Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/6684/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 серпня 2022 року Подільський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

У С Т А Н О В И В :
До Подільського районного суду міста Києва звернувся прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Стороною обвинувачення обґрунтовує своє клопотання, тим, що в провадженні СВ Подільського УП ГУ НП у м. Києві знаходиться кримінальне провадження №0000210 від 07.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами організовано схему з привласнення бюджетних коштів за програмою КПКВК-2501200 « ІНФОРМАЦІЯ_1 , які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи».
Зокрема, у 2022 році ІНФОРМАЦІЯ_2 укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_4 ,
АДРЕСА_4 ) щодо надання кейтерингових послуг послуг з готового харчування дітей, які потерпіли внаслідок Чорнобильської катастрофи.
Для збільшення вартості кінцевої продукції невстановлені особи вказаних суб`єктів господарювання використовують механізм завищення ціни продуктів харчування, надання послуг, які поставляють та надають ФОП, частина з яких мають ознаки фіктивності.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період 2021-2022 років перераховано за оплату продуктів харчування на рахунки ФОП понад 21 млн грн, зокрема на рахунки ФОП ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , іпн НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_5 ) 2 млн грн.
При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , іпн НОМЕР_5 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) з метою встановлення можливих фактів здійснення незаконної діяльності, підробки офіційних документів, ухилення від сплати податків та зборів, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств або фізичних осіб, фактів здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним ФОП, що можливо буде виконати лише при наявності документів необхідність у вилученні яких виникла з подачею вказаного клопотання.
Речі та документи, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також свідчать про факт укладення між вказаним ФОП та товариствами договорів, надають можливість встановлення осіб, які укладали договори, дату укладення, предмет, період дії, місце укладення, права та обов`язки сторін, відповідно до фінансово-господарських договорів між вказаним ФОП та підприємствами, дають можливість встановити відтиски печаток, підписів осіб, які укладали вказані договори; свідчать про ідентифікаційні ознаки цінних паперів, про факт сплати податків товариством по фінансово-господарським взаємовідносинами з контрагентами, дати, суми сплати податків, свідчать про те, хто саме здійснював перерахування грошових коштів на рахунки підприємств, створених з метою прикриття незаконної діяльності з метою їх подальшої легалізації.
Також встановлено, що основним видом діяльності ФОП ОСОБА_4 є «Неспецiалiзована оптова торгiвля», «Неспецiалiзована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами».
Встановлено, що відповідно до облікової картки фізичної особи платника податків фактична та юридична адреса ФОП ОСОБА_4
(іпн НОМЕР_5 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 .
З метою проведення всебічного, повного і об`єктивного досудового розслідування, для виявлення та фіксації відомостей, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 а саме: документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності, які підтверджують здійснення правочинів між ФОП ОСОБА_4 та
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) та іншими суб`єктами господарської діяльності - не платниками ПДВ: договорів з додатками; актів приймання-передачі товарів, послуг з додатками; видаткових, товарно-транспортних та податкових накладних; рахунків-фактур; касових та платіжних документів, в тому числі платіжних доручень, банківських виписок; актів звірок взаєморозрахунків; листування, в тому числі щодо погодження ціни; сертифікатів на поставлені товари; відомостей, щодо наявності дебіторської або кредиторської заборгованості, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та фінансово-господарські документів, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між зазначеним суб`єктами господарської діяльності; документів про призначення на посади, звільнення, переведення, відпустку посадових осіб, відповідальних за фінансово-господарську діяльність, в тому числі мали право підпису; їх посадових інструкцій, трудових договорів або документів щодо розподілу обов`язків; штатного розпису та положення про структурні підрозділи, що перебувають у володінні; трудових договорів інших осіб за період з 01.01.2020 по 01.08.2022.
Зазначені документи перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_5 .
Без проведення вищевказаних дій відомості про вчинене кримінальне правопорушення, неможливо отримати в інший спосіб.
Прокурор подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя зазначає наступне.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Частиною 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У даному випадку, зазначена у клопотанні інформація має істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і може у подальшому бути використана, як доказ у межах стадії судового розгляду вказаних дій.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити;
Надати прокурору Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 або за його дорученням слідчим Подільського УП ГУНП у м. Києві, які входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності, які підтверджують здійснення правочинів між ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) та іншими суб`єктами господарської діяльності - не платниками ПДВ: договорів з додатками; актів приймання-передачі товарів, послуг з додатками; видаткових, товарно-транспортних та податкових накладних; рахунків-фактур; касових та платіжних документів, в тому числі платіжних доручень, банківських виписок; актів звірок взаєморозрахунків; листування, в тому числі щодо погодження ціни; сертифікатів на поставлені товари; відомостей, щодо наявності дебіторської або кредиторської заборгованості, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та фінансово-господарські документів, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між зазначеним суб`єктами господарської діяльності; документів про призначення на посади, звільнення, переведення, відпустку посадових осіб, відповідальних за фінансово-господарську діяльність, в тому числі мали право підпису; їх посадових інструкцій, трудових договорів або документів щодо розподілу обов`язків; штатного розпису та положення про структурні підрозділи, що перебувають у володінні; трудових договорів інших осіб за період з 01.01.2020 по 01.08.2022;
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_5