Справа № 464/665/21
пр.№ 1-кс/464/1181/21
У Х В А Л А

10 червня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_5 , в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до 4 (чотирьох) місців.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Орбудсервіс», шляхом зловживання своїх службових обов`язків, впродовж ІІІ-х кварталів 2019 року здійснювали внесення до бухгалтерських документів завідомо неправдивих відомостей під час документального оформлення нібито проведених фінансово господарських операції щодо проведення ремонтних та будівельних робіт з замовниками розпорядниками бюджетних коштів, що призвело до їх незаконного привласнення. Так, службові особи ТОВ «Орбудсервіс» () на виконання вище зазначених контрактів відображали придбання товарів та послуг, які носять удаваний характер у ТОВ «Софія Тойс Плюс» на загальну суму 633 531,12 грн. та ТОВ «Панорама Буд» на загальну суму 496 990,02 грн.
Проведеним аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ «Софія Тойс Плюс» та ТОВ «Панорама Буд» встановлено розбіжність щодо однорідності придбання та реалізації товарів, зокрема відбувається придбання овочів та банок, які в подальшому не реалізовуються, а навпаки реалізовуються послуги у сфері будівництва, зокрема в адресу ТОВ «Орбудсервіс», декларації та податкові накладні реєструються з однієї ІР-адреси № НОМЕР_1 , що свідчить про проведення безтоварних, удаваних господарських операцій з підприємствами реального сектору економіки. Дані підприємства підконтрольні ОСОБА_6 , керівні посади займають підставні особи, які з останнім перебувають у сімейних або дружніх стосунках.
Окрім цього, ОСОБА_6 до протиправної діяльності залучив ОСОБА_7 підставний директор ТОВ «УК «Експерт Інвест» (), ТОВ «Панорама Буд» (), ТОВ «Євген» (), а також ФОП « ОСОБА_7 » (і.п.н. НОМЕР_2 ).
В ході досудового розслідування проведено слідчі (розшукові), процесуальні дії.
03.06.2021 р. слідчим винесено постанову про проведення почеркознавчої експертизи для встановлення підписів ОСОБА_6 на документах, які відповідно до закону подаються при державній реєстрації державному реєстратору.
Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 11.06.2021 р., разом з тим, завершити досудове розслідування у вказаний термін є неможливим у зв`язку із необхідністю отримати висновок експерта та в подальшому за його результатами провести слідчі (розшукові) та процесуальні дії.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив таке задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до такого висновку.
Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину тяжкого або особливо тяжкого.

За змістом ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у ч.2 ст.219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Так, клопотання про продовження строку досудового розслідування подано у строки передбачені ч.5 ст.294 КПК України, і розглядається слідчим суддею до спливу строку досудового розслідування.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, строк якого закінчується 11.06.2021 року, проведено ряд слідчих дій, спрямованих на всебічне, повне та неупереджене розслідування даного кримінального правопорушення, однак на даний час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування у зв`язку із необхідністю проведення слідчих дій та процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку доказів.
Враховуючи наведене, приходжу до висновку, що для здійснення необхідних слідчих дій, доцільним є продовження строку досудового розслідування до чотирьох місяців, оскільки на даний час є очевидним той факт, що їх проведення є необхідним і обов`язковим для виконання завдань кримінального провадження, в тому числі забезпечення повного досудового розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України,

п о с т а н о в и в:
клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до 4 (чотирьох) місяців, тобто до 11.10.2021 р.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1