печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження № 0000767 від 21.04.2020 слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального № 0000767 від 21.04.2020 слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене зпрокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий у судове засідання не з`явилась, проте подала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримала, просила задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000767, відомості про яке 21.04.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч 3 ст. 212 КК України.

Слідчий обґрунтування клопотання зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами проведення фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2020 по 01.11.2020 порушили п. 198.1, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого встановлено завищення податкового кредиту з ПДВ на суму 66 226 588 грн.

Так, службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » діючи умисно та за попередньою змовою з невстановленими особами та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), яке входить до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 », організувати та вирішили незаконну схему з реалізації майна по умисному заниженні вартості та подальшим введенням його в статутний фонд іншого підприємства, оцінивши у значно дорожчій вартості, що в кінцевому результаті призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

18.05.2020 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » уклали договір продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЭДРПОУ НОМЕР_5 ) за ціною 6 280 487 грн, у тому числі ПДВ 1 048 967, 66 грн.

За результатами проведення фінансово-господарських операцій, у період з травня-жовтня 2020 року, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та підприємствами, які пов`язані з ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з купівлі-продажу рухомого та нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , розбіжність цін становить 136 719 133 млн. грн.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що нотаріальне оформлення документів, щодо продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , здійснював приватний нотаріус Дніпровського міського нотаріального округу КучерАлінаАнатоліївна, свідоцтво № 8263.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що постановою слідчого призначено судову оціночно-будівельну експертизу, виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_8 (КНДІСЕ) щодо визначення ринкової вартості нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 . Експертом КНДІСЕ заявлено клопотання в рамках проведення вказаної експертизи про надання додаткових документів та відомостей, зокрема серед іншого,звіту про оцінку об`єкта щодо якого проводиться експертиза.

Слідчий вказує, що з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та проведення оціночно-будівельної експертизи у слідства виникла нагальна потреба у отриманні документів нотаріальної справи, в якій знаходиться договір купівлі продажу нерухомого майна від 24.06.2020, зареєстрований в реєстрі 1512, щодо продажу нерухомого майна за адресою АДРЕСА_1 , що перебуває у володінні приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , оскільки відсутність вказаних документів унеможливлює об`єктивне проведення судової оціночно-будівельної експертизи, встановлення істини у вказаному провадженні, а також спростування чи підтвердження фактів що в ньому досліджуються.

Згідно ст. 8-1 Закону України «Про нотаріат» від 02.09.1993 № 3425-XII обшук, виїмка, огляд робочого місця (контори) нотаріуса провадяться на підставі та в порядку, встановленому законом.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України, документи до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий містять відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «інших документів» задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000767 - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , робоча адреса: АДРЕСА_2 , а саме: договору купівлі-продажу нерухомого майна від 24.06.2020, який посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_5 , та зареєстрований в реєстрі за № 1512; довідки балансової вартості об`єкту нерухомості вих. № 2306 від 23.06.2020 року; документів, які наявні в нотаріальній справі, щодо продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 .

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/64512/21-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1