Дата документу 28.03.2023Справа № 554/1845/23
Провадження № 1-кс/554/3859/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 березня 2023 року слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави- ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2 ,

розглянувши в м. Полтава клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

матеріали кримінального провадження №0000227 від 10.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчими відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Полтавській області, на підставі постанови заступника Генерального прокурора ОСОБА_4 про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування від 02.02.2023 проводиться розслідування у кримінальному провадженні відомості про, що внесено до ЄРДР № 0000227 від 10.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюють розкрадання грошових коштів, шляхом завищення вартості послуг, пов`язаних із вирощуванням біологічного активу, що в подальшому дає можливість державному підприємству залишатись збитковим та фактично не показувати явну господарську діяльність.

У ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває у стадії банкрутства з 2004 року головним кредитором є АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). У постійному користуванні підприємства наявні земельні ділянки сільськогосподарського призначення загальною площею 14450 га.

Також встановлено, що арбітражний керуючий ОСОБА_5 , протягом 2018-2022 років проводить діяльність із обробітку земельних ділянок наступним чином: на весні підприємство ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » замовляє послуги по обробітку земельних ділянок, посіву, внесення добрив та агрохімікатів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Після чого за допомогою майданчика « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та інші реалізовує біологічні активи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через відкриті аукціони, які проводяться з порушенням, оскільки до участі допускаються лише ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та пов`язане з ним (підконтрольне) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Крім того, на теперішній час встановлено, що у віданні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » перебуває 14450 га земель сільськогосподарського призначення, яким підприємство користується на підставі Державного акту від 1998 року (плаща земель відповідно до акту 25 564, 7 га). Не дивлячись на фактичне розпаювання частини земель визначених вказаним Державним актом, фактично зміни щодо точної площі земель не вносились, межі земель якими може користуватись ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не визначались.

Згідно положень чинного кримінального процесуального кодексу України орган досудового розслідування зобов`язаний забезпечити повне та об`єктивне дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення та зобов`язаний здійснити доказування обставин, які визначені положеннями ст. 91 КПК України.

3 метою встановлення обставин кримінального правопорушення, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій документів та інформації відносно:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.10.2017 по 17.03.2023, що і стало підставою звернення до суду із даним клопотанням.

Прохали надати тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів та інформації відносно:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.10.2017 по 17.03.2023, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР

- адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді:

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 у електронному виді

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 у електронному виді

- інформація стосовно додатків N° 5 з системи співставлення АПС

«Податковий блок» за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 у електронному виді

- інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`ектами господарювання з баз даних у табличному вигляді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 із наланням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023.

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до часткового задоволення.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе про наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На даний час слідству необхідно отримати інформацію відносноТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.10.2017 по 17.03.2023,я кА знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 та може бути надана лише на підставі ухвали суду.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе встановити в повній мірі обставини кримінального правопорушення, надати належну оцінку діям причетних осіб та підтвердити чи спростувати факт розтрати коштів державного підприємства.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони необхідні для збору доказів, аналізу та вивчення документації, надання їм правової оцінки, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення контрагентів, крім цього дані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, отримані відомості будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 159-164 КПК України,слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Надати групі слідчих у складі слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , старшого слідчого СВ Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів та інформації відносно: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.10.2017 по 17.03.2023, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР

- адреси, з яких

суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді:

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 у електронному виді

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023у електронному виді

- інформація стосовно додатків N° 5 з системи співставлення АПС

«Податковий блок» за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 у електронному виді

- інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`ектами господарювання з баз даних у табличному вигляді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.10.2017 по 17.03.2023 із наланням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.10.2017 по 17.03.2023;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.10.2017 по 17.03.2023, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1