Справа № 182/345/21
Провадження № 1-кс/0182/83/2021
У Х В А Л А
Іменем України
08.02.2021 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0002412 про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів, а саме щодо: - перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - системи оподаткування ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 21.12.2019 року по теперішній час з розбивкою помісячно ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 21.12.2019 року по теперішній час з розбивкою поквартально ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 )., які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В клопотанні зазначено, що в провадженні СВ Нікопольського ВП ГУНП у Дніпропетровській області 08 грудня 2020 року розпочато кримінальне провадження №0002412 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.191 КК України.

Відповідно до клопотання, що 27.05.2020 року між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ФОП ОСОБА_5 було укладено договір № 610/20 про благоустрій об`єктів та територій (а саме послуг з поточного ремонту контейнерних майданчиків) на кладовищі в м. Нікополі у 2020 році за кодом ДК 021:2015:45450000-6 на загальну суму 185000 гривень.

В ході досудового розслідування, було встановлено не відповідність об`єму виконаних робіт відповідно до тих, які вказані у дефектному акті від 27.05.2020 року, а також було завищено об`єм матеріалів, які були використані згідно локального кошторису на будівельні роботи № 2-1-1 від 27.05.2020 року. Згідно платіжного доручення від 15.06.2020 року ІНФОРМАЦІЯ_3 на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_2 (ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») було здійснено оплату в сумі 185 000 грн. 00 коп., який перебуває у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: АДРЕСА_2 .

Також, під час досудового розслідування було виявлено, що 21.12.2019 року було укладено договір №821 від 21.12.2019 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 (замовник) та ФОП ОСОБА_5 (виконавець) про послуги з поточного ремонту контейнерних майданчиків в м. Нікополі Дніпропетровської області. Ціна договору 294571 грн. 74 коп. Відповідно до платіжного доручення 27.12.2019 року оплата була здійснена в повному обсязі на рахунок ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_2 (ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), однак об`єм та якість виконаних робіт не відповідає дійсності, та існують підстави вважати що в діях невстановлених осіб є незаконне заволодіння грошовими коштами, шляхом зловживання службовим становищем.

Відповідно до реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_5 , перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі вищевикладеного, з метою перевірки обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки інформації, яка може вплинути на кваліфікацію дій, виникла необхідність в отриманні доступу до документів щодо кількості найманих працівників, зв`язків з контрагентами, сум задекларованих податкових зобов`язань, форми оподаткування ФОП ОСОБА_6 та іншої інформації, які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , які необхідні для повного та всебічного розслідування та можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно із п. 3 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 1 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ст. 163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 08.12.2020 року розпочато кримінальне провадження №0002412 за правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 191 ККУ (а.с.5), за фактом того, 30.11.2020 р. в денний час при перевірці розташування контейнерних майданчиків було встановлено не відповідність об`єму виконаних робіт, які вказані у дефектних актах, у яких завищено об`єм матеріалів. Згідно копії витягу з ЄДРОПОУ ФОП ОСОБА_6 знаходиться на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_1 (а.п.14). В зв`язку з вищевикладеним, вважаю що слідчим та прокурором обґрунтована необхідність надання тимчасового доступу до зазначеної інформації, яка містить дані, що мають значення по справі.

Керуючись ст.ст. 132,159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_4 задовольнити.

Надати старшому слідчому Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих, яким доручено проведення досудового розслідування кримінального провадження №0002412 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме:

- перебування на податковому обліку ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- системи оподаткування ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 21.12.2019 року по теперішній час з розбивкою помісячно ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 21.12.2019 року по теперішній час з розбивкою поквартально ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 21.12.2019 року по теперішній час ФОП ОСОБА_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1