печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3430/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 січня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні шостого СВ СУ ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 04.01.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000004, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 №61/26-15-08-01-20/37441935 від 01.12.2020 встановлено, що невстановлені слідством службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) в період січень грудень 2019 року, лютий 2020 року з метою умисного ухилення від сплати податків у документах бухгалтерського та податкового обліку товариства відображено здійснення псевдо-господарських операцій з купівлі-продажу товаро матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ РА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_14 ) та інші суб`єкти господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, у результаті чого занижено податок на додану вартість на суму 11 680 093 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно з матеріалами досудового розслідування,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), має банківські рахунки НОМЕР_15 , НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), має банківські рахунки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), має банківські рахунки № НОМЕР_22 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), має банківські рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), має банківські рахунки № НОМЕР_25 , № НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_26 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), має банківські рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), має банківські рахунки НОМЕР_28 , НОМЕР_28 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) має банківські рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_30 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів оперативним співробітникам за дорученням слідчого або сладчим іншого підрозділу ДФС України на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території (в порядку ст. 218 КПК України), задоволенню не підлягає, оскільки є неконкретизоване.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно наступних клієнтів:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), банківські рахунки НОМЕР_15 , НОМЕР_15 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), банківські рахунки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 та всі наявні відкриті та закриті банківські рахунки, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), банківські рахунки № № НОМЕР_22 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), банківські рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_24 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), банківські рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), банківські рахунки № НОМЕР_25 , № НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_26 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), банківські рахунки НОМЕР_28 , НОМЕР_28 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) банківські рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_30 та по всім наявних відкритих та закритих банківських рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2019 по 31.12.2020, в паперовому вигляді;

стосовно клієнтів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), документів про всі наявні відкриті та раніше закриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперових та магнітних (електронних) носіях (формат файлів .xlsx/.xls/.doc);

стосовно клієнтів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), справ з юридичного оформлення банківських рахунків від імені останніх, в тому числі, анкет, реєстраційних документів клієнта, довіреностей, доручень, договорів з додатками щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання систем віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» з прив`язкою до абонентського номеру клієнта, всіх заяв від імені клієнтів, а також карток зі зразками підписів фізичної особи.

В задоволенні іншої частини клопотання, - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1