пр. № 1-кс/759/3678/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 червня 2019 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000379 від 21.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:
12.06.2019 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 погоджене з прокурором відділу Прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що восьмим СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000379 від 21.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що відповідно до акту перевірки №2049/26-15-42-02-30/ від 26.04.2018 встановлено, що фізична особа ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) діючи на території м. Києва у 2015 році мала взаємовідносини з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) та отримала оподаткований дохід у сумі 5 108 897,06 грн. як додаткове благо у вигляді основної суми боргу, який анульовано кредитом та який підлягає відображенню платником в податковій декларації про майновий стан і доходи, однак ОСОБА_4 вищезазначений оподаткований дохід не задекларовано в податковій декларації про майновий стан і доходи за 2015 рік. В результаті чого ОСОБА_4 ухилилась від сплати податку на доходи фізичних осіб за 2015 рік у сумі 1 021 170 грн.

В ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні службових АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: документів підтверджуючих (повідомлення щодо анулювання (прощення) боргу з вихідним номером та датою відправлення, договори, банківські виписки, платіжні доручення, видаткові ордера тощо) стосовно відображених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у податковому розрахунку за І кв. 2015 р. сум нарахованого (виплаченого) доходу за ознакою доходу «126» в загальному розмірі 5 108 897,06 грн. на користь платника податку ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 )фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 )та вилученні їх оригіналів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 21.05.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000379, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.5), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369 - 372 КПК України,

ухвалив:
Клопотання слідчого восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати слідчому восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- документів підтверджуючих (повідомлення щодо анулювання (прощення) боргу з вихідним номером та датою відправлення, договори, банківські виписки, платіжні доручення, видаткові ордера тощо) стосовно відображених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у податковому розрахунку за І кв. 2015 р. сум нарахованого (виплаченого) доходу за ознакою доходу «126» в загальному розмірі 5 108 897,06 грн. на користь платника податку ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ).

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 12 липня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1