Справа № 464/5316/18
пр.№ 1-кс/464/276/19
У Х В А Л А

31 січня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про проведення експертизи,-

в с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 0000071 від 13.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204, ч. 1 ст.199 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про проведення експертизи.

У судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, належним чином були повідомлені про розгляд клопотання. Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду такого клопотання. Слідчий суддя вважає за можливе провести розгляд клопотання у відсутності слідчого та прокурора.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 13.08.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали оперативного управляння ГУ ДФС у Львівській області, скеровані в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за вих. №841/13-01-21-07, згідно яких ОСОБА_5 вступивши в злочинну змову з невстановленими слідством особами на території Львівської області, впродовж 2017-2018 років, з корисливих мотивів здійснює незаконне придбання, транспортування, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених фальсифікованих алкогольних напоїв, з незаконним використанням підроблених марок акцизного податку для збуту фальсифікованих алкогольних напоїв.

18.12.2018 на підставі ухвали Сихівського районного суду м. Львова в складських приміщеннях ТОВ «Українська Дистрибуційна Компанія» (), за адресою: м. Львів, вул. Поліська, буд. 6 проведено обшук за результатами якого також виявлено алкогольну продукцію із закінченням гарантійного терміну зберігання.

З виявленої продукції відібрано зразки для проведення експертизи на визначення відповідності рідини за своїми фізико-хімічними та органо-лептичними властивостями вимогам ДСТУ на дані види напоїв, безпечності їх реалізації для населення, а також марки акцизного податку котрими марковані алкогольні напої.

Відповідно до протоколу випробування продукції ДП «Львівський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації» №527-Х/18 від 04.01.2019 відібрані зразки не відповідають вимогам діючих нормативних документів ДСТУ на алкогольні напої.

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у скеруванні отриманих зразків марок акцизного податку для проведення експертних досліджень.

За умовами ч.1 ст.244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.2 ст.244 КПК України та оскільки для вирішення питань та для з`ясування обставин, що мають істотне значення для кримінального провадження № 0000071 від 13.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204. ч.1 ст.199 КК України, необхідні спеціальні знання та залучення експерта відповідно, а тому клопотання є підставним на підставі ч.6 ст.244 КПК України. Підстав для відмови у залученні експерта не встановлено.

Керуючись ст.ст. 107, 242-244, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в :

Клопотання задовольнити.

Призначити технічну експертизу документів, марок акцизного податку, якими марковані відібрані взірці алкогольних напоїв вилучених в ході проведення обшуку 18.12.2018 в складських приміщеннях ТОВ «Українська Дистрибуційна Компанія» (), за адресою: м. Львів, вул. Поліська, буд. 6, , а саме:

- шампанське України Брют тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 14.06.2017р. г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15 ААБЄ 002063 03/17, 15 АААЄ 002938 03/17;

- напій винний ігристий з фруктово-ягідним екстрактом рожевий «Шпритц» тм «Ореанда», фасований в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 10.08.2017р., г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15 ААБУ 018700 06/17, 15 ААБЙ 018595 06/17;

- шампанське України напівсухе тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 13.06.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15ААБА 228249 09/17, 15ААБА 228253 09/17;

- шампанське України Брют тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 27.11.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15АААЕ 223414 09/17, 15АААЕ 223340 09/17;

- вино ігристе напівсолодке рожеве «Мускатне Ореанда» тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 23.08.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15ААБХ 036477 03/17, 15ААБХ 036282 03/17;

- шампанське України Брют тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 30.11.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15ААБД 223700 09/17, 15АААХ 223874 09/17;

- вино ординарне столове напівсолодке біле «Мускат Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 1,5л, дата виготовлення 15.11.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку 15ААБА 005884 10/17, 15ААБА 005883 10/17;

- настоянка «Первак Домашній»; фасована в пляшки ємністю 0,7л, дата виготовлення 08.12.2017р, строк придатності 12 міс., марковані марками акцизного податку 26АААГ 049932 11/17, 26АААГ 049951 11/17;

