УХВАЛА

15 січня 2020 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду - ОСОБА_1 ,
з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
представника юридичної особи ПП «АЗС Онлайн» - адвоката ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора ПП «АЗС Онлайн» ОСОБА_6 про скасування арешту майна,-

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Рівненського міського суду надійшло клопотання директора ПП «АЗС Онлайн» ОСОБА_6 про скасування арешту з майна.
Клопотання обґрунтовано тим, що ухвалою Рівненського міського суду Рівненської області у справі №569/21958/19 задоволено клопотання слідчого у кримінальному провадженні внесеного до Державного реєстру досудових розслідувань за ознаками злочину передбаченого ч.І ст.204 та ч.І ст.366 КК України та накладено арешт на майно.
Арештоване майно на даний час перебуває в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС
Вважає, що арешт на майно накладено необґрунтовано виходячи з наступного:
Товар (масло ОР-400), належить підприємству на підставі Контракту № 15819 від 22.10.2019р., Додаткових угод № 2/1 від 08.11.2019р. № 2/2 від 11.11.2019р. та інвойсів № AN57519 від 08.11.2019р., № AN57619 від 08.11.2019р., № AN57719 від 08.11.2019р., № AN58019 від 11.11.2019р., № AN58119 від 11.11.2019р., № AN57919 від 11.11.2019р.
Даний товар вони купували по прямому контракту у європейського виробника компанії SI A "D&P" (реєстраційний № 5, адреса: вул. Тріядібас 2А-6, Рига, LV-1048, Латвія). Виробник виготовляє товар згідно ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019р. та надає такі документи: інвойс, копію експортної декларації (наприклад, ЕХ-А MRN 19LV5529 від 16.11.2019р.), паспорт якості (наприклад, № 3499 від 08.11.2019р.), паспорт безпеки речовини (Safety Data Sheet) міжнародного зразка (наприклад, паспорт SDS від 02.09.2019р. з перекладом).
Тобто, в наявності є всі необхідні документи від виробника, які підтверджують склад, якість, заявлені характеристики та безпеку товару, що поставляється.
Так як правильне визначення коду УКТ ЗЕД даного товару потребує додаткової інформації, спеціальних знань, проведення досліджень тощо, згідно пункту 5 статті 69 Митного кодексу України (надалі МКУ) класифікація даного товару підпадає під складний випадок класифікації.
Випробувальним центром Державного підприємства «Науково-дослідний інститут нафтопереробної та нафтохімічної промисловості «МАСМА» (, Україна, 03680, Київ, проспект Академіка Палладіна, 46), який має Атестат про акредитацію зареєстрований в Реєстрі 22.02.2018 за N9 2Н381 відповідно до вимог ДСТУ ІБО/ІЕС 17025:2006 (ІБО/ІЕС 17025:2005) в сфері випробування нафти та нафтопродуктів згідно з Додатком до атестата про акредитацію було проведено випробування відібраних проб (зразків) і на основі Протоколів випробувань були визначені фізико-хімічні характеристики зразків та нашій компанії було надано Висновки, що надані зразки належать до олив мастильних та відповідають вимогам ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019р.
З метою визначення коду УКТЗЕД Товару компанією було надіслано заявку № 13/11 від 13.11.2019 в Житомирську торгово-промислову палату з доданням необхідних документів по поставкам, а також з долученням вищезазначених документів отриманих від Випробувального центру Державного підприємства «Науково-дослідний інститут нафтопереробної та нафтохімічної промисловості «МАСМА». Житомирська торгово-промислова палата, яка керується Законом України «Про торгово-промислові палати в Україні» від 02.12.1997 № 671/97-ВР, на основі наданих документів надала Висновок № В-2311 від 15.11.2019 щодо визначення коду УКТЗЕД для товару, що поставляється. Згідно цього висновку Товар - «ОЛИВА МАСТИЛЬНА (ТЕХНІЧНА) «ОР-400» відповідає коду: 2710 19 99 00 (копії підтверджуючих документів додаємо). Код УКТ ЗЕД товару, визначений Житомирською торгово-промисловою палатою, збігається з митним кодом ТАШС, який вказано в експортних деклараціях країни експорту (наприклад, ЕХ-А ММ 19І-//5529 від 16.11.2019р.).
З дозволу митного органу та у відповідності до пункту 29 Постанови КМУ від 21.05.2012р. № 450 та частини третьої статті 260 МКУ подані МД типу ІМ40ТН №UА204040/2019/015440 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015441 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015442 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015443 від 19.11.2019р., №UА204040/2019/015444 від 19.11.2019р.,№UА204040/2019/015445 від 19.11.2019р., в зв`язку зі спрацьовуванням ризику АСАУР та необхідністю відбору проб (зразків) до митної лабораторії з метою правильного визначення коду УКТ ЗЕД.
