печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1645/23-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0001625,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001625 від 17.11.2022 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи Управління капітального будівництва Одеської міської ради (код 04056902), діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» (код 39086813), зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, безпідставно внесли до актів виконаних робіт з реконструкції системи киснепостачання, встановлення кисневих станцій на об`єктах КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня» та КНП «Міська лікарня № 8» у місті Одеса, суми податку на додану вартість за операціями з постачання медичних генераторів кисню, що заподіяло тяжкі наслідки.

Встановлено факт зловживання службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди всупереч інтересам служби, що завдало істотної шкоди, з боку посадових осіб Управління капітального будівництва Одеської міської ради (код 04056902; УКБ ОМР), ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» (код 39086813) та ТОВ «Кріопром Газ Ізмаїл» (код 33672130).

Відповідно до інформації, опублікованої на платформі Електронної системи публічних закупівель, за результатами проведених торгів, УКБ ОМР за результатами проведених торгів, укладено договори з ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» про закупівлю підрядних робіт за державні кошти від 23.11.2021 року №75-21/П та від 23.11.2021 року №76-21/П, предметом яких було виконання робіт з реконструкції систем киснепостачання з встановленням кисневих станцій КНП «Міська лікарня №8» та КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня» Одеської міської ради, загальною вартістю 39 134 480, 27 грн., в тому числі ПДВ - 6 522 413, 37грн. (з урахуванням змін, внесених додатковими угодами).

Згідно з даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів, протягом листопада - грудня 2021 року УКБ ОМР перераховано на банківські рахунки ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» кошти в загальній сумі 39 134 480, 27 грн., в тому числі ПДВ - 6 522 413,37 грн. у якості оплати за виконання робіт з реконструкції систем киснепостачання.

Так, встановлено включення до ціни медичних генераторів кисню іноземного виробництва податку на додану вартість на загальну суму 6 070 434 грн., що підтверджується актами змонтованого обладнання, підсумковими відомостями ресурсів та довідками про вартість будівельних робіт та витрати.

Згідно з інформацією, розміщеною на Офіційному порталі оприлюднення інформації про публічні закупівлі України УКБ ОМР проведено процедури відкритих торгів про закупівлю підрядних робіт за державні кошти з реконструкції системи киснепотсачання з встановленням кисневих станцій, а саме:

- UA-2021-10-19-010352-С, дата оприлюднення 19.10.2021, об`єкт: КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня» Одеської міської ради, джерело фінансування закупівлі - за рахунок коштів місцевого бюджету та інших джерел не заборонених законодавством;

- UА-2021-10-19-009492-С, дата оприлюднення 19.10.2021, об`єкт: КНП «Міська лікарня №8» Одеської міської ради, джерело фінансування закупівлі - за рахунок коштів місцевого бюджету та інших джерел не заборонених законодавством.

Відповідно до акту здачі змонтованого устаткування від 29.11.2021 №1 (додаток до Акту приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021), ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» змонтовано та передано обладнання на об`єкті будівництва - КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня» Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Пастера, 5/7 на загальну суму 24 415 131, 36 грн. в тому числі ПДВ - 4 059 188, 56 грн.

Згідно з актом здачі змонтованого устаткування від 29.11.2021 №2 (додаток до Акту приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021, ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» змонтовано та передано обладнання на об`єкті будівництва - КНП «Міська лікарня №8» Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Фонтанська дорога, 110 на загальну суму 12 274 263, 48 грн. в тому числі ПДВ - 2 045 7105, 58 грн.

Постановою Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 року №224 (із змінами), затверджено перелік товарів (лікарських засобів, медичних виробів та/або медичного обладнання), операції з ввезення яких на митну територію України та/або операції постачання яких на митній території України звільняються від оподаткування податком на додану вартість.

До таких товарів (медичних виробів та/або медичного обладнання) віднесено також системи постачання медичних газів, що необхідні для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби СОVID-19, спричиненої коронавірусом, а саме: система киснепостачання, киснева станція, кисневий генератор та/або компресор, рампа киснева, редуктор кисневий.

Тобто, операції з постачання систем киснепостачання, кисневих станцій, кисневих генераторів на період дії карантину з метою запобігання поширенню на території України коронавірусної хвороби (СОVID-19), звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Встановлено, що всупереч діючим нормам, ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» в період дії карантину, включено суми податку на додану вартість за операціями з постачання медичних генераторів кисню у кількості трьох комплектів при виконанні робіт з реконструкції системи киснепостачання з встановленням кисневих станцій на об`єктах КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня» та КНП «Міська лікарня №8» у місті Одеса, що здійснювалось за рахунок бюджетних коштів.

Загальна сума податку на додану вартість, включена ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» до ціни постачання таких медичних генераторів кисню, що постачались (монтувались) на вказаних об`єктах становить 6 070 433, 94 грн.

При цьому, відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН за період з 01.01.2019 ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» здійснювало придбання:

- одного комплекту медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50 (за кодом УКТЗЕД ) у ТОВ "ПРОМЕІР" () за ціною 2 614 080, 00 грн. без ПДВ;

- одного генератору кисню МAS -ОХУ-12-022-R-1-1-1-1 ТУ У 32.5- 2:2020 (за кодом УКТЗЕД ) у ТОВ "МАС Сістемз" () за ціною 1 664 807 грн. без ПДВ.

Медичний концентратор (генератор) кисню МЕNTIS М-SPSА50, що постачався в адресу ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд», ввезений на митну територію України суб`єктом господарювання - ТОВ "ПРОМЕІР" () у червні 2021 від компанїї- нерезидента Mentis Engineering Vechanical & Chemical Со Ltd. Фактурна вартість товару становить 2 410 883, 20 грн.

