печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 липня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000730, -

ВСТАНОВИВ:
01.07.2021 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснювалося досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000730 від 01.06.2021 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали відомості, отримані під час здійснення досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000220 від 10.02.2021 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження № 0000220 від 10.02.2021 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), здійснюють фінансово-господарську діяльність, що не належить до інвестиційної відповідно до Закону України «Про інститути спільного інвестування», шляхом залучення коштів від фізичних та юридичних осіб для будівництва об`єктів нерухомості на території України та безпідставно використовують податкову пільгу, передбачену Податковим кодексом України, та, як наслідок, учиняють заволодіння коштами інвесторів в особливо великих розмірах.

Аналізом інформації, яка подавалась до ІНФОРМАЦІЯ_5 , ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснював фінансування наступних житлових комплексів, серед яких: ЖК ІНФОРМАЦІЯ_6 , ЖК New ІНФОРМАЦІЯ_7 , ЖК Rybalsky, ІНФОРМАЦІЯ_8 , ЖК О2 Residence, ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 .

Аналізом інформації, яка подавалась до ІНФОРМАЦІЯ_5 , АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснював фінансування наступних житлових комплексів, серед яких: ЖК Happy House, ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_16 .

Органом досудового розслідування встановлено, що станом на 31.12.2013 року учасниками ІСІ ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) було внесено грошові кошти на загальну суму 1 602 000,00 грн.. Станом на 30.11.2020 року загальна сума внесених грошових коштів учасниками ІСІ становила 1 834 323,00 грн.

Також установлено, що станом на 30.04.2016 року учасниками ІСІ АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) було внесено грошові кошти на загальну суму 2 000 000,00 грн.. Станом на 30.11.2020 року загальна сума внесених грошових коштів учасниками ІСІ становила 2 000 000,00 грн.

Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснювали фінансування будівництва об`єктів нерухомості не за рахунок коштів спільного інвестування, а за рахунок надходжень грошових коштів від фізичних та юридичних осіб, які при цьому не ставали власниками цінних паперів фонду та не купували актив фонду, сформований в законному порядку за кошти спільного інвестування.

Таким чином в органу досудового розслідування є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) порушує ЗУ «Про інститути спільного інвестування» від 05 липня 2012 року та підпункт 141.6.1 пункту 141.6 статті 141 розділу ІІІ Податкового кодексу України.

Виходячи з вищевикладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні первинних бухгалтерських документів, у тому числі документів, що підтверджують здійснення ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) інвестиційної діяльності.

04.06.2021 у ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в ході тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000220, вилучено копії договорів із забудовниками, фізичними та юридичними особами, документи бухгалтерської та податкової звітності, а також інші документи про проведення фінансово-господарських операцій по вищезазначених об`єктах інвестування.

Враховуючи викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які знаходяться в матеріалах кримінального провадження № 0000220 та необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Документи, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), необхідні для забезпечення проведення криміналістичних експертиз та встановлення осіб, які їх складали та підписували; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_5 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000730 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи в кримінальному провадженні № 0000730, ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_5 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення завірених належних чином їх копій щодо фінансово-господарської діяльності ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ) у матеріалах кримінального провадження № 0000220, а саме:

- Оборотно-сальдових відомостей по рахункам за 2013 рік, 2014 рік, 2015 рік, 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Оборотно-сальдових відомостей та карток рахунків за 2013 рік, 2014 рік, 2015 рік, 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Аналізів рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (за 2013 рік, 2014 рік, 2015 рік, 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Договорів продажу цінних паперів випущених ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Договорів викупу цінних паперів випущених ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Договорів відповідно до яких ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) набували нерухоме майно чи права на нього, придбане у третіх осіб, окрім забудовника, замовника будівництва;

- Первинних документів на підтвердження отримання від забудовника активів в рамках укладених ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »

(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) договорів із забудовниками;

- Договорів (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка діє від імені та за рахунок ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні та інші) за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Первинних документів на підтвердження передачі від ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до фізичних та юридичних осіб майнових прав, деривативів, нерухомості в рамках укладених договорів;

- Документів по кожному факту придбання цінних паперів (корпоративних прав), а саме:

аналіз активів, які планується придбати за рахунок коштів спільного інвестування. Розрахунок ризиків та доходності відповідного активу;

аналіз продавця/покупця цінних паперів, корпоративних прав на предмет його ділової репутації, документи на підтвердження проведення ідентифікації клієнта та дотримання вимог фінансового моніторингу;

договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав;

картки відповідних рахунків про підтвердження оплати за цінні папери/корпоративні права в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel).

- Договорів про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Договорів/документів щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарювання за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Договорів/документів щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Договорів консультаційних, агентських, юридичних послуг тощо за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- Індивідуальних податкових консультацій (листи-роз?яснення, тощо) наданих ДФС чи ДПС України на адресу ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- Розрахунку сум, які задекларовані в звіті про суми податкових пільг;

- Регламентів та інвестиційних декларацій;

- Проспектів емісії цінних паперів та текстів змін до нього;

- Виписок про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2013 рік, 2014 рік, 2015 рік, 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік);

- Договорів купівлі-продажу прав вимог ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2013 по 26.04.2021;

- інформації в електронному вигляді, яка міститься в електронних інформаційних системах, та на яких інстальоване програмне забезпечення «1С. Підприємство» або інше програмне забезпечення для ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, з можливістю зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах;

- документів (аналітичних досліджень, висновків експертів/спеціалістів, листів органів державної влади, документів бухгалтерської та податкової звітності, установчі документи) ПАТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34794/21-к

Примірник 2 - наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1