Таким чином, на 19.11.2019р. митне оформлення товару було на етапі класифікації товару згідно УКТ ЗЕД.
У пункті 5 та пункті 6 статті 69 МКУ зазначено:
«5. Під складним випадком класифікації товару розуміється випадок, коли у процесі контролю правильності заявленого декларантом або уповноваженою ним особою коду товару виникають суперечності щодо тлумачення положень УКТ ЗЕД, вирішення яких потребує додаткової інформації, спеціальних знань, проведення досліджень тощо.
Штрафи та інші санкції за несплату митних платежів та за інші порушення, виявлені у зв`язку з неправильною класифікацією товарів, застосовуються органами доходів і зборів виключно у разі, якщо прийняте органом доходів і зборів рішення про класифікацію цих товарів у складному випадку було прийнято на підставі поданих заявником недостовірних документів, наданої ним недостовірної інформації та/або внаслідок ненадання заявником всієї наявної у нього інформації, необхідної для прийняття зазначеного рішення, що суттєво вплинуло на характер цього рішення.»
Тобто, так як випадок є складним випадком класифікації товару та рішення органом доходів і зборів про класифікацію цих товарів буде прийматись на підставі експертного висновку митної лабораторії, штрафи та інші санкції за несплату митних платежів та за інші порушення у зв`язку з неправильною класифікацією товарів, взагалі не можуть бути застосовані.
Митне оформлення МД типу ІМ40ТН №UА204040/2019/015440 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015441 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015442 від 19.11.2019р., №UА204040/2019/015443 від 19.11.2019р.,№UА204040/2019/015444 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015445 від 19.11.2019р. було призупинено посадовою особою відділу оперативного реагування, взаємодії з митними органами іноземних держав та моніторингу управління протидії митним правопорушенням та міжнародної взаємодії Рівненської митниці ДФС (надалі «відділу протидії митним правопорушенням РМ ДФС»). Підставою для призупинення митного оформлення було вказано можливу належність нашого товару до товарів подвійного використання та/або таких, що містять наркотичні засоби, психотропні речовини, їх аналоги, прекурсори, сильнодіючі чи отруйні речовини.
У зв`язку з підозрою, що Товар може містити заборонені та шкідливі речовини та/або може бути товаром подвійного використання, співробітниками відділу протидії митним правопорушенням РМ ДФС та співробітниками Регіонального УСБУ у Рівненський обл., були відібрані зразки Товару.
Головним судовим експертом відділу досліджень матеріалів, речовин і виробів Волинського НДЕКЦ МВС, ОСОБА_7 , за аналізом отриманих зразків надано висновок, що вони являють собою світлий нафтопродукт-дизельне пальне.
Проведені експертизи на даний час є підставою для визначення класифікації товару згідно УКТ ЗЭД та завершення митного оформлення вантажу , проте процедура розмитнення не завершена ( і не може бути завершеною взагалі) до скасування арешту на майно , яке підлягає розмитненню. В свою чергу будь-яке переміщення нерозмитненого товару з зони митного контролю до завершення процедури розмитнення не допускається.
Перебування майна під арештом необґрунтоване тягне за собою щоденні витрати у вигляді штрафних санкцій, витрат до договорах з підприємствами перевізниками.
В свою чергу скасування арешту в жодному випадку не перешкоджає розслідуванню кримінального провадження і прийняття по ньому законного та обґрунтованого рішення , оскільки відповідно до ухвал слідчого судді з кожного напівприцепа-цистерни органом досудового розслідування відібрано зразки для експертного дослідження (інформація чому до даного часу таке дослідження не проведено нам не надана).
В судовому засіданні адвокат клопотання підтримав та просив задовольнити.
Прокурор та слідчий в судовому засіданні просили у задоволенні клопотання відмовити.
Слідчий суддя, заслухавши представника заявника, слідчого, прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, дійшов висновку про наступне.
Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 17 грудня 2019 року клопотання слідчого - задоволено та накладено арешт на вантажний автомобіль DAF, XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_1 державний реєстраційний номер НОМЕР_2 та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення VIN: НОМЕР_3 державний реєстраційний номер НОМЕР_4 , рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24780 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 03.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 03.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9480/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 450.19T, 2008 року виготовлення VIN: НОМЕР_5 державний реєстраційний номер НОМЕР_6 та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення VIN: НОМЕР_7 державний реєстраційний номер НОМЕР_8 , рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24590 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 03.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 03.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9482/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_9 державний реєстраційний номер НОМЕР_10 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_11 державний реєстраційний номер НОМЕР_12 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул.СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 04.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9474/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 450.19T, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_13 державний реєстраційний номер НОМЕР_14 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_15 державний реєстраційний номер НОМЕР_16 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 04.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9476/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_17 державний реєстраційний номер НОМЕР_18 власником якого є ТОВ "ОТП ЛІЗИНГ" (35912126 М. КИЇВ,ВУЛ. ЖИЛЯНСЬКА, 43), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_19 державний реєстраційний номер НОМЕР_20 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 23760 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 04.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9473/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF FT XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_21 державний реєстраційний номер НОМЕР_22 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_23 державний реєстраційний номер НОМЕР_24 , власник - ТОВ "ОТП ЛІЗИНГ" (35912126 М. КИЇВ,ВУЛ. ЖИЛЯНСЬКА, 43) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24180 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 04.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9481/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 460.18, 2011 року виготовлення, VIN: НОМЕР_25 державний реєстраційний номер НОМЕР_26 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_27 державний реєстраційний номер НОМЕР_28 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 05.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9475/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_29 державний реєстраційний номер НОМЕР_30 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_31 державний реєстраційний номер НОМЕР_32 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 25140 кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 05.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9479/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_33 державний реєстраційний номер НОМЕР_34 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_35 державний реєстраційний номер НОМЕР_36 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24420 кг. кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 05.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9477/19 від 29.11.2018.
Накладено арешт на вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_37 державний реєстраційний номер НОМЕР_38 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_39 державний реєстраційний номер НОМЕР_40 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 25180кг. згідно товарно-супровідних документів, які вилучені 05.12.2019 у ході проведеного обшуку в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2, згідно протоколу обшуку від 04.12.2019, згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21958/19, 1-кс/9478/19 від 29.11.2018.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
За вимогами ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
При вирішенні питання про арешт майна або його скасування для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.
Відповідно до статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав і основоположних свобод, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Згідно ст. 19 Конституції України, органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Статтею 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку, визначеному законом. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.
У відповідності до усталеної практики Європейського Суду з прав людини, в справі «Спорронг і Льоннрот проти Швеції» від 23 вересня 1982 р., для з"ясування наявності порушення цього положення ЄСПЛ має встановити, чи було забезпечено справедливу рівновагу між вимогами загальних інтересів суспільства та вимогами захисту основних прав людини. Забезпечення такої рівноваги є невід"ємним принципом всієї Конвенції, що відбито в структурі ст. 1 Протоколу № 1 Європейської конвенції з прав людини.
Під час судового розгляду встановлено недостатність одного лише посилання слідчого на те, що майно є речовим доказом по даній справі, а тому таке майно підлягає арешту.
Відповідно до ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Судом встановлено, що з часу внесення відомостей до ЄРДР про вчинений злочин за ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України, посадовим особам ПП «АЗС Онлайн», у кримінальному провадженні підозра не оголошена, статусу підозрюваного не мають.
Санкція ч. 2 ст. 190 КК України не передбачає конфіскацію майна, цивільного позову у кримінальному провадженні не пред"явлено.
Слідчий суддя зазначає, що накладення арешту на майно можливе лише за умови наявності підстав вважати, що воно є доказом злочину. Вказана обставина повинна бути встановленою в судовому порядку, на підставі достатніх й допустимих доказів, наданих органом досудового розслідування.
Тривале втручання у право власності особи, без підтвердження для цього відповідних підстав та обґрунтованих підозр у вчиненні кримінального правопорушення, є порушенням принципу співмірності та пропорційності, а відтак є свавільним.
Як встановлено судом, що товар (масло ОР-400), належить підприємству на підставі Контракту № 15819 від 22.10.2019р., Додаткових угод № 2/1 від 08.11.2019р. № 2/2 від 11.11.2019р. та інвойсів № AN57519 від 08.11.2019р., № AN57619 від 08.11.2019р., № AN57719 від 08.11.2019р., № AN58019 від 11.11.2019р., № AN58119 від 11.11.2019р., № AN57919 від 11.11.2019р.
Даний товар вони купували по прямому контракту у європейського виробника компанії SI A "D&P" (реєстраційний № 5, адреса: вул. Тріядібас 2А-6, Рига, LV-1048, Латвія). Виробник виготовляє товар згідно ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019р. та надає такі документи: інвойс, копію експортної декларації (наприклад, ЕХ-А MRN 19LV5529 від 16.11.2019р.), паспорт якості (наприклад, № 3499 від 08.11.2019р.), паспорт безпеки речовини (Safety Data Sheet) міжнародного зразка (наприклад, паспорт SDS від 02.09.2019р. з перекладом).
