Справа № 464/2883/21
пр.№ 1-кс/464/1265/21
У Х В А Л А

02 липня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , представника володільця майна ОСОБА_4 - ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , який полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування грошовими коштами. В обгрунтування колопотання покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000068 від 30.11.2020 за фактом освоєння службовими особами СПД отриманих бюджетних коштів, шляхом мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, документального прикриття безтоварних операцій та незаконного формування податкового кредиту, щодо здійснення впродовж 2019-2020 років діяльності так званого «конвертаційного центру», який включає в себе групу спеціально створених комерційних структур з ознаками фіктивності, які надають СПД реального сектору економіки (у тому числі тим, які постачають товари, виконують роботи за бюджетні кошти) послуги з мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, документального прикриття безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту, що призвело до умисного ухилення від сплати податків, а також за підозрою у скоєнні ОСОБА_6 кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, тобто у внесенні в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, щодо ТОВ „СКАЙ КОМПЛЕКТ (). Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень: ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 191 та ч. 1 ст. 205-1 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що приміщення обміну валют ТОВ «Фінансова компанія Константа М» () Львівське відділення №103, розміщеного на першому поверсі ліворуч від магазину «Квіти» за адресою м. Львів, вул. Таманська, 3 використовується причетними до вчинення вказаного злочину особами для зберігання документів податкової та бухгалтерської звітності. З врахуванням зазначених відомостей, отримано ухвалу слідчого судді, на підставі якої 16.12.2020 року проведено обшук в приміщенні обміну валют ТОВ «Фінансова компанія Константа М» (Код ) Львівське відділення №103, розміщеного на першому поверсі ліворуч від магазину «Квіти» за адресою м. Львів, вул. Таманська, 3, що належить ОСОБА_7 , в ході якого разом з іншими речами та майном, виявлено та вилучено: грошові кошти в сумі 70 000 (сімдесят тисяч) доларів США вилучені із жіночої чорної сумки, що належить ОСОБА_8 ;грошові кошти вилучені в приміщенні ТОВ «Фінансова компанія Константа М» (Код ) Львівське відділення №103 в сумі: 35 000 (тридцять п`ять тисяч) російських рублів, 13 975 (тринадцять тисяч дев`ятсот сімдесят п`ять) євро, 18 189 (вісімнадцять тисяч сто вісімдесят дев`ять) доларів США, 9 800 (дев`ять тисяч вісімсот) шведських крон, 195 (сто дев`яносто п`ять) канадських доларів, 30 800 (тридцять тисяч вісімсот) чеських крон, 890 (вісімсот дев`яносто) англійських фунтів, 36 020 (тридцять шість тисяч двадцять) польських злотих, 100 (сто) арабських дерхам, 250 000 (двісті п`ятдесят тисяч) польських злотих, 10 457 443 (десять мільйонів чотириста п`ятдесят сім тисяч чотириста сорок три) гривні.На підставі постанови прокурора від 17.12.2020 вищевказані вилучені грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні. В подальшому, за результатами розгляду клопотання прокурора, на підставі ухвали слідчого судді Залізничного районного суду м. Львова від 22.12.2020 у справі №462/7976/20, накладено арешт на вилучене майно, зокрема грошові кошти. Однак, ухвалою Залізничного районного суду м.Львова 10.06.2021 арешт на майно, а саме грошові кошти, вилучені за адресою: АДРЕСА_1 - скасовано. Зазначає, що 29.03.2021 у даному кримінальному провадженні на підставі ч.5 ст.36 КПК України змінено підслідність у зв`язку з дорученням здійснення подальшого досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області, що функціонує у складі ГУ ДФС у Львівській області, яке зареєстроване по вул. Стрийська, 35 у Сихівському районі Львова. Як наслідок, судовий контроль у кримінальному провадженні №0000068 на теперішній час здійснюється слідчим суддею Сихівського районного суду м. Львова. Станом на даний час у кримінальному провадженні є підозрюваний у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, а також проводяться активні слідчі (розшукові), процесуальні дії, спрямовані на встановлення всіх учасників злочинної діяльності, а тому є достатні підстави вважати, що вилучені вищеописані грошові кошти отримані внаслідок здійснення незаконної господарської діяльності. Зважаючи на те, що вилучені грошові кошти є предметом доказування злочину, передбаченого ст.212 КК України, мають значення речових доказів, а тому з метою позбавлення ОСОБА_4 , а також інших осіб причетних до вчинення вищевказаних протиправних діянь, можливості розпоряджатися ними (як спосіб арешту, що не призведе до припинення підприємницької діяльності суб`єкта господарювання), можливості вчинити дії, які призведуть до зникнення, втрати або пошкодження вилученого або інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, відшкодування заподіяних державі збитків, встановлення усіх учасників злочинної діяльності, просить клопотання задоволити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просить таке задоволити.
Представник володільця майна заперечила проти клопотання, зазначивши, що грошові кошти, які вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 належать ОСОБА_4 та втратили статус арештованого майна після постановлення Залізничним районним судом м. Львова від 10.06.2021 року ухвали, якою арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку, а саме грошові кошти скасовано. Зазначає, що з моменту постановлення згаданої ухвали, ОСОБА_4 отримав право вільного володіння своїм майном. Крім того, матеріали клопотання не містять жодних даних, які б вказували на те, що належні ОСОБА_4 кошти набуті протиправним шляхом, зберегли на собі або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. ОСОБА_4 жодного разу не викликався для допиту у кримінальному провадженні. На підставі наведеного просить у задоволенні клопотання відмовити.

