Справа № 464/5699/19
пр.№ 1-кс/464/1491/21
У Х В А Л А

16 липня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні-прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, які подавались ОСОБА_5 для оформлення/перерахування пенсії (заява, копія паспорта громадянина України, документи про призначення/перерахування пенсії, пам`ятка - згода, за наявності посвідчення 4 категорії, Чорнобильське посвідчення та інші документи, на яких знаходиться підпис та почерк ОСОБА_5 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В обгрунтування клопотання покликається на те, що підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували узагальнені матеріали Держаної служби фінансового моніторингу України №0530/2019/ДСК, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, які діяли на території Львівської області в період 2019 року, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Так, згідно узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що в період з 11.03.2019 по 04.06.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за рахунок здійснення реалізації товарно матеріальних цінностей (металобрухту) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » отримало кошти в сумі 17370000 гривень. Дані кошти було знято через каси відділень АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ОСОБА_6 .

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 19.09.2018, реєстраційний номер НОМЕР_2 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_4 , директор/засновник ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 ). Згідно бази даних ІНФОРМАЦІЯ_6 АІС «Податковий блок», а також узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_7 інформація щодо отриманих доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відсутня, станом на 01.06.2019 товариством сплачено податків в сумі 4140, 04 гривень, основний вид діяльності комп`ютерне програмування, на товаристві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, автотранспорт, кількість співробітників на вказаних підприємствах 1 (в одній особі засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_6 ), що фізично унеможливлює виконання договірних умов у зазначених обсягах.

Крім цього, cлід зазначити, що операції з приводу реалізації металобрухту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало за керівництва ОСОБА_6 . Після зняття готівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перереєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_8 керівником на даний час являється ОСОБА_5 , 1939 р.н., і.п.н. НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 .

Так, ОСОБА_5 03.07.2019 року видала довіреність, якою уповноважила ОСОБА_7 представляти її інтереси у будь-яких органах, установах, організаціях та підприємствах незалежно від їх організаційно правової форми, у тому числі органах державної влади та управління, міністерствах, відомствах, їх структурних підрозділах. Дана довіреність посвідчена державним нотаріусом ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_8 та зареєстровано в реєстрі за №2293.

Однак, допитана як свідок ОСОБА_5 показала, що жодних документів у нотаріуса не підписувала і їй невідомо, що вона являється керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В ході досудового розслідування на виконання ухвали Сихівського районного суду м. Львова проведено тимчасовий доступ у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_6 до оригінали документів про реєстрацію довіреності виданої ОСОБА_5 на ОСОБА_7 .

11.06.2021 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 винесено постанову про призначення судово почеркознавчої експертизи по вилучених документах в ІНФОРМАЦІЯ_10 .

06.07.2021 СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області отримано клопотання від судового експерта ОСОБА_9 , в якому він просить надати вільні зразки почерку і підписів ОСОБА_5 в оригіналах документів, тобто достовірні підписи виконані в офіційних документах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали документів, які подавались ОСОБА_5 для оформлення/перерахування пенсії.

Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, його задоволення та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, які подавались ОСОБА_5 для оформлення/перерахування пенсії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом їх вилучення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, у клопотанні просить про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав та просив таке задоволити.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Тому наявні усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , начальнику другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області полковнику податкової міліції ОСОБА_11 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, які подавались ОСОБА_5 для оформлення/перерахування пенсії (заява, копія паспорта громадянина України, документи про призначення/перерахування пенсії, пам`ятка - згода, за наявності посвідчення 4 категорії, Чорнобильське посвідчення та інші документи, на яких знаходиться підпис та почерк ОСОБА_5 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей і документів покласти на керівника ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1