08.02.2019
Справа 522/988/19
Провадження № 1-кс/522/1341/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 лютого 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про призначення експертизи,

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням про призначення судово-економычно їекспертизи.

Як вбачається з клопотання слідчого, третім відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 07.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу.

З матеріалів кримінального провадження вбачається здійснення фінансових операцій в період з 2013 року по 2018 рік учасниками незаконних схем, пов`язаних із внесенням готівкових коштів на власні рахунки, рахунки інших суб`єктів господарювання, зняттям готівки, переказом валюти, перерахуванням коштів згідно договорів позики, наданням фінансової допомоги, в наслідок чого до державного бюджету не надійшли кошти в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування, отримано висновок №1031/23901 експертного економічного дослідження від 18.12.2018 року та висновок № 1031/23701 експертного економічного дослідження від 18.12.2018 року, проведених судовими експертами ТОВ «Експертна група «ЕС енд ДІ».

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч. 3 ст. 212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

Приймаючи до уваги те, що проведення зазначеної експертизи є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по провадженню, тобто доказом, який підтверджує або спростовує факт причетності особи до вчинення кримінального правопорушення чи факту наявності самої події кримінального правопорушення, неможливість у інший спосіб отримати доказові відомості, свідчить про доцільність її проведення.

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, суд приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутись з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

У відповідності до ч.6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та залучення експерта, висновок якого матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 242-244, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про призначення судово-економічної експертизи - задовольнити

Призначити судово-економічноу експертизу в рамках кримінального провадження № 0000104 від 07.12.2018 на вирішення якої поставити наступні питання:

- чи підтверджується документально висновок експертного дослідження № 1031/23901 від 18 грудня 2018 року?

- чи підтверджується документально висновок експертного дослідження № 1031/23701 від 18 грудня 2018 року?

Проведення судово-економічної експертизи доручити експертам Одеського науково-дослідницького інституту судових експертиз Міністерства юстиції України.

Для проведення судово-економічної експертизи надати експертам матеріали кримінального провадження № 0000104.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: