Справа № 464/2608/19
пр.№ 1-кс/464/1308/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21 травня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ). В обгрунтування колопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000025 від 22.03.2019 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване в податкових органах 01.03.2018 року та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса - АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - оптова торгівля шкірсировиною, шкурами та шкірою. Засновник та директор - ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), головний бухгалтер - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ). Вказані посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2018 року з метою мінімізації сплати податків формально відображали придбання продукції від «підконтрольних» СПД-ФО, а фактично сировина у вигляді шкір ВРХ закупляється в населення за готівку. Також встановлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 для незаконної діяльності (ухилення від сплати податків) було створено та зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). Після припинення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » продані іншим особам. Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з метою прикриття незаконної діяльності використовувало рахунки, які відкриті в ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » дослідження фактів проведення розрахунків, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які становлять банківську таємницю. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а тому просить клопотання задоволити.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.
Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що вищевказані документи, які зберігаються та перебувають у володінні ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомлення з ними та вилучення копій, а саме:
-юридичну справу, документів про відкриття рахунків, картку із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_9 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_12 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_14 (код валюти 840 долар США), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_16 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_17 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_18 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - № НОМЕР_20 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_21 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_23 (код валюти 840 долар США), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_25 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_26 (код валюти 978 Євро), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - № НОМЕР_28 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_29 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_30 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_31 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_32 (код валюти 980 українська гривня);
-інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_9 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_12 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_14 (код валюти 840 долар США), за період з 23.03.2018 по 30.11.2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_16 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_17 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_18 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), за період з 07.09.2018 по 17.05.2019, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - № НОМЕР_20 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_21 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_23 (код валюти 840 долар США), за період з 03.03.2017 по 15.06.2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_25 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_26 (код валюти 978 Євро), за період з 26.04.2017 по 27.12.2017, ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - № НОМЕР_28 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_29 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_30 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_31 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_32 (код валюти 980 українська гривня), за період з 03.06.2015 по 25.10.2017;
-грошові чеки на отримання готівки з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_9 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_12 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_14 (код валюти 840 долар США), за період з 23.03.2018 по 30.11.2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_16 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_17 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_18 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), за період з 07.09.2018 по 17.05.2019, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - № НОМЕР_20 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_21 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_23 (код валюти 840 долар США), за період з 03.08.2017 по 15.06.2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_25 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_26 (код валюти 978 Євро), за період з 26.04.2017 по 27.12.2017, ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - № НОМЕР_28 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_29 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_30 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_31 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_32 (код валюти 980 українська гривня), за період з 03.06.2015 по 25.10.2017.
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1