1 від 02.10.2020 та Договір надання послуг з сушіння соняшнику № 083/2 від 02.10.2020 (зберігання та переоформлення 09.12.2020 на Покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » соняшнику 352,5т, т.3 а.п.69-81, 99-102); Договір складського зберігання та надання послуг з приймання, підробки (очистки), сушіння, активного вентилювання та відвантаження №105 від 12.10.2020 (зберігання та переоформлення 09.12.2020 на Покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » кукурудзи 678,550т, т.2 а.п.96-103).

В свою чергу, ІНФОРМАЦІЯ_9 (код для податкових ЄДРПОУ НОМЕР_4 філія 427, код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) Довіритель, із залученням в якості Повіреного ІНФОРМАЦІЯ_10 , через Біржові торги ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м.Київ, вирощену ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для ЛА НАУ на землях останнього сільгосппродукцію реалізовано:

- 21.11.2020 соняшник в кількості 352,50т, визначеному після проведення біржових торгів Покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (торги з участю 1-го учасника 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »);

- 07.12.2020 кукурудзу 3класу в кількості 678,55т, визначеному після проведення торгів Покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (торги з 2х учасників: 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яким надані за державні кошти послуги вирощування сільгосппродукції) та 2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яким поставлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » посівний матеріал насіння соняшнику та кукурудзи, використаного при вирощування соняшника та кукурудзи на зерно на землях ЛА НАУ).

09.12.2020 Льотною академією НАУ шляхом переоформлення передано Покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » без підтвердження повної оплати на дату пеоредачі: насіння соняшнику 352,5т та кукурудзи 3кл 678,55т, сплативши в подальшому зерновому складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за послуги з 06.10.2020 по 09.12.2020 на загальну суму 147411,38грн. з ПДВ, з них: 48801,68грн. «за приймання, зберігання соняшнику»; 48 979,91 «за очищення соняшнику»; 48 732,92 «за сушку соняшника»; 896,88 з призначенням платежу «за зберігання, приймання кукурудзи».

Зображення ксерокопії документу свідчить про наявність підпису на Рапорті в графі «підпис ОСОБА_5 » із проставленим рукописним способом дати та місяці в графі, відведеної для вказування дати складання документу - 27.10.2020.

Також на вищезазначеному Рапорті техніка ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_6 від 27.10.2020 про необхідність реалізації сільгосппродукції, наявне зображення рукописного тексту накладеної розпорядчої резолюції змісту: « ОСОБА_7 , ОСОБА_8 . До оформлення прилюдних торгів через ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_13 ». Після тексту резолюції, проставлений нерозбірливий підпис, який візуально схожий на підпис на листі на адресу керівника Кіровоградської Регіональної ТПП від 02.11.2020 за вих.№ 01-08/246 в графі «Начальник академії __Сергій ІНФОРМАЦІЯ_14 » (т.2 а.п.82, 83).

Продаж належної ІНФОРМАЦІЯ_15 сільськогосподарської продукції урожаю 2020 року оформлений Протоколами біржових торгів різними датами: продаж соняшнику Протоколом № 1 від 21.11.2020, продаж кукурудзи Протоколом № 3 від 07.12.2020.

Згідно висновків судово-товарознавчої експертизи ІНФОРМАЦІЯ_16 № 2941//2997/21-27 від 26.07.2021, ринкова ціна за 1 т кукурудзи 3 класу на 21.11.2020 (на дату оформлення продажу насіння соняшнику) складала 7030,00грн., а станом на 07.12.2020 (на дату оформлення окремого продажу кукурудзи) згідно висновку судово-товарознавчої експертизи ІНФОРМАЦІЯ_16 №5320/21-27 від 15.12.2021 понизилась та складала 6850,00грн.

В Протоколах біржових торгів за основу початкова вартість лоту була взята згідно висновку ІНФОРМАЦІЯ_17 станом на 31.10.2020:

- по Протоколу біржових торгів № 1 від 21.11.2020 початкова вартість продажу насіння соняшнику 352,5т оцінена ІНФОРМАЦІЯ_17 на 31.10.2020 5 205 248,00грн. або 14 766,66грн./1т та визначена остаточна продажна вартість 5725772,80грн. або 16 243,33грн./1т, при встановленій згідно висновку судово-товарознавчої експертизи ІНФОРМАЦІЯ_16 № 5320/21-27 від 15.12.2021 на найближчу дату 30.10.2021 ринковій вартості 17800,00грн./1т;

