УХВАЛА

03 квітня 2023 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 (далі слідчий), погоджене відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000086, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Досудове розслідування кримінального провадження здійснюється за фактом того, що що службові особи Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (далі по тексту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») у період з жовтня 2021 року по січень 2022 року відчужили ввірене їм заставне майно (зернові культури), яке перебуває у податковій заставі.

Слідчий у клопотанні вказує, що з наявного у матеріалах кримінального провадження Висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 вбачається, що в зв`язку з виникненням податкового боргу зі сплати до бюджету податків (зборів) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі по тексту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), ІНФОРМАЦІЯ_5 прийнято рішення №53 від 02.04.2021 року про опис майна у податкову заставу, що перебуває у власності (господарському віданні або оперативному управлінні) платника податків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно Акту опису майна № 53/17-00-13-04-12 від 02.04.2021 року проведено опис майна, предметом застави стає майбутній врожай, що вирощується та буде вирощуватися у 2021 році на земельних ділянках за адресою: Рівненська область, Володимирецький р-н., с/рада. Городець.

Загальна площа вказаних земельних ділянок склала 4668.5086 гектарів. Опис майна поширюється на все майно, яке платник податків набув та набуде права власності у майбутньому, до погашення боргу в повному обсязі.

Згідно Витягу про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна за № 71768971 від 02.04.2021 року до Державного реєстру обтяжень рухомого майна внесено майно платника податків - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно акту опису майна №53/17-00-13-04-12 від 02.04.2021р.

Податковий борг підприємства станом на 01.10.2021, 01.11.2021, 01.12.2021, 01.01.2022 становив 7 441,5 тис. грн.

Також слідчий зазначає, що 22.03.2021 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (в особі директора ОСОБА_5 - «Покупець») та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (в особі директора ОСОБА_6 - «Постачальник») укладено договір №22/03/21 поставки сільськогосподарської культури, а саме кукурудзи врожаю 2021 року, власного походження Постачальника, не ГМО в кількості 6000,0 (шість тисяч) тон +/- 10%, вартістю 4500,0 (грн./т.), на загальну суму 27 000 000,0 (грн.) з ПДВ.

28.11.2021 між «Покупцем» та «Постачальником» укладена Додаткова угода № 2 до Договору поставки № 22/03/21 від 22.03.2021 року про внесення змін до п.2.1 та 2.2 вище зазначеного договору.

Сума Договору становить 25 275 000,0 грн. в т.ч. ПДВ.

Згідно Додатку 1 до податкової декларації з податку на додану вартість «Відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1)», ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задекларовано взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за жовтень-грудень 2021 року, січень 2022 року на загальну суму 24 903 785 грн (в т.ч. ПДВ в сумі 3 058 360 грн).

При цьому, ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " податкові накладні на реалізацію товарів (робіт, послуг) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в Єдиному реєстрі податкових накладних не виписані та не зареєстровані.

3азначені договори не виконані, в результаті чого виникла дебіторська заборгованість в сумі 14 934,1 тис. грн. станом на 01.01.2022 р., та відповідно станом на 01.04.2022 в сумі 24 899,1 тис. грн.

Покликаючись на наведене, з метою з`ясування питань, що мають значення для кримінального провадження, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, перелік яких наведено у клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що за адресою: АДРЕСА_1 , які мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення та для подальшого використання, як доказ.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий надіслав заяву про розгляд клопотання без його участі.

ІНФОРМАЦІЯ_7 , про день та час розгляду клопотання повідомлялось, але представник не з`явився.

Клопотання розглядається без участі представника особи, у володінні якої перебувають документи (інформація), відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України.

З урахуванням заяви слідчого та неявки представника особи у володінні якої перебувають документи (інформація), відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, що документи про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , і відомості що містяться і них має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і в подальшому може бути використана як доказ, а іншим способом довести обставини, які слідчий передбачає довести за допомогою цих документів (інформації) неможливо, тому слід клопотання задоволити.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Рівненській області підполковнику поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що за адресою: АДРЕСА_1 , статистичних даних поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за формами звітності: «Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай» 4-сг (річна) за 2021 рік; «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур» 29-сг (річна) за 2021-2022 роки; «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» 37-сг (місячна) за 2021 рік; «Реалізація сільськогосподарської продукції» 21-заг (місячна) за період 2021-2022 роки; «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» 50-сг (річна) за період 2021-2022 роки, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином їх завірені копії.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1