У Х В А Л А
Іменем України

13.07.2021 року м. Львів

Слідчий суддя Франківського районного суду м. Львова Мигаль Г.П., при секретарі судового засідання Максимович М.М. розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ ВП № 3 ЛРУП ГУ НП у Львівській області Рябіної І.О. про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0000072 від 14 січня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ ВП № 3 ЛРУП ГУ НП у Львівській області Рябіна І.О. звернулася до слідчого судді Франківського районного суду м. Львова з клопотанням про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0000072 від 14 січня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 14.01.2020 у Франківський ВП ГУ НП у Львівській області надійшли матеріали з ГУ ДФС у Львівській області, щодо розкрадання державних коштів службовими особами Львівської філії «Архіміджбуд».

У Франківський ВП ГУ НП у Львівській області надійшли матеріали дослідження, відповідно до яких старшим оперуповноваженим з ОВС Першого відділу ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковником податкової міліції Крейдичем С.М. проведено дослідження фінансово-господарської діяльності Львівська філія ПП "Архіміджбуд" (ЄДРПОУ-41708391), адреса реєстрації: 79000 ЛЬВІВСЬКА ОБЛ. ФРАНКІВСЬКИЙ ВУЛ. ГЕРОЇВ УПА БУД. 73), щодо постачання збірних споруд для спеціальної підготовки військовослужбовців, відповідно до договору поставки товару № 43 віл 13.08.2019 та специфікації (додаток №l до цього договору), по значно завищених цінах ніж ринкові та залучення до виконання робіт ризикових субпідрядних організацій за період 2019 років.

У 2019 році Військова частина НОМЕР_1 виступила замовником збірних споруд для спеціальної підготовки військовослужбовців, із залученням державних коштів.

Переможцем тендерних торгів виступила Львівська філія ПП "Архіміджбуд" та укладено договір поставки з Військовою частиною НОМЕР_1 №43 від 13.08.2019, згідно якою загальна сума тендеру становить 11 290 000 грн.

В результаті аналізу інформаційних баз ГУ ДФС у Львівській області: «Архів податкової звітності», «Податковий блок» встановлено, що Львівська філія ПП "Архіміджбуд", для виконання умов даного тендеру залучено ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій» (ЄДРПОУ-40618894), попередньо укладеному договору №11/03/19 від 11.03.2019 (хоча тендер на закупівлю збірних споруд для спеціальної підготовки військовослужбовців було оголошено 24.07.2019).

ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій» згідно видаткової накладної №113 від 16.09.2019 було реалізовано Львівській філії ПП "Архіміджбуд" збірні споруди для спеціальної підготовки військовослужбовців, загальною вартістю 8 559 770 грн.

В ході подальшого дослідження встановлено, що жодних робіт по розробці проекту, підготовці бетонних площадок, транспортуванню збірних споруд та їх монтажу, що передбачено договором №73 від 13.08.2019 (додаток №2), Львівська філія ПП "Архіміджбуд" не здійснювало оскільки згідно звіту податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплачено) на користь фізичних осіб, і сум отриманого з них податку 1-ДФ 2019 році на підприємстві отримували доходи лише два працівника, відсутні будь які документи, щодо транспортування та монтажу, а також відсутні буді які виробничі ресурси та виробничі потужності на Львівській філії ПП «Архіміджбуд».

Таким чином Львівська філія ПП "Архіміджбуд" неправомірно завищила вартість збірних споруд для спеціальної підготовки військовослужбовців, на загальну суму 2 731 000 грн. що були придбані за державні кошти ВЧ НОМЕР_2 та профінансовані в повному об`ємі, згідно платіжних доручень № 937 від 06.09.2019 - 7 290 000 грн. та № 936 від 17.09.2019 4 000 000 грн.

Для виведення безготівкових коштів отримані в ході неправомірного завищення вартості збірних споруд спеціальної підготовки ДЛЯ військовослужбовців в сумі 2 731 000грн. та переведення їх у готівку Львівська філія ПI "Архіміджбуд" 27.09.2019 та 31.10.2019 року проведено імітовані фінансово-господарські операції з ТОВ «Імпульс Трейд Плюс» () у вигляді лише отримання документів на придбання ТМЦ (200-сокир: 339-головок змінних; 106-ломів; 380-викруток; 1005-ножиці по металу і.т.н.) на загальну суму 2 797 000 грн. Аналізом фінансово-господарської діяльності та AIC Архів електронної звітності ЄРПН встановлено, що податкова звітність Львівська філія ПП "Архіміджбуд", ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій» та ТОВ «Імпульс Трейд Плюс» відправляється до органів ДПС виключно з одної IP адреси (149.44.216.66), що свідчить про пов`язаність даних суб`єктів господарювання та спільних дій з метою неправомірного завищення вартості збірних споруд для спеціальної підготовки військовослужбовців та конвертації безготівкових державних коштів у готівку, з метою її привласнення на власні цілі.