Тобто, в наявності є всі необхідні документи від виробника, які підтверджують склад, якість, заявлені характеристики та безпеку товару, що поставляється.
Випробувальним центром Державного підприємства «Науково-дослідний інститут нафтопереробної та нафтохімічної промисловості «МАСМА» (, Україна, 03680, Київ, проспект Академіка Палладіна, 46), який має Атестат про акредитацію зареєстрований в Реєстрі 22.02.2018 за N9 2Н381 відповідно до вимог ДСТУ ІБО/ІЕС 17025:2006 (ІБО/ІЕС 17025:2005) в сфері випробування нафти та нафтопродуктів згідно з Додатком до атестата про акредитацію було проведено випробування відібраних проб (зразків) і на основі Протоколів випробувань були визначені фізико-хімічні характеристики зразків та нашій компанії було надано Висновки, що надані зразки належать до олив мастильних та відповідають вимогам ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019р.
З метою визначення коду УКТЗЕД Товару компанією було надіслано заявку № 13/11 від 13.11.2019 в Житомирську торгово-промислову палату з доданням необхідних документів по поставкам, а також з долученням вищезазначених документів отриманих від Випробувального центру Державного підприємства «Науково-дослідний інститут нафтопереробної та нафтохімічної промисловості «МАСМА». Житомирська торгово-промислова палата, яка керується Законом України «Про торгово-промислові палати в Україні» від 02.12.1997 № 671/97-ВР, на основі наданих документів надала Висновок № В-2311 від 15.11.2019 щодо визначення коду УКТЗЕД для товару, що поставляється. Згідно цього висновку Товар - «ОЛИВА МАСТИЛЬНА (ТЕХНІЧНА) «ОР-400» відповідає коду: 2710 19 99 00 (копії підтверджуючих документів додаємо). Код УКТ ЗЕД товару, визначений Житомирською торгово-промисловою палатою, збігається з митним кодом ТАШС, який вказано в експортних деклараціях країни експорту (наприклад, ЕХ-А ММ 19І-//5529 від 16.11.2019р.).
З дозволу митного органу та у відповідності до пункту 29 Постанови КМУ від 21.05.2012р. № 450 та частини третьої статті 260 МКУ подані МД типу ІМ40ТН №UА204040/2019/015440 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015441 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015442 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015443 від 19.11.2019р., №UА204040/2019/015444 від 19.11.2019р.,№UА204040/2019/015445 від 19.11.2019р., в зв`язку зі спрацьовуванням ризику АСАУР та необхідністю відбору проб (зразків) до митної лабораторії з метою правильного визначення коду УКТ ЗЕД.
Таким чином, на 19.11.2019р. митне оформлення товару було на етапі класифікації товару згідно УКТ ЗЕД.
У пункті 5 та пункті 6 статті 69 МКУ зазначено:
«5. Під складним випадком класифікації товару розуміється випадок, коли у процесі контролю правильності заявленого декларантом або уповноваженою ним особою коду товару виникають суперечності щодо тлумачення положень УКТ ЗЕД, вирішення яких потребує додаткової інформації, спеціальних знань, проведення досліджень тощо.
Штрафи та інші санкції за несплату митних платежів та за інші порушення, виявлені у зв`язку з неправильною класифікацією товарів, застосовуються органами доходів і зборів виключно у разі, якщо прийняте органом доходів і зборів рішення про класифікацію цих товарів у складному випадку було прийнято на підставі поданих заявником недостовірних документів, наданої ним недостовірної інформації та/або внаслідок ненадання заявником всієї наявної у нього інформації, необхідної для прийняття зазначеного рішення, що суттєво вплинуло на характер цього рішення.»
Тобто, так як випадок є складним випадком класифікації товару та рішення органом доходів і зборів про класифікацію цих товарів буде прийматись на підставі експертного висновку митної лабораторії, штрафи та інші санкції за несплату митних платежів та за інші порушення у зв`язку з неправильною класифікацією товарів, взагалі не можуть бути застосовані.
