Справа № 643/5022/20
Провадження № 1-кс/643/1707/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.03.2020 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтава, що поширює свою діяльність на Харківську область, та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000416 від 25.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
З представлених суду матеріалів вбачається, що територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000416 відомості про яке, 25.03.2020 внесені до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 22.02.2016 о 19.54 годині ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 , знаходячись на своєму робочому місці у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, в інтересах третьої особи, з метою одержання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_1 , з 27.04.2018 перейменовано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податковий номер НОМЕР_1 ) неправомірної вигоди матеріального характеру, у вигляді не сплати ввізного мита та податку на додану вартість в повному обсязі, без наявності будь-яких законних на те підстав, свідомо в порушення вимог статті 69 Митного кодексу України щодо контролю правильності класифікації товарів, а також в порушення положень частини 1 статті 320 МКУ, діючи умисно невірно класифікував його в пункті 33 ЕМД № 807100000/2016/005720 за кодом НОМЕР_2 (пільгова ставка ввізного мита 0,0 %), незважаючи на не виконану форму митного контролю 107-3 «Контроль правильності класифікації товарів згідно з УКТ ЗЕД», у відповідності з примітками до форми митного контролю, прийняв рішення щодо правильності класифікації та кодування товару, в той час коли класифікація вказаного товару має здійснюватися у товарній під категорії 8465 94 00 00 за кодом УКТ ЗЕД (пільгова ставка ввізного мита 5 %).

Внаслідок вказаних протиправних дій ОСОБА_4 , що виразилися у зловживанні своїм службовим становищем, юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_1 , з 27.04.2018 перейменовано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податковий номер НОМЕР_1 ) одержано неправомірну вигоду, у вигляді ухилення від сплати обов`язкових платежів, чим державі, згідно висновку судово-економічної експертизи № 159 від 27.09.2019, спричинено збитки у вигляді ненадходження до державного бюджету України грошових коштів у сумі 540358,97 грн.(ввізного мита на суму 450299, 14 грн. та податку на додану вартість на суму 90059,83 грн.), що є тяжкими наслідками.

Встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 на виконання листа ІНФОРМАЦІЯ_5 від 05.12.2017 №33490/7/99-99-19-03-01-17, яким ІНФОРМАЦІЯ_6 зобов`язав ІНФОРМАЦІЯ_7 провести перевірку здійснення митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за кодом НОМЕР_2 , з метою приховування виявленого факту порушення під час контролю правильності класифікації товару за ЕМД ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720 та уникнення від кримінальної відповідальності, склали підробний документ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », який додатком до супровідного листа ІНФОРМАЦІЯ_2 від 11.12.2017 №8137/00-1/20-70-19-03 направили до ІНФОРМАЦІЯ_10 . Крім того, зазначені працівники ІНФОРМАЦІЯ_2 в супровідний лист від 11.12.2017 №8137/00-1/20-70-19-03 внесли завідомо неправдиві відомості щодо класифікації товару за ЕМД ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720.

В діях посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України

З огляду на викладене, прокурор звернувся до суду з клопотанням, зазначивши, що з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, виникла необхідність у вилученні в ІНФОРМАЦІЯ_11 завірених, належним чином, копій та оригіналів ряду документів. Зазначена інформація, як самостійно, так і в сукупності з іншими фактичними даними має значення для встановлення всіх обставин вищезазначеного кримінального правопорушення, а також може бути використана як доказ у кримінальному провадженні. Встановити зазначені вище обставини іншим шляхом не виявляється можливим, оскільки зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до зазначених матеріалів з можливістю вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

Крім того, прокурор просить розглянути клопотання без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_11 , у володінні яких знаходиться вказана інформація в зв`язку з тим що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Прокурор в судове засідання не з`явився, але подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності та наполіг на його задоволенні.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Слідчим в клопотанні доведені ризики, передбачені ч. 2 ст. 163 КПК України, тому розгляд клопотання проводиться без виклику у судове засідання особи, яка володіє відповідною інформацією, речами та документами.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим дотримані вимоги ч. 2 ст. 160, ч. 5 ст. 163 КПК України, клопотання є обґрунтованим, доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й вказані документи перебувають у володінні зазначеного підприємства, містять охоронювану законом таємницю, тому задовольняє клопотання у повному обсязі.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтава, що поширює свою діяльність на Харківську область, та слідчих регіональної прокуратури прокуратури Харківської області ОСОБА_3 та слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до інформації, яка стосується діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема до:

а) Положення про ІНФОРМАЦІЯ_13 та відділи, сектори у складі цього управління що були чинними у 2018 році;

б) Журнали реєстрації вхідних та вихідних документів ІНФОРМАЦІЯ_13 за період з 01.09.2017 по 30.12.2018 року;

в) Листи, інформаційні повідомлення, службові записи, контрольні завдання, інші документи що надходили до ІНФОРМАЦІЯ_13 , стосовно митного оформлення товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_1 , з 27.04.2018 перейменовано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податковий номер НОМЕР_1 ) та стосовно митного оформлення товарів по електронній митній декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720;

г) Внутрішнє листування ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_15 зі структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо митних оформлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_1 , з 27.04.2018 перейменовано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податковий номер НОМЕР_1 ) та стосовно митного оформлення товарів по електронній митній декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720;

д) Документів з оригіналами підпису та печатками щодо документів:

1) лист ІНФОРМАЦІЯ_2 від 10.01.2018 №195/00-1/20-70-19-03 та від 20.02.2018 №1266/00-1/20-70-19-03, інші листи, службові записки, доповідні з резолюціями керівників, щодо класифікації товару «Лінія обробки МДФ плити…», імпортованого по електронній митній декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720, які направлялись, передавались між підрозділам ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_16 в 2017-2018 роках;

2) листи, службові записки, завдання, запити з резолюціями керівників, начальників структурних пдірозділів ІНФОРМАЦІЯ_2 , які надходили в 20017-2018 роках з ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо класифікації товару « ІНФОРМАЦІЯ_17 », імпортованого за електронною митною декларацією типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720 та відповіді на них;

3) листи, службові записки з резолюціями керівників на начальників структурних підрозділів митниці, якими в 2017-2018 роках передавалась інформація щодо невірної класифікації товару «Лінія обробки МДФ плити…», імпортованого за електронною митною декларацією типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720, до ІНФОРМАЦІЯ_13 , матеріали щодо їх розгляду та прийняття рішення, протокол про порушення митних правил;

4) документи (службові, доповідні записки, довідки, акти перевірок), якими виконавці листа від 10.01.2018 №195/00-1/20-70-19-03, або інші працівники митниці повідомили керівництву ІНФОРМАЦІЯ_2 про встановлений факт невірної класифікації товару «Лінія обробки МДФ плити…», імпортованого за електронною митною декларацією типу ІМ 40 ДЕ № UA 807100000/2016/5720;

5) журнал реєстрації наказів та накази про проведення внутрішніх тематичних перевірок в ІНФОРМАЦІЯ_18 за період з 01.09.2017 по 30.12.2018;

6) акти, довідки разом з матеріалами внутрішніх, тематичних, службових перевірок проведених в період з 01.09.2017 по 30.12.2018 років, в тому числі, які проведенні відповідно до листів ІНФОРМАЦІЯ_5 від 05.12.2017 № 33490/7/99-99-19-03-01-17 та від 28.12.2017 № 36384/799-99-19-03-01-17.

Строк дії ухвали до 30.04.2020.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1