Провадження № 1-кс/756/3072/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 жовтня 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

адвоката: ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Оболонського районного суду м. Києва клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Інтер`єр Груп», ОСОБА_4 та ОСОБА_5 про скасування арешту майна,-

В С Т А Н О В И В:
25 вересня 2019 року до Оболонського районного суду м. Києва надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Інтер`єр Груп», ОСОБА_4 та ОСОБА_5 про скасування арешту майна.

В обґрунтування клопотання вказується, що 17.07.2019 року ухвалою слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва накладено арешт на майно ТОВ «Інтер`єр Груп», зокрема на товарно-матеріальні цінності, вилучені 25.06.2019 року під час обшуку за адресою: Вінницька область, Вінницький район, с. Вінницькі Хутори, вул. Немирівське шосе,103 в приміщені 2, з грошових коштів 564846 (п`ятсот шістдесят чотири тисячі вісімсот сорок шість) гривень; 2265 (дві тисячі двісті шістдесят п`ять) євро; 57127 (п`ятдесят тисяч сто двадцять сім) доларів США; 20 (двадцять) злотих, які вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: м.Вінниця, проспект Космонавтів, 53 та зобов`язати слідчого повернути ТОВ "Інтер`єр Груп" товарно-матеріальних цінності, які вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , з приміщення № 2 та повернути ОСОБА_4 готівкові кошти в сумі 564846 гривень; 2265 євро; 4851 доларів США; 20 злотих, які були вилучені 25.06.2019 року при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2 та ОСОБА_5 готівкові кошти в сумі 52276 доларів США, які були вилучені 25.06.2019 року при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2 . Оскільки заявник вважає, що арешт накладено не обґрунтовано та на цей час відпала потреба у його застосування, тому просить його у вказаній частині скасувати.

Адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримав. Слідчий та прокурор були належним чином повідомлені але повторно у судове засідання не з`явились. Від начальника відділу Прокуратури м.Києва ОСОБА_6 надійшла заява в якій він просив про відкладення розгляду клопотання, в обґрунтування чого посилався на перебування прокурора ОСОБА_7 , у щорічній відпустці.

Разом з цим, вважаю, за можливе розглянути клопотання без участі слідчого та прокурора, оскільки ст.174 КПК України не передбачено їх обов`язкової участі, а передбачено лише повідомлення особи за клопотанням якої накладено арешт про розгляд клопотання, що було виконано.

Окрім цього, перебування одного з групи прокурорів у відпустці, не можна визнати поважною причиною для неявки у судове засіданні іншого прокурора.

Вислухавши пояснення адвоката, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

17.07.2019 року ухвалою слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва в рамках кримінального провадження № 0000107 від 07.08.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України накладено арешт на майно, зокрема на товарно-матеріальні цінності, вилучені 25.06.2019 року під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в приміщені 2, та грошові кошти в сумі: 564846 (п`ятсот шістдесят чотири тисячі вісімсот сорок шість) гривень; 2265 (дві тисячі двісті шістдесят п`ять) євро; 57127 (п`ятдесят тисяч сто двадцять сім) доларів США; 20 (двадцять) злотих, вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою:АДРЕСА_2 .
Відповідно до ст.174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Вважаю, що посилання заявника на необґрунтованість накладення арешту не слід приймати до уваги, оскільки його доводи в цій частині були предметом розгляду Київського апеляційного суду, ухвалою якого від 11.09.2019 вищевказану ухвалу слідчого судді про накладення арешту залишено без змін, а апеляційні скарги власників майна без задоволення.

Під час судового розгляду адвокат ОСОБА_3 пояснив, що на його думку в подальшому застосуванні арешту відпала потреба з наступних підстав.

Вказані товарно-матеріальні цінності та готівкові кошти були вилучені при проведенні обшуків 25.06.2019 року в ході розслідування кримінального провадження №0000107 від 07.08.2018 року.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вказане кримінальне провадження було зареєстровано: 07.08.2018 року за ст. 27 ч. 5, ст. 212 ч. З КК України; 07.08.2018 року за ст. 205 ч. 2 КК України; 20.02.2019 року за ст. 205 ч. 2 КК України.

Згідно обставин викладених ЄРДР група осіб з лютого 2018 року по теперішній час формує «фіктивний» податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, чим завдано збитків державному бюджету України у сумі понад 4,6 млн. грн.

В ході досудового слідства, яке триває уже більше року, не здобуто доказів про завдання збитків ТОВ «Інтер`єр Груп державному бюджету, у вигляді не сплати податків.

Так, в ході досудового розслідування не була проведено (та не проводиться) документальна перевірка дотримання вимог податкового законодавства. Відсутній документ, яким встановлюється сума ухилення товариством від сплати податків, не існує податкових повідомлень - рішень, які б зобов`язували товариство сплатити податки, у товариства відсутній податковий борг, будь-які цивільні позови щодо несплати податків до товариства не заявлялись.

