Справа № 524/6069/20
Провадження № 1-кс/524/1648/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2021 року слідчий суддя Автозаводського районного суду м.Кременчука ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника СВ відділення поліції №2 Кременчуцького РУП ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000532 від 17.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника СВ відділення поліції №2 Кременчуцького РУП ГУНП в Полтавській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Управлінням Служби безпеки України в Полтавській області в ході виконання завдань, отримано інформацію щодо можливої причетності посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), керівником якого є ОСОБА_4 та ПП « ОСОБА_5 »(код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
Так, 07.12.2018 між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП « ОСОБА_5 » укладено договір №145. Відповідно до умов вказаного договору ПП « ОСОБА_5 » взяло на себе зобов`язання з надання послуг по демонтажу незавершеного будівництва корпусу ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 . Вартість виконання робіт становить 105 000 грн. без ПДВ.
18.12.2018 посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 з р/р № НОМЕР_2 перерахували в адресу ПП « ОСОБА_5 » на р/р № НОМЕР_3 , відкритий у Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти у сумі 105 000 грн., тобто здійснили оплату за вказаним договором у повному обсязі.
Водночас, роботи відповідно до вказаного договору ПП « ОСОБА_5 » виконано не було, що підтверджується протоколом огляду від 06.08.2020.
Згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 18.06.2018 ІНФОРМАЦІЯ_2 надано дозвіл на продаж, шляхом розбирання на будівельні матеріали, без відчуження земельної ділянки, через аукціон, незавершене будівництво Чечелевської школи 1993 року забудови за адресою: АДРЕСА_3 , що належить до спільної власності територіальних громад району та перебуває на балансі ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Також даним рішенням затверджено звіт з оцінки майна №К2/3, згідно якого вартість об`єкту становить 351 537 грн.
Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_5 від 10.10.2018 ІНФОРМАЦІЯ_2 надано дозвіл на зменшення вартості об`єкту на 45%.
Згідно копії платіжного доручення встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 перераховано ПП « ОСОБА_5 » гроші у сумі 105 000 грн. Призначення платежу вказане у платіжному дорученні: «Опл. послуг з демонтажу незаверш. будівн. школи; Акт45 від 10.12.18 р. рах.45 від 10.12.18 р., дог.145 від 10.12.18 р.».
Тобто, враховуючи отриману інформацію, кошти було перераховано на підставі акту виконаних робіт №45 від 10.12.2018, який було складено всупереч фактичному невиконанню робіт, згідно договору №145 від 10.12.2018.
Допитана в якості свідка в кримінальному провадженні ОСОБА_6 повідомила, що ІНФОРМАЦІЯ_6 перебуває на балансі ІНФОРМАЦІЯ_2 , тому обставини продажу будівлі їй не відомі.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 повідомив, що на даний час роботи по демонтажу будівлі не здійснено, що підтверджується також протоколом огляду від 06.08.2020.
Крім того, встановлено, що будівлю незавершеного будівництва через аукціон було придбано ФОП « ОСОБА_8 ».
З метою здійснення досудового розслідування в повному обсязі, забезпечення проведення судових експертиз, на даний час виникла необхідність у долученні до матеріалів кримінального провадження податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток із додатками; договорів про визнання електронних документів; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку; у матеріалах перевірок, а саме: комплексних документальних перевірках та камеральних перевірках суб`єкта господарювання, документальних позапланових виїзних перевірках, актах та додатках до них, довідках, висновках, схемах, отриманих оригіналах та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписках, проведених працівниками податкової інспекції, формах 1ДФ, а також відомостей щодо IP-адреси, з якої направлялась податкова звітність, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична адреса: АДРЕСА_4 та фактично зберігаються у структурному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_5 , та мають значення для кримінального провадження, а саме містять відомості про власника ПП « ОСОБА_5 », місцезнаходження якого наразі не відоме, зразки його підпису та почерку.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять дані про здійснення слідчим досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, а також про те, що документи, які містять податкову інформацію, перебувають у володінні структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_7 і вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159 164 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання заступника начальника СВ відділення поліції №2 Кременчуцького РУП ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000532 від 17.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України задовольнити.

Надати заступнику начальника СВ відділення поліції №2 Кременчуцького РУП ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_5 , з можливістю вилучення таких документів:
- реєстраційної (облікової) справи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );
- податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток із додатками до них за період з 01.01.2018 по 01.01.2021;
- договорів про визнання електронних документів;
- податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку по ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2018 по 01.01.2021);
- документів, що містять інформацію щодо наявності відкритих розрахункових рахунків у банківських установах;
- матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), а саме: комплексних, камеральних, документальних, позапланових виїзних перевірок за період з 01.01.2018 по 01.01.2021;
- актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками;
- пояснень службових осіб та розписки, проведених працівниками податкової інспекції за період з 01.01.2018 по 01.01.2021;
- форм 1ДФ за період з 01.01.2019 по 01.03.2021 рік
- документів, що містять інформацію щодо IP-адреси, з якої направлялась податкова звітність
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 17.07.2021 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1