н/п 1-кс/766/4160/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12.03.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000104 від 15.08.2018 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.358 КК України.
В ході слідства встановлено, що невстановлені особи на території Херсонської області шляхом використання реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2017-2018р. сприяли в ухиленні від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки на суму понад 4 500 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Слідством встановлено, що МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , основний вид діяльності оптова торгiвля зерном, необробленим тютюном, насiнням i кормами для тварин) та причетні до діяльності вказаного підприємства особи, протягом 2018 року здійснювали придбання та подальшу реалізацію зернових культур (пшениця, ячмінь, соняшник тощо) без відображення у бухгалтерському та податкову обліках підприємства.
При цьому встановлено, що завезення вищевказаної продукції у період з 2018 року здійснювалось на територію, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 такими вантажними автомобілями: КАМАЗ д.н. НОМЕР_3 , КАМАЗ, д.н. НОМЕР_4 , DAF XF 105.460.12902 д.н. НОМЕР_5 , DAF XF 105.460.12902 д.н. НОМЕР_6 , DAF XF 105.460.12902 д.н. НОМЕР_7 , DAF XF 105.460.12902, д.н. НОМЕР_8 , DAF XF 105.460.12902 д.н. НОМЕР_9 , DAF XF 105.460.12902 д.н. НОМЕР_10 та продукція завозилась на користь інших підприємств, або з метою зберігання, перевалки та подальшої реалізації
З метою повного всебічного та об`єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до документів, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме: договори купівлі продажу, зберігання, обслуговування, перевалки, доробки зернових культур, укладених із МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), товарні транспортні накладні про завезення продукції на територію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) від чи на адресу МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », реєстри накладних завезення (приймання) продукції від чи в адресу МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », складські документи на зернові МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », актів приймання-передачі зерна укладених з метою переоформлення продукції на картку покупця, тощо.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.
Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , або іншим співробітникам правоохоронних органів за його дорученням, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період 2018 року, а саме:
договорів (з додатками до них), додаткових договорів (угод), купівлі продажу, зберігання, обслуговування, перевалки, доробки зернових культур укладених із МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), товарних транспортних накладних про завезення продукції на територію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) ( АДРЕСА_1 ) від чи на адресу МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зернових культур, реєстри накладних завезення (приймання) продукції від чи в адресу МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », складські документи на зернові МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », актів приймання-передачі зерна укладених з метою переоформлення продукції на картку покупця, акти приймання - виконаних робіт, видаткові накладні про постачання продукції від МКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі товарні транспортні накладні про завезення продукції у період 2018 року, такими транспортними засобами: КАМАЗ д.н. НОМЕР_3 , КАМАЗ, д.н. НОМЕР_4 , DAF д.н. НОМЕР_5 , DAF д.н. НОМЕР_6 , DAF F д.н. НОМЕР_7 , DAF, д.н. НОМЕР_8 , DAF д.н. НОМЕР_9 , DAF д.н. НОМЕР_10 .
Встановити строк дії ухвали до 12.04.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя