Справа № 405/7800/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2020 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітана поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000009 від 10.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся в суд з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю отримання належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 15.04.2015 по 01.01.2018, щодо ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , а саме:

- облікової юридичної справи, податкової звітності, а саме: декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість,розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1);

- довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2);

- розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3);

- заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4);

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5),

- податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних,

- свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість,

- декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ);

- проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість)); IP адреси з яких подається звітність за період з моменту реєстрації юридичної особи,

- всі наявні розрахункові рахунки у банківських установах ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ;

- перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ІНФОРМАЦІЯ_2 , (а саме головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники) та ін.);

- відомостей про осіб, яким вказана юридичні особи сплачувала (нараховувала) доходи у вигляді заробітної плати;

- перелік покупців і постачальників (контрагентів) товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних.

В обґрунтування клопотання вказує, що встановлено факт нанесення значних збитків державі у результаті зловживань з боку посадових осіб та неналежного управління ІНФОРМАЦІЯ_2 об`єктами комунальної власності.

Зокрема, з метою отримання контролю над державними землями, невстановленими особами було розроблено та, за сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , реалізовано злочинний механізм з набуття прав користування 1,7 тис.га земель сільськогосподарського призначення.

Так, з цією метою, 15 квітня 2015 року, було створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). 24 квітня 2015 року, ІНФОРМАЦІЯ_2 було прийняте рішення № 399 про вступ до складу учасників вказаного підприємства шляхом внесення до статутного фонду майна сільської ради у вигляді 10 стільців, вартість яких згідно з експертною оцінкою склала 65 % статутного капіталу.

Рішенням № 401 від 3 червня 2015 року, сільською радою було затверджено звіт про оцінку майна, що підлягає внесенню до статутного фонду Товариства (складено суб`єктом оціночної діяльності ФОП ОСОБА_4 , сертифікат № 13614/12 від 06.07.2012), та прийнято рішення про внесення до статутного капіталу 10 стільців вартістю 1857,14 грн. (що склало 65% статутного фонду ТОВ). На представлення інтересів сільської ради в участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було уповноважено мешканця с.Микільське ОСОБА_5 . 4 червня 2015 року, на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » були прийняті рішення щодо включення ІНФОРМАЦІЯ_3 до складу учасників Товариства, та збільшення його статутного фонду шляхом внесення частки новим учасником, яка склала 65 %.

У подальшому, ІНФОРМАЦІЯ_5 , у період жовтень грудень 2015 року, враховуючи наявність в Товаристві 65 % частки органу місцевого самоврядування, на підставі ч. 2 ст. 134 Земельного кодексу України, без проведення аукціону було передано в оренду землі сільськогосподарського призначення загальною площею майже 1,5 тис.га (кадастрові номери: :02:000:9035; :02:000:9009; :02:000:9018; :02:000:9054; :02:000:9040; :02:000:9057; :02:000:9011; :02:000:9060; :02:000:9014; :02:000:9023; :02:000:9039; :02:000:9029; :02:000:9020; :02:000:9016; :02:000:9061; :02:000:9044; :02:000:9033; :02:000:9028; :02:000:9048; :02:000:9032; :02:000:9053; :02:000:9025; :02:000:9008; :02:000:9058; :02:000:9062; :02:000:9022; :02:000:9006; :02:000:9005; :02:000:9003; :02:000:9030; :02:000:9019; :02:000:9010; :02:000:9017; :02:000:9021; :02:000:9024; :02:000:9027; :02:000:9031; :02:000:9046; :02:000:9056; :02:000:9051; :02:000:9045; :02:000:9041; :02:000:9059; :02:000:9042; :02:000:9002).
Після оформлення права оренди на вказані землі, ІНФОРМАЦІЯ_6 на четвертій сесії сьомого скликання було прийнято рішення про реалізацію частки в статутному капіталі Товариства іншому учаснику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - фізичній особі ОСОБА_6 (рішення № 53 від 22 січня 2016 року), попередньо оцінивши корпоративні права в 65 копійок (оцінку здійснено ФОП ОСОБА_7 , сертифікат СОД № 122/15 від 12.02.2015).
Разом з тим встановлено, що при здійснені відчуження корпоративних прав органом місцевого самоврядування, як учасником Товариства, не було забезпечено об`єктивну оцінку активів господарського товариства (з врахуванням наявності прав користування земельними ділянками, майно тощо), які станом на дату їх відчуження складали 59,6 млн.грн., а вартість частки сільської ради в статутному капіталі Товариства в розмірі 65% складала 38 758 200 грн. Таким чином, в результаті порушень з боку посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 законодавства України про управління об`єктами державної та комунальної власності, державі завдані збитки в особливо великих розмірах.

Таким чином виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу, з можливістю отримання належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 15.04.2015 по 01.01.2018 щодо ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 .

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, якою підтримав клопотання та просив його задовольнити, інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Встановлено, що слідчим відділом розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 10.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ,мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області: старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_9 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_13 , заступнику начальника ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_14 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення завірених належним чином копій, а саме до: до речей і документів з можливістю отримання належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 15.04.2015 по 01.01.2018, щодо ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 :

- облікової юридичної справи, податкової звітності, а саме: декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість,розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1);

- довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2);

- розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3);

- заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4);

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5),

- податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних,

- свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість,

- декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ);

- проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість)); IP адреси з яких подається звітність за період з моменту реєстрації юридичної особи,

- всі наявні розрахункові рахунки у банківських установах ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ;

- перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ІНФОРМАЦІЯ_2 , (а саме головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники) та ін.);

- відомостей про осіб, яким вказана юридичні особи сплачувала (нараховувала) доходи у вигляді заробітної плати;

- перелік покупців і постачальників (контрагентів) товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних.

Строк дії ухвали визначити 60 днів до 08.02.2021 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_16