печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 листопада 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000162, -

ВСТАНОВИВ:
07.11.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код: НОМЕР_1 ) за адресою: ( АДРЕСА_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що У провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві №5071/26-15-21-19 від 28.09.2018 та довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціаліста з обліку і аудиту від 27.09.2018 встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ ВНВП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДР НОМЕР_3 ) (перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 ), директором яких є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_4 ), за участю ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_5 ), використовуючи підконтрольні компанії ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДР НОМЕР_8 ) в період з 01.01.2016 по 30.06.2018 в ході проведення фінансово господарських взаємовідносин зфіктивними підприємствами, а саме:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (ЄДР НОМЕР_23 ) (перейменовано на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДР НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДР НОМЕР_25 ), ПП " ОСОБА_9 " (ЄДР НОМЕР_26 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДР НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДР НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_12 " (ЄДР НОМЕР_29 ), ПП " ОСОБА_13 " (ЄДР НОМЕР_30 ), ПП " ОСОБА_14 " (ЄДР НОМЕР_31 ) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток, у сумі 4 742 862 грн.

Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код: НОМЕР_1 ) в період 2016-2019рр. проводило фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_2 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до наступних фінансово-господарських документів, а саме: договори між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код: НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_2 ) з додатками, за період з 01.01.2016 по 15.07.2019, а саме: специфікації до них, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами.

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000162 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код: НОМЕР_1 ) за адресою: ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копій, а саме: договори між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код: НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_2 ), з додатками, специфікації до них, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, за період з 01.01.2016 по 01.11.2019.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/59260/19-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1