печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3730/23-к
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

30.01.2023 слідчий Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 0000713 від 13.09.2022.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000713 від 13.09.2022 за підозрою ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 27, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно влітку 2018 року, більш точну дату на даний час органом досудового розслідування не встановлено, однак не пізніше 27.08.2018, у ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , виник злочинний умисел направлений на ухилення від сплати податків, митних зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, під час митного оформлення товару, що імпортується на територію України - транспортних засобів, що використовувались, що призведе до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, з метою особистого збагачення.

Як зазначає слідчий в клопотанні, на виконання свого злочинного умислу ОСОБА_7 у період з серпня 2018 року по листопад 2019 року, достовірно знаючи та усвідомлюючи злочинність своїх дій та те, що самостійно досягнути злочинного умислу не має можливості, усвідомлюючи, що діяльність створюваної ним організованої групи буде нести протиправний характер, створить загрозу суспільній безпеці і, бажаючи настання таких наслідків, утворив організовану групу та налагодив схему ввезення на митну територію України вантажних транспортних засобів, що використовувалися, з території країн Європейського Союзу, за допомогою підконтрольних юридичних осіб, подальшого їх митного оформлення із використанням підроблених документів, підбурювання службових осіб органів податків і зборів до зловживання службовим становищем, з метою ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Як вбачається з матеріалів клопотання, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із імпортуванням транспортних засобів, що використовувалися за межами України, реалізуючи свій злочинний план, ОСОБА_7 27.08.2018 зареєстрував юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), призначивши при цьому директором свою дружину ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Як зазначає слідчий в клопотанні, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із імпортуванням транспортних засобів, що використовувалися за межами України, реалізуючи свій злочинний план, ОСОБА_7 22.02.2019 створив юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), призначивши при цьому директором раніше знайомого, підконтрольного йому ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Слідством також встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » укладено зовнішньоекономічні контракти з ІНФОРМАЦІЯ_13 . №070918 від 07.09.2018, з « ІНФОРМАЦІЯ_14 » № UA 03/19 від 12.03.2019, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » укладено зовнішньоекономічні контракти з ІНФОРМАЦІЯ_13 . № 120619 від 12.06.2019, з « ІНФОРМАЦІЯ_14 » № 02/18 від 11.06.2019.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у 2018-2019 роках під час оформлення 88 транспортних засобів, ввезених на митну територію України, а саме під час оформлення попередніх митних декларацій, а також декларацій у режимі ІМ 40 класифіковано транспортні засоби за кодами УКТ ЗЕД: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 . При цьому, для оформлення митних декларацій було вчинено підробку свідоцтва про реєстрацію вказаних транспортних засобів.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » занижено податкове зобов`язання по сплаті акцизного податку на суму 13 303 221,91 грн. та занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 2 660 644,40 грн., а всього на загальну суму 15 963 866,31 грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » у 2019-2020 роках під час оформлення 105 транспортних засобів, ввезених на митну територію України, а саме під час оформлення попередніх митних декларацій, а також декларацій у режимі ІМ 40 класифіковано транспортні засоби за кодами УКТ ЗЕД: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 . При цьому, для оформлення митних декларацій було вчинено підробку свідоцтва про реєстрацію вказаних транспортних засобів.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » занижено податкове зобов`язання по сплаті акцизного податку на суму 18 641 377,82 грн. та занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 3 728 275,54 грн., а всього на загальну суму 22 369 653, 36 грн., що є особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування у слідства виникла необхідність отримати інформацію чи складалися митницею протоколи про порушення митних правил під час митного оформлення товару, що імпортується на територію України - транспортних засобів, що використовувались, ввезених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » відповідно зазначених вище вантажно-митних декларацій, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 000235 слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити копії документів, а саме:

