Провадження № 1-кс/344/4368/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000038 від 05.08.2022,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням ГУ НП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 05.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території Івано-Франківської області здійснюють господарську діяльність ряд суб`єктів підприємництва, зокрема ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» (, зареєстроване за адресою: вул. І. Миколайчука, 17-В, кв.40, м. Івано-Франківськ), ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» (, зареєстроване за адресою: вул. Бориславська, 29, м. Івано-Франківськ), які створені та підконтрольні резиденту російської федерації ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).При цьому, основним керівником бізнес-активів ОСОБА_4 на території України є його зять ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_1 ).

За результатами проведеного Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 до 31.12.2021, установлено заниження об`єкту оподаткування в сумі 29 млн 440 тис. грн та, відповідно, заниження податкового зобов`язання з податку на прибуток в сумі 5 млн 299 тис. грн, що є великим розміром.

Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» є резидент російської федерації ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) у розмірі 70% статутного капіталу, що становить 1 191 400 грн.Крім цього, статутним капіталом володіють громадяни України ОСОБА_5 (5% або 85 100 грн) та ОСОБА_7 (25% або 425 500 грн).

08 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 70% статутного капіталу ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб.

Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД`є резидент російської федерації ОСОБА_4 (51,39% статутного капіталу, що становить 80 573 861,12 грн).Часткою статутного капіталу володіють також громадяни України ОСОБА_5 (0,01% або22 438 грн), ОСОБА_8 , яка є дочкою ОСОБА_4 (30,8% статутного капіталу, що становить 48 341 389,35 грн), та особа з місцем реєстрації у юрисдикції, що має «офшорний» статус компанія з обмеженою відповідальністю «БЕСКЛАВО ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД» (адреса: Кіпр, Нікосія, вул. ДігенісАкрітас, 8, оф.303)з часткою 17,8% статутного капіталу, що становить 27 850 010,00 грн, що може свідчити про те, що особи, які є кінцевими бенефіціарними власниками, можуть приховувати свою причетність до цього контрагента, використовуючи послуги, пов`язані з маскуванням причетності до бізнесу.

Встановлено, що на 100% власником «офшорної» компанії з обмеженою відповідальністю «БЕСКЛАВО ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД» є КРОУМФАРК БІЗНЕС ЛІМІТЕД (країна заснування Беліз, місцезнаходження: Беліз, м. Беліз, вул. Альберт, 99). У свою чергу, на 100% власником КРОУМФАРК БІЗНЕС ЛІМІТЕД є зять ОСОБА_4 ОСОБА_5 .

За результатами проведеного Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 до 31.12.2021, установлено заниження податкового зобов`язання по ПДВ в сумі 639,48 тис. грн.та заниження податку на прибуток в сумі 4226,6 тис. грн.

21 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 51,39% статутного капіталу ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб.

26 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на рухоме та нерухоме майно ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» () із забороною розпорядження ним у будь-який спосіб.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта у ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007», одним із власників якого є резидент російської федерації, перебувають у власності об`єкти нерухомого майна:

1) майновий комплекс за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, с. Крихівці, вулиця Фізкультурна, будинок 27 (номер об`єкта в РПВН: 497900, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 41005331), складові частини об`єкта нерухомого майна:

- адміністративно-виробничі приміщення, А, загальна площа 1118,8 кв. м,

- трансформаторна підстанція, Б, загальна площа 38,1 кв. м;

2) нежитлові приміщення загальною площею 69,7кв. м за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, вулиця Мазепи Гетьмана, будинок 148/2, приміщення ХСІІ, ХСІІІ (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 40220178).

Крім того, згідно інформації Регіонального сервісного центу ГСЦ МВС в Івано-Франківській області у ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007», одним із власників якого являється резидент Російської Федерації, у власності перебуває транспортний засіб, а саме:

1) VOLKSWAGENMULTIVAN, об`єм двигуна1968, рік випуску 2020, сірий, д.н.з. НОМЕР_3 , номер кузова НОМЕР_4 .

Таким чином, вищевказане рухоме та нерухоме майно має доказове значення для кримінального провадження № 0000038, оскільки підтверджують пов`язаність вказаного підприємства з Російською Федерацією, а саме його приналежність кінцевому беніфіціарному власнику резиденту російської федерації, яка може використовувати його для схиляння службових осіб зазначеного підприємства до вчинення кримінальних правопорушень, а також є об`єктами кримінально-протиправних дій.

