печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 липня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000449, -

ВСТАНОВИВ:
29.07.2020 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що шостим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000449 від 15.02.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у рамках міжнародного фінансового співробітництва 23.07.2015 між Україною та Європейським інвестиційним банком була підписана фінансова угода № 81.425 щодо надання останнім позики для реалізації проекту «Програма розвитку муніципальної інфраструктури України» в сумі 400 млн. Євро. Законом України 03.02.2016 № 975- ІНФОРМАЦІЯ_2 ратифікувала дану фінансову угоду. Відповідно до фінансової угоди Проект реалізується через ІНФОРМАЦІЯ_3 кошти розподіляються ІНФОРМАЦІЯ_3 для фінансування субпроектів кінцевих бенефіціарів центральних та місцевих органів влади, державних та комунальних підприємств і муніципалітетів, включаючи підприємства, які мають більшу частку державного чи комунального капіталу. Для надання послуг з проведення фінансов-економічних розрахунків субпроектів ІНФОРМАЦІЯ_3 було залучено підпорядковане йому Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з яким кінцевими бенефіціарами укладалися договори на проведення цих послуг. Так, протягом січня-липня 2016 року КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_8 , Полтавським обласним КВП ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », КВП Дніпродзержинської міської ради « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Рівненським обласним ВКП ВКГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_15 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ІНФОРМАЦІЯ_18 , та КП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » Золотоніської міськради укладено з Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_20 ) договори про надання інформаційних консультаційних послуг щодо дослідження і розроблення фінансово-економічних розрахунків. В той же час, ІНФОРМАЦІЯ_20 укладає аналогічні договори з іншими суб`єктами господарювання зокрема, фіктивними ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » на рахунки якого перераховано 4 015 400,01 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на рахунки якого перераховано 288 000 грн.

Програма розвитку муніципальної інфраструктури України (ПРМІУ, UMIP) це багатогалузева інвестиційна програма, яка реалізується ІНФОРМАЦІЯ_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_24 ) разом із ІНФОРМАЦІЯ_25 та ІНФОРМАЦІЯ_26 уклав Фінансову угоду з Україною 23 липня 2015 року про надання рамкового кредиту для фінансування муніципальних інфраструктурних Проектів у розмірі 400 мільйонів Євро. Угоду було ратифіковано Законом України «Про ратифікацію фінансової угоди (Проект « ІНФОРМАЦІЯ_27 ») між Україною та ІНФОРМАЦІЯ_23 », який прийнятий Верховною Радою України 3-ого лютого 2016 року.

Під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_28 від 14.11.2019 по справі №757/60229/19-к здійснено тимчасовий доступ до речей та документів щодо фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_25 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_29 .

За результатами аналізу вилучених документів, а саме акту ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_25 від 13.06.2016 №06-21/33, встановлено що між ІНФОРМАЦІЯ_30 і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) укладені договори щодо надання безвідсоткової фінансової допомоги на зворотній основі на значні суми коштів. Згідно діючих на той час вимог законодавства України з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що проведені на основі зазначених вище договорів, виникла необхідність у проведенні зустрічної звірки у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 ».

Однак, шляхом проведення компетентних заходів працівниками ІНФОРМАЦІЯ_29 щодо підтвердження операцій та розрахунків, які проведені на основі вище вказаних договорів, не вдалось за можливе встановити та фактично підтвердити зазначені операції.

Наступним під час досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».

За результатами проведення тимчасового доступу до речей та документів отримано інформацію щодо руху коштів по особовому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » № НОМЕР_2 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».

Під час розгляду вищевказаної інформації встановлено, що в період з 20.12.2012 по 05.09.2013 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », яке у свою чергу має ознаки фіктивності, здійснювалось перерахування грошових коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ) на суму близько 8 млн грн.

Також під час досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено податкову перевірку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ), за результатами якої складено податкові повідомлення-рішення № від 08.08.2019, № від 08.08.2019.

Далі під час досудового розслідування 15.05.2020 шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 надіслано запит щодо надавання акту перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ).

На даний час запитуваної інформації шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві від ІНФОРМАЦІЯ_1 не отримано.

Враховуючи вищевикладене в даний час виникла необхідність у дослідженні документів податкової перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_35 , за результатами проведення якої складено податкові повідомлення-рішення № від 08.08.2019, № від 08.08.2019, а саме акту перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ) та інших документів, які складені та використовувались під час даної перевірки. Вказані документи потрібні для детального вивчення всіх обставин кримінального правопорушення та забезпечення його швидкого, повного й неупередженого розслідування.

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000449 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , на тимчасовий доступ до документів податкової перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ), за результатами проведення якої складено податкові повідомлення-рішення № від 08.08.2019, № від 08.08.2019, а саме акту перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_3 ) та документів, які складені та використовувались під час даної перевірки, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/31828/20-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_12

Слідчий суддя ОСОБА_1