Натомість, слідчим, для того щоб ввести слідчого суддю в оману і показати наявність збитків бюджету, до клопотання про накладення арешту на майно було долучено висновок експертного дослідження №1-12/07/2018-дос від 03.07.2018 року (копія додається), який насправді ніякого відношення до вказаного кримінального провадження немає, оскільки в ньому досліджений період діяльності вересень - грудень 2017 року, а згідно клопотання слідчого та інформації з Витягу ЄРДР - розслідується протиправна діяльність групи осіб в період часу з лютого 2018 року.

Вказаним дослідженням не встановлено навіть ймовірного ухилення від сплати податків ТОВ «Інтер`єр Груп».

Дане кримінальне провадження розслідувалось за ст. 27 ч. 5, ст. 212 ч. З, ст. 205 ч. 2 КК України.

Відповідно до Закону України № 101 -IX від 18.09.2019 року «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес», який набув чинності 25.09.2019 року, до Кримінального кодексу України були внесені зміни, згідно яких ст. 205 була повністю виключена з кримінального кодексу, а до ст. 212 були внесені зміни.

Згідно вказаних змін, умисне ухилення від сплати податків в сумі 4.6 млн., яке внесено в ЄРДР по кримінальному провадженню №0000107 від 07.08.2018 року, підпадає під кваліфікацію ч. 1 ст. 212 КК України.

Санкція ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України не передбачає конфіскацію майна.

Згідно ст. 12 КК України, вказаний злочин класифікується як злочин середньої тяжкості.

Згідно ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

- дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Вказане кримінальне провадження №0000107 від 07.08.2018 року розслідується уже більше дванадцяти місяців, при цьому ані службовим особам ТОВ «Інтер`єр Груп», відповідальним за нарахування та сплату податків, ані ОСОБА_4 , ані ОСОБА_5 не повідомлялось про підозру у вчиненні будь-якого злочину. Вказане свідчить про відсутність підстав для вручення підозри, а також про можливе порушення строку досудового слідства.

З моменту вилучення товарно-матеріальних цінностей та коштів, пройшло чотири місяці, досудовим слідством за цей час отримано та перевірено документи щодо законного походження вказаних предметів, та не встановлено їх причетності до незаконної діяльності. Що свідчить про те, що в подальшому застосуванні арешту майна відпала потреба.

Вилучення ТМЦ з єдиного складу ТОВ «Інтер`єр Груп» призвело до повного припинення діяльності товариства, до звільнення всіх працівників підприємства (крім директора), до неможливості підприємства сплачувати податки, заробітну плату, до неможливості виконання своїх зобов`язань перед постачальниками та покупцями.

ТОВ «Інтер`єр Груп» являлось підприємством реального сектору економіки, мало найманих працівників, сплачувало податки, зокрема за 2018 рік було сплачено податків на суму 9,7 млн. гривень.

На даний час, в результаті вилучення майна, зупинено правомірну підприємницьку діяльність товариства.

Оскільки прокурор та слідчий у судове засідання для розгляду клопотання не з`явились та спростували вищевказані доводи заявника, не виконали вимогу щодо надання матеріалів кримінального провадження, тому вважаю, що на цей час особа, яка звернулась з клопотанням про накладення арешту не зацікавлена у подальшому арешті, що свідчить, про те, що заявником доведено, що у подальшому арешті майна відпала потреба, тому арешт з майна в частині вказаній у клопотанні слід скасувати та зобовязати слідчого повернути вилучені гроші та товарно-матеріальні цінності їх власникам.

Керуючись статтями 7, 9, 167, 170-174,309, 392, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Інтер`єр Груп», ОСОБА_4 та ОСОБА_5 про скасування арешту майна задовільнити.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді ОСОБА_8 від 17.07.2019 по кримінальному провадженню № 0000107 від 07.08.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, в наступній частині:

з предметів схожих за своїми зовнішніми ознаками на грошові кошти в сумі: 564846 (п`ятсот шістдесят чотири тисячі вісімсот сорок шість) гривень; 2265 (дві тисячі двісті шістдесят п`ять) євро; 57127 (п`ятдесят тисяч сто двадцять сім) доларів США; 20 (двадцять) злотих, які вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2

з товарно-матеріальних цінностей, які вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , з приміщення № 2

Зобов`язати слідчого з ОВС п`ятого CВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві у кримінальному провадженні № 0000107 від 07.08.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України повернути ТОВ "Інтер`єр Груп" товарно-матеріальних цінності, які вилучені 25 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: Вінницька обл., Вінницький район, с. Вінницькі Хутори, вул. Немирівське шосе, 103, з приміщення № 2.

Зобов`язати слідчого з ОВС п`ятого CВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві у кримінальному провадженні № 0000107 від 07.08.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України повернути:

ОСОБА_4 готівкові кошти в сумі 564846 гривень; 2265 євро; 4851 доларів США; 20 злотих, які були вилучені 25.06.2019 року при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2 ;

ОСОБА_5 готівкові кошти в сумі 52276 доларів США, які були вилучені 25.06.2019 року при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1