Крім того, діяльність засновників та службових осіб ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» на цей час може бути спрямована на заподіяння шкоди економічній безпеці України, фінансування дій з метою насильницької зміни та повалення конституційного ладу, захоплення державної влади.

Слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні винесено постанову про визнання вищевказаного рухомого та нерухомого майнаТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» речовими доказами у кримінальному провадженні відповідно до ст. 98 КПК України.

Метою накладення арешту на вище зазначені предмети, є збереження речових доказів.

Підставою накладення арешту на вказане майно є сукупність підстав та розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Прокурор подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, просив клопотання задоволити.

За клопотанням слідчого на підставі ч.2 ст. 172 КПК України виклик власника майна не здійснювався, оскільки це є необхідним для забезпечення арешту майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ч. 10 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Встановлено, що слідчий звернувся з вказаним клопотання, яке відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

У відповідності до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Ст. 173 КПК України визначено порядок вирішення питання про арешт майна.

З клопотання вбачається, що 21 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на корпоративні права ОСОБА_4 в розмірі 51,39% статутного капіталу ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» з забороною розпорядження ними у будь-який спосіб.

26 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на рухоме та нерухоме майно ТОВ «Компанія «ЄВРОІНВЕСТБУД» () із забороною розпорядження ним у будь-який спосіб.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта у ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007», одним із власників якого є резидент російської федерації, перебувають у власності об`єкти нерухомого майна:

3) майновий комплекс за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, с. Крихівці, вулиця Фізкультурна, будинок 27 (номер об`єкта в РПВН: 497900, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 41005331), складові частини об`єкта нерухомого майна:

- адміністративно-виробничі приміщення, А, загальна площа 1118,8 кв. м,

- трансформаторна підстанція, Б, загальна площа 38,1 кв. м;

4) нежитлові приміщення загальною площею 69,7кв. м за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, вулиця Мазепи Гетьмана, будинок 148/2, приміщення ХСІІ, ХСІІІ (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 40220178).

Крім того, згідно інформації Регіонального сервісного центу ГСЦ МВС в Івано-Франківській області у ТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007», одним із власників якого являється резидент Російської Федерації, у власності перебуває транспортний засіб, а саме:

1) VOLKSWAGENMULTIVAN, об`єм двигуна1968, рік випуску 2020, сірий, д.н.з. НОМЕР_3 , номер кузова НОМЕР_4 .

В той же час, згідно з вимогами ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Слідчим поза розумним сумнівом доведено наявність достатніх підстав вважати, що майно, зазначене у клопотанні , відповідно до ст. 98 КПК України відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна.

Отже, на підставі вищенаведеного та враховуючи наявність правових підстав для задоволення клопотання, та з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки, незастосування накладення арешту, може призвести до наслідків, визначених ч. 11 ст. 170 КПК України, зокрема, таких як його зникнення, втрати або пошкодження майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, а також правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, керуючись засадами розумності та співмірності, вважаю,що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на рухоме та нерухоме майноТОВ «ІФ БУД-ІНВЕСТ «2007» (), з забороною розпорядження ним у будь-який спосіб до завершення досудового розслідування та судового слідства (до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку), а саме на:

І. об`єкти нерухомого майна:

1) майновий комплекс за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, с. Крихівці, вулиця Фізкультурна, будинок 27 (номер об`єкта в РПВН: 497900, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 41005331), складові частини об`єкта нерухомого майна:

- адміністративно-виробничі приміщення, А, загальна площа 1118,8 кв. м,

- трансформаторна підстанція, Б, загальна площа 38,1 кв. м;

2) нежитлові приміщення загальною площею 69,7кв. м за адресою: Івано-Франківська обл., м. Івано-Франківськ, вулиця Мазепи Гетьмана, будинок 148/2, приміщення ХСІІ, ХСІІІ (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101, номер запису: 40220178);

ІІ. транспортний засіб:

1) VOLKSWAGENMULTIVAN, об`єм двигуна 1968, рік випуску 2020, сірий, д.н.з. НОМЕР_3 , номер кузова НОМЕР_4 .

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1