- інформацію про складені митницею протоколи про порушення митних правил під час митного оформлення товару, що імпортується на територію України - транспортних засобів, що використовувались, ввезених:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за митними деклараціями: №№ UA101070/2018/034319, UA101070/2018/036514, UA101070/2018/036975, UA101070/2018/037140, UA101070/2018/037211, UA101070/2018/038607, UA101070/2018/039529, UA101070/2018/039530, UA101070/2018/040005, UA101070/2018/040006, UA101070/2018/040015, UA101070/2018/041529, UA101070/2018/045494, UA101070/2018/045644, UA101070/2018/045654, UA101070/2018/048052, UA101070/2018/049692, UA101070/2018/049694, UA101070/2019/001131, UA101070/2019/001132, UA101070/2019/003764, UA101070/2019/005212, UA101070/2019/007648, UA101070/2019/008019, UA101070/2019/008059, UA101070/2019/010327, UA101070/2019/010335, UA101070/2019/014521, UA101070/2019/015210, UA101070/2019/015464, UA101070/2019/015691, UA101070/2019/015708, UA101070/2019/016211, UA101070/2019/016214, UA101070/2019/016985, UA101070/2019/016988, UA101070/2019/017011, UA101070/2019/018723, UA101070/2019/021385, UA101070/2019/022165, UA101070/2019/022426, UA101070/2019/023322, UA101070/2019/023756, UA101070/2019/023870, UA101070/2019/023928, UA101070/2019/023938, UA101070/2019/023952, UA101070/2019/025654, UA101070/2019/025664, UA101070/2019/025784, UA101070/2019/026814, UA101070/2019/027205, UA101070/2019/027208, UA101070/2019/027851, UA101070/2019/028445, UA101070/2019/029071, UA101070/2019/029739, UA101070/2019/029956, UA101070/2019/031260, UA101070/2019/031264, UA101070/2019/031265, UA101070/2019/032093, UA101070/2019/032407, UA101070/2019/033092, UA101070/2019/033096, UA101070/2019/033414, UA101070/2019/033487, UA101070/2019/034071, UA101070/2019/034781, UA101070/2019/034813, UA101070/2019/034858, UA101070/2019/036640, UA101070/2018/045192, UA101070/2018/049693, UA101070/2019/048046, UA101070/2019/032091, UA101070/2019/034224, UA101070/2019/034295, UA101070/2018/036974, UA101070/2018/041358, UA101070/2018/041359, UA101070/2018/043688, UA101070/2019/003765, UA101070/2019/011646, UA101070/2019/012553, UA101070/2019/013308, UA101070/2019/014237, UA101070/2019/036584

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за митними деклараціями: №№ UA100530/2019/076751, UA100530/2019/076721, UA100530/2019/076178, UA100530/2019/075789, UA100530/2019/075726, UA100530/2019/074928, UA100530/2019/074563, UA100530/2019/074221, UA100530/2019/073090, UA101070/2019/038229, UA101070/2019/037480, UA101070/2019/036311, UA101070/2019/040649, UA101070/2019/040942, UA101070/2019/040944, UA101070/2019/040998, UA101070/2019/042324, UA101070/2019/042475, UA101070/2019/043032, UA101070/2019/043090, UA101070/2019/043102, UA101070/2019/043443, UA101070/2019/045019, UA101070/2019/046201, UA101070/2019/046768, UA101070/2019/047297, UA101070/2019/048134, UA101070/2019/048188, UA101070/2019/049319, UA101070/2019/049329, UA101070/2019/049776, UA101070/2019/051077, UA101070/2019/051338, UA101070/2019/051804, UA101070/2019/052087, UA101070/2019/052771, UA101070/2019/052999, UA101070/2019/055145, UA101070/2019/055217, UA101070/2019/055218, UA101070/2019/056451, UA101070/2019/056459, UA101070/2019/056483, UA101070/2019/056637, UA101070/2019/056704, UA101070/2019/061415, UA101070/2019/061463, UA101070/2019/061529, UA101070/2019/061652, UA101070/2019/063957, UA101070/2019/067823, UA101070/2019/068959, UA101070/2019/069404, UA101070/2019/070789, UA101070/2019/070801, UA101070/2019/072315, UA100530/2019/076159, UA101070/2019/036175, UA101070/2019/052482, UA101070/2019/063222, UA101070/2019/063983, UA101070/2019/070218, UA101070/2019/066773, UA101070/2019/063980, UA101070/2019/038227, UA101070/2019/070978, UA101070/2019/070986, UA100530/2020/000459, UA100530/2020/000681, UA100530/2020/000712, UA100530/2019/076507, UA100530/2019/075718, UA100530/2019/075053, UA100530/2019/074053, UA100530/2019/073122, UA100530/2019/072785, UA100530/2019/072762, UA101070/2019/039518, UA101070/2019/039519, UA101070/2019/041006, UA101070/2019/043031, UA101070/2019/044279, UA101070/2019/044555, UA101070/2019/044655, UA101070/2019/045309, UA101070/2019/045312, UA101070/2019/050930, UA101070/2019/051010, UA101070/2019/051084, UA101070/2019/052483, UA101070/2019/053916, UA101070/2019/060950, UA101070/2019/061416, UA101070/2019/061475, UA101070/2019/063236, UA101070/2019/063646, UA101070/2019/064518, UA101070/2019/065364, UA101070/2019/067025, UA101070/2019/068085, UA101070/2019/067811, UA101070/2019/067818, UA101070/2019/068059, UA101070/2019/069062.

- завірені копії протоколів, а також документів, якими обґрунтовується їх складення, в тому числі документи, надані іноземними митними органами.

- в разі, якщо протоколи не складалися, однак митними органами вживалися заходи щодо витребування в іноземних митних органів інформації про транспортні засоби, що імпортувалися на територію України за вказаними вище вантажно-митними деклараціями, завірені копії документів, що містять таку інформацію.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1