- по Протоколу біржових торгів № 3 від 07.12.2020 початкова вартість продажу кукурудзи 3 класу 678,55т оцінена ІНФОРМАЦІЯ_17 на 31.10.2020 4 478 430,00грн. або 6600грн./1т та визначена остаточна продажна вартість 4 478 430,00грн. або 6600грн./1т, при встановленій згідно висновку судово-товарознавчої експертизи ІНФОРМАЦІЯ_16 № 5320/21-27 від 15.12.2021 на найближчу дату 30.10.2021 ринковій вартості 6850,00грн./1т, а на 31.10.2020 за даними ІНФОРМАЦІЯ_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 середня ринкова ціна 6870грн./1т.

Згідно листа Льотної академії НАУ від 02.11.2020 за вих.№ 01-08/246 (т.2 а.п.82), адресованого Керівнику ІНФОРМАЦІЯ_10 , із змісту якого слідує наступне: «Адміністрація ЛА НАУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » просить надати експертний висновок стосовно середньо-ринкової вартості зерна у Олександрійському районі Кіровоградської області. Зерно знаходиться на зберігання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »»: кукурудза 3 клас залікова вага 678550кг, вологість 14,0%, сміттєва домішка 2,0%, зернова домішка 5,0%; соняшник залікова вага 352500кг, вологість 8,0%, сміттєва домішка 3,0%, зернова домішка 15,0%. На момент оцінки. Оплату гарантуємо». Дата про «момент оцінки» не вказана.

Зміст вчиненого запису розпорядчої резолюції на рапорті техніка ІНФОРМАЦІЯ_12 від 27.10.2020 змісту «До оформлення прилюдних торгів через ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » вказує на те, що торги повинні бути проведені за ринковими цінами, однак в листі до Торгово-промислової палати від 02.11.2020 за вих.№ 01-08/246 (т.2 а.п.82) вказано «на момент оцінки» без зазначення «дати моменту», яка актуальна для дати продажу сільгосппродукції Торгово-промисловою палатою на дату проведення торгів.

Із змісту Висновку ІНФОРМАЦІЯ_10 вартості насіння соняшнику та кукурудзи 3 класу урожаю 2020 року:

- замовник робіт ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

- суб`єкт оціночної діяльності ІНФОРМАЦІЯ_20 ;

- підстави виконання робіт лист-заява Льотної академії НАУ від 28.10.2020 (не представлений);

- об`єкт оцінки насіння соняшнику та кукурудзи 3 класу врожаю 2020 року;

- мета оцінки визначення середньої ринкової вартості насіння соняшнику та кукурудзи 3 класу врожаю 2020 року;

- призначення оцінки оцінка виконується для розрахунку середньої ринкової вартості для продажу на аукціоні;

- вид вартості середня ринкова;

- ефективна дата оцінки 31.10.2020 року;

- використані методологічні підходи порівняльний;

- середня ринкова вартість соняшнику врожаю 2020 року, який знаходиться на зберіганні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в кількості 352,50тонн, з урахуванням ПДВ 5 205 248,00 грн.;

- середня ринкова вартість кукурудзи 3 класу врожаю 2020 року, яка знаходиться на зберіганні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в кількості 678,55тонн, з урахуванням ПДВ 4 478 430,00 грн.

Досліджуючи зміст представлених документів, звертає на себе увагу розбіжність у датах, а саме:

- 02.11.2020 дата складання листа-звернення Льотної академії НАУ до Кіровоградської Регіональної ТПП за підписом в графі «Начальник ДА НАУ ОСОБА_9 » про надання експертного висновку стосовно середньо-ринкової вартості зерна із зазначенням «на момент оцінки» (т.2 а.п.82).

- 31.10.2020 дата визначення середньо-ринкової вартості зерна в експертному Висновку ІНФОРМАЦІЯ_21 (оцінювач ОСОБА_10 ) в графі «ефективна дата оцінки».

Між ІНФОРМАЦІЯ_22 , в особі президента ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту, з однієї сторони, та ІНФОРМАЦІЯ_9 (далі ЛА НАУ) Довіритель, в особі в.о. начальника ЛА НАУ ОСОБА_12 , що діє на підставі Положення про ЛА НАУ та довіреності (не представлена), з іншої сторони, укладений Договір доручення на продаж майна з біржових торгів № б/н від 03.11.2020 (т.3 а.п.91-93).За цим Договором Повірений зобов`язується виконати від імені Довірителя комплекс робіт, що пов`язані з продажем на біржових торгах (на умовах аукціону) сільськогосподарської сировини, що належить ЛА НАУ, а саме: кукурудзи 3 класу заліковою вагою 678,550т, соняшника заліковою вагою 352,0т, що знаходиться на зберіганні в ІНФОРМАЦІЯ_23 » за адресою: АДРЕСА_4 (п.1.1. Договору).