- вино виноградне ароматизоване червоне «Сангрія Сан Мартіно», фасоване в пляшки ємністю 0,7л, дата виготовлення 30.01.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15ААБА 156568 11/16, 15 ААБА 156503 11/16;

- горілка Особлива «Мороша Преміум», фасована в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 28.02.2017р, строк придатності 12 міс., марковані марками акцизного податку, 13АААІ 002698 02/17, 13 АААІ 002696 02/17;

- вино ординарне столове напівсолодке «Ореанда Піно Блан», фасоване в пляшки ємністю 0,75л; дата виготовлення 26.09.2017р, г.т.з. 6 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААБС 468908 09/17, 15 ААБЮ 835547 09/17;

- вермут десертний білий «Італьяно Б`янко» тм «Ореанда», фасований в пляшки ємністю 1,0л, дата виготовлення 12.12.2016р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 АААЦ 038269 10/16, 15 АААЦ 038270 10/16;

- вино ординарне столове напівсолодке червоне «Бастардо Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 1,5л, дата виготовлення 21.12.2017р, г.т.з. 6 міс., марковані марками акцизного податку, 15 АААЙ 007374 11/17, 15 АААЙ 007373 11/17;

- вермут десертний білий «Італьяно Б`янко» тм «Ореанда», фасований в пляшки ємністю 0,5л, дата виготовлення 19.09.2016р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААБД 540698 07/16, 15 ААБД 540631 07/16;

- вермут десертний рожевий «Італьяно Россо» тм «Ореанда», фасований в пляшки ємністю 0,5л, дата виготовлення 31.10.2016р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААБШ 542732 08/16, 15 ААБХ 011998 09/17;

- вермут десертний рожевий «Італьяно Россо» тм «Ореанда», фасований в пляшки ємністю 1,0л, дата виготовлення 15.11.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 АААС 056374 12/16, 15 АААЖ 054133 09/17;

- вино ординарне столове сухе сортове біле «Піно Грі Вілла Маре» тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 25.09.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 АААЛ 836486 09/17, 15 АААЛ 836475 09/17;

- вино ординарне столове сухе сортове червоне «Мерло Вілла Маре» тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 26.09.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААББ 836984 09/17, 15 ААББ 836994 09/17;

- вино виноградне ароматизоване біле «Сангрія Сан Мартіно» тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,7л, дата виготовлення 04.07.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААБТ 042064 05/17, 15 ААБТ 042060 05/17;

- вино ординарне сортове столове сухе біле «Шардоне» тм «Ореанда», фасоване в пляшки ємністю 0,75л, дата виготовлення 18.01.2017р, г.т.з. 12 міс., марковані марками акцизного податку, 15 ААБЄ 538875 11/16, 15 ААБХ 375653 06/16;

- бренді виноградний ординарний «Одеса V.S. » фасоване в пляшки ємністю 0,375л, дата виготовлення 25.05.2016р, г.т.з. 24 міс., марковані марками акцизного податку, 15 АААМ 000571 04/16, 15 АААМ 000573 04/16.

На вирішення експертів поставити таке запитання:

- Чи виготовлені надані марки акцизного податку державним підприємством, що здійснює їх виробництво для ДФС України? Якщо ні, то яким способом вона виготовлена?

Для дослідження експерту надати марки акцизного податку, якими марковані вищезазначені алкогольні напої об`єкти дослідження.

У разі необхідності для ознайомлення експерту надати матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000071 від 13.08.2018.

Проведення експертизи доручити експертам Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, що за адресою: м.Львів, вул.Липинського, 54.

Висновок проведеної експертизи та речові докази до даної експертизи надати ініціатору проведення експертизи старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 .

Експерту роз`яснити права та обов`язки відповідно до ст.69 КПК України, попередити про відповідальність за ст.70 КПК України, ст.384 КК України.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1