Провадження № 1-кс/761/9988/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000138 від 19.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м.Києва 04.04.2019 року надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000138 від 19.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: майно, яке вилучено за результатами проведення обшуку 02.04.2019 року за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , а саме: список власників земельних ділянок на 1-му арк.; копія паспорту та іпн ОСОБА_6 на 3-ох арк.; розрахунок на придбання соняшнику від 24.08.2018 року між ТОВ «Мартиналь» та ТОВ «Кернел-Трейд» на 1-му арк.; жорсткий диск на 500 gb серійний номер ТРРН171/0200737 1-шт.; жорсткий диск Samsung серійний номер S08НJ13РJ00199 на 160 gb 1-шт.; банківська картка Приватбанк, №547097 1-шт.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України знаходяться матеріали досудового розслідування №0000138 від 19 липня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що з січня 2017 року по теперішній час за попередньою змовою ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші особи організували схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, підприємствам реального сектору економіки в тому числі для ТОВ «Кернел- Трейд» (код 31454383).

ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші особи організували реєстрацію та незаконну діяльність підконтрольних їм підприємств, фізичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а саме: Селянського (Фермерського) Господарства «Евріка» (код 19044980), Фермерського Господарства «Назаренко» (код 36708431), Сільськогосподарського Виробничого Кооперативу «Кубанський» (код 3766926), Фермерського Господарства «Орион Агро» (код 40383465), Фермерського Господарства «Аделіна» (код 41963372), Фермерського Господарства «Урожай 2010» (код 36708468), Селянського (Фермерського) Господарства «Діамант» (код 25033035), ТОВ «Флеминг» (код 41514789), Фермерського Господарства «Відокремлена Садиба «Серпень» (код 41154316), ТОВ «Агро Невада» (код 41648228), ПП «Ринок Кремидівський» (код 35348115), ТОВ «Терра Південь Плюс» (код 41648563), ТОВ «Стезор» (код 41673652), ТОВ «Кленовий Явір» (код 41514642), ТОВ «Інтерсалес» (код 41451263), Селянського (Фермерського) Господарства «Гай» (код 25033041), ТОВ «Гала Трейд» (код 41746704), ТОВ «Евеліна Агро» (код 41766998), ТОВ «Експромт-Агро» (код 36232858), ТОВ «Лігум Компані» (код 41397620), ТОВ «Екслюзив Бізнес Груп» (код 39877206), ТОВ «Лаін Бізнес» (код 41165066), ТОВ «Фортуна Плюс К» (код 42271088), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (іпн. НОМЕР_12 ) та інших, реквізити, документи та банківські рахунки яких в подальшому використовували з метою прикриття незаконної діяльності та створення видимості проведення фінансово господарських операцій з постачання сільськогосподарської продукції в сторону підприємств реального сектору економіки у тому числі і ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383).

Кошти, які надходили та надходять на рахунки вищевказаних підприємств з рахунків підприємств реального сектору економіки в тому числі і з ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383) в подальшому незаконно обготівковуються шляхом зняття з рахунків зазначених підприємств. При цьому зняття коштів відбувається як в касі банку так і в терміналах та банкоматах з карткових рахунків, які зареєстровані на вказані підприємства так і з рахунків фізичних осіб, таких як: ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інших. Вказані операції відбуваються в тому числі і з допомогою «афілейованих» зв`язків, які мають ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у банківських установах таких, як ПАТ «Приват Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Ощадбанк» та інших.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 виготовляють, використовують, зберігають первинні документи підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які були створені з метою прикриття їх незаконної діяльності, зберігають печатки, штампи та чорнову бухгалтерію (чорнові записи), комп`ютерну техніку, мобільні телефони та магнітні носії інформації на яких виготовляються і зберігаються первинні документи, електронна переписка між учасниками вчинення злочину, що свідчить про їх безпосередню причетність до його вчинення, готівкові кошти в національній та іноземній валюті, які отримані злочинним шляхом, а також джерело походження яких не відоме, а також інші речі, предмети та документи, що мають значення доказів у кримінальному провадженні, за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

02.04.2019 року за результатами проведення обшуку в даному будинку виявлено, що там зберігаються предмети та документи підприємств та фізичних осіб, які за вказаною адресою не зареєстровані, а отже не повинні там здійснювати господарську діяльність.

03.04.2019 року вилучені в ході обшуку речі, предмети та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що комп`ютерна техніка та зазначені в протоколі огляду речі, предмети та документи не входять до переліку речей та документів, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, однак підпадають під критерії ч. 1 ст. 167 КПК України, то вони вважаються тимчасово вилученим майном.

Необхідність накладення арешту на речі, предмети та документи, виявлені в ході обшуку будинку в якому проживає ОСОБА_5 слідчий мотивує тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню обставин у кримінальному провадженні №0000138 і може спричинити втрату інформації, яка має доказове значення в ході здійснення досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Вивчивши клопотання, його доводи та підстави для накладання арешту, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, надані із клопотанням, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання слідчого.

Так, 19.07.2017 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №0000138 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за обставинами вчинення за попередньою змовою ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших осіб організації схеми ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, підприємствам реального сектору економіки в тому числі для ТОВ «Кернел- Трейд».

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи сукупність вищенаведених обставин, а також вимоги ч. 2 ст. 168 КПК України в тому, що вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку можливо в разі, якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення,існують достатні підстави вважати, що виявлене та вилучене в ході проведення обшуку 02.04.2019 року за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , майно має ознаки доказу у кримінальному провадженні №№0000138 від 19.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, оскільки відповідає критеріям ст. 98 КПК України, що вказує на необхідність вжиття заходу забезпечення кримінального провадження арешту вказаного майна з метою збереження речових доказів.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження не встановлено.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 168, 170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке вилучено за результатами проведення обшуку 02.04.2019 року за адресою проживання ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: АДРЕСА_1 , а саме: список власників земельних ділянок на 1-му арк.; копія паспорту та ІПН ОСОБА_6 на 3-ох арк.; розрахунок на придбання соняшнику від 24.08.2018 року між ТОВ «Мартиналь» та ТОВ «Кернел-Трейд» на 1-му арк.; жорсткий диск на 500 gb серійний номер ТРРН171/0200737 1-шт.; жорсткий диск Samsung серійний номер S08НJ13РJ00199 на 160 gb 1-шт.; банківська картка «Приватбанк», № НОМЕР_13 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1