Початкова ціна продажу кукурудзи та соняшника визначається згідно звіту, наданого Довірителем (п.1.2 Договору).

Повірений зобов`язаний:

- виконати дане йому доручення відповідно до вказівок Довірителя та згідно даного Договору і Додатку до нього (не представлений);

- виконати його особисто, крім випадків, передбачених даним Договором та чинним законодавством;

- по виконанню доручення передати Довірителю звіт про виконане доручення;

- не пізніше двох днів з моменту проведення біржових торгів сповістити Довірителя про продаж сільськогосподарської сировини, передати йому примірники угоди (не представлена) та Протоколу біржових торгів (п.2.1 Договору).

Довіритель зобов`язаний:

- не пізніше двох днів з моменту підписання даного Договору забезпечити Повіреного всіма необхідними матеріалами, сертифікатами на товар (не представлені) та іншими документами, необхідними для виконання доручення, у тому числі гарантіями наявності та якості товару, дозволів на реалізацію майна (пакет лист-заява на проведення оцінки сільгосппродукції та пакет документів, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_17 для проведення біржових торгів не представлені);

- не пізніше двох днів з моменту підписання даного Договору видати Повіреному довіреність на право здійснення угоди з Покупцем із зазначенням обсягу повноважень (Довіреність та Угода з Покупцем не представлені);

- прийняти від Повіреного звіт про виконання доручення, надані ним документи, а також і все отримане за даним Договором (Звіт Повіреного про виконання доручення не представлений) (п.2.2. Договору).

Повірений зобов`язаний виконати доручення Довірителя протягом тридцяти днів з моменту підписання даного Договору (тобто до 03.12.2020, Протокол біржових торгів соняшнику №1 від 21.11.2020, Протокол біржових торгів кукурудзи №3 від 07.12.2020) (п.4.1 Договору).

Повірений не пізніше двох днів після виконання доручення зобов`язаний подати Довірителю письмовий звіт або Протокол біржових торгів (п.5.1 Договору).

Довіритель зобов`язаний негайно прийняти звіт Повіреного та затвердити його протягом двох робочих днів. За наявності заперечень за звітом Довіритель повинен повідомити про них Повіреного. У протилежному випадку звіт вважається затвердженим після закінчення вищевказаного терміну (п.5.2 Договору).

Договір вступає в силу з моменту його підписанні та діє до моменту повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за цим Договором (п.8.2 Договору).

Виходячи із змісту Протоколу біржових торгів, залученої Кіровоградською РТПП - Товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 1 від 21.11.2020 (т.3 а.п.94) з продажу належного ЛА НАУ партії соняшнику урожаю 2020 року в кількості 352,5т, учасниками біржових торгів є 2 юридичні особи, які опосередковано є пов`язаними особами:

1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДОРПОУ НОМЕР_6 );

2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами) яких є: ОСОБА_13 та ОСОБА_14 .

Згідно змісту Протоколу біржових торгів, залученої за Договором-дорученням Льотної академії НАУ Повіреним Кіровоградською РТПП - Товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №3 від 07.12.2020 (т.2 а.п.92) з продажу вказаній біржі на біржових торгах належної ЛА НАУ партії кукурудзи 3кл урожаю 2020 року в кількості 678,55т, учасником біржових торгів є 1 юридична особа:

1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами) яких є: ОСОБА_13 та ОСОБА_14 , всупереч вимогам ст.17 Закону України «Про товарні біржі», відповідно до якої на товарній біржі забороняються: купівля-продаж товарів (контрактів) однією особою безпосередньо або через підставних осіб з метою впливу на динаміку цін.

