печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8049/20-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
19.02.2020 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Першим управлінням організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного 21.03.2019 до ЄРДР за №0000331 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які діючи умисно з метою отримання будь-якої неправомірної вигоди для самих себе чи інших фізичних або юридичних осіб використовуючи службовою особою влади чи службового становища в супереч інтересам служби, у період 2018-2019 років, сприяють службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Слідчий або прокурор в судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження речей.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:

- Додаток №3 до акту перевірки №312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який є його невід`ємною частиною та містить розрахункову та зведену інформацію щодо порушення податкового законодавства, а також містить відомості, - вихідні дані для вирішення поставлених питань;

- Документи бухгалтерського обліку (картки рахунків синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку за кожний податковий період листопад грудень 2018 року, а саме: 311 рах., 631 рах., 361 рах., 281 рах., 64 рах., що підтверджують проведені господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), на підставі яких в Акті встановлені порушення податкового законодавства та які містять відомості вихідні дані для вирішення поставлених питань;

-Документи податкового обліку: реєстр виданих та отриманих податкових накладних та податкові накладні за період листопад-грудень 2018 року, на підставі яких були сформовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкові зобов`язання та податковий кредит, а також проведені коригування ПДВ, що є підставою встановлених порушень в акті перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019;

-Додаток № 5 та №1 до декларації з ПДВ та реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період листопад грудень 2018 року;

-Декларації з податку на додану вартість та всі додатки до них за період листопад грудень 2018 року на підставі яких в акті перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлені порушення податкового законодавства та які містять відомості вихідні дані для вирішення поставлених питань;

-Заперечення та пояснення до Акту перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в повному обсязі;

Відомості (судово-претензійної діяльності) щодо звернення до суду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та скасування податкових повідомлень рішень чи підстав для проведення перевірки.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/8049/20-к
Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1