печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 вересня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 19.03.2018 року,-
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000076 від 19.03.2018 року - слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні.
Слідчий клопотання обґрунтовує тим, що шостий слідчий відділ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за №0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код 39090814), перебуваючи на території Печерського району м. Києва, в період з 01.04.2014 по 31.03.2017, у ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юнітайм» (код 39059140), ТОВ «Лагстар» (код 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код 40783111), у порушення норм Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 94 338 488 грн та податку на додану вартість на загальну суму 57 620 745 грн.
На теперішній час в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз на виконанні знаходиться постанова про проведення судово-економічної експертизи з наявними матеріалами кримінального провадження №0000076.
На даний час прокуратурою м. Києва та слідчим управлінням ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету.
завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:
Отримати від Київського науково-дослідному інституті судових експертиз інформацію про висновок судово-економічної експертизи підтвердження або спростування висновків акту документальної позапланової виїзної перевірки від 31.03.2017 №215/26-15-14-02-05/39090814;
Допитати як свідка ревізора органу, яким проводилась документальна позапланова виїзна перевірка ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814);
Встановити інформацію щодо оскарження податкових повідомлень- рішень винесених на підставі акту документальної позапланової виїзної перевірки від 31.03.2017 №215/26-15-14-02-05/39090814;
4) Встановлення фактичного місцезнаходження та допит як свідків службових осіб та засновників ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);
5) Встановити інформацію щодо виданих ліцензій та дозволів на проведення господарської діяльності відповідними органами ліцензування ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);
6) Проведення інших процесуальних дій для забезпечення повноти проведення досудового розслідування.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з викладених в ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши сторону обвинувачення, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження дійшов до наступного висновку.
Так, ч. 1 ст. 295-1 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо особливо тяжкого злочину.
Відповідно до вимог ст. 12 КК України один із злочинів, за ознаками якого розпочато досудове розслідування, відноситься до тяжких злочинів.
Ч. 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Вирішуючи клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчий суддя враховує докази, якими обґрунтовується підозра; слідчі та процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; процесуальні дії, проведення або завершення яких потребує додаткового часу; значення результатів цих процесуальних дій для судового розгляду; обставини, що перешкоджали здійснити ці процесуальні дії раніше та строк, необхідний для їх проведення або завершення, виняткову складність провадження та приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 107,219,294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 19.03.2018 на дванадцять місяців, тобто до 15.09.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1