Виходячи із положень Закону України «Про товарні біржі», Господарського кодексу України ГКУ, ЦКУ особливості процедури організації біржової торгівлі сільськогосподарською продукцією в Україні такі:

1) укладення біржових угод може здійснюватися виключно членами товарної біржі, до яких, крім засновників, віднесені зацікавлені особи, які пройшли акредитацію, уклали з біржою відповідний договір та сплачують членські внески;

2) безпосереднє укладення біржових угод коштом та в інтересах члена біржі здійснюють брокери;

3) торги на біржі відбуваються протягом торгової сесії;

4) основним методом біржових торгів є публічний торг, заснований на принципах подвійного аукціону, сутність якого полягає в тому, щоб шляхом публічного оголошення ціни пропозиції та попиту дійти до «рівноважної», тобто справедливої (ринкової) ціни, яка й вважатиметься ціною конкретної біржової угоди;

5) обов`язковим учасником торгів на Аграрній біржі є розрахунково-кліринговий центр;

6) за результатами проведення аукціону на відповідній біржі здійснюється оформлення та виконання біржових угод; конкретний порядок здійснення розрахунків за угодами та їх виконання визначаються Правилами торгівлі на відповідній біржі або регламентами. Угода, укладена на біржових торгах, повинна бути зареєстрована та оформлена як біржовий контракт.

Враховуючи вищевикладене та згідно висновку судово-економічної експертизи, внаслідок здійснення у період з 21.11.2020 по 09.12.2020 ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) продажу та передачі 09.12.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) сільськогосподарської продукції вирощеного на земельній ділянці площею 178,2426га насіння соняшника урожаю 2020 року в кількості 352,5т та вирощеної на земельній ділянці площею 300га кукурудзи 3 класу урожаю 2020 року в кількості 678,55т за заниженими цінами, з урахуванням висновку судово-товарознавчої експертизи № 2941/2997/21-27 від 26.07.2021 встановленої ринкової вартості насіння соняшнику на 21.11.2020 та висновку судово-товарознавчої експертизи № 5320/21-27 від 15.12.2021 встановленої ринкової вартості кукурудзи 3 класу на 07.12.2020, документально підтверджується завдання матеріальних збитків ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) втратою активів - безповоротного зменшення активів через відчуження майна на загальну суму 718 364,70грн., з них внаслідок продажу за заниженою вартістю насіння соняшнику урожаю 2020 року 352,5т на суму 548 727,20грн. та внаслідок продажу за заниженою вартістю кукурудзи 3класу урожаю 2020 року 678,55т на суму 169 637,50грн.

В подальшому було призначено судово-економічну експертизу та отримано клопотання експерта, якому доручено проведення судово-економічної експертизи.

В зв`язку з вищевикладеним в рамках досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до речей та документів володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_24 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , щодо звітності Товарна біржа « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) з моменту реєстрації та по дату надходження запиту, а саме:

- звіт про фінансовий стан, форма № 1;

- звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2;

- звіт про рух грошових коштів, форма № 3;

- звіт про власний капітал, форма № 4;

- приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками;

- звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства;

- податкові декларації з податку на додану вартість;

- податкові декларації про майновий стан і доходи;

- відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного підприємства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ);

- відкриті та закриті рахунки в банківській установах;

- матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період;

- електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність підприємства.

Відповідний запит подано прокурором до ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою отримання вищезазначеної інформації.

Відповідь на час подання клопотання не надходила.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

До початку судового розгляду прокурор подала письмову заяву, відповідно до якої вказала, що підтримує клопотання в повному обсягу, просить його задовольнити, а також провести судовий розгляд без її участі.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи, тимчасовий доступ до яких просить слідчий, в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, однак його неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково з таких підстав:

Згідно з ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Для забезпечення повноти і всебічності досудового розслідування та викриття винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення існує об`єктивна необхідність для надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх-здійснити їх виїмку (ч. 1 ст. 159 КК України).

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що матеріали клопотання містять достатні дані щодо необхідності надання тимчасового доступу до вказаних документів і речей, з метою з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні та здобуття доказів для розкриття даного кримінального правопорушення.

Таким чином, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 246-247, 258, 263-264, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому СВ Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ дооригіналів документів, з можливістю ознайомитися з ними, виготовити з них копії та вилучити ці копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , щодо звітності Товарна біржа « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) з 01.01.2020 року по 28.07.2023 року, а саме до наступних документів: звіт про фінансовий стан, форма № 1; звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма №2; звіт про рух грошових коштів, форма №3; звіт про власний капітал, форма №4; приміток до фінансової звітності, форма №5 з додатками; звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; податкові декларації з податку на прибуток підприємства; податкові декларації з податку на додану вартість; податкові декларації про майновий стан і доходи; відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); відкриті та закриті рахунки в банківській установах; матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

Строк дії ухвали визначити до 28.09.2023 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1