Таким чином, службові особи Львівська філія ПП "Архіміджбуд", отримавши державні кошти від ВЧ НОМЕР_1 в сумі 11 290 000 грн., за збірні споруди для спеціальної підготовки військовослужбовців, перераховували їх лише в сумі - 8 559 000 грн. (реальна вартість робіт з урахуванням прибутку) на розрахункові рахунки ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій» за поставлені збірні споруди для спеціальної підготовки військовослужбовців, а суму завищення 2 731 000 грн. перераховано в адресу ТОВ «Імпульс Трейд Плюс» за нібито придбані ТМЦ (200-сокир: 339-головок змінних; 106- ломів; 380-викруток; 1005-ножиці по металу, тощо.)

Також, в ході досудового розслідування було проведено тимчасовий доступ до документів АТ КБ «Приватбанку», слідчим було проведено обшук в офісних приміщеннях №410, 411 та 412 ПП "Архіміджбуд", ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій», ТОВ «Імпульс Трейд Плюс», що знаходяться за адресою: м. Львів, вул. Героїв УПА, 73, корпус 8, та вилучено первинні бухгалтерські документи, установчі документи, видаткові, податкові та товарно-транспортні накладні, угоди, платіжні доручення, чекові книжки, та інші документи, які мають значення для досудового розслідування даного кримінального провадження.

Водночас, в ході досудового розслідування слідчим було допитано ряд працівників ПП "Архіміджбуд" та ТОВ «Імпульс Трейд Плюс».

В подальшому, в ході досудового розслідування заплановано вжити заходи забезпечення для проведення тимчасового доступу та вилучення документів ПП «Архіміджбуд» та Львівської філії такого ПП щодо укладення договорів перевезення збірних конструкцій, залучення будівельної техніки, придбання піску, цементу, щебеню тощо для влаштування бетонної площадки під збірну конструкцію, тощо; долучити до матеріалів кримінального провадження інформацію щодо організації пропускного режиму цивільного населення, в тому числі працівників будівельних організацій, на території військової частини НОМЕР_1 , а також дані про видані перепустки на працівників ПП «Архіміджбуд» та Львівської філії такого ПП, ТОВ «Завод будівельно-господарських конструкцій», а також будівельної техніки, що використовувалась для будівельних (підготовчих) робіт при встановленні збірних споруд в с. Старичі на території військової частини, в тому числі будівельної техніки ПП «Галичбудсервіс» для доставки бетону і щебеню, ТОВ «Балмікс» для роботи екскаватора, ТОВ «Партнербуд-В» для доставки бетону автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_3 , тощо.

На даний час у кримінальному провадженні проводяться та заплановано проведення необхідних і достатніх слідчих (розшукових) та процесуальних дій спрямованих на встановлення обставин вчиненого злочину, в тому числі й особи, яка його вчинила.

У зв`язку з тим, що загальний строк досудового розслідування тяжкого злочину, становить вісімнадцять місяців, перебіг строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні розпочався 14.01.2020 та з врахуванням ч.2 ст. 219 КПК України закінчується 15.07.2021 у слідчої виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування, оскільки для проведення вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій потрібен більший строк.

Враховуючи положення ч.1 ст. 294 КПК України, в якій зазначено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу. Виникла необхідність звернутись з даним клопотанням, виходячи з того, що: жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення в цьому кримінальному провадженні; минає допустимий строк досудового розслідування, а як наслідок, закриття кримінального провадження може призвести до невиконання завдань кримінального провадження, закріплених в ст. 2 КПК України та втрати доказової бази, зібраної за час проведення досудового розслідування.

З метою забезпечення здійснення повного та всебічного досудового розслідування та з`ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії, спрямовані на встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення. Строк, на який може бути продовжено досудове розслідування відповідно ч. 1 ст. 294 КПК України визначається з посиланням на п. 1-3 ч. 2 ст. 219 КПК України, та для категорії тяжкого або особливо тяжкого злочину становить дванадцять місяців.

Вивчивши доводи клопотання та дослідивши надані до суду матеріали кримінального провадження, слідчий суддя доходить до такого висновку.

Згідно з ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1ст.295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

В поданому клопотанні слідчим доведено, що досудове розслідування кримінального правопорушення до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці 2 частини 1статті 219 КПК України, враховуючи невстановлення особи, яка вчинила правопорушення, та необхідність проведення ряду слідчих дій, для проведення яких необхідний значний проміжок часу, тому слідчий суддя приходить до висновку про необхідність продовження строку досудового розслідування до 12 (дванадцяти) місяців, у зв`язку з чим клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Згідно з ч.9 ст.295-1 КПК України ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст.294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000072 від 14 січня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, на дванадцять місяців тобто до 12 липня 2022 року.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.П. Мигаль