Справа № 405/1737/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" березня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у кримінальному провадженні № 0000041, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000041 від 17.07.2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування з узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України вих. №1653/440-04-2/ДСК від 22.06.2018 встановлено, що наступні особи: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та інші невстановлені досудовим розслідуванням особи, діючи на території Кіровоградської області, умисно, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, не маючи дійсного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, створили суб`єкт господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою здійснення фіктивного підприємництва та використовуючи реквізити, печатки і банківські рахунки вказаного підприємства, шляхом документування безтоварних операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, чим заподіяли великої матеріальної шкоди державі.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 взаємовідносини ізТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з приводу купівлі-продажу сільськогосподарської продукції.

Так, у вказаний період відбулися фінансові операції з продажу товару сої, постачальник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », покупець - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на загальну суму 166 800 грн. ПДВ та операції з купівлі товару кукурудза 3 клас, постачальник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », покупець - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на загальну суму 771 075 гривень ПДВ.

Проведеним оглядом вищевказаного узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу встановлено, щочерез банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », № НОМЕР_4 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », № НОМЕР_5 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також через банківські рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОСОБА_10 були проведені фінансові операції, за період з 05.11.2012 по 02.03.2018, на загальну суму 509,82 млн. грн., з використанням вищевказаних рахунків, пов`язані з зарахуванням безготівкових коштів у якості поповнення рахунків, фінансової допомоги, дивідендів, перерахуванням безготівкових коштів у якості повернення коштів та внесенням/зняттям готівки.

Так, з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунки ОСОБА_10 було зараховано кошти в сумі 155,98 млн. грн., з призначенням платежу фінансова допомога; поповнення рахунків; дивіденди.

Крім того, за період з 24.07.2013 по 06.08.2013, ОСОБА_10 на користь TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), внесено кошти готівкою на загальну суму 111,29 млн. грн., з призначенням платежу: «Повернення поворотної фінансової позики».

Також, 30.09.2014 з рахунку TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) довіреною особою ОСОБА_11 знято кошти готівкою на суму 0,15 млн. грн., з призначенням платежу: «Фінансова допомога».

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER), за період з 01.01.2012 по теперішній час; договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк, за період з 01.01.2012 по теперішній час; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів, за період з 01.01.2012 по теперішній час, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об`єктів.

Крім того, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до речей і документів старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 ,старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 , оскільки до матеріалів клопотання не додано жодних документів, які б підтверджували наявність повноважень у зазначених слідчих на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000041.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16 , заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 ,заступнику начальника управління начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 ,старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, по банківськомурахунку № НОМЕР_4 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістю вилучення вищезазначених документів у завірених печаткою банківської установи копіях, у Обласному відділенні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " у місті Кіровограді, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ,а саме:

- документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках, за період з 01.01.2012 по 15.03.2019;

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів, за період з01.01.2012 по 15.03.2019;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки, за період з 01.01.2012 по 15.03.2019;

-карток із зразками підписів та відбитків печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що діяли на протязі періоду з01.01.2012 по теперішній час, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства, за період з 01.01.2012 по15.03.2019;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунках, за період з 01.01.2012 по15.03.2019;

-заяв на видачу готівки, за період з 01.01.2012 по15.03.2019;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках, за період з 01.01.2012 по15.03.2019;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам, за період з 01.01.2012 по 15.03.2019;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2012 по 15.03.2019.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16 , заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 ,заступнику начальника управління начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 ,старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_23 можливість вилучити вищезазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 15.04.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_24