Справа № 461/1404/21
Провадження № 1-кс/461/316/22
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
20.01.2022 року м. Львів
1) документів, що підтверджують залучення посередників нерезидентів (агентів) за межами митної території України, якими надано агентські послуги в межах договорів комісії ДК № USE-20.1-43-Д/К-14 від 17.01.14, ДК № USE-17.3-159-Д/К-15 від 21.09.15, ДК № USE-20.2-64-D/К-15 від 12.03.15, ДК № USE-16.1-15-D/К-15 від 26.12.15, ДК № USE-16.1-58-D/К-15 від 19.09.15, ДК № USE-20.2-270-Д/К-16 від 18.11.16, ДК № USE-16.1-91-D/К-16 від 18.06.16, ДК №USE-16.1-203-Д/К-16 від 15.08.16, ДК № USE-20.1-224-D/К-17 від 30.10.17, ДК № USE-20.2-67-Д/К-17 від 10.04.17, ДК № USE-20.2-29-Д/К-17 від 23.03.17, ДК № USE-20.4-16-О/К-18 від 05.03.18, ДК № USE-20.4-69- D/К-19 від 04.06.19, ДК № USE-20.1-111- Д/К-19 від 16.05.19 та додаткових договорів до них, довідки про вартість наданих послуг посередниками нерезидентами, а також фінансових документів щодо здійснення проплат за договорами (контрактами) за послуги посередникам нерезидентам, акти виконаних робіт (наданих послуг) посередників нерезидентів;
2) актів наданих послуг (виконаних робіт) Комісіонера, а також фінансових документів щодо здійснення проплат в межах договорів комісій ДК № USE-20.1-43-Д/К-14 від 17.01.14, ДК № USE-17.3-159-Д/К-15 від 21.09.15, ДК № USE-20.2-64-D/К-15 від 12.03.15, ДК № USE-16.1-15-D/К-15 від 26.12.15, ДК № USE-16.1-58-D/К-15 від 19.09.15, ДК № USE-20.2-270-Д/К-16 від 18.11.16, ДК № USE-16.1-91-D/К-16 від 18.06.16, ДК №USE-16.1-203-Д/К-16 від 15.08.16, ДК № USE-20.1-224-D/К-17 від 30.10.17, ДК № USE-20.2-67-Д/К-17 від 10.04.17, ДК № USE-20.2-29-Д/К-17 від 23.03.17, ДК № USE-20.4-16-О/К-18 від 05.03.18, ДК № USE-20.4-69- D/К-19 від 04.06.19, ДК № USE-20.1-111- Д/К-19 від 16.05.19, які перебувають у володінні ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 .
Подане клопотання мотивує тим, що для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення і встановлення у справі фактичних даних, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до вищевказаних документів, які перебувають у володінні ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки вищевказані документи мають істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні, їх встановлення та вилучення надасть інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження, можливість встановити причетних осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення та притягнення останніх до відповідальності.
В клопотанні слідчий просить проводити розгляд без участі слідчого та прокурора.
У зв`язку із реальною загрозою зміни або знищення таких речей та документів, слідчий просить розгляд клопотання, з урахуванням ч.2 ст.163 КПК України, провести без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, та в його відсутності та прокурора.
На підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.
Досудовим розслідуванням встановлено, що прокурором відділу Спеціалізованої прокуратури у військовій та оборонній сфері Західного регіону Стахів М.О. проведено вивчення щодо додержання службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Комітент, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») вимог законодавства під час здійснення господарської діяльності.
Так, під час вивчення установлено, що реалізація продукції військового призначення здійснювалась ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із залученням посередників (комісіонерів) шляхом укладення з ними договорів комісії.
Разом з цим установлено, що значною частиною витрат є витрати на агентські послуги, надані за межами митної території України.
Згідно з умовами договорів комісії, ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його дочірні компанії ДГЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », СЗТФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (далі Комісіонер) беруть на себе зобов`язання за дорученням Комітента вчинити правочини з продажу продукції або послуг.
