н/п 1-кс/953/737/21
"29" січня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
ВСТАНОВИВ:
Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 01 серпня 2021 року.
Постановою прокурора відділу Офісу Генерального прокурора від 30.09.2020 проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню доручено слідчому управлінню ГУ ДФС у Харківській області.
Так, з метою отримання відомостей щодо причетності директора
ТОВ «Автопромпідшипник» (код 31151565) ОСОБА_4 та засновника
ТОВ «Автопромпідшипник» і директора ТОВ «Істок» (код 30655002)
ОСОБА_5 , директора підприємств «Полімер», «Пластекс» Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організації інвалідів України» ОСОБА_6 до вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України виконано наступні слідчі та процесуальні дії:
- на адресу МОУ Офісу ВПП ДФС направлено доручення про проведення слідчих дій;
- на адресу ГУ ДФС у Харківській області направлено лист щодо ініціювання позапланової перевірки діяльності ТОВ «Автопромпідшипник»;
- допитано як свідків ОСОБА_8 , директора ТОВ «Автопромпідшипник» ОСОБА_4 , директора ТОВ «Екопласт+» ОСОБА_9 , директора підприємств «Полімер», «Пластекс», «Ресурс» ХОР ВРІ СОІУ ОСОБА_6 ; до матеріалів кримінального провадження долучено пояснення ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ;
- з метою отримання первинних документів підприємств «Полімер», «Пластекс», «Ресурс» до слідчого судді Київського районного суду м. Харкова направленні відповідні клопотання, у задоволенні яких ухвалами слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було відмовлено;
- до матеріалів кримінального провадження долучено висновок судово-економічної експертизи №305 від 22.12.2018, згідно з якою Підприємством «Пластекс» за період з 01.08.2018 по 30.09.2018 занижено податок на додану вартість у сумі 2 076 676 грн., Підприємством «Полімер» за період з 01.01.2017 по 30.09.2017 занижено податок на додану вартість у сумі 9 459 268 грн., Підприємством «Ресурс» за період з 01.03.2016 по 30.09.2016 занижено податок на додану вартість у сумі 442 520 грн.
- проведеним оглядом податкових декларацій з податку на додану вартість Підприємством «Пластекс», «Полімер» встановлено відображення операцій із застосуванням нульової ставки ПДВ.
Як зазначено слідчим, з метою встановлення фактів причетності ОСОБА_6 до скоєння зазначених злочинів необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій:
- витребувати та долучити до матеріалів провадження копії первинних документів підприємств «Полімер», «Пластекс», «Ресурс», які підтверджують наявність здійснення господарської діяльності підприємств;
- з Департаменту соціального захисту населення ХОДА витребувати інформацію щодо користування підприємствами «Ресурс», «Полімер», «Пластекс» Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організації інвалідів України» пільгами з оподаткування;
- витребувати та долучити до матеріалів провадження копії податкових перевірок «Ресурс», «Полімер», «Пластекс» з метою виявлення інших фактів ухилення від сплати податків;
- витребувати та долучити до матеріалів кримінального провадження відомості, які характеризують керівників підприємств.
- за наявності достатніх підстав, повідомити винних осіб про підозру.
Зазначені процесуальні дії провести протягом строку досудового розслідування було неможливо у зв`язку з тим, що кримінальне провадження відносно службових осіб підприємств «Пластекс», «Полімер» ХОР ВОІ СОІУ внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.09.2020. При цьому, фактично матеріали кримінального провадження отримано органом досудового розслідування та прийнято їх до провадження лише 08.10.2020.
Згідно з відомостями Єдиного реєстру досудових розслідувань строк досудового розслідування закінчується 01.02.2021.
Сторона обвинувачення зазначає, що встановлений строк досудового розслідування закінчується 01.02.2021, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні, виконання яких потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.
У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилась, але надала суду заяву з проханням слухати справу за її відсутності у зв`язку зі службовою зайнятістю та діючим адаптивним карантином, клопотання підтримала в повному обсязі та просила його задовольнити з підстав, викладених у клопотанні.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Згідно з ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
- дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
- вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
За правилами ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, є тяжким злочином.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру щодо тяжкого злочину становить 18 місяців та закінчувався 01.08.2020 р.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 31.07.2020 р. строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на шість місяців, тобто до 01 лютого 2021 року включно.
Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.
Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, достатнього для потреб досудового розслідування.
Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, у тому числі, для проведення необхідних слідчих та процесуальних дій, спрямованих на повне та неупереджене розслідування, з метою встановлення особи, причетної до скоєння вказаного кримінального правопорушення, щоб особу, що вчинила кримінальне правопорушення, було притягнуто до відповідальності в міру своєї вини і щоб до неї була застосована належна правова процедура, - та що ці дії не могли бути здійснені з об`єктивних причин.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Керуючись ст. 107, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування задовольнити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1