Справа № 405/317/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2019 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника управління - начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області полковника податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 04.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, про призначення судово-товарознавчої експертизи, -
ВСТАНОВИВ:

До Ленінського районного суду м. Кіровограда звернувся заступника начальника управління - начальник ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області полковник податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за про призначення судово-товарознавчої експертизиз клопотанням про судово-товарознавчої експертизи. В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 04.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2018 року невстановлені особи здійснювали придбання з метою збуту спирту етилового, з якого здійснювали виготовлення з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які зберігали з метою збуту у приміщенні господарської будівлі дачної ділянки АДРЕСА_1 . В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що для транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв, спирту етилового, тютюнових виробів) до місць їх зберігання, а також до покупців даної продукції невстановлені особи використовують вантажний автомобіль «Mercedes-Benz» 1823, білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , під керуванням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що зареєстрований за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

11.01.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 10.01.2019 року проведено обшук вантажного автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , в ході якого виявлено та вилучено: вантажний автомобіль «Mercedes-Benz» 1823, білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 ; 63 короба з сигаретами марки «Прилуки червоні», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 31 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 5 коробів з сигаретами марки «Прилуки Сині», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 2 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 201 короб з сигаретами марки «Прима червона», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 100 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 321 короб з сигаретами марки «Прима сині», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 160 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 50 коробів з сигаретами марки «Marshall super slims», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 25 000 пачок без марок акцизного податку.

12.01.2019 проведено огляд вищевказаних вилучених тютюнових виробів, за результатами якого оглянуті марки акцизного податку, які наклеєні на пачках сигарет викликають сумнів щодо їх справжності.

З посиланням на викладені обставини у клопотанні зазначається про необхідність проведення і судово-товарознавчої експертизи вилучених тютюнових виробів для дослідження яких необхідні спеціальні знання, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення КНДІСЕ Міністерства юстиції України.
Слідчий у судове засідання не з`явився, відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України неприбуття особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Встановлено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 04.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, відповідно яких під час перевірки додержання обліково-реєстраційної дисципліни в ГУ ДФС у Кіровоградській області щодо своєчасності виявлення та реєстрації кримінальних правопорушень, установлено, що 29.09.2018 року слідчим СУ ФР ГУ ДСС у Кіровоградській області спільно з начальником ВПНОТ та о/У ВПНОТ ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області проведено огляд місця події під час якого виявлено та вилучено пластикові ємності об`ємом 250 л та ПЕТ-пляшки з прозорою рідиною із характерним запахомспирту в приміщеннях розташованих на земельній ділянці АДРЕСА_1 (а.с. 2).
Відповідно протоколу обшуку від 11.01.2019 року вантажного автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , під час обшуку виявлено та вилучено: 63 короба з сигаретами марки «Прилуки червоні», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 31 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 5 коробів з сигаретами марки «Прилуки Сині», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 2 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 201 короб з сигаретами марки «Прима червона», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 100 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 321 короб з сигаретами марки «Прима сині», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 160 500 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку з ознаками підробки; 50 коробів з сигаретами марки «Marshall super slims», по 500 пачок у кожному коробі, загальною кількістю 25 000 пачок без марок акцизного податку (а.с. 17-22).

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Статтею 243 КПК передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно ч.1, 6 ст. 244 КПК України у разі, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи. До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.
Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження № 0000164 від 04.10.2018 року необхідні спеціальні знання, вважаю за необхідне клопотання про призначення судово-товарознавчої експертизи по матеріалам досудового розслідування задовольнити. Проведення вказаної експертизи доручити експертам Кропивницького відділення КНДІСЕ Міністерства юстиції України.
Керуючись ст.ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника управління - начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області полковника податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 04.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, про призначення судово-товарознавчої експертизи задовольнити.
Призначити судово-товарознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення КНДІСЕ Міністерства юстиції України.
На вирішення поставити наступні питання:
- Чи відповідають вимогам ДСТУ надані на дослідження тютюнові вироби? Якщо ні, то по яким параметрам?

- Чи відповідають надані на дослідження тютюнові вироби, тютюновим виробам, які виготовляються заводами-виробниками, що зазначені на їх упаковках? Якщо не відповідають, то чому?

- Чи придатні надані на дослідження тютюнові вироби для реалізації на території України?

- Якому коду, згідно з Українським класифікатором товарів зовнішньоекономічної діяльності, відповідають надані на дослідження тютюнові вироби?

Для дослідження експерту надати об`єкти дослідження, а саме:

один поліетиленовий пакет, в який поміщено 10 пачок сигарет марки «Прилуки особливі класичні» (червоні), опечатаний биркою з пояснювальними написами та підписами учасників слідчої дії вилучені 11.01.2019 під час обшуку автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, д.н.з. НОМЕР_1 та відібрані і оглянуті протоколом від 12.01.2019 року із загальної кількості 31 500 пачок сигарет з марками акцизного податку;

один поліетиленовий пакет, в який поміщено 10 пачок сигарет марки «Прилуки особливі вишукані» (сині), опечатаний биркою з пояснювальними написами та підписами учасників слідчої дії вилучені 11.01.2019 під час обшуку автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, д.н.з. НОМЕР_1 та відібрані і оглянуті протоколом від 12.01.2019 року із загальної кількості 2 500 пачок сигарет з марками акцизного податку;

один поліетиленовий пакет, в який поміщено 10 пачок сигарет марки «Прима срібна синя», опечатаний биркою з пояснювальними написами та підписами учасників слідчої дії вилучені 11.01.2019 під час обшуку автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, д.н.з. НОМЕР_1 та відібрані і оглянуті протоколом від 12.01.2019 року із загальної кількості 160 500 пачок сигарет з марками акцизного податку;

один поліетиленовий пакет, в який поміщено 10 пачок сигарет марки «Прима срібна червона», опечатаний биркою з пояснювальними написами та підписами учасників слідчої дії вилучені 11.01.2019 під час обшуку автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, д.н.з. НОМЕР_1 та відібрані і оглянуті протоколом від 12.01.2019 року із загальної кількості 100 500 пачок сигарет з марками акцизного податку;

один поліетиленовий пакет, в який поміщено 10 пачок сигарет марки «Marshall Super Slims», опечатаний биркою з пояснювальними написами та підписами учасників слідчої дії вилучені 11.01.2019 під час обшуку автомобіля «Mercedes-Benz» 1823, д.н.з. НОМЕР_1 та відібрані і оглянуті протоколом від 12.01.2019 року із загальної кількості 25 000 пачок сигарет без марок акцизного податку.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.
Роз`яснити експертам Кропивницького відділення КНДІСЕ Міністерства юстиції України, що відповідно до ч. 9 ст. 244 КПК України, висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.
Проведення експертизи здійснити у відповідності до ч. 3 ст. 15 Закону України «Про судову експертизу» за рахунок коштів, які безпосередньо і цільовим призначенням виділяються цим експертним установам з державного чи місцевого бюджету.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_6