Справа № 405/6905/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" листопада 2020 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166 від 12.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 , за погодженням з процесуальним прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , під час досудового розслідування звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: господарської справи №912/84/15-г про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , з можливістю зняття копій з її оригіналів.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166 від 12.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 3 ст. 191 КК України, при цьому, з матеріалів провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 , протягом 2015-2020 років, подавали до ІНФОРМАЦІЯ_4 завідомо недостовірні податкові декларації зі сплати ПДВ, з метою заволодіння коштами бюджету в якості неправомірного відшкодування податкового кредиту.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 , у червні 2015 року подано декларацію з ПДВ та задекларовано суму від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в розмірі 215372,00 гривень.
18.02.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 подано уточнюючий розрахунок податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок до декларації з ПДВ за січень 2015, відповідно до якого збільшено суму ПДВ, віднесену до податкового кредиту за операціями з придбання товарів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , на суму 12800000, 00 гривень, хоча у січні 2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , податкову декларацію з ПДВ до контролюючого органу не подавало та податкові накладні на постачання товарів покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 в Єдиному реєстрі податкових накладних не реєструвало.
У березні 2016 працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено камеральну перевірку, за результатами якої встановлено, що в порушення п. 198.6 ст. 198, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завищено суму податкового кредиту за січень 2015 року на суму 12800000, 00 гривень, що призвело до завищення суми від`ємного значення за січень 2015 року у вказаному розмірі.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що 29.09.2015 року ухвалою Господарського суду Кіровоградської області у справі №912/84/15-г прийнято рішення про ліквідацію юридичної особи банкрута ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 .
Враховуючи вищевикладене, слідчий зазначив, що на даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення важливих обставин справи, встановлення повного кола причетних осіб до вчинення злочину, використання як доказів документів, які містяться у господарській справі, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, а саме: господарської справи №912/84/15-г про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву, в якій він підтримав клопотання та просив його задовольнити, крім того, просив розглянути клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , про час, дату та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, при цьому, в поданій до слідчого судді засобами електронної пошти заяві, яка зареєстрована судом за вх. № 7530 від 11.11.2020 року, повідомив, що станом на 11.11.2020 року матеріали справи № 912/84/15-г знаходяться на зберіганні в ІНФОРМАЦІЯ_1 . Просить розгляд клопотання проводити без їх участі.
Відповідно до положень ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.
Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання з таких підстав.
За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Встановлено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , щодо матеріалів справи № 912/84/15-г, подано в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166 від 12.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 3 ст. 191 КК України.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене процесуальним прокурором у кримінальному провадженні, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до вимог ст.160 КПК України, документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей та документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наданням слідчим, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ,

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166 від 12.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити.
Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: господарської справи №912/84/15-г про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , з можливістю зняття копій з її (справи) оригіналів.
Строк дії ухвали визначити до 30.01.2021 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_8