Договорами комісії визначено, що Комісіонер зобов`язується виконати перед контрактну роботу та укласти з покупцем контракт щодо продажу продукції (послуг), а також, у разі необхідності вчиняє інші правочини, спрямовані на забезпечення виконання наданого Комітентом доручення, включаючи послуги відповідних агентів.
При цьому, договорами комісії передбачено, що жодна із сторін не має права передавати свої права за договором третій стороні без письмової згоди другої сторони.
Окрім цього, витрати на агентські послуги мають здійснювались за письмовим погодженням Комітента та за наданням підтверджуючих документів до звітів Комісіонера.
Однак, Комісіонер для здійснення власних зобов`язань укладали агентські договори з нерезидентами, передбачивши в договорах комісії відшкодування вартості цих послуг за рахунок Комітента.
Зокрема, з 01.10.2017 по 31.12.2019 Комітентом по договорах комісії прийнято витрати Комісіонера в частині агентських послуг, наданих за межами митної території України різними організаціями (ОЕМ INTERTRADE SNVESTMENT LIMITED - Гонконг, GСА RED SЕА FZCO - Республіка Джибуті, Моуеr Сontinental Inc - Британські Віргінські острови, Waterwise Limited - республіка Кіпр, Товариство « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - Чеська республіка) на загальну суму 86 933,8 тис. грн. (або 875,3 тис. дол. США та 2 081,4 тис. євро).
Однак, до звітів Комісіонера надано акти вартості послуг, якими не підтверджуються та не обґрунтовуються обсяги та суми фактично наданих агентських послуг, безпосередньо пов`язаних з виконанням доручення Комітента.
Окрім цього, Комісіонер при виконанні договорів комісії виконує ті ж самі функції, що і комерційний агент: проводить перед контрактну роботу та укладає контракт із покупцем. В результаті за рахунок Комітента послуги з пошуку покупця та укладення контракту із замовником оплачується двічі: посередницькі послуги комісіонера (у вигляді комісійної плати) та агентські послуги, які відшкодовуються Комісіонеру.
Таким чином, внаслідок відшкодування Комісіонеру додаткової комісійної плати за рахунок Комітента, при не наданні Комісіонером додаткових послуг, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено додаткові витрати без отримання додаткових послуг.
Також, вищевказані порушення вказані в аудиторському звіті Західного офісу « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № 08-19/2/3-ДСК від 22.04.2020 за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019.
В ході проведення тимчасового доступу до речей та документів, на підставі ухвали слідчого суді Галицького районного суду м. Львова, вилучено завірені копії аудиторського звіту з додатками за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, № 08-19/2/3 -ДСК від 22.03.2020 проведеного Державною аудиторською службою України Західного офісу « ІНФОРМАЦІЯ_8 », договорів комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019.
17 червня 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова проведено тимчасовий доступ до речей та документів, відповідно до яких ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладає договір комісії з встановленими законом комісіонерами а саме: ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДГЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », СЗТФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та їх дочірні компанії, які безпосередньо виконуючи умови договору беруть на себе зобов`язання за дорученням Комітента вчинити правочини з продажу продукції або послуг які виконують ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », внаслідок чого залучають підприємства з наданням агентських послуг за межами митної території України різними організаціями (ОЕМ INTERTRADE SNVESTMENT LIMITED - Гонконг, GСА RED SЕА FZCO - Республіка Джибуті, Моуеr Сontinental Inc - Британські Віргінські острови, Waterwise Limited - республіка Кіпр, Товариство « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - Чеська республіка), яким здійснюється оплата за послуги за завищеними цінами.