За результатами співставлення вартості медичних концентраторів (генераторів) кисню МЕNTIS М-SPSА50, що постачались ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» за рахунок бюджетних коштів, згідно з актами змонтованого обладнання та вартості медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50, придбаного у постачальника ТОВ "ПРОМЕІР" в липні 2021 року, встановлено збільшення ціни на 285% (ціна придбання - 2 614 080, 00 грн. без ПДВ, ціна постачання - 10 117 389, 90 грн. (без урахування ПДВ), а також включення до вартості такого обладнання сум податку на додану вартість.

Операцій з придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» не декларувалось.

Згідно з даними зареєстрованих податкових накладних, ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» придбано один комплект медичного концентратора (генератора) кисню МЕNTIS М-SPSА50 (код УКТЗЕД ) за ціною 2 614 080, 00 грн. без ПДВ у ТОВ "ПРОМЕІР" (, м. Одеса) у липні 2021 року.

Слідчий зазначає, що вказані дії службових осіб УКБ ОМР могли бути спрямованими на заволодіння частиною бюджетних коштів, виділених на фінансування робіт з реконструкції систем киснепостачання з встановленням кисневих станцій, шляхом протиправного включення суб`єктом господарювання ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» сум податку на додану вартість до вартості медичних генераторів кисню.

Крім того, встановлено, що вищевказані учасники злочинної схеми переводили грошові кошти, отриманні злочинним шляхом у готівку за допомогою ТОВ «Торгова Корпорація «Хеві Інк» () та ТОВ «ТЕРКОНС» ().

Згідно наявних у слідства даних в приміщеннях, які використовує ТОВ "ПРОМЕІР" () можуть знаходитись речі та документи, що мають значення для досудового розслідування.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в приміщеннях, які використовує ТОВ "ПРОМЕІР" () за АДРЕСА_1

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, нежитлові приміщення офісу за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належать ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ТОВ «САКО - К» ().

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Поряд з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині відшукання та вилучення установчих документів, наказів на призначення/звільнення, особових справ ТОВ «Торгова Корпорація «Хеві Інк» (), ТОВ «ТЕРКОНС» (), ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» (), ТОВ «Кріопром Газ Ізмаїл» (), Управління капітального будівництва Одеської міської ради (), оскільки слідчим не доведено, що такі документи можуть знаходитись у вказаному приміщенні.

Також слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення грошових коштів, цінностей, отриманих внаслідок протиправної діяльності, оскільки слідчим клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для надання дозволу на вилучення серверного обладнання. Оскільки метою проведення обшуку в першу чергу є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, і вказаної мети можливо досягти без вилучення серверного обладнання, а з вилученням з нього відшукуваної інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001625 від 17.11.2022 на проведення обшуку в приміщеннях, які використовує ТОВ "ПРОМЕІР" () за адресою: Одеська обл., АДРЕСА_1, що на праві приватної власності належать ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ТОВ «САКО - К» (), з метою відшукання та вилучення:

- установчих документів, наказів на призначення/звільнення, посадових інструкцій, особових справ ТОВ "ПРОМЕІР" ();

- документів із зразками підпису та почерку посадових осіб та працівників ТОВ «Торгова Корпорація «Хеві Інк» (), ТОВ «ТЕРКОНС» (), ТОВ "ПРОМЕІР" (), ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» (), ТОВ «Кріопром Газ Ізмаїл» (), Управління капітального будівництва Одеської міської ради (), КНП «Міська клінічна інфекційна лікарня», КНП «Міська лікарня № 8» у місті Одеса;

- зовнішньоекономічних контрактів, договорів, договорів про поворотну фінансову допомогу з усіма змінами, доповненнями (додатками), первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), актів та документів, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) продукції, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, ВМД, договорів про здійснення іноземних інвестицій з документальним підтвердженням їх виконання (набуття іноземним інвестором права власності на об`єкт інвестиції), договорів з відповідними додатками та додатковими угодами; тендерної документації; актів виконаних робіт форми КБ-2; документів щодо матеріально-технічної бази; розрахунків загально виробничих витрат; актів прийому поопераційних робіт; актів на приховані роботи; довідки про вартість виконаних робіт форми КБ-3 та журналів обліку виконаних робіт форми КБ-3; журналів обліку виконаних робіт форми КБ-6; проектно-кошторисної документації з виконання будівельних, монтажних та інших робіт; дефектні акти; платіжних доручень; документів щодо придбання послуг; листів відрядження; медичного завдання; товарно-транспортних накладних; податкових накладних; документів щодо фактичних трудовитрат робітників-будівельників; оборотно-сальдові відомостей по рахункам; журналів авторського та технічного нагляду ТОВ «Торгова Корпорація «Хеві Інк» (), ТОВ «ТЕРКОНС» (), ТОВ "ПРОМЕІР" (), ТОВ «Будівельна компанія «Антаро Білд» () за період 2020-2022 років;

- зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, в яких містяться відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення;

- комп`ютерної техніки, магнітних та електронних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, на яких міститься інформація щодо обставин вчинення кримінального правопорушення;

- мобільних терміналів/смартфонів/телефонів, засобів комутації, телекомунікаційного та іншого обладнання, у тому числі що застосовує технологію ІР-телефонії, сім-карток (операторів мобільного зв`язку) осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення;

- відшукання серверного обладнання, з можливістю вилучення з нього інформації щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1