Митне оформлення МД типу ІМ40ТН №UА204040/2019/015440 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015441 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015442 від 19.11.2019р., №UА204040/2019/015443 від 19.11.2019р.,№UА204040/2019/015444 від 19.11.2019р., № UА204040/2019/015445 від 19.11.2019р. було призупинено посадовою особою відділу оперативного реагування, взаємодії з митними органами іноземних держав та моніторингу управління протидії митним правопорушенням та міжнародної взаємодії Рівненської митниці ДФС (надалі «відділу протидії митним правопорушенням РМ ДФС»). Підставою для призупинення митного оформлення було вказано можливу належність нашого товару до товарів подвійного використання та/або таких, що містять наркотичні засоби, психотропні речовини, їх аналоги, прекурсори, сильнодіючі чи отруйні речовини.
У зв`язку з підозрою, що Товар може містити заборонені та шкідливі речовини та/або може бути товаром подвійного використання, співробітниками відділу протидії митним правопорушенням РМ ДФС та співробітниками Регіонального УСБУ у Рівненський обл., були відібрані зразки Товару.
Головним судовим експертом відділу досліджень матеріалів, речовин і виробів Волинського НДЕКЦ МВС, ОСОБА_7 , за аналізом отриманих зразків надано висновок, що вони являють собою світлий нафтопродукт-дизельне пальне.
Перебування майна під арештом необґрунтоване тягне за собою щоденні витрати у вигляді штрафних санкцій, витрат до договорах з підприємствами перевізниками.
Отже, слідчий суддя на даний час приходить до висновку про відсутність в кримінальному провадженні даних, які б виправдовували подальше втручання держави у правомірне володіння ПП «АЗС Онлайн» належним йому майном на підставі зазначених обставин.
У зв`язку з чим, суд вважає доцільним скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 17.12.2019 року, не вбачаючи потреби для подальшого застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження.
Керуючись ст. ст.2,7-9, 131-132, 170,174,372,376 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання директора ПП «АЗС Онлайн» ОСОБА_6 про скасування арешту майна задовольнити.
Скасувати арешт накладений Ухвалою Рівненського міського суду Рівненської області від 17.12.2019 року у справі № 569/21958/19 та повернути безоплатно на відповідальне зберігання директору ПП «АЗС Онлайн» ОСОБА_6 наступне майно:
вантажний автомобіль DAF, XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_1 державний реєстраційний номер НОМЕР_2 та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення VIN: НОМЕР_3 державний реєстраційний номер НОМЕР_4 , рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24780 кг.
вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 450.19T, 2008 року виготовлення VIN: НОМЕР_5 державний реєстраційний номер НОМЕР_6 та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення VIN: НОМЕР_7 державний реєстраційний номер НОМЕР_8 , рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24590 кг.
вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_9 державний реєстраційний номер НОМЕР_10 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_11 державний реєстраційний номер НОМЕР_12 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул.СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг.
вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 450.19T, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_13 державний реєстраційний номер НОМЕР_14 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_15 державний реєстраційний номер НОМЕР_16 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг.
вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_17 державний реєстраційний номер НОМЕР_18 власником якого є ТОВ "ОТП ЛІЗИНГ" (35912126 М. КИЇВ,ВУЛ. ЖИЛЯНСЬКА, 43), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_19 державний реєстраційний номер НОМЕР_20 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 23760 кг.
вантажний автомобіль DAF FT XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_21 державний реєстраційний номер НОМЕР_22 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_23 державний реєстраційний номер НОМЕР_24 , власник - ТОВ "ОТП ЛІЗИНГ" (35912126 М. КИЇВ,ВУЛ. ЖИЛЯНСЬКА, 43) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24180 кг.
вантажний автомобіль RENAULT PREMIUM 460.18, 2011 року виготовлення, VIN: НОМЕР_25 державний реєстраційний номер НОМЕР_26 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_27 державний реєстраційний номер НОМЕР_28 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24540 кг.
вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_29 державний реєстраційний номер НОМЕР_30 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_31 державний реєстраційний номер НОМЕР_32 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 25140 кг.
вантажний автомобіль DAF XF 105.460, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_33 державний реєстраційний номер НОМЕР_34 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та напівпричіп-цистерна - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_35 державний реєстраційний номер НОМЕР_36 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідина невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 24420 кг.
вантажний автомобіль DAF XF 105.410, 2008 року виготовлення, VIN: НОМЕР_37 державний реєстраційний номер НОМЕР_38 власником якого є ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535), напівпричіп-цистерну - ALI RIZA USTA, A3-TY, 2012 року виготовлення, VIN: НОМЕР_39 державний реєстраційний номер НОМЕР_40 , власник - ПП "ТРАНС ПЕТРОЛЬ" (37498929 м.КИЇВ, вул..СОСНІНИХ СІМ`Ї, 3, кв. 535) та рідину невідомого походження, за попередніми ознаками паливно-мастильні матеріали, в орієнтовній кількості 25180кг.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1