пр. № 1-кп/759/601/19
ун. № 759/3375/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 лютого 2019 року м. Київ

Святошинський районний суд міста Києва у складі

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження № 0000004 внесеного до ЄРДР 14 січня 2019 року за обвинуваченням ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого

у вчиненні злочину, передбаченогот ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України

за участю сторін кримінального провадження

прокурора ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

встановив:
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 є засновником та директором ТОВ «Агорас-Спец» ().

ТОВ «Агорас-Спец» зареєстровано 29.08.2016 Києво-Святошинською районною державною адміністрацією Київської області за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 37, оф. 12, та з 29.08.2016 перебуває на податковому обліку у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах влади, як суб`єкт господарської діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 сприяв у його реєстрації та створенні без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою криття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочини у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, на початку серпня 2016 року (точну дату, час та місце в ході слідства встановити не представилось можливим) ОСОБА_3 , за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав свої анкетні та паспортні дані, після чого повинен був підписати статутні та інші установчі документи по реєстрації фіктивного підприємства - ТОВ «Агорас-Спец», за що отримати одноразову грошову винагороду в розмірі 1 000 гривень.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинній ролі, повинна підготувати документи необхідні для реєстрації підриємства в органах державної влади та здійснити державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам використовувати створене підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, 26.08.2016 ОСОБА_3 , перебуваючи у місті Києві в районі залізничного вокзалу «Південний» (точної адреси та часу в ході слідства встановити не представилось можливим) за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол № 1 від 26.08.2018 загальних зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»;

-статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»» від 26.08.2018.

У подальшому, ОСОБА_3 на прохання невстановленої слідством особи за обіцянку грошової винагороди надав підписані ним документи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Агорас-Спец» (), копію свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого 01.07.2010 Оболонським РУ ГУ МВС України в місті Києві та ідентифікаційного коду , з метою використання невстановленими особами суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Агорас-Спец», як засіб ухилення від сплати податків.

У подальшому, невстановлена слідством особа у невстановлений слідством точний час, 29.08.2016 подала до Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126, опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 29.08.2016, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 29.08.2016, які підписані ОСОБА_6 , який діяв за дорученням від ТОВ «Агорас-Спец» підписані в особі ОСОБА_7 , а також підписані ОСОБА_3 протокол №1 від 26.08.2016 загальних зборів Засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец» та статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец» від 26.08.2016, про що 29.08.2016 до Єдиного державного реєстру внесено запис за №0013666.

Таким чином, 29.08.2016 проведено державну реєстрацію ТОВ «Агорас-Спец» у відділі реєстрації Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126.

Вчинення ОСОБА_3 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «Агорас-Спец», як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити ТОВ «Агорас-Спец».

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені слідством особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_3 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванню валових витрат підприємств та як наслідок не сплачувати податки передбачені чинним законодавством України.

Таким чином ОСОБА_3 , своїми умисними діями, які виразилися у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_5 заявила клопотання про звільнення обвинуваченого ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження, оскільки з дня вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, минуло більше двох років, а тому є правові підстави для закриття кримінального провадження з цих підстав.

Прокурор ОСОБА_4 та обвинувачений ОСОБА_3 клопотання захисника підтримали, при цьому ОСОБА_3 підтвердив фактичні обставини вчиненого злочину у серпні 2016 р. та дав згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності із вказаних підстав.

Згідно з положеннями п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно положень ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні дій, які мали місце у серпні 2016 року, тобто більше 2-х років тому, будь-яких даних про зупинення перебігу давності суду не надано. ОСОБА_3 роз`яснено суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності, при цьому будь-яких заперечень щодо закриття кримінального провадження за вказаною підставою останній не заявив. Судом встановлено, що ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України віднесено до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді штрафу до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Потерпілі у кримінальному провадженні відсутні.

За таких обставин, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання захисника та звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 44, 49 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. ст. 285-288, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

постановив:
Клопотання захисника ОСОБА_5 про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження № 0000004 відносно ОСОБА_3 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Святошинський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1