Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 7 11/168/22
Провадження № 1-кс/711/78/22
У Х В А Л А

13.01.2022 м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань - ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого начальником відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що винесене у кримінальному провадженні № 0000092, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про продовження строку досудового розслідування, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, за погодженням начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що винесене у кримінальному провадженні № 0000092, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про продовження строку досудового розслідування.

В обґрунтування клопотання зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Азот» в період 2013-2015 роки при здійсненні імпортних та експортних операцій, шляхом заниження вартості реалізації на експорт ТМЦ сульфату амонію, карбаміду, аміачної селітри на адресу підприємства нерезидента NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), а також завищення вартості придбання при імпорті природного газу у Ostchem Holding Limited (Республіка Кіпр), не задекларували та не сплатили податок на прибуток приватних підприємств у сумі 43 633 392 грн., що підтверджується актом перевірки від 31.05.2017 за № 1208/28-10-14-03/00203826 та податковим повідомленням-рішенням від 16.08.2017 за № .

Так, ПАТ «Азот» упродовж 2013 - 2014 років здійснило господарські операції з особами нерезидентами Ostchem Holding Limited (Резпубліка Кіпр), імпорту товарів «газ природній у газоподібному стані» та з HF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), експорт «селітри».

ПАТ «Азот» належить до групи компаній, кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_5 ( ОСОБА_6 ).

Відповідно до даних агентства розвитку інфраструктури фондового ринку України, станом на 3 квітня 2013 року та 4 квітня 2014 року власником пакету акцій ПАТ «Азот» в розмірі 75,57% є ПЛГУА ЛІМІТЕД (НЕ 237302), Кіпр та в розмірі 20,1% є ТОВ «Омбридж» (код ЄДР 37578270), Україна.

Нерезидент ПЛГУА ЛІМІТЕД та резидент ТОВ «Омбридж» входять до групи Ostchem Group, яка включає 45 компаній втому числі ПАТ «Азот», з них в Україні 22. Управляючою компанією є «Ostchem Holding AG» (Вена, Австрія). Власником та головою ради директорів групи компаній Group DF є Дмитро Васильович Фірташ

Отже, ПАТ «Азот», «Ostchem Holding Limited» Кіпр, NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація) є пов`язаними особами та знаходяться під спільним контролем ОСОБА_5 , який має можливість впливу на фінансово-господарську діяльність зазначених вище підприємств.

Таким чином, господарські операції ПАТ «Азот», «Ostchem Holding Limited», NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація) визнаються контрольованими.

Ініціатор клопотання вказує, що за час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження, а саме:

-на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Азот» проведено тимчасовий доступ до речей та документів і вилучено у ПАТ «Азот» документи щодо фінансово-господарських взаєморозрахунках з HF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), Ostchem Holding Limited (Резпубліка Кіпр);

-допитано, як свідків, службових осіб ПАТ «Азот»;

-в порядку ст. 93 КПК України отримано інформацію від Офісу великих платників податків ДФС щодо погашення заборгованості по акту документальної перевірки;

-внесено до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів ПАТ «Азот», які перебувають у володінні банківських установ, отримано ухвали про надання тимчасового доступу до речей та документів, на підставі яких в подальшому здійснено тимчасовий доступ до банківських документів ПАТ «Азот», які перебувають у володінні банківських установ;

-у порядку ст. 93 КПК України отримано інформацію від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів;

-направлено запит до Державної служби фінансового моніторингу України;

-винесено та скеровано постанову про проведення судово-економічної експертизи.

Як зазначено, результати вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, які ще не виконані на момент подачі клопотання про продовження строків досудового розслідування, дадуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, надати їх діям правової кваліфікації та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

У клопотанні також зазначено, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.04.2021 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 22.10.2021.

Крім того, ухвалою слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 13.10.2021 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 22.01.2022.

Разом з тим, як зазначено, на теперішній час необхідно виконати наступне: провести судово-економічну експертизу, яка перебуває на виконанні в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз та провести інші слідчі дії, в яких виникне необхідність.

