Справа №463/6338/23
Провадження №1-кс/463/5243/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 липня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотанняпрокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

прокурор, як сторона кримінального провадження № 0000006 від 09.01.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 220-2 КК України, звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до завірених копій документів щодо ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , минула назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») за період з 01.01.2019 по дату виконання цієї ухвали слідчого судді, а саме: матеріалів планових та позапланових інспекційних перевірок, а також проведеного безвиїзного нагляду; рішень Правління ІНФОРМАЦІЯ_2 або інших уповноважених службових осіб щодо вжиття заходів впливу, у тому числі з приводу анулювання ліцензій; копій документів наданих ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 під час або після проведення інспекційних перевірок та вжиття заходів нагляду щодо вищевказаної страхової компанії.

Клопотання мотивує тим, що у провадженніДетективів підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_3 за процесуального керівництва прокурорів Львівської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 за ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 220-2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за за фактом протиправної діяльності невстановленої груп осіб на території Львівської області спрямованої на функціонування пунктів обміну валют, у тому числі з використанням поза обліком податкових органів та ІНФОРМАЦІЯ_2 незаконного обігу «тіньової» готівкової грошової маси як джерела розрахунків при транзакціях з криптовалютою на користь клієнтів запровадженої схеми, що дозволяє надавати «послуги» легалізації грошових коштів здобутих злочинним з метою приховування та маскування її походження та залишення поза оподаткуванням.

При цьому, така діяльність фінансової установи не оподатковується ПДВ, у зв`язку з чим податковий орган позбавлений можливості здійснювати системний моніторинг стану та повноти декларування податкових зобов`язань як фінансової установи, так і її клієнтів, оскільки відомості про вчинені фінансові операції не відображаються в Єдиному реєстрі податкових накладних та інших інформаційно-аналітичних базах даних та підсистемах системи «Податковий блок», розпорядником якої є ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Тобто, своїми умисними діями невстановлені особи «Фінансової компанії», використовуючи зазначений вище фінансовий інструмент, фактично здійснюють фальсифікацію фінансових документів своєї фінансової звітності, з метою приховування підстав для обов`язкового відкликання (анулювання) ліцензії, а також за допомогою наведеного вище фінансового інструменту забезпечують маскування походження майна (грошових коштів) або володіння ним, право на майно (грошові кошти), джерело походження грошових коштів, місцезнаходження.

Слід зазначити, що опрацюванням інформації з відкритих джерел мережі Інтернет встановлено, що в грудні 2022 року з міста Києва до міста Львова перереєстровано фінансову установу діяльність якої так само не оподатковується ПДВ, а за висновками ІНФОРМАЦІЯ_2 упродовж 2021-2022 років діяльність небанківської фінансової установи характеризувалась здійсненням ризикової діяльності під час залучення грошових коштів під час операцій неоподатковуваних ПДВ у сумі понад 600 млн грн на страховому ринку, що ймовірно дозволяло клієнтам такої діяльності формувати валові витрати з метою ухилення від сплати податку на прибуток або ж здійснювати дії спрямовані на заволодіння коштами суб`єктів господарювання, передусім державного сектору економіки, у випадку якщо договори страхування не мали очевидної економічної мети.

Так, рішенням Правління Національного банк України від 10.11.2022 анульовані ліцензії на провадження страхової діяльності ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

За результатами проведеної Національним банком України перевірки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що товариство здійснювало діяльність у сегменті non-life. Страховий портфель формувався переважно за рахунок надходжень страхових премій від юридичних осіб (59%) та перестрахувальників (36%). У структурі премій за 9 місяців 2022 року переважає страхування майнових ризиків (32%), страхування вантажів та багажу (26%), страхування фінансових ризиків (24%). Рівень виплат за 9 місяців 2022 року становив 0,02%. За 9 місяців 2022 року страховик зібрав 284 млн грн страхових платежів, із них від перестрахувальників 101,8 млн грн, та виплатив 46 тис. грн страхових відшкодувань. За 2022 рік зібрано 340 млн грн страхових премій.

За даними офіційно оприлюдненої Національним банком України статистичної інформації у 1 півріччі 2021 року ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зібрала 77 млн грн страхових платежів, сплативши 620 грн податку на прибуток. За 2021 рік згідно фінансової звітності зібрано 314,8 млн грн страхових платежів.

Підставою для анулювання ліцензії ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » став пункт 8 частини 1 статті 38-1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», а саме:

- виявлення факту (фактів) здійснення небанківською фінансовою установою або особою, яка не є фінансовою установою, але має право надавати окремі фінансові послуги, ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників та/або інших кредиторів такої установи (особи). Перелік ознак, наявність яких є підставою для висновку ІНФОРМАЦІЯ_2 про провадження небанківською фінансовою установою або особою, яка не є фінансовою установою, але має право надавати окремі фінансові послуги, зазначеної ризикової діяльності, визначається нормативно-правовим актом Національного банку України та оприлюднюється у встановленому законом порядку.

З огляду на вжиті Національним банком України заходи, 06.12.2022 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » змінила найменування та виключила з назви слова «страхова компанія», а 31.12.2022 змінила юридичну адресу та, як наслідок, місце перебування на податковому обліку з АДРЕСА_1 . Крім того, змінено керівника та коло засновників.