18 жовтня 2021 року на підставі ухвал слідчого судді Галицького районного суду м.Львова проведено тимчасовий доступ до речей та документів, а саме отримано копії договорів комісії з додатками та додаткових угод із додатками укладених між Державним підприємством ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до додатку № 9 за результатами державного фінансового аудиту діяльності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, №08-19/2/3 ДСК від 22.04.2020 проведеного Державною аудиторською службою України Західного офісу « ІНФОРМАЦІЯ_8 », зокрема: договори комісії ДК № USE-20.1-43-Д/К-14 від 17.01.14, ДК № USE-17.3-159-Д/К-15 від 21.09.15, ДК № USE-20.2-64-D/К-15 від 12.03.15, ДК № USE-16.1-15-D/К-15 від 26.12.15, ДК № USE-16.1-58-D/К-15 від 19.09.15, ДК № USE-20.2-270-Д/К-16 від 18.11.16, ДК № USE-16.1-91-D/К-16 від 18.06.16, ДК №USE-16.1-203-Д/К-16 від 15.08.16, ДК № USE-20.1-224-D/К-17 від 30.10.17, ДК № USE-20.2-67-Д/К-17 від 10.04.17, ДК № USE-20.2-29-Д/К-17 від 23.03.17, ДК № USE-20.4-16-О/К-18 від 05.03.18, ДК № USE-20.4-69- D/К-19 від 04.06.19, ДК № USE-20.1-111- Д/К-19 від 16.05.19.
Слідчим доведено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Дослідження зазначеної документації має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні і полягає у тому, що дасть можливість дослідити інформацію, яка міститься у даних документах та доказову інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
У відповідності до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів..
Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, враховуючи, що означені документи можуть надати органу досудового розслідування та суду можливість отримати речові докази та забезпечити проведення повного, швидкого та неупередженого розслідування, а тому, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя ,-
у х в а л и в :
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області Сопільнику Р.Л., старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП у Львівській області Добуша Я.В., старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП у Львівській області Марич Н.І., слідчому СУ ГУ НП у Львівській області Гаврилюк Н.В. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю виготовлення та вилучення їх копій, а саме:
1) документів, що підтверджують залучення посередників нерезидентів (агентів) за межами митної території України, якими надано агентські послуги в межах договорів комісії ДК № USE-20.1-43-Д/К-14 від 17.01.14, ДК № USE-17.3-159-Д/К-15 від 21.09.15, ДК № USE-20.2-64-D/К-15 від 12.03.15, ДК № USE-16.1-15-D/К-15 від 26.12.15, ДК № USE-16.1-58-D/К-15 від 19.09.15, ДК № USE-20.2-270-Д/К-16 від 18.11.16, ДК № USE-16.1-91-D/К-16 від 18.06.16, ДК №USE-16.1-203-Д/К-16 від 15.08.16, ДК № USE-20.1-224-D/К-17 від 30.10.17, ДК № USE-20.2-67-Д/К-17 від 10.04.17, ДК № USE-20.2-29-Д/К-17 від 23.03.17, ДК № USE-20.4-16-О/К-18 від 05.03.18, ДК № USE-20.4-69- D/К-19 від 04.06.19, ДК № USE-20.1-111- Д/К-19 від 16.05.19 та додаткових договорів до них, довідки про вартість наданих послуг посередниками нерезидентами, а також фінансових документів щодо здійснення проплат за договорами (контрактами) за послуги посередникам нерезидентам, акти виконаних робіт (наданих послуг) посередників нерезидентів;
2) актів наданих послуг (виконаних робіт) Комісіонера, а також фінансових документів щодо здійснення проплат в межах договорів комісій ДК № USE-20.1-43-Д/К-14 від 17.01.14, ДК № USE-17.3-159-Д/К-15 від 21.09.15, ДК № USE-20.2-64-D/К-15 від 12.03.15, ДК № USE-16.1-15-D/К-15 від 26.12.15, ДК № USE-16.1-58-D/К-15 від 19.09.15, ДК № USE-20.2-270-Д/К-16 від 18.11.16, ДК № USE-16.1-91-D/К-16 від 18.06.16, ДК №USE-16.1-203-Д/К-16 від 15.08.16, ДК № USE-20.1-224-D/К-17 від 30.10.17, ДК № USE-20.2-67-Д/К-17 від 10.04.17, ДК № USE-20.2-29-Д/К-17 від 23.03.17, ДК № USE-20.4-16-О/К-18 від 05.03.18, ДК № USE-20.4-69- D/К-19 від 04.06.19, ДК № USE-20.1-111- Д/К-19 від 16.05.19, які перебувають у володінні ДК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 .
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області Сопільника Р.Л.
Строк дії ухвали 2 (два) місяці з дня її постановлення.
Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя І.Р.Волоско.