Враховуючи норми КПК України, строк досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000092 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, закінчується 22.01.2022, проте на даний час триває проведення судово-економічної експертизи, по провадженню необхідно виконати значний обсяг слідчих (розшукових) дій, а саме: провести судово-економічну експертизу та провести інші слідчі дії, в яких виникне необхідність.

Обставинами, що перешкоджали здійснити вказані процесуальні дії раніше є: зміна органу досудового розслідування, 20.09.2021 розслідування вказаного кримінального провадження було доручено слідчим слідчого управління ГУНП в Черкаській області, у зв`язку з ліквідацією Державної фіскальної служби України та тривалість проведення судово-економічної експертизи, котра була призначена 23.06.2021 та триває по даний час. Для проведення зазначених вище слідчих (розшукових) дій необхідний термін не менший шести місяців.

Враховуючи зазначені вище обставини, слідчий органу досудового розслідування просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000092 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто до 22.07.2022.

У судовому засіданні слідча ОСОБА_3 підтримала клопотання та просила його задовольнити у повному обсязі на підставі обґрунтування, наведеного у ньому та з урахуванням доказів доданих до клопотання.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, зокрема і витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000092 від 22.10.2019 щодо кримінального провадження, у рамках якого подане дане клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено у судовому засіданні, СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000092 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину (у даному випадку кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України).

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частинами 1 та 4 ст. 294 КПК України передбачено, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

У судовому засіданні встановлено, що 22.10.2019 відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000092. Підозра нікому не оголошена.

Аналіз доданих до клопотання слідчого документів свідчить, що на даному етапі проведення досудового розслідування кримінального провадження є достатньо відомостей, які свідчать про те, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, яке за обставинами його вчинення відноситься до категорії тяжких злочинів у сфері господарської діяльності.

Крім того, встановлено, що після спливу 18-ти місячного строку досудового розслідування даного кримінального провадження, ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.04.2021 по справі № 760/10101/21 строк досудового розслідування продовжувався до 22.10.2021, а ухвалою слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 13.10.2021 по справі № 711/6622/21 до 22.01.2022.

Між тим, закінчити досудове розслідування у 18-ти місячний строк, який спливає 22.01.2022 неможливо, оскільки органу досудового розслідування у встановлений строк не вдалося виконати значний обсяг слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема: провести судово-економічну експертизу, яка перебуває на виконанні у Київському науково-дослідному інституті судових експертиз; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, в яких може виникнути потреба; виконати вимоги ст. 290 КПК України; закінчити досудове розслідування за однією із форм, що передбачені ст. 283 КПК України.

Слід зазначити, що відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень. Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

У контексті кримінального провадження, Конституційний Суд України, у своєму рішенні від 30.01.2003 відзначив, що «поняття розумний строк досудового слідства є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину». Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Але за будь-яких обставин строк досудового слідства не повинен перевищувати меж необхідності. Досудове слідство повинно бути закінчене у кожній справі без порушення права на справедливий судовий розгляд і права на ефективний засіб захисту, що передбачено ст.ст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Таким чином, слідчим доведено, що обставини, які перешкоджали здійсненню вказаних вище процесуальних дій раніше, є суттєвими, тобто такими, що унеможливлюють завершення досудового розслідування та не свідчать про бездіяльність органу досудового розслідування і прокурора у проведенні досудового розслідування за вказаним кримінальним провадженням. За наданими матеріалами клопотання вбачається, що органом досудового розслідування здійснений значний обсяг слідчих та процесуальних дій за вказаним кримінальним провадженням. Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень. Також слід зазначити, що за нормами ч. 5 ст. 38 КПК України, орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування. Слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється (ч. 5 ст. 40 КПК України).

Враховуючи наведене вище, за результатами вирішення клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно є обгрунтованим та підлягає задоволенню, а саме необхідно продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000092, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 22.07.2022. Слідчий суддя вважає, що саме такий строк є достатнім для виконання ряду процесуальних та слідчих дій, що зазначені у цьому клопотанні.

До того ж, слід враховувати ту обставину, що продовження строку досудового розслідування є умовою правомірності застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 7, 22, 42-45, 219, 294, 295, 295-1, 372, 376 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000092, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 22.07.2022.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1