Заслухавши пояснення слідчого, представника володільця майна, вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання про накладення арешту до задоволення не підлягає з наступних підстав.

Під час розгляду клопотання встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000068 від 30.11.2020. Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень: ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 191 та ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В межах даного кримінального провадження, на підставі ухвали слідчого судді Залізничного районного суду м. Львова від 13.02.2020 року було проведено обшук в приміщенні обміну валют ТОВ «Фінансова компанія Константа М» (Код ) Львівське відділення №103, розміщеного на першому поверсі ліворуч від магазину «Квіти» за адресою м. Львів, вул. Таманська, 3, що належить ОСОБА_7 , в ході якого разом з іншими речами та майном, виявлено та вилучено: грошові кошти в сумі 70 000 (сімдесят тисяч) доларів США вилучені із жіночої чорної сумки, що належить ОСОБА_8 ;грошові кошти вилучені в приміщенні ТОВ «Фінансова компанія Константа М» (Код ) Львівське відділення №103 в сумі: 35 000 (тридцять п`ять тисяч) російських рублів, 13 975 (тринадцять тисяч дев`ятсот сімдесят п`ять) євро, 18 189 (вісімнадцять тисяч сто вісімдесят дев`ять) доларів США, 9 800 (дев`ять тисяч вісімсот) шведських крон, 195 (сто дев`яносто п`ять) канадських доларів, 30 800 (тридцять тисяч вісімсот) чеських крон, 890 (вісімсот дев`яносто) англійських фунтів, 36 020 (тридцять шість тисяч двадцять) польських злотих, 100 (сто) арабських дерхам, 250 000 (двісті п`ятдесят тисяч) польських злотих, 10 457 443 (десять мільйонів чотириста п`ятдесят сім тисяч чотириста сорок три) гривні.
Як вбачається з матеріалів клопотання, ухвалою слідчого судді Залізничного районного суду м. Львова від 22.12.2020 у справі №462/7976/20, накладено арешт на вищевказані вилучені грошові кошти.

Разом із тим, ухвалою Залізничного районного суду м. Львова від 10.06.2021 року за клопотанням ОСОБА_4 арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку 16.12.2020 року за адресою АДРЕСА_2 , а саме грошові кошти в сумі 70 000 (сімдесят тисяч) доларів США вилучені із жіночої чорної сумки, що належить ОСОБА_8 :грошові кошти вилучені в приміщенні ТОВ «Фінансова компанія Константа М» (Код ) Львівське відділення №103 в сумі: 35 000 (тридцять п`ять тисяч) російських рублів, 13 975 (тринадцять тисяч дев`ятсот сімдесят п`ять) євро, 18 189 (вісімнадцять тисяч сто вісімдесят дев`ять) доларів США, 9 800 (дев`ять тисяч вісімсот) шведських крон, 195 (сто дев`яносто п`ять) канадських доларів, 30 800 (тридцять тисяч вісімсот) чеських крон, 890 (вісімсот дев`яносто) англійських фунтів, 36 020 (тридцять шість тисяч двадцять) польських злотих, 100 (сто) арабських дерхам, 250 000 (двісті п`ятдесят тисяч) польських злотих, 10 457 443 (десять мільйонів чотириста п`ятдесят сім тисяч чотириста сорок три) гривні - скасовано. Вказана ухвала набрала законної сили.
Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Згідно ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Відповідно до ч.1 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала не доведе необхідність такого арешту, а згідно ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідно до п.4 ч.1 ст. 169 КК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено, у разі скасування арешту.
Як вбачається із копії ухвалислідчого судді Залізничного районного суду м. Львова від 22.12.2020 , правовою підставою арешту вилучених коштів стали ті ж обставини, на які покликається слідчий у даному клопотанні.
Проте, ухвалою Залізничного районного суду м. Львова від 10.06.2021 року, якою скасовано арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку 16.12.2020 року за адресою АДРЕСА_2 , а саме грошові кошти, надано оцінку вказаним обставинам, зроблено висновок про законність походження вилучених коштів та встановлено відсутність правових підстав для подальшого арешту тимчасово вилученого майна грошових коштів.
Враховуючи те, що вказана ухвала набрала законної сили, слідчий суддя, не вправі вирішувати питання про повторний арешт того ж тимчасово вилученого майна, з тих самих підстав та за тих же обставин, оскільки таке суперечитиме положенням ст.ст.169-171 КПК України, а також порушуватиме положення ст.1 Першого протоколу до Європейської Конвенції з прав людини та основоположних свобод, оскільки становитиме непропорційне втручання у право власності особи.
Зміна підслідності кримінального провадження, на яку покликається слідчий, як на єдину нову обставину, яка виникла після попереднього арешту майна, не передбачена нормами КПК України як підстава для арешту майна.

З огляду на наведені обставини, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність правових підстав для накладення арешту на майно зазначене у клопотанні, а тому в задоволенні клопотання слідчого слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна - відмовити.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1