Справа № 450/1643/22 Провадження № 1-кс/450/889/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

04 листопада 2022 року слідчий суддя Пустомитівського районного суду Львівської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у м. Пустомити клопотання слідчого СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Пустомитівської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000216 від 26 жовтня 2021 року, яке надійшло на розгляд слідчого судді 15.08.2022 року,

встановив:
у вказаному клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ слідчим СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , лейтенанту поліції ОСОБА_6 , рядовому поліції ОСОБА_7 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , майору поліції ОСОБА_9 до документів копії юридичної справи та копій документів податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 у судове засідання не викликалися відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Встановлені обставини та оцінка суду.
У провадженні слідчого відділу поліції №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області перебуває кримінальне провадження за №0000216 від 26 жовтня 2021 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту планової виїзної перевірки № 133/28-10-48-09-16/37786903 від 18.04.2018 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з грудня 2017 по лютий 2018 ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В порядку ст. 93 КПК України слідчим скеровано запит до Головного управління ДПС у Волинську область з метою отримання копії юридичної справи та копій документів податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), однак 05.05.2022 до органу досудового розслідування надійшла відповідь в.о начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 С ОСОБА_10 , згідно з якою ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , та відповідно до підпункту 17.1.9 пункту 17.1 статті 17 Податкового кодексу України платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами, а тому згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, щоб отримати копії таких документів необхідно звернутися до суду з метою постановлення ухвали слідчого суді, суду, на тимчасовий доступ до речей та документів.

Необхідність отримання тимчасового доступу до запитуваних документів обґрунтовується тим, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливими для встановлення винних осіб і при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою них.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведені підстави необхідності надання дозволу на тимчасовий доступ до запитуваних документів, оскільки, вони перебувають у володінні відповідної юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та отримана інформація може бути використана як доказ, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до документів слідчому відділу поліції №3 Львівського районного управління поліції №2 Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_5 , лейтенанту поліції ОСОБА_6 , рядовому поліції ОСОБА_7 , оскільки із наданих до клопотання доказів не вбачається участі зазначених слідчих у здійсненні досудового розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя,

постановив:
клопотання слідчого задоволити частково.

Надати слідчим СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , майору поліції ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомлення та копіювання для подальшого їх аналізу та перевірки, а саме до копій юридичної справи та копій документів податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , приміщення центру обслуговування платників якої розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слічий суддяОСОБА_1