Вивченням загальнодоступних відомостей в мережі Інтернет встановлено, що особи дотичні до діяльності ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можуть бути пов`язані з іншими фінансовими установами, які наразі здійснюють свою діяльність у м. Києві.

При цьому, через використання у багатьох випадках ринків фінансових послуг для вчинення злочинів у сфері економіки, Постановою Верховної Ради України № 3128 від 30.05.2023 утворено Тимчасову слідчу комісію Верховної Ради України з питань розслідування можливих незаконної діяльності у сфері фінансових послуг та ринків фінансових послуг, яка здійснюється з використанням інформаційних, електронних комунікаційних, інформаційно-комунікаційних систем та електронних комунікаційних мереж.

У відповідності до положень розділу ІІІ Положення про застосування Національним банком України заходів впливу у сфері державного регулювання діяльності на ринках небанківських фінансових послуг, затвердженого Постановою Правління Національного банку України № 12 від 01.02.2021, підставами для анулювання ліцензії як заходу впливу за порушення учасниками ринку небанківських фінансових послуг, та для висновку про здійснення такою установою ризикової діяльності є результати (матеріали):

1) планових та позапланових інспекційних перевірок учасників ринків небанківських фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг), за якими здійснює нагляд Національний банк, їх афілійованих та споріднених осіб (для афілійованих осіб ЕКА, крім Кабінету Міністрів України, та для споріднених осіб ЕКА, крім юридичних осіб, власником істотної участі в яких є держава);

2) безвиїзного нагляду за діяльністю учасників ринку небанківських фінансових послуг;

3) нагляду на консолідованій основі за небанківськими фінансовими групами;

4) розгляду справ про порушення прав споживачів фінансових послуг та/або нагляду за додержанням законодавства України про захист прав споживачів фінансових послуг і контролю за дотриманням законодавства України про рекламу фінансових послуг;

5) нагляду за додержанням вимог законодавства України щодо взаємодії із споживачами при врегулюванні простроченої заборгованості (вимог щодо етичної поведінки);

6) контролю за дотриманням вимог нормативно-правового акта Національного банку, що визначає вимоги до структури власності;

7) нагляду за дотриманням умов провадження діяльності з надання фінансових послуг, уключаючи діяльність ЕКА, здійснення яких потребує відповідної ліцензії (ліцензійних умов).

У відповідності до вимог ст.ст. 60 62-2 Закону України «Про банки та банківську діяльність» та ст. 40 Закону України «Про страхування» інформація, яка міститься в копіях документів на підставі яких застосовано заходи впливу Національним банком України відносно ТВД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », належить до конфіденційної, оскільки містить банківську таємницю та таємницю страхування, у зв`язку з чим може бути відкрита виключно на підставі судового рішення.

Наразі під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучити копії матеріалів на підставі яких анульовано ліцензії ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) копію рішення Правління ІНФОРМАЦІЯ_2 яким застосовано заходи впливу, а також копії документів наданих ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 під час інспекційних перевірок та вжиття заходів нагляду відносно цієї страхової компанії.

Вищевказані документи, а також відомості, що містяться у них, будуть використані в рамках кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення всіх обставин злочину та, в сукупності з іншими доказами, можуть стати вагомим доказом у даному кримінальному провадженні, доводячи причетність або непричетність осіб до скоєння кримінального правопорушення, а також інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування. Довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів іншими способами неможливо.

Прокурор в судове засідання не з`явився, попередньо подав заяву про слухання справи у його відсутності, просив таке задоволити.

З врахуванням належного повідомлення володільців інформації про дату, час та місце розгляду клопотання, вважаю за можливе здійснити розгляд клопотання без участі представників володільців інформації.

У відповідності до вимог ч.4 ст.107 КПК України, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Стаття 162 КПК України наводить перелік інформації, відомостей та даних, які міститься в речах і документах й належать до охоронюваної законом таємниці, а саме п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, в тому числі така, що містить банківську таємницю.

Так, згідно ч. 1 ст. 21 Закону України «Про інформацію», ч. 1 ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації» до інформації з обмеженим доступом відноситься конфіденційна інформація, таємна інформація та службова інформація.

Вказана інформація має важливе значення для розкриття злочину, викриття всіх причетних до злочину осіб та доведення вини останніх шляхом аналізу документів.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, те, що речі та документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких, просить надати детектив, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також те, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000006, відомості, що містяться в цих речах і документах можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.

Керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надатидетективам підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_3 , які входять до складу слідчої групи ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , а також прокурорів групи прокурорів якими здійснюється прокурорський нагляд у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням ОСОБА_3 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з вилученням у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_2 ) завірених копій документів щодо ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , минула назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») за період з 01.01.2019 по дату виконання цієї ухвали слідчого судді, а саме:

- матеріалів планових та позапланових інспекційних перевірок, а також проведеного безвиїзного нагляду;

- рішень Правління ІНФОРМАЦІЯ_2 або інших уповноважених службових осіб щодо вжиття заходів впливу, у тому числі з приводу анулювання ліцензій;

- копії документів наданих ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 під час або після проведення інспекційних перевірок та вжиття заходів нагляду щодо вищевказаної страхової компанії.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 покладається на ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1