Справа № 464/5699/19
пр.№ 1-кс/464/514/21
У Х В А Л А

16 березня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування,

у с т а н о в и в :

Старший слідчий особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування. Мотивує клопотання тим, що підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували узагальнені матеріали Держаної служби фінансового моніторингу України №0530/2019/ДСК, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, які діяли на території Львівської області в період 2019 року, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Так, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 11.03.2019 по 04.06.2019 ТОВ «Копард ЛТД» () за рахунок здійснення реалізації товарно матеріальних цінностей (металобрухту) в адресу ТОВ «Укрметко ЛТД» та ТОВ «Акс Кепітал ЛТД» отримало кошти в сумі 17370000 гривень. Дані кошти було знято через каси відділень АТ АКБ «Львів» за адресами: м. Львів, вул. Кульпарківська, 200 та вул. В. Великого, 16 керівником ТОВ «Копард ЛТД» () - ОСОБА_5 .

Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Копард ЛТД» () зареєстровано 19.09.2018, реєстраційний номер 1 4151 0200 0004 5345, юридична та фактична адреса: м. Львів, вул. Залізняка, 17, директор/засновник ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ). Згідно бази даних ГУ ДФС у Львівській області АІС «Податковий блок», а також узагальненого матеріалу ДСФМ України інформація щодо отриманих доходів ТОВ «Копард ЛТД» () відсутня, станом на 01.06.2019 товариством сплачено податків в сумі 4140, 04 гривень, основний вид діяльності комп`ютерне програмування, на товаристві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, автотранспорт, кількість співробітників на вказаних підприємствах 1 (в одній особі засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_5 ), що фізично унеможливлює виконання договірних умов у зазначених обсягах, які на даний час підприємством не задекларовано.

Крім цього, ТОВ «Копард ЛТД» () відсутнє за адресою реєстрації: м. Львів, вул. Залізняка, 17, що може говорити вчинення незаконних дій щодо внесення завідомо неправдивих відомостей у відповідних документах при проведенні держаної реєстрації товариства. Слід зазначити, що операції з приводу реалізації металобрухту ТОВ «Копард ЛТД» здійснювало за керівництва ОСОБА_5 . Після зняття готівкових коштів ТОВ «Копард ЛТД» перереєстровано в ГУ ДПС у Полтавській області керівником на даний час являється ОСОБА_6 , 1939 р.н., і.п.н. НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час в ході досудового розслідування отримано ухвали (в кількості 32 шт.) щодо проведення тимчасового доступу до банківської таємниці та інших оригіналів документів, які передано у відповідні установи для їх виконання та у зв`язку із великим обсягом інформації, яка підлягає вилученню, необхідно більший термін для проведення процесуальних дій.

Разом з тим, відповідно до п.2 ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у даному кримінальному провадженні становить дванадцять місяців.

Ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_7 від 17.11.2020 строк досудового розслідування продовжувався на 4 місяці та закінчується 18.03.2021.

Таким чином, для виконання вище зазначених процесуальних дій, необхідний додатковий строк 4 місяці (120 діб).

Слідчий до суду для розгляду клопотання не з`явився, просить розглядати клопотання у його відсутності.

У зв`язку із неявкою в судове засідання учасників кримінального провадження фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_7 від 17.11.2020 строк досудового розслідування продовжувався на 4 місяці та закінчується 18.03.2021.

Виходячи із приписів ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати , зокрема, дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину (ч.2 ст.219 КПК України).

Клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру подане з додержанням вимог, передбачених ч.2 ст.295-1 КПК України. З урахуванням доводів клопотання слідчий суддя дійшов переконання, що для виконання завдання кримінального провадження, передбаченого ст.2 КПК України, встановлення обставин справи, проведення повного та всебічного досудового розслідування доцільним є продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, оскільки на даний час є очевидним той факт, що провести процесуальні дії у встановлений ст.219 КПК України строк для розкриття злочину неможливо внаслідок складності провадження та тяжкості кримінального правопорушення. Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні слід продовжити до чотирьох місяців.

Керуючись ст.ст.219, 294, 295-1, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання задоволити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного 19 вересня 2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000114 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212, КК України, до чотирьох місяців, тобто до 17